市场监管问题范文第1篇
关键词:证券市场;监管体系
证券市场监督管理体系建设包括监管体制重塑、法律法规建设、市场规律运行、证券监管的制度建设等方面的内容。具体来说,要求进一步加强股指期货软硬件设施等基础设施建设,促进股指期货健康发展;重视对投资理财实证研究;健全新股发行上市机制;推动B股、基金、权证、债券市场与A股市场联动平衡发展;加强法制建设,纠正非法行为,维护机构投资者、中小投资者利益;进一步完善中小板,为创业板的正式推出创造有利条件等,这些任务已经成为我国证券市场健康稳健发展面临的长期选择。本文将通过对证券市场监管内容的分析,研究探讨加强和完善我国证券市场监管体系的方式与途径。
一、证券市场法律法规与体系建设
对证券市场进行严密监管是证券市场健康发展的历史性必然选择。从理论上讲,由于存在市场失灵、市场失衡与信息非对称,对证券市场的监督管理显得尤为必要。证券交易的虚拟性与实体经济活动的真实性根本不同、证券市场巨大的利益驱动、价格的巨幅波动以及市场波动对实体经济运行造成的巨大影响,也决定了国家必须对证券市场进行严密的监督管理。
现代证券市场监管起始于二十世纪30年代。之后,加强市场监管是从立法开始的。现在,证券业是最严厉的立法领域,证券市场监管的法律规范形成了一个覆盖广泛、巨细无遗的完整体系。其精髓是商业银行和证券业分工合作基础上的经营与管理,将证券市场置于政府的监督管理之下,强调信息公开。立法和信息公开成了市场监督管理的两大法宝,并从法律上确认了商业银行、证券公司、保险公司混业经营的原则。
我国目前规范证券市场的法规体系可分为两个层次:一是由国家统一颁布的法律,包括公司法、证券法;二是由各部门制定的各种规章制度。
(一)我国证券市场法律体系分析
我国目前规范证券市场的法律有两个:《公司法》和《证券法》,二者都存在一定的问题,形式滞后、不完备,内容也不能适应证券市场发展的需求,在很多方面存在内容过时或者无法可依的现象,在实际运用中则存在缺少程序性规定、有法不依和有法难行的问题,甚至存在较多的法律法规互不配套、相互矛盾的问题。这是因为:首先,我国证券市场起步晚,发展时间短,在制度设计和运行机制等很多方面还存在问题,市场的实践还不能为立法概括抽象提供应有的深度和广度。其次,我国证券市场立法存在着法理研究和立法经验不足的问题,一些法律条款有明显的漏洞,缺乏实际可操作性。第三,我国证券市场是在改革中设立与发展的,其过程中贯穿着创新与完善,立法不完善有其客观上的原因。例如,《公司法》是1996年颁布的,1999年底曾作过一次修订,是我国第一部关于市场经济主体的法律,在明确企业组织形式、规范企业行为、推进市场经济主体的改革与发展等方面曾经起到了重要作用。但其存在的问题也是显而易见的。第一,法律规范不完整,存在条款粗疏、内容空缺、缺少必要的程序性规定等问题,在公司行为、治理结构等方面都存在无法可依的现象。《公司法》关于股份有限公司监事会的规定为5条,完全没有涉及监事会议事方式、表决方式等程序性的内容,目前我国公司实践中出现的监事会普遍不能发挥应有作用的状况,应当说与公司法的不足有直接的关系。第二,对有关权利的实现缺乏必要的救济方式。公司在运作过程中涉及众多相关主体的利益,这就决定了《公司法》在调整相关主体间利益关系时,要制定具体有效的法律规范。其中重要的内容就是设置必要的权利救济措施。我国公司法在此方面存在着明显的不足,在公司章程违法侵害相关主体权利时,少数股东提议召开临时股东大会的请求不被董事会接受,董事会、董事长不履行职责,股东大会决议出现瑕疵,法律缺少相应的救济措施,实践中出现这类情况时,权利人往往投诉无门,从而使公司法规定的权利形同虚设。再如《证券法》,目前一些条款内容陈旧,或与其他政策规定相冲突。在银行、证券保险、信托的分业管理、资金在不同市场间的投资运动等具体规定中,存在明显的相互不配套不协调的问题。
