内控实施方案范文第1篇
公司内部控制体系建设基于全面风险管理的理念，认真按照中国普天内部控制建设工作的整体部署进行。力争到2013年底，在全公司范围内建立统
一、规范和完善的内部控制体系。
截止2012年10月，公司已经建立了良好可行的企业文化;遵照《公司法》、《章程》和其他法律法规等要求，建立了完善的法人治理结构和公司组织架构;建立各项内部控制制度共87个(仅限公司本部内部控制制度流程统计)，包括综合管理制度、招投标及物资采购管理制度、人力资源管理制度、经营财务管理制度、技术质量管理制度、审计管理制度、党风廉政建设制度等。同时，公司建立的三标管理体系，共有管理手册及程序文件30个，支持性文件20个。这两方面的制度、流程共同构成了公司的内部控制与管理体系。
此外，公司认真组织开展廉洁风险防控工作，通过廉洁风险防控工作共查找包括重大事项决策执行流程、干部任免、资金管理、物资采购、招标投标、合同管理等13项业务(工作)方面各类风险点25个，其中高风险点1个，一般风险点10个，低风险点14个。并对风险点进行了整改，制定了针对风险点的防范管理措施，明确了各部门(各单位)、各岗位的廉洁风险点和廉洁风险责任，取得了廉洁风险防控工作初步成效。
今年以来，公司在日常经营管理工作中，认真执行内部控制制度流程并进行监督，没有发现违反内部控制制度流程的情况发生。在专项检查、自查、廉洁从业如外部审计、内部审计、资金招投标采
购业务专项检查、治理商业贿赂、效能监察工作、述廉评廉工作及党风廉政(廉洁从业)执行情况检查等工作中，没有发现违反内部控制制度的情况发生。
内控实施方案范文第2篇
整体目标：
通过2011年会计条线“抓整改 强内控 零违规”专项活动的开展，进一步增强一线柜员的合规操作意识和风险意识，切实将“为客户提供最优质服务，促进业务发展与风险管理并重”和“做正确的事”的理念传递灌输到每一位柜台人员，严防柜台各类案件事故发生，实现会计条线“安全年”工作目标。
具体目标：
一是实现2011年会计条线安全运行“四无”目标。即无案件，无重大违规事项，无重大责任事故，无重大监管处罚。
二是实现2011年全辖平均会计核算差错率控制在万分之0.5以内。
三是实现2011年会计条线内外部审计、各种检查发现问题整改率达到98%以上。
活动主题
根据银监会、总行和省分行2011年有关案件防控工作要求，以规范柜台业务操作，提高会计风险防范能力为重点，以《中国建设银行员工从业禁止若干规定》和《广东省分行柜面业务禁止性规定》为抓手，进一步开展“四抓四看”，即抓学习，看谁对规章制度的理解更透切;抓防堵漏洞，看谁隐患查摆更彻底;抓规范操作，看谁的执行力更胜一筹;抓优化创新，看谁建言献策更有针对性和建设性。
具体活动安排和采取措施
2011年会计条线“抓整改 强内控 零违规”专项活动分宣传教
育、监督检查、考核评价三个阶段进行。
(一)宣传教育阶段(2011年1-3月)
将员工从业禁止性规定、柜面业务操作禁止性条款、会计核算差错率等纳入《珠海市分行2011年网点“安全年”考评方案》，并调整各指标考核计分规则及权重，加大违规行为处罚力度。具体考核标准：
A.凡未制定本机构活动实施细则的、未每月组织开展一次以上宣讲培训的、随机抽取网点人员不能回答与活动有关内容的，每发生一起扣减会计KPI考核分1-2分。
B.凡违反《建设银行广东省分行柜面业务操作禁止性规定》和市分行一类核心风险点规定的，不论违反哪一条，每发现一起扣减会计KPI考核分3分;凡发现屡查屡犯或问题整改不到位的(以网点为单位)，每发现一起扣减会计KPI考核分4分。
C.凡发生严重违规事项但不属于“员工从业禁止若干规定”、“柜面业务禁止性规定”事项(总行及省分行业务检查、会计稽核、柜面监测、会计非现场检查等发现问题比较严重而单独通报的事项)，每发现一起扣减会计KPI考核分3分;凡发现屡查屡犯或整改不到位的，每发现一起扣减会计KPI考核分4分。
