出差及费用管理办法

第一篇：出差及费用管理办法

宿州先进服饰职员出差管理及费用报销制度0[001]

一：宿州先进服饰職員出差管理制度

一、

目的 爲了加強出差工作管理，明確費用報銷標準和報銷流程，使各相關人員在操作出差事項時有所依循，結合本公司實際情況，特制訂本管理制度。

二、 適用範圍 凡宿州先进服饰有限公司各部門人員因公奉命出差辦理公務者，均需依從本管理制度的規定。 三.組織與權責 1. 廠長及各部門主管是所屬出差人員的直接責任人，所有人員出差均需廠長批准同意並向其負責;厂长不在是由厂务主任代理批准，出差2天以上的由厂务主任向厂长电话报告后再确定是否批准;厂务主任出差由厂长批准。

2. 廠長外省出差需得到總經理或董事長的批准，县內出差由各廠長視工作需要自行定奪。 四.手续办理 1. 公司职员出差应严格履行报批手续，出差人员应填报《出差审批单》(见附件：1)，明确出差任务或事,由本部门主管审核签字，报厂长(厂务主任)批准，交人事归档作为考勤依据。 2.公司各部门要合理安排出差日期和时间，严格控制出差人数和完成任务期限。

五.差旅費報銷標準如下表所示：

類別 費用 交通費(憑證報銷) 住宿 費(憑證報銷) 餐費(憑證報銷) 市內 特區直 其他中特區直其他中職務 飛機 火車 輪船 交通 轄市 省城 小城市 轄市 省城 小城市 本县 廠長級 事前報准 硬臥

經濟倉 計程車 實報實銷 實報實銷 工程師、設計師、主任級人員、 中晚誤餐費13元/餐, 高級技術人員(包括紙師傅、打中晚誤餐費15元/上限150早餐3元/餐 帶師傅) 同上 硬臥 經濟倉 公交車 上限200元/晚 餐, 元/晚 全日上限29元/天 副廠長、副經理、 廠長助理、早餐5元/餐 經理助理、總經理秘書 全日上限35元/天 第 1 頁, 共5頁 營業員、採購、會計、辦公室中晚誤餐費13元/中晚誤餐費12元/餐, 早文員、 設計員、 出樣員、打上限130餐,早餐3元/餐 餐3元/餐，全日上限27同上 硬臥

經濟倉 公交車 上限180元/晚 帶員、機修、外發QC及一般管元/晚 全日上限29元/元/天. 理員、司機等 天. 有特别要求的按特别要求执行，如常期合作的协议住宿或餐饮点。 六.管理規定. 出差在飲食、住宿、交通方面的總要求是在保證安全衛生可靠的前提下遵循節約、經濟、實惠的原則，根據具體問題或實際情況合理處理差旅費用，具體規則： 1. 上表所列誤餐補貼以跨越公司就餐時間爲前提。 2. 出差同一天內有市內市外的，按市外標準補貼。

3. 出差途中如需變更路線，延長或縮短日期、或因完不成任务需要逾期等情況，需及時向廠長或直接上司請示，不得擅自改變計劃。

4. 出差途中除因病、意外災害或實際工作需要須電話請示批准延時外，不得因私事或藉故延長出差時間。否則除不予報銷違規時日差旅費外，並依情節輕重每日罰款50-300元不等。具體金額由主管部門負責人與行政部门负责人共同商定。

5. 主任级以上人員不得報支加班費，使用公司車輛不得申報交通費。如出差目的单位提供食宿的則不可報銷食宿費。 6. 外发查货、外发跟单、外发QC等加班费，不管是提早去，或很晚回(至23时)，(通宵除外，如晚23时坐车，第2天早才回来，一般算加班或调第2天休息)，只能按最多2小时计算,2小时以内的按实际时间填写加班审批(申请)单，人事按有效的加班审批(申请)单交计算加班时间，无审批签字的视为无效。

7. 出差費用一律按上述規定的標準報銷。超標自付，欠標不補。 住宿費必須憑當地住宿發票作報銷依據, 如不能提供正式發票或有效票據則只按報銷標準的50%處理。 餐費也須憑有效餐飲票據作報銷依據, 惟較難取得發票的小額餐費可用現金支出單報銷。因公司提供三餐，所以上午11：30後出差外省及晚上18：20前從外省出差第 2 頁, 共5頁

回公司，只可報銷當天一餐誤餐補助。早上7：30前出差，可報早餐費(按标准)。出差外省超出零晨零點以後回公司，可報夜宵補助8元。 8. 外發查貨員、外發跟單及外发QC等相關駐外發廠的職員，原則上由公司負責人與外發廠協商提供食宿，外發廠可單獨向公司收取此費用，駐外發廠職員不可以報銷住宿費及餐費，只可報銷途中伙食補助。外發廠不能提供食宿，或因故趕不到外發廠食宿的，按第五條相應標准報銷。