在我国规范证券市场的法律体系中,一个突出的问题就是在证券市场的很多领域,法律规范还是空白。如证券投资基金法、投资公司法、证券投资者保护法、投资顾问法等等。此外,证券市场的法律规范有一个不断修订、不断完善的过程,证券市场在发展变化,新的问题、新的矛盾不断出现,规范证券市场的法律也必须适应市场发展的需要作出适当的修订。国外的证券市场立法已经经过这样的历史过程,我国现在则正处在对《证券法》、《公司法》作出修订的紧迫时机。
(二)证券市场的规章制度分析
我国证券市场的规章制度与行业自律规则由中国证券会、证券行业协会、证券交易所证券商分别制定。中国证监会是我国的证券监管机构,制定证券市场监管的各种规章制度;证券交易所不仅仅是一个交易市场,也是证券监管机构,制定有关证券发行上市及证券交易各项具体的制度;证券商则制定内部风险管理的制度。它们构成了一个完整的体系,对证券市场机构、证券市场行为有全方位的规范功能。
随着中国证券监管制度的逐步完善,中国证监会有多个制度办法先后出台。内容涉及对证券公司经营行为的规范与合规监管;基金管理公司的发起和设立,投资基金的投资运作;上市公司的治理结构、信息披露、风险揭示、新股发行、证券交易、问题公司的暂停上市与终止上市、证券价格涨跌幅限制制度、证券行情分析等。这些规定、办法和指导意见,涵盖了证券市场的方方面面,在规范市场、防范风险等方面发挥了重要的作用。
由此可知,法律法规和制度办法应该是一个完整的体系。所有的证券行为都可以用法律法规来规范。我国的现实则是,在规范证券市场的法律法规体系中,各种法律是最高层次的,但仍存在法律不健全、缺乏可操作性等问题,而各种规章、制度、办法则相对要全面完整一些。
(三)健全和完整证券市场法律法规制度的措施
1. 加紧《证券投资基金法》、《证券投资者保护法》、《投资顾问或咨询法》等法律的制定,填补我国证券市场法律的空缺,健全证券市场的法律体系。
2. 根据证券市场发展的需求,对已有的《证券法》、《公司法》进行修订,以增强其适用性和可操作性。
3. 进一步明确中国证监会、证券行业协会职能。证券交易所、证券商的权限职责,对所有证券市场的规章制度办法等进行清理、修订、完善,以确保其与法律规范的配套,以及实践中的可动作性和权威性。
4. 加强对法律法规的宣传,使各类证券从业人员、投资者懂法、守法。
二、重塑证券监管体制
我国证券市场实行的是政府监管体制,监管框架由三个层次构成:一是设立专门的政府监管机构——中国证监会进行监管;二是自律性监管;三是社会监管。
从监管体制方面来分析,我国的证券监管体制存在的主要问题如下:一是证券监管在金融监管中的地位与其他金融监管机构之间的分工协作不够明确协调;二是在证券监管体制、监管机构设置、职责划分等方面不完整明确;三是在政府机构监管与自律监管方面,更多地依赖政府机构监管,且存在监管缺乏权威性、独立性,监管不规范,运动式的监管多于持之以恒前后连续的常规监管等缺陷;四是在自律监管方面,缺乏合适的制度安排使之有约束力;五是未能充分有效地发挥社会监管的作用。
为此,应从以下几项措施入手,健全我国的证券监管体制:
(一)改变分业模式,建立混业监管体制
在重新确立我国的证券监管体系方面,要综合考虑以下几方面的因素:借鉴香港的经验,从整个金融业发展的大趋势及金融监管的高度及监管的目标来考虑监管的体制,从而保障监管的效率、促进市场的发展来考虑证券监管的机构设置以及职权划分。金融业的发展趋势是混业经营,这是不容置疑的,与之相应的监管体制应是混业监管,这是金融监管面临的共同课题。我国现在实行的是明确的分业监管模式。自从设立了银监会以后,银监会有权统一管理商业银行、金融资产管理公司、信托投资公司和其他存款类金融机构;为保证中央银行在货币政策制定与执行方面的重要地位,将货币政策制定、执行职能与银行监管职能分开,这是必要的。从金融监督管理方面来讲,中国人民银行、中国银监会、中国保监会、中国证监会构成了真正的既独立运行又相互协调配合的体制。四套不同的监管机构在监管目标上会有差异有分工,多重监管机构分别监管业务交叉的不同金融机构,有利于我国明确的监管目标,划分权责利范围,提高监督管理的效率与水平。