D.凡发生被外部监管机关、内部审计通报(含检查情况通报、整改通知书、审计意见书、审计要情、审计简报、审计信息简报等)事项的，每发生一起扣减会计KPI考核5分。
E.凡发现违反《中国建设银行员工从业禁止若干规定》的事项，每发生一起扣减会计KPI考核5分，并将责任人移送市分行纪检部门进行处理。
F.凡发生被外部监管机关处罚(含受经济处罚、暂停某项业务、
责令停业整顿、责令终止经营活动、收缴或吊销营业执照、收缴或吊销金融机构许可证、吊销经营外汇业务许可证、吊销其他具有许可性质的证书等)或者发生案件等“安全年”一票否决事项的机构，2011“安全年”考核为零分。
(3)在2010年对该项活动的激励基础上，2011年将加大激励力度，设置2011年“抓整改 强内控 零违规专项活动”优胜奖等奖项，对表现突出的网点、片区督导团队以及个人进行奖励和表彰。
(二)监督检查阶段(2011年4-11月)
1.片区管理部督导团队应每月到挂钩网点进行巡回滚动督导，督导内容具体包括：活动组织开展情况、柜员学习掌握、制度执行力度、问题释疑、差错整改跟踪等，确保对禁止性规定随时监控核查，并形成工作常态。
2.将员工从业禁止性规定和柜面业务三十条禁止性规定纳入季度专项检查内容，加大非现场检查力度，有针对性地开展现场检查和查看监控录像，提高检查效能。
3.市分行对各渠道发现的违反《中国建设银行员工从业禁止若干规定》和《中国建设建设银行广东省分行柜面业务操作禁止性规定》的情况进行汇总分析，及时下发风险提示、提出阶段性工作要求，指导各网点开展专项活动。
4.开展“举一反三”的自查自纠和问题整改工作。组织网点对2010年和2011年内外部审计、各种检查通报的问题，开展“举一反三”的自查自纠和问题整改工作。开展期间，片区管理部督导团队应加强对营业网点的督查和指导，必要时，对个别网点进行一对一帮扶，
确保同质同类问题得到有效整改。
5.落实责任追究。对专项活动开展发现的各类问题，市分行将纳入《珠海市分行2011年网点“安全年”考评方案》进行考核，且市分行将区分问题的性质，对问题责任人落实责任追究。对经过责任认定的违规违纪问题，按照《中国建设银行工作人员违规失职行为处理办法》，对有关责任人进行处理;对检查发现的轻微违规问题，按照《中国建设银行轻微违规行为积分管理办法》规定，对相关机构和个人进行积分。
(三)考核评价阶段(2011年12月)
1.将该专项活动开展情况与会计主管、会计督导员的(季度)考评挂钩，将活动开展中的组织管理、创意创新、建言献策、征文比赛、信息报道、风险发现等作为考评的附加指标，直接作为会计主管、会计督导员的(季度)考评加、减分的依据。将前台柜员的创意创新、征文比赛、信息报道、风险发现等作为柜员等级考评的加、减分依据。
2.认真总结评比各网点和片区督导团队对该专项活动的组织开展情况及取得成效，对表现突出的网点、片区督导团队以及个人进行奖励和表彰。
中国建设银行广东省分行柜面业务禁止性规定
1. 严禁开立非实名虚假账户, 保证客户身份信息真实、齐全。
2. 严禁违规查询、泄露、修改客户信息;严禁违规调阅使用客户预留印鉴和资料。
3. 严禁为自己账户(包括附属账户)办理业务。
4. 严禁受理银行人员在柜台内要求办理的(含员工和亲朋账户)业务。
5. 严禁代理客户签名;严禁代理客户办理个人业务、公司业务。
6. 严禁在营业间内工作区域存放个人现金、存折、存单等物品。
7. 严禁网点为客户保管银行卡、存单(折)等权利凭证以及印章、印鉴卡片和各类支付结算票证。
8. 严禁利用控制账户(包括自己账户、其他员工账户、亲朋账户。下同)虚存虚取现金，调剂库款、尾箱款、调剂存贷款余额。
9. 严禁利用控制账户核算归集代收代付、手续费等款项，严禁利用控制账户作为客户业务过渡账户。
10. 严禁利用控制账户户主外汇额度为其他客户办理购汇、结汇。
11. 严禁将属于保证金性质的账户作为结算账户使用。
12. 严禁逆程序办理现金收付及转账业务;严禁未审核支付依据(单位预留印鉴)即办理支付业务。
13. 严禁柜台收入现金不按规定及时入账。