(二)从机构、业务两个方面来划分不同监管者的监管对象与范围,明确监管者的职责与权利
对中国证监会要明确其监管的市场机构与市场业务活动,确定哪些方面是该管、可以管好的,哪些方面是不该管、也不好管的,这样一方面可以提高监管的效率,另一方面可以保持市场的活力,促进市场的改革与创新。这对我们这样一个新兴的证券市场尤其重要。
(三)在证券监管方面更多地发挥自律机构的作用
制定统一的行业规范,提供制度方面的保证,为自律监管发挥作用提供良好的市场与舆论环境。
(四)充分发挥社会监管的作用
对证券市场的社会监管包括社会媒体、信用评级机构、投资者、资产评估机构、会计师事务所、律师事务所的监督等多方面。财经媒体是为广大读者,包括投资者服务的,而监督从来都是其最重要的基本职能。市场参与者对证券市场的监督也非常重要,成熟的市场上总有相互对立的利益主体,相辅相成,相克相生,各种利益主体、各方的分析师和媒体一起形成强大的市场合力,推动了市场透明度的提高。在我国证券市场监管中,社会监管曾经发挥过很好的作用,但也存在很多问题,如不同证券市场服务机构发挥作用时有过于强调自身利益的现象,忽略了自己应尽的义务,缺乏社会责任感。因此,发挥社会监管的作用,首先要规范其行为,确保监管的科学性和实效性;其次要保证其发挥监督作用的渠道畅通。
(五)加强对监管者的监管
对监管者实施监管,是规范证券市场监管行为、保证监管措施行为的合规合法、提高监管效率的重要手段和措施。
三、充分运用市场规律
证券市场是一种市场机制,证券市场监管是为了解决市场失灵,从而促进并保障市场机制更好地发挥作用,而不是替代市场机制。
根据有效市场理论,证券的价格是其价格的反映,证券价格不可能长期偏离其价值,当证券价值被高估的时候,卖出证券的行为能使其价值回归;当证券价值被低估时,买入证券能使价格上升。证券市场运行、市场发展能纠正市场的无效性,有自我稳定机制。中国证券市场是一个新兴市场,我们不能忽略证券市场运行中市场规律的作用。过去我国证券市场的每一步发展都是行政、立法等力量促成的,今后证券市场则应更多地顺应市场规律来发展。对于各类证券市场机构,要么在合法合规的前提下,鼓励竞争和强化信息披露,以完善市场机制。
发达国家加强证券市场监管是要强化政府的作用,增强行政的力量。我国则不同,加强证券市场监管是要更多地运用市场机制、市场规律,是要实现监管方式与手段的市场化,这是由我国证券市场的发展特点决定的。
四、证券市场监管的区域合作
证监会组织制定了证券监管目的和原则,包括三项目标:保护投资者原则,确保市场公平和有效透明,减少系统风险。证券监管区域合作的主要内容包括:(1)建立信息共享机制,制约跨区域的欺诈、市场操纵和内幕交易行为。(2)根据资本充足率要求,加强对区域金融联合企业的监管合作,降低市场系统性风险。(3)建立证券区域发行和上市的统一的信息披露及会计标准,降低发行与上市的运行成本和管制成本,促进资本在全国范围内的有效配置。(4)协调解决电脑网络相关的信息技术发展对证券监管带来的新挑战,以维护证券市场的秩序和健康稳定的发展。(5)降低清算风险,保证证券市场运行的安全性、流动性,维护全国市场一体化和市场的运行效率。
加强区域合作,可以提高我国证券监管的效率,控制风险,特别是控制风险在区域间的传递;可以促进我国证券监管的合理化、规范化、现代化。
加强基础建设是做好证券监管的前提条件,它决定证券监管的目标取向,规范证券监管的方式方法。完整协调的法律法规体系,健全高效的监管体制、有效的市场机制和证券监管的区域合作,必然能够提高监管的效率,为我国证券市场的健康高效和高质量发展提供保证。
参考文献:
[1]黄运成,申屹,刘希普.证券市场监管:理论、实践与创新[M].北京:中国金融出版社,2001.
[2]周小川.中国资本市场导论[M].中国金融出版社.
[3]周正庆主编.证券市场导论[M].中国金融出版社.
[4]孙力军,张云.股价波动与通货膨胀关系的实证研究[J].金融发展研究,2010,(4).
(责任编辑 耿 欣)
市场监管问题范文第2篇
专卖监管上水平是实现“卷烟上水平”的基础。为贯彻省局和市局(公司)“卷烟上水平”规划，推进专卖管理上水平工作有效开展，为“卷烟上水平”营造公平竞争的市场环境，为我市烟草行业持续健康发展保驾护航，结合我市专卖管理工作实际，就“市场管理上水平”提出以下实施意见。
一、基本情况
“十一五”以来，全市专卖管理工作，坚持和维护专卖制度不动摇，严格履行“监督、管理、查处、服务”专卖职能，内管外打并重，管理服务并举，以保持行业持续稳定健康发展为第一要务，以加强市场监管为抓手;以联合开展卷烟打假为己任，以规范内部经营为关键;以提升队伍整体素质为契机，不断完善管理制度，不断优化管理方法，不断提高管理水平，使全市专卖管理工作在“十一五”期间，实现了市场状况由初步治理向平稳有序;内部监管由运行不畅向规范自律;队伍建设由基础管理向整体提升;终端客户由各自为政向同心协力的转变，促进了卷烟市场秩序稳定和行业发展，为建设“严格规范、富有效率、充满活力”的33烟草奠定了坚实基础。
1、强化职能，市场监管不断创新。
十一五期间，全市始终坚持“守土有责、守土尽责”方针，紧抓重点市场、重点区域、重点环节，按照“规范执法行为、提高执法效率、降低执法成本;构建和谐网络终端，努力实现‘共建、共御、共赢’的卷烟市场氛围”这个主题，深入开展卷
烟市场监管，充分发挥自律小组功能，加强法律法规宣传教育，截止2010年底，全市共有零售户自律小组480个，共开展教育培训56次，培训人数达12000余人次，为卷烟市场管理从“监管服务型”成功过渡为“服务监管型”奠定扎实基础。2010年，“三级九档”市场管理新模式的产生，使市场监管工作在总结过去五年优秀经验的基础上，达到了质的飞跃，通过细分市场、细分零售户、细分执法岗位，进一步加强了市场管理的有效性和针对性，节约了执法成本，提升了监管效能。
2、联合协作，卷烟打假成果显著
“十一五”期间，全市积极与公、检、法、工商部门配合，充分发挥联合打假的强大威力，始终保持高压态势，以“端窝点、打源头、破网络、控终端”为重点，多层次、全方位打击卷烟制售假、走私等违法犯罪活动。2005年至2010年，共查获各类涉烟案件aaa起，其中真烟案件aaa起，假烟案件aaa起，捣毁100万元以上的网络aaa个，涉案卷烟共aaa件，其中真烟aaa件，假烟aaa件，查获非法烟叶aaa担，，罚没收入共计172.08万元。刑拘共 ，判刑 。这期间共制做宣传标语1540幅，召开了一次对涉烟违法犯罪人员的公判大会，举行了两次大型的公开销毁假烟大会。
3、“三严”管理，队伍素质明显提升。
“十一五”期间，全市高度重视队伍建设，不断加强思想道德素质建设和专卖执法作风形象建设，始终坚持按照“三严”原则，严带队伍，严管队伍，严考队伍，使专卖执法队伍从过去的打打杀杀向能文能武，高效便民，文明执法，树立形象方面转变。通过以考促学、以德育人、以干提能，不断提高思想认识，提高工作效率，提高执法水平，相继组织大型培训20次，参加培训学习达到950人次， ，并自09年以来，陆续组织执法人员参加技能鉴定，截止目前共有175人次参加鉴定，
通过人数达121人，通过率达69%，处于全省前列，进一步提升了专卖执法队伍综合实力。
4、完善体系，内部环境有序规范。
“十一五”期间，不断增强内管意识，深入开展内管定期检查，落实信息化监管平台，完善长效工作机制，内部监管体系不断完善。监管任务与职责、流程明确。相继制订了《专卖内管卷烟营销同级监督工作流程》、《报废烟草专卖品监督销毁工作流程》、《卷烟生产企业监管流程》等8个流程，完善相关制度18个，建立了一套比较完整的专卖内管工作规范，明确了市县两级专卖内管工作职责、流程、标准和责任追究，解决了谁来管、管什么、怎么管、负什么责任的问题，严肃了行业纪律，全市行业自律意识明显增强，“两烟”生产经营秩序明显规范。
“十一五”期间，全市专卖管理工作取得了一定成绩，但是依然存在一些亟待解决的问题。一是创新市场监管不够深入，监管水平有待进一步提高;二是违法行为的隐蔽性和违法手段的先进性使得专卖打假打私的难度进一步加大;三是内部监管工作认识不足，自律能力、监管能力有待提高。四是专卖人员素质参差不齐，专卖队伍建设有待加强。