14. 严禁柜台发生长短款，以长补短或隐瞒不报;严禁当天未能查清原因的，不作挂账待查，留待次日挂账。
15. 严禁应客户要求使用内部错账冲正交易为客户调账。
16. 严禁离开工位，现金箱(柜)不加锁或未锁定，未退出系统操作界面，章、证、压、印鉴卡等重要物品未入箱(柜)保管。
17. 严禁单人为自助设备加钞清机。
18. 严禁单人与押运人员交接尾箱。
19. 严禁柜员间串用会计印章;严禁柜员间现金虚假调拨。
20. 严禁超出规定范围使用会计印章;严禁在空白凭证、空白报表、空白公文纸上预先加盖各类会计印章。
21. 严禁代委托单位生成加密文件办理批量代收代付业务。
22. 严禁虚假查库、监而不查。
23. 严禁未实际履行审核职责而进行形式上的授权。
24. 严禁代理授权人签名或不经授权直接办理需事前审批授权方可办理的业务。
25. 严禁网点负责人、会计主管授权(意)、指使、强令、胁迫会计人员违规办理业务、简化或变通业务操作程序。
26. 严禁在日终结账时，擅自将未核对相符的重要单证、现金入库(柜)保管。
27. 严禁伪造、变造、毁灭会计凭证、账簿、报表及相关会计资料。
28. 严禁一个身份证号码在同一系统设立多个柜员工号;严禁柜员操作权限设置超出柜员经办的业务范围或超出营业机构业务范围。
29. 严禁不相容岗位混岗操作。
内控实施方案范文第3篇
一、加强合规操作的意识。“没有规矩不成方圆”，身为网点一线员工，切实提高业务素质和风险防范能力，是我们临柜人员最为基本的工作义务。只有按照各项规章制度办事，我们才有保护自已的权益和维护广大客户权益的能力。案件发生的教训是深刻的，我们应当牢固地树立合规意识，严格遵守各项规章制度，避免重大金融错误。但加强合规操作意识，并不是一句挂在嘴边的空话。有时是觉得有的规章制度在束缚着我们业务的办理，在制约着我们的业务发展，但各项规章制度的建立，不是凭空想象出来，而是在经历过许许多多实际工作经验教训总结出来的，只有按照各项规章制度办事，我们才能更好地保护自已的权益和维护广大客户的权益。
二、增强规章制度的执行。规章制度的执行与否，取决于广大员工对各项规章制度的清醒认识与熟练掌握程度。有规不遵，有章不遁是各行业之大忌。对一线柜员而言，要做到正确办理每一笔业务，认真审核每张票据，监督授权业务的合法合规，严格执行业务操作系统安全防范，抵制各种违规作业，同事之间做好相互制约，相互监督，不能碍于同事情面或片面追求经济效益而背离规章制度而不顾，坚持至始至终地按规章办事。 再好再健全的制度，如果不能得到很好的执行，那也将走向它 1
的反面。业务发展要在健康、合规的前提下进行，不能打着业务发展的幌子进行堂而皇之的违规，抛弃侥幸心理确保每一笔业务都合规，学会保护自己，牢固树立“人情信赖不能代替制度”的从业观念。
三、树立监督防范案件意识。近年来，金融系统发生的经济案件，不仅干扰破坏了经济金融秩序，而且严重地损害了银行的社会信誉。采取相应措施，从源头上加强预防，是新时期防范金融犯罪的一道重要防线。这几年银行职业犯罪之所以呈上升趋势，其中重要一条是忽视了思想方面的教育，平时只强调业务工作的重要性，忽视了干部职工的思想建设，没有正确处理好思想政治工作与业务工作的关系。我们既要进行正面教育，又要坚持经常性的案例警示教育，使干部职工加固思想防线，经常警示自己“莫伸手，伸手必被捉”，从而为消除金融犯罪打下良好的群众基础和思想基础。健全规章制度，严格内部管理，是预防经济案件的保证。为此要根据我们一线柜员工作的特点，组织学习，通过学习，使各岗位人员真正做到明职责、细制度、严操作。
四、合规创造价值。“合规创造价值”是农行的管理理念，合规是创造价值的基本前提，是企业稳健运行的重要保障。合规本身就是价值创造的助动力。车行千里始有道，农业银行全体员工必须坚持依法合规的经营理念和行为方式，努力培育合规文化，自觉遵守和执行各项规章、制度和流程，保障农业银行的健康平稳运行。