二、总体思路和目标任务
全市专卖管理工作总体思路是：深入落实科学发展观，坚持“统一领导、垂直管理、专卖专营”的行业管理体制，牢固树立专卖管理是行业各项工作基石的意识，从转变观念、创新管理、规范行为、提升效能入手，以市场净化为基础，以规范经营为目的，以创建优秀县级局为契机，以创新管理为手段，以队伍建设为保障，推动专卖管理工作取得新成效。按照总体思路，制定以下目标：
1、卷烟市场监管：落地销售达100%，落户销售达100%，无证经营有效控制，非法卷烟流动得到有效治理，暗中销售假烟行为基本灭绝，保证市场净化率在98%以上。
2、卷烟打假打私：互联网涉烟活动得到有效监控，全面完成上级下达的各项卷烟打假打私任务。
3、专卖内部监管：流程清晰，制度完善，操作规范，执行到位，网上监管预警处理率达到95%以上，发现问题核查率达到100%，全市行业内部烟草生产经营无重大违规违法行为发生。
三、保障措施
1、实现科学监管，提高市场控制力。
一是深化市场监管分类管理工作。统筹规划，科学制定市场监管评价及监管服务标准，进一步优化监管服务流程，完善监管创新激励机制，将注重频率的监管方式向注重效率的监管方式转变，提高对零售终端市场监管的针对性和有效性。积极探索专卖管理新模式，运用信息技术，逐步实现市场监管的数字化模式，建立系统化、数字化、信息化的专卖管理体系。
二是构建联合监管长效机制。积极推动当地政府将卷烟市场清理整顿工作走向常态化和制度化，定期组织开展卷烟市场清理整顿专项行动，严厉打击“假、私、非”销售行为、名烟名酒店等特殊经营场所非法经营烟草专卖品行为、无证经营烟草专卖品行为、利用物流非法运输分销假烟行为、非法过境烟叶行为等涉烟违法犯罪行为。
三是建立规范有序的日常监管体系。按照突击检查与日常监管相结合，清理整顿与信息收集相结合，联合检查与部门检查相结合，市场日常监管与“打假破网”相结合的原则，加大市场监管力度。深入开展辖区卷烟零售户自律小组建设，抓好与自律小组衔接平台制度的建设，充分发挥平台作用，加大检查考核力度，增强日常监管实效。
2、保持高压态势，净化卷烟市场。
一是完善协作机制，加大打假合力。建立健全行政执法与刑事司法衔接机制，落实打假联席会议制度，加大打假破网的追刑力度;通过与交警、公路部门的协作机制，加强对烟叶非法流通的堵截;通过与交通运输部门的协作机制，加强对物流涉烟活动的监管;通过与公安、工商部门的协作机制，有效打击名烟名酒店售假和无证经营行为;通过与公安、工商、通信管理部门的协作机制，有效打击利用互联网非法经营卷烟;通过与当地政府部门的协作机制，强化对烟叶出境、走私卷烟的打击力度。
二是建立“信息共享、线索移交、串并案件”打假机制，上下结合、标本兼治、多管齐下、综合治理，注重线索情报收集，健全打假信息网络，充分利用专管员、客户经理、送货员和零售户等信息资源，拓展信息渠道，广泛收集案件线索。建立卷烟零售户信息库、无证经营信息库、运输企业信息库、涉烟违法人员信息库和历史案件信息库。加强人员、信息等方面互动，保障打假信息渠道畅通.在已建立跨区域协作机制的基础上，积极构建跨区域学习交流、信息互通、案件移交、联动办案等机制，重点在案件中挖掘新线索，在有价值的线索上寻求大案要案的突破。
三是提高案件经营能力。要高度关注市场违法违规变化趋势，进一步夯实打假打私工作任务，积极推动打假打私工作
由数量型向质量型转变。坚持“见物见人、见人见网，以烟找人、以人找网”，做到一案一分析、一案一交流、一案一总结，不断提高专卖人员案件经营能力，做到善于从零星查获的案件中寻找线索，对无价值的线索露头就打，对有价值的线索，先经营后打击，对市场查到的违法烟草制品，要积极向上游延伸办案，追踪流向及来源，追查源头，扩大打假打私成果。
3、深化内部监管， 规范“两烟”生产经营。
一是不断完善长效监督机制。坚持“以内管促内控、以内控促规范，以规范促发展”的工作思路，进一步建立完善有效的内控制度和监管机制，抓好内管任务、工作程序、监管流程、工作考核的规范化建设，夯实专卖部门和业务部门的监管责任，坚持以内控制度为准则，以监管机制为保障，强化以内管促内控、以内控促规范的监管模式运行，不断提高专卖内部监管水平。
二是夯实监管任务。深入贯彻落实省局《内管工作规范落实细则》，以《细则》为标准，大力开展教育培训，进一步提高全员规范意识，积极建设专业化内管队伍，实现所有内管专职人员持中级以上技能鉴定证书上岗。结合全市实际，科学改进监管方式方法，进一步明确业务部门兼职内管员工作职责、定期对《细则》执行情况进行检查，确保《细则》规定全面落实到位。
三是扎实开展“两烟”生产经营监管。在监管工作常态化开展的同时，统筹兼顾，确保提高三个“实效”。按系统预警条件，规范预警处理流程，注重预警处理的工作质量和效果，提高专卖内管预警处理实效;提升调查核实的工作能力和技巧，运用多种手段，及时、客观、准确地处理不规范行为，提高异常情况核查实效;通过数量较大、品牌和来源集中的真烟案
件，深入排查内部违规经营线索，严厉打击收购倒卖真烟行为，落实案件上报制度，严肃查处内外勾结行为，提高真烟案件查处实效。要积极做好内部监管信息系统上线运行工作，加大违规问题查处力度，坚持“一案双查”，强化对“两烟”生产经营事前、事中、事后的全程监管。
4、狠抓基础建设，增强发展活力。
一是进一步提升执法队伍综合素质。结合ISO9000质量体系建设，进一步优化专卖部门的程序文件，做到职责清晰、程序科学、标准明确、岗位落实。建立专卖行政处罚自由裁量权实施标准，严格执行各项细分裁量标准，保障公平、公正地行使自由裁量权。不断开展岗位练兵活动，加大全员学习培训力度，深入推进专卖职业技能鉴定工作，严格落实专卖管理技能人员持证上岗制度。不定期开展作风纪律整顿，坚持依法办案、文明执法，全面提升队伍的综合素质。
二是强力推进专卖信息化建设。通过专卖信息化实现专卖管理工作的现代化。2012年底，对专卖管理信息平台进行完善升级，针对不同信息系统制定操作手册，全面提高专卖人员应用信息系统的能力。把对信息系统的操作应用情况纳入专卖工作考核之中、通过考核促进应用能力的提升，不断提高专卖管理工作效率和水平。
市场监管问题范文第3篇
证券市场会计信息质量监管现状及对策 作者：白平 袁建国
来源：《财会通讯》2012年第05期
一、上市公司会计信息质量监管现状
(一)证监会会计信息质量监管现状本文以2005年～2010年间中国证监会发布的违规处罚数据为样本，从四个方面分析了近年来政府部门对上市公司会计信息质量的监管现状。
(1)处罚数量。根据深圳国泰安信息有限公司公司的数据库平台，对2005年至2010年六年间证监会和交易所发布的违规处罚公告进行统计，数据显示，受处罚上市公司的数量从2005年的107家，下降到2010年的53家，下降了50%;处罚次数从2005年的271次下降至2010年的103次，下降了63%，其中2006年和2008年处罚次数和受处罚公司的数量下降比例较大，在2008年度其数量几乎比上年减少了一半。(2)处罚原因。统计发现，上市公司受处罚的原因大致分为信息披露违规、虚假、遗漏、延误和其它。信息披露违规是指上市公司在生成和披露会计信息的过程中违反了证券法律法规的条款;信息披露的虚假、遗漏、延迟是指公司在不同时间点进行会计信息披露时存在着财务数据造假、重要事项的故意隐瞒和延迟发布等违规行为;其它是指公司的运营违规，担保、发行、投资违规、领导人持股等方面的违规行为。2005至2010年度监管部门发布的违规处罚事件926起(见表1)，其中公司运营行为违规321起、信息披露违规238起、延误147起、虚假124起和遗漏96起，分别占总数的35%、
市场监管问题范文第4篇
您好!感谢您在百忙之中抽出时间来做本次调查问卷。希望您能够认真作答，我们也会承诺对您的信息保密!谢谢!
问卷正文
1、 您的性别是?
男□女□
2、 请问您更换牙膏的周期是?
A不知道 B一个月~两个月 C三个月~半年 D半年以上 E随便
3、 请随意说出几个你比较熟悉的牙膏品牌 (3个以上)
答：
4、 请问您正在使用的牙膏品牌是?
A黑人B佳洁士C高露洁 D云南白药 E竹盐牙膏 F中华牙膏 G田七牙膏H植雅妹 J两面针
K 其他 请注明
5、 影响您购买该产品的主要因素?(可多选)
A. 品牌名称 B.包装精美 C.价格便宜 D.包装独特 E.口味 F.知名度高 G.其它
6、 您认为对牙膏来说最重要因素依次是(请排序)?