通过此次合规教育活动，我找到了正确的价值取向与是非标准，找准了工作立足点，增强了合规意识，通过对相关制度与案例的深入学习，提高了识别业务上的各种风险的能力，对提高自己的业务素质和执行制度的自觉性有了更高的要求。
内控实施方案范文第4篇
对企业进行风险管理, 是内部控制一个非常重要的组成环节, 从实际经营情况来看, 由于外界不可控的市场, 社会宏观经济和信息的不对称等因素, 企业在正常运作中需要处理和协调的资源越来越多, 种类越来越广泛, 而现在很多的资源转变为信息方式来存在。虽然很多时候, 特定的信息也能转化为非常有价值的资源, 而企业随着活动范围的扩大服务对象的增加, 内部的财务信息控制将越来越困难, 需要具备高素质的专业人士进行掌握。在企业的运转过程中, 由于外部不确定的市场因素, 对于事业影响的不断加深, 如何使企业在发展过程中能够有效地规避潜在的风险, 成了企业在市场竞争中得以生存的一个重要因素。这是在这样的前提下目前我国的企业内部控制和风险管理开始进行融合。
2 我国企业内部控制制度在风险管理中存在的缺陷
2.1 企业内部控制风险管理意识淡薄
前文已经提及, 我国企业在应对内部控制风险时, 存在管理层认识不到位, 重视程度不够, 投入资源不足的情况。由于在之前的企业发展过程中, 企业所要面临的对象较为简单, 经济支出手段和渠道较为单一, 只要对财务信息进行准确的记录就能够较为准确地掌握财务支出情况。但是随着企业不断地发展扩大, 随着企业接触的领域越来越多, 各领域之间不同企业的经济往来, 和瞬息万变的市场环境因素, 会导致企业财务信息变得复杂。此时仅仅依靠准确的记录已经无法准确地还原财务流动情况, 这是企业管理者需要对该方面的信息内容进行全方面的了解, 就需要制定一套完整的管理体系, 这套管理体系在企业的正常发展过程中准确记录每一笔信息款项的来源和支出, 并且对不同企业, 不同用途, 不同使用特征的使用情况和企业内部资源进行分类和管理。从宏观角度来考虑, 目前我国经历了30年的高速经济发展之后, 总体的经济发展态势开始逐步放缓, 对于企业而言原先宽松的企业外部市场环境发生了改变, 企业的发展空间受到压缩, 为了争取更多的经济利益, 目前我国企业纷纷将目光投入了国际市场, 希望寻求新的市场。在国内和国际经济的双重压力之下, 企业日常的管理, 生产成本的控制, 资金的有效周转, 都存在着不可控的风险因素, 而且这种因素的威胁随着市场中相同行业中不同企业的竞争越来越残酷也会与日俱增。这是目前我国企业发展所面临的现实情况, 但是由于企业受到市场化影响的时间较短, 目前许多企业的管理者对于风险管理的意识还不够强烈, 甚至没有直观的认识。这导致了在内部管理体系中, 管理者缺乏在企业正常管理过程中对于风险进行必要管理的认识。这种认识上的不足可能导致企业的领导者存在投机心理, 在某些特定的时期判断不明确。
2.2 管理层级过多
在目前我国企业结构中, 常常会出现管理层级过多的情况, 这样的情况会造成企业内部信息沟通极不通畅。虽然各部门都置身于同一企业之间, 但是由于分级制度造成内部信息在由下至上的上传过程中, 需要等待的时间过多, 造成信息的反馈迟缓, 难以对一些紧急情况进行第一时间的有效反馈和判断。在市场竞争日趋激烈的今天, 许多外部市场变化都是瞬息万变的, 需要企业在最短的时间内做出正确的判断, 投入相应的资源, 采取相应的措施, 但是由于分级过于松散, 造成内部信息上传过程中需要等待过多的时间。部门工作人员即使在第一时间得到了准确的信息, 在逐级上报的过程中, 这个信息也会失去实效性, 导致公司的决策判断迟缓于实际发展状态。同时还会降低底层工作人员的工作积极性, 由于其即时提供的信息无法得到明确的反馈, 如果之后再出现类似情况时, 工作人员的积极性将很难被调动, 影响到公司对于市场外部环境的敏锐观察。而在当今的社会发展中, 一个企业对于市场信息充耳不闻, 将直接决定了这个企业在未来的发展过程中, 会不断地被时代所抛弃, 最终被其他的公司所替代。
2.3 国际化的趋势加大了内部控制的难度