(1)口感(2)清洁力(3)保护力(4)膏体(5)耐磨性(6)泡沫量易溶性(8)外包装设计
7、您认为牙膏外包装盒用什么颜色合适?(可多选)
A. 绿色B.蓝色C.白色D.红色E无所谓F.其它
8、你喜欢什么口味的牙膏?
A.水果味 B.薄荷味 C.牛奶味 D.草本味 E.其他
9、您能接受的牙膏的价格范围是
A.1~5元B.5~10元C.11元以上
10、您购买牙膏是通常首先考虑的是?
A性价比B安全C养生功能D品牌
11、请问您对牙膏产品有什么意见和建议?
市场监管问题范文第5篇
第二期
(总计第四十期)
六安市政法烟草联席会议和烟草市场行政执法联席会议办公室编印2012年2月16日
六安市局“三项措施”确保节后市场稳定
根据市局工作会议部署和近期主要领导参与市场调研所掌握的辖区卷烟零售户库存及周边市场动态，按照守土有责保市场的要求，市局专卖部门立即行动起来，认真组织，通过“三项措施”确保节后卷烟销量稳定增长。
一、错时工作，强化监督。各县分局根据节假日及八小时以外市场情况，采取“弹性错时工作制”，利用晚间、双休、节假日等开展市场检查，确保市场监管不留死角，不留空白;
二、区域互动，注重实效。各县分局加强与兄弟县分局的联动，相互学习、沟通，强化团队合作意识，借助外力开展联合检查，有效解决熟面孔和人情执法等问题;
三、联合行动，综合整治。各县分局积极会同工商、公安、交通等部门对无证户、名烟名酒店、礼品回收店、物流(托运)站点、运
输车辆、重点路段等进行突击检查。
在巩固“11-3”市场整治专项行动的基础上，针对节后市场特点，在全市范围内部署新一轮节后市场整治行动，重点对“礼品烟、回流烟”进行整治，严防节后市场反弹。
编辑：吴斌峰核稿：翁晓明签发：杨成明抄送：省烟草专卖局，市委政法委、市委办公室、市人大办
市场监管问题范文第6篇
常州市市场监管局在食品药品安全监管中，运用动态信用模式，借鉴交管部门对驾驶员实行积分（12分）制管理的方式，对企业的不良信用行为依不同标准实行记分管理，确定对其的监管等级;通过“智慧市场监管综合平台”，融合各环节数据信息，与信用管理互通互用，实施动态管理;采用跨部门联合奖惩、多渠道公开等方式，让信用信息“活”起来，不仅仅能用于监管，还是促进社会共治、推进企业落实主体责任的有力举措。该模式入选2019年“新华信用杯”全国信用案例，信用信息平台荣获国家级、省级多个奖项。
背景与起因
食品药品安全治理是一项世界难题，中国情境的复杂性使中国食品药品安全治理更成为一项世界级难题，寻求从食品药品安全社会共治角度破解这个难题同样面临困局。传统的监管模式，单纯从监管端发力，监管的重点不够突出，导致有些地方管得很严，有些地方监管却存在“盲区”，人民群众的获得感和满意度不高。常州市市场监管局运用动态信用模式，将食品药品相关信息通过各种渠道公开与推送，大力推进“阳光餐饮”等社会共治举措，让社会公众来监督和挑刺。以社会共治为切入点，真正让企业珍惜信用、消费者用好信用，推动实现企业积极主动的落实主体责任。
经过与做法
建立基于信用管理的制度体系。常州市市场监管局围绕信用管理、诚信建设，建立健全了信用信息的记录、评定、奖惩、公示工作机制、信用动态评定和管理机制、不良信用信息修复机制、跨部门的食品药品安全信用联合奖惩机制、信用信息公开机制等，初步建立起食品药品质量安全信用体系。制订并不断完善《常州市食品药品质量安全信用体系管理办法》《常州市食品生产企业“灰名单”“黑名单”管理办法（试行）》等一系列制度文件，为构建以食品药品监管为基础、以信用为抓手的社会共治新模式提供制度保障。
建立适于动态信用监管的分级模式。常州市市场监管局建立动态信用等级评定及管理模式，打破了原有一年一评、基层初评、市局复审的传统模式，在企业原有年度信用等级的基础上，借鉴交管部门实行积分（12分）制管理的方式，对企业失信信息进行归集后，按失信程度对应扣分值进行信用评定。信用等级分为守信、一般失信、较重失信、严重失信四个等级：11～12分（含），为守信;7～10分（含），为一般失信;3～ 6分（含），为较重失信;0～ 2分（含），为严重失信。依据企业在监管部门日常监督检查、监督抽检、行政执法等中出现的违法违规行为，设立扣分标准，对行政相对人的不良信用行为依不同标准实行记分管理;同时，对于企业获得食品药品相关表彰奖励或荣誉的，设置加分项;以此确定行政相对人的监管等级，实行分级监管。