与之前国内环境下的市场竞争不同, 随着国际化的开放, 我国企业开始越来越多地进入国际商务中进行竞争。而在国际贸易中, 由于不同地区存在不同的法律条文和民俗习惯, 在这些地区进行商业往来时, 需要企业有专门的人才储备, 能够及时应对不同地区的突发情况。而不同国家之间进行商业往来, 会涉及不同货币之间转换的问题, 成为企业进行内部财务管理造成了新的困难。采取传统方式来进行内部控制, 已经无法满足企业现阶段的发展现状, 而采用新的内部管理方式进行管理, 虽然能够有效地应对目前所存在的困境, 但是由于企业自身与内部管理方式的初次接触所造成的陌生和不适应, 也会影响企业行为的灵活性。随着企业计生的领域越来越多, 企业范围中的专业性和技术性要求越来越强, 将极大地增加中央企业内部控制难度。
3 风险管理视角下, 企业内部制度的建立和完善
3.1 加强企业内控风险管理意识和管理理念
为了进一步提高企业的内部管理工作, 就要不断提升管理者对于风险意识的认知, 同时企业管理者应该将风险管理意识和企业文化相结合, 使各部门各层次的工作人员对于风险都有明确的认识, 并且在工作中认真观察, 关于思考, 及时反应, 在公司发展过程中, 外部可能存在的风险。有效的内部控制是建立在良好的环境中, 确立董事会在整个内部控制体系中的中心作用, 只有董事会成员的决定, 才能对企业内部资源进行分配制衡, 保证企业内部的运营管理能够按照相关法律规定进行, 并进行相应的监督工作落实, 保证企业正常工作能够有序进行。
3.2 完善相关治理结构, 赋予审计委员会应有的功能和作用
审计委员会是让企业内部控制能够真正实行的关键环节, 在企业内部控制管理中起到承上启下的作用, 应该重视审计委员会的功能, 并在企业正常运转中, 倾斜相关资源给其, 帮助其在日常工作中, 制定相应的工作规范, 指导相关工作人员进行具体的工作, 并使工作人员在进行相关工作时有相应的规范依据, 帮助其进行工作。
3.3 完善从下自上的信息沟通渠道
为了进一步提高企业的反应速度, 应该完善和扩展企业内的信息反馈渠道, 并且削减多余的级别设定。更新管理理念, 完善治理结构, 实行权责划分, 坚持以制度管人, 摒弃原有的人管制度, 在管理理念和管理措施上紧跟时代发展步伐。
3.4 推动企业风险控制环境的建设
企业内部能够建立起完善的内部控制环境, 对于企业的工作人员对风险管理的正确认识, 会有很好的促进作用, 加强企业在风险内部控制环境内的建设, 是现阶段我国企业在完善自身体系建设的关键节点, 企业在正常的管理过程中, 要不断地根据过往发展经验, 总结和优化内部控制制度, 不断地完善优化组织结构, 积极学习西方优秀企业的经验, 对于, 管理人员的职责进行准确划分, 并且实行权责统一, 利用内部控制思想来进行企业内部资金和资源配置的优化工作, 降低在运行过程中风险发生的概率。
4 结语
随着日趋激烈的市场竞争, 企业想要得到更好的发展, 就必须能够正视在发展过程中要面临的风险, 并且在公司的日常事务安排上要对可能存在的风险进行完善的准备。
摘要：我国企业的市场化起步较晚, 在市场风险方法的概念认知和操作方法上还存在一些不足, 导致目前我国的企业在面对日益紧张的宏观经济条件时, 有些企业会出现应对不足的情况。究其原因, 是由于企业在平时无法正确地配备相关资源, 在应对外来变化时不能最大程度的发挥企业内部的资源优势, 无法整合企业部门之间的资源, 而内部控制就是以企业管理体系为基础, 对企业内部资源进行直接调配的管理方式。在企业正常运转的过程中, 能够有效控制内部资源的使用, 并且防范企业在面临突发的外界变故时出现的有关于资源配置上的问题。
关键词：企业管理,风险管理,内部控制
参考文献
[1] 康展.浅析软土路基对铁路施工的影响及其处理技术[J].城市建设理论研究 (电子版) , 2012 (5) .
[2] 肖瑞冬.CFG桩常见施工质量问题及监控措施浅析[J].科技风, 2017 (19) .
内控实施方案范文第5篇
一、领域形式化分析在内部控制信息化实行的可能性
领域和形式化分析可以说是计算机软件系统对于软硬件系统从中进行分析、规范、创建、研究和运用的方式。计算机的发展经过多年的成长，从中取得了跨越性的进步，其中包括开发的方式方法，以及所使用的工具和技术都有了很大程度的提高，与此同时领域和形式化的方法在具体的开发上面也是比较多样式的。
（一）领域分析的含义
领域分析还有另一个名称那就是领域工程分析，说的是从中利用领域的分析方法来作为工具，对计算机整体运用系统进行需求的分析、识别和提炼工作，并且可以抽象的表达出这个计算机所应用程序系统中含义的共同性的特征和其中的区别，还能够从中指出可以进行变化的特征，进一步进行整体的构建领域的描述模型。其作用可以分为以下几点：第一点，能够在软件设计开发或者是进行再次开发以前，从中分析出应用系统的详细需求，可以明确对于系统软件的需求。第二点，可以按照合适的方法从中建立容易理解的表达方式，这样一来利益相关的人员可以明确地知道所要表达的需求，也就是某种类型的表达工具建立的领域描述模型。第三点，从领域描述模型提炼出有关性质重要的部分，方便进行形式化的描述工作和形式化的验证工作。
（二）形式化方法的含义
形式化方法说的就是，一种作用于数学和理论逻辑的方法来对计算机软硬件系统从中进行分析，规范，创建模型，开发和验证的方法。其特点是精确度比较高，整体运用下来比较简洁，并且有机器可以加以证明。在现在技术中主要运用于整体要求比较高的安全系统开发的建设中。形式化方法通常的分析手段和工具主要是代数规约描述和模型剪测这两种类型。这篇文章主要的研究对象是企业的内部控制系统也可以说为是社会系统，及其具有不确定性，在使用过程中可以利用模型监测的方法来对状态空间不确定的系统来进行分析，其中可能存在的“状态空间不够用”的问题，所以这篇文章主要的研究方法和工具选用的是代数方法。
（三）领域和形式化在内部控制系统中的可行问题
领域和形式化的方法已经在多个领域得到了比较广泛的运用。在日本的一些国家科研人员已经从理数思维方式的角度出发对领域和形式化方法的技术可实施性方面进行了数学方面的证明。从现在运用的理论和实践方面来看，领域和形式化方法都具有良好的运行基础。在企业内部信息化系统是一套风险预防措施，这套系统一般是由人工来进行掌控的，和计算机应用控制共同运行，在其内部控制系统中即应用到了整体组织制度方面的设计与此同时还运用到了管理软件内部控制功能方面的设计，从中需要发现设计中存在的缺点和遗漏的问题。通过以上分析可以得知企业内部控制信息化技术是可以进行实施的。
二、领域和形式化的方法在内部控制信息化的作用和意义
企业内部控制信息化说的是企业内部整体运行时候信息化系统的开展和控制的过程，其中分为两个部分：第一部分，从中利用相关的技术把企业的内部控制理念，制定的制度，执行的过程，以及相关的措施进行固定到信息化的系统当中，把信息化的系统提高到一个整体的内部需求化信息管理平台。第二方面，实施信息化系统管理平台是企业内部控制运行的一个长期运行的方式。其中包括人和制定体制的因素，能否达到企业内部整体控制方面的需求，这直接影响到内部系统实施的效果。
（一）管理软件中存在的缺点
企业内部控制信息化在具体实施的过程中，首先要符合的条件就是需求方面的满足，拥有一套完整的业务处理方法和控制方法为一体的管理系统，从内部控制的角度上来说，这套系统的开发应该从企业的业务方面，管理方面的各种风险从中进行分析和研究，并且在新型制度的指导下，将适合计算机程序的控制系统进行编写成程序应用到业务处理中。一套系统要想没有缺陷这是难做到的，对于内部控制系统从中运用领域和形式化方式可以说是非常规范的，其中的数学理论的分析和推理技术，可以有效地发现内部管理系统中存在的漏洞问题。
（二）企业内部控制系统工作效率问题，以及可实施性问题