打造智慧监管信用信息平台实现信用监管的融入。常州市市场监管局注重发挥互联网、大数据作用提升监管效能，深入推进“智慧市场监管综合平台”建设，为信用监管插上智慧的翅膀。该平台包括一个统一技术架构平台、一个大数据中心、一个应急指挥中心，省、市、县、乡4级互联应用，覆盖行政审批、监管检查、稽查执法、应急管理、检验监测、风险分析、信用管理、公共服务8大业务功能的智慧综合管理云平台，实现企业主体信息、监管业务数据、风险监测、产品追溯、信用管理等数据全面融合。将信用信息与已经建成审批系统、监管系统以及稽查办案系统中的信息实现共享，依据信用等级评定标准及相应管理办法建立信用评估模型，利用信息采集系統，自动抓取归集相关数据，按照一企一档的原则，结合日常监督、专项检查、认证、信用考评等工作，及时收集、记录、存储企业基本信息、监管信息、信用信息等，对信用等级进行动态管理和评估，实现依据信用动态等级开展监管工作。
拓展运用渠道让信用信息“活”起来。一是积极开展跨部门联动奖惩，签署了常州市对守信纳税人实施联合激励和对失信纳税人实施联合惩戒的两个合作备忘录;与卫计、人社、公安等部门基本形成了监督检查互动、监管标准互通、信用结果互认的合作氛围。抓住关键环节与公安机关在全省范围内率先联合制定下发《关于严格落实食品药品违法行为处罚到人行动方案》，已对193名符合禁业限制情形的责任人员实施禁业限制“资格罚”，并将相关责任人员列为重点监管对象上传至常州市信用平台，对全市食品药品领域从业人员触动极大，对违法犯罪分子起到了警示、震慑的信用监管效果。二是采取多渠道主动公开，将信用信息融入到“阳光餐饮”“安心菜场”“放心药店”等事关民生实事的食品药品工作中，通过平台的公共服务系统直接将企业信用情况展示给广大市民，引导公众参与监督、促进社会共治、推动企业自律，夯实食品药品安全基石。
成效与反响
彰显了“互联网+”的社会共治理念。“智慧市场监管综合平台”已打通了20多个独立业务系统，汇集了近10万企业、近2万多条行权数据、超1000多万条监管数据、超9000万条企业监测数据，对近70000家食品药品企业进行动态信用等级评定和监管。信用信息平台建设受到江苏省信用办和江苏省公共信用信息中心的联合发文表扬，获评2016年江苏省智慧食药监行业应用示范项目、2017年江苏省民生服务类食药安全优秀大数据示范项目和2018年度江苏省社会信用体系建设工作创新奖项目。该平台还入选全国智慧监管典型案例，并代表江苏省在2018全国智慧食药峰会上作典型案例发布。
彰显了信用奖惩的社会共治举措。常州市市场监管局对守信企业在法律法规允许范围内给予重点扶持。对存在轻微违法违规行为和隐患的一般失信企业，进行约谈告诫，加强警示教育，提醒、督促企业采取有效措施，及时整改;对于较重失信企业加强日常监管和“双随机”抽查，加大执法检查频次;对严重失信企业除加强监管的措施外，将其列入“黑名单”向社会公示，通报相关部门实施联合惩戒，纳入食品药品“重点监管名单”在一定期限内限制从事食品药品相关的生产经营活动，再次发生违法违规行为依法从重顶格处罚，以此推动建立信用监管与社会共治相结合的新模式。
彰显了利企惠民的社会共治功能。通过打造监管公开、信用公开等“五位一体”的“阳光餐饮”社会共治平台。促进企业自觉落实主体责任，增强食品安全意识，使从业者更加“用心”;监管部门及时掌握情况，有效防控食品安全风险，进一步提高监管效率，让监督者“省心”;消费者实时查看企业信用在内的全方位信息，既能让其“安心”消费，又增强了与公众的互动，进一步推动食品安全社会共治。
探讨与评论
常州市市场监督管理局在食品药品安全监管中，积极探索创新监管机制和监管模式，运用互联网+大数据的信息化技术，逐步建立起以动态信用监管为核心的食品药品社会共治新模式，提升监管能力和水平，进一步规范了市场秩序、优化营商环境。