在企业内部实施内部控制信息化系统，首先需要的就是运用计算机技术，从中进行结合工作。企业要在满足自身发展需求的情况下来进行设计和建立计算机信息化管理系统平台。在这中间如果我们运用传统的“手工作坊式”的方式来进行，主要的劳动力是个人或者是团队，而且这种作业方式是手工的，也正是因为此工作的进行必须由人亲自操作，在工作的时候难免和会出现差错，不可避免的从内部控制的理论到内部控制实践的过程中会存在着比较多的人为方面的问题，这些问题可大可小，与理想结果之间的距离也不一样。这样一来不但会造成效率比较低下的问题，在整体质量方面也没有得到有效的保障等这些问题的出现。而我们现在运行的领域和形式化方法从中运用规范性的实施技术可以很好地解决人为因素的影响。可以通过内部控制系统范围的控制活动方面进行分析，从中分离出哪些程序可以由计算机进行操作，哪些程序必须由人工来进行管理，并且还可以根据各行各业不同的需求建立不同的模式，以此来提高内控信息化系统实施的规范性。
（三）内部控制系统理论和实践之间进行转化的想法和技术
内部控制系统可以有效地控制企业风险，能够保证企业整体运行目标得以实现，长时间以来，企业内部的控制方式都是采用传统的权利制约或者是岗位分配的人工方面进行控制体系。在传统的观念中，对于岗位的建设，人员的分配，管理体制，监督和检查等方面比较看重，从中通过这些工作来进行控制。现如今，企业面对的全球经济化问题越来越严重，其市场竞争也日趋激烈，相对应的对于内部控制系统方面的要求也进一步提高，所以导致内部系统信息化的规模也不断增加，内容方面也日渐复杂，成本方面也不断增加。所以根据这种现象，有必要把领域和形式化方法带入到企业内部控制制度当中。
三、结束语
企业内部控制信息化技术的实施是社会科学和计算机科学应用方面结合的研究成果，从中需要将两种方面的设计和实施进行结合和使用。从管理软件的开发和实施的过程中可以看出，想要不出现缺点和不足是很难实现的，还需要我们在此方面进行加强。
摘要：伴随着现在经济发展得越来越快, 一些企业内部开始实施信息技术手段来进行内控管理, 其中包括制定一些规范制定和企业流程具体的措施方案, 以此来完成我们将信息化系统提高到企业内部需求的信息化管理平台的高度。早在二零零二年以后开始, 美国自从颁布了萨班斯法案以后, 各个国家开始对内部控制的认识达到了一个非常高的高度, 与此同时我们国家在二零一零年开始, 先后颁布了相关类型的文件, 以此标志着在我国企业内部信息化体系正式完成。由于我们掌握度理论多于实践, 这其中很多的地方还存在着一定的问题需要我们解决。
关键词：内控信息化技术,研究方法,形式化的具体方法
参考文献
[1] 江筱玉.新形势下企业信息化下的内控现状与对策探究[J].中国商论, 2018 (11) :94-95.
[2] 赖金明.企业内控制度信息化构建的探析[J].现代经济信息, 2016 (16) :77.
[3] 王晓燕.现代企业内控信息化体系实施的方法[J].新经济, 2016 (17) :89.
内控实施方案范文第6篇
尊敬的各位领导、评委老师、同事们：
大家好!我今天演讲的题目是《秉承光荣传统，树立华能精神》。
华能在各级领导的大力支持和每位员工的共同努力下，以实力雄厚，形象极佳，潜力无穷成为中国企业的巨头。作为华能的一员，随着工作的深入，能力的提高，我越来越感觉到生活在这个集体的光荣。众所周知，中国素以文明古国，礼仪之邦著称于世。中华民族历史悠久，文化源远流长。而明礼诚信，勤劳朴实，追求优秀，历来就是我们中华民族的传统美德。我们华能人就是因为秉承了这个光荣传统，才有了华能辉煌的今天，。这种美德一直浸润着华能人的心灵，提升着华能整体的素质。
在今天，祖国的复兴，民族的发展，企业的振兴，都需要以这种精神激励我们不断前行。华能能从短短26年发展到亚洲电王，世界第二大发电站，世界500强企业，正是因为华能的每位员工都有：“千辛万苦、千方百计”的敬业精神;“逢山开路、遇水搭桥”的开拓精神;“自找差距、自我加压”的进取精神;“敢为人先、敢为人所不能”的创新精神。而这种精神则是体现出华能人秉传统，求振兴的民族精神!
很高兴能在高位领导和同事关怀的目光里，谈一谈我在华能这个大家庭的幸福感受。 一个前进飞跃的时代，总有一种独特的精神灵魂;一个发展强大的企业，总有一种团结奋斗的信念。事实告诉我们，一个企业，不仅要有强大的物质基础，更要有强大的精神动力。这种精神是理想、是信仰、是操守、是品格，是一个企业战胜一切艰难险阻的强大动力。团结奋斗精神，是一种以热爱职业、忠诚企业为核心的精神支柱。
团结协作和追求卓越的坚守精神
华能的团结协作和追求卓越的精神使我感受很深，相信大家都有所感知。同事们的工作能力、生活能力是我最羡慕的。华能和员工们成长的汗水与快乐我无以言表，但是在身临其境的感受中，让我佩服不已。我能感受到华能人，不怕苦，不怕累的吃苦精神，在华能生活的每一个细节时时刻刻在眼前闪烁，在心中感动，在追赶中提升。这是华能独有，而他人不能的优秀品质和不朽的丰碑。精神的灯光照亮，我们前行的路。在华能我为我没能拼搏到最佳而感到遗憾，但是现在我们都还年轻，以后还有很长的路需要去拼搏，华能精神也会在我心中永久伫立。看到每天晚上九点 十点还有同事在公司忙碌，好像永远不会疲惫，好像有使不完的精力，他们在用自己所有的心力去创造，去完成自己的梦想。我想他们心中一定有自己认定的信念在支撑着。他们的成功是必然的， 在这里只要你努力就会有回报，你的经验 你的投入 你的提升，全看你付出的多少。华能让我体会到了年轻就该奋斗，就该全力拼搏，而且在这里你不是一个人，而是一个大家庭中的一员，这里是一片生长的沃土，是生活的源泉，是腾飞的天空。
热爱职业和追寻理想的执着精神
热爱职业是一种精神。任何人都有追求荣誉的天性，都希望最大限度地实现人生价值。而要把这种理想变成现实，靠的是什么?靠的就是在自己平凡岗位上的默默奉献，热爱本职工作。歌德曾经说过：“你要欣赏自己的价值，就得给世界增加价值。”
热爱职业也是一种态度。当我们接到领导交待的工作的时候，是讨价还价能推就推，还是尽职尽责努力完成不讲任何理由?当我们在工作中遇到困难和挫折的时候，是等待观望半途而废，还是自我激励攻坚克难无往而不胜?当我们自觉晋级升迁没有达到期望值的时候，是牢骚满腹怨天忧人，还是自我反省加倍努力厚积而薄发?现实中很多人尽管才华横溢，但总是怀疑环境、批评环境，殊不知，就是因为所持有的这种态度，才对他的进步和成长打了一个很大的折扣。相反我们华能人，就是有了热爱本职工作的责任心和追求职业理想的执着精神，才是我们的大家庭这样温馨辉煌。 热爱职业更是一种境界。有句广告说得好：思想有多远，我们就能走多远。当我们将爱岗敬业当作人生追求的一种境界时，我们就会在工作上少一些计较，多一些奉献，少一些抱怨，多一些责任，少一些懒惰，多一些上进心;有了这种境界，们就会把工作做得尽善尽美，从而赢得别人的尊重，取得岗位上的竞争优势。
珍惜时光和共同发展的追求精神
我们要在学习中升华，树立终身学习的理念，清心明目，敏捷思维，为发展找准方向;我们要在实践中锻练，坚持理论联系实际，解放思想，开拓创新，为发展积累经验;我们要在总结中提高，积极开展调查研究，聚合智慧，掌握规律，为发展提供保障。企业是我们的工作也是我们的事业。尽管每个人的职位、岗位、工种各有不同，能力有大有小，但我想只要不遗余力的奉献自己的智慧和力量，在把自己份内的事情干好的基础上，去尽量帮助别人，为企业尽到自己的责任，这就已经是对我们这个大家庭的最好报答了。就我而言，自从我加入到这个企业以来，就将这个大家庭当成了我生存的基础，大河里有水，小渠才不会干涸;企业兴旺，员工才有可能受益。为了我们能够有一个持久良好的工作，为了我们能有一个美好的明天，我要努力奉献自己的每一份光和热。
一份职业，一个工作岗位，是一个人赖以生存和发展的基本保障，只有爱岗敬业的人，才会在自己的工作岗位上勤勤恳恳，不断钻研学习，一丝不苟，精益求精，才会为社会、为企业作出贡献。年轻是资本，我们要学习，要提高，要发展，这就要求我们珍惜在一起学习的机会，共同发展。 华能精神将是我们生存的基石，更是华能生存的灵魂。在物质与精神 、文化与发展、团队与个人并存的生存环境中，我们要的是华能这种精神，从开始到现在，从大事到小事，从工作到生活，我们一定要做的更好，更加相信自己。正在全国各地百舸争流、千帆竞发的发展态势当中，我们要秉承华能的光荣传统，高举华能的精神旗帜，坚定信心，勇于争先，敢于跨越，以更大的力度，更强的措施，更快的速度来共建我们的大家庭，使她繁荣，使她快乐，使她强大。
这一份份录取通知书，或精美华丽，或简单朴素，