9. 公司員工一律乘公交車出差，如果達不到或根本無公交車的地方或爲了趕時間或者回廠提取貨物太重可以坐計程車或出租摩托车，憑票報銷。 10.因公司业务需要接送客人，如遇公司無派車，可以乘坐出租車，但需明確註明客人名稱，起始地址。 11.同事一同出差、一同食宿，其中一人已報銷了所有人員的差旅費，其他出差人員不得重復報銷。同時有多人到市外外出差，所發生之差旅費由一人一次過報銷﹔若同時有多人到市內標準地區出差，則不同部門人員可分開報銷。 12.實報實銷的出差人員要厲行節約，在住宿方面需視實際情況以不超過三星級標準爲宜，餐費方面每餐最高不能超過100元(陪同客人或其他特殊情況除外)。 13.低階人員隨同高階人員出差外省，可視實際情況在食宿、交通方面與高階人員享有同等待遇。 14. 原則上離公司100公里之內不報住宿費，當日需返回公司，特殊情況需事先征得上司同意。 15 . 差旅費用須在返回公司後三天內辦理報銷手續，特別情況(例如：審批人出差或休假)可以在兩個星期內報銷，超出二個星期一律不予報銷。 16.出差港澳及國外地區經總經理批准後合理費用均可實報實銷。 17. 若出差之地點有提供免費用餐(如在人才市場、政府职能部门举办的业务培训等), 或得到外方招待，或招待外方時， 出差員工不設餐費補助。 第 3 頁, 共5頁

18. 司機享有一般管理員出差補助，平时不能申请备用金

IC卡)，所以司機只有在出差外省且需交路桥费的情况下可預支500元差旅費。 並按15條規定按時報銷，司機在報銷差旅費需認真填寫單據, 註明出車時間、事由、行車地點和路線、路橋費及誤餐費憑證交車輛管理負責人簽名審核，再報審批人復審即可報銷，如費(县内无路桥费，加油用有疑問，財務部有權予以退回。 二：費用報銷制度 1. 應酬費的報銷： 因業務需要而發生的交際應酬費需先向上级主管申请批准，必須取得就餐餐廳發票，並寫清楚交際的內容，交際的時間，用餐人數，金額，票據張數，經手人簽名。個人的餐費一律不予報銷。 2：交通費的報銷 2.1出租車票的報銷： 一般情況出租車費公司不予報銷，如有特殊情況需要報銷者，事前必須征得廠長同意。報銷人報銷時必須註明時間(發票上有時間可以不註明)，起始地點，報銷的原因(接客人必須有客人名稱)，經手人簽名。 2.2 如需要到外地出差趕時間，早上7：00前出差，晚上7：00後回公司，可以乘坐出租車到就近公交車站或地鐵站或目的地，以出租車上時間為報銷依據，其它時間不予報銷。 2.3县內公交車票,長途車票的報銷：必須註明發生的時間，起始地點(票面上已註明時間及起始地點可以不用單獨註明)，報銷的原因，經手人簽名。 2.4停車費，路橋費的報銷：必須註明停車及路橋費的地點，時間，金額，經手人簽名。

3：辦公用品，工程用品,衣車零件的報銷 所需待購的辦公用品，工程用品及衣車零件必須先填寫<<購買申請單>>,並由相應審批人審批后,交行政部統一安排采購.所購實物需要由指定人點數驗收，并由驗收人開出商第 4 頁, 共

5頁

品驗收單交報銷者，報銷人在發票的背面註明用途，金額及經手人簽名並隨同驗收單，購買申請单，供應商登記本一起方可報銷。 4： 差旅費的報銷： 出差人必須分類粘貼整齊所有單據，並在每一張單據背面註明發生的時間，地點，經手人簽名再逐項填寫差旅費報銷單，報銷人報銷誤餐補助，需單獨填寫現金支出證明單，如果出差人當時在公司用餐及請客人用餐不可以再報銷伙食補助。 5：郵寄費的報銷 所有快遞件及郵寄件報銷時應憑發票及快遞單，郵寄單一起相對應報銷，並需在發票背面注明業務所發生的時間，內容，金額，經手人簽名。 6.手機費報銷： 6.1所有職員報銷手機費必須有總經理的書面批准簽呈，第一次報銷手機費時交總經理已審批的簽呈於財務存檔，以後每個月報銷需在發票背面注明報銷人，報銷金額，報銷月份，授權審批人簽名。 6.2因公司外派到市外地去联系业务或去外发厂查货、跟单、检验等产生的阶段性手机费(没开通全球通的手机跨地区会产生漫游费)，需提供有效的通话清单，按实际通话金额申请，由本部门主管签字，厂长审批。 7.其它費用: 以上未列費用報銷列入其它費用類，參照以上費用填寫報銷要素。總之“費用發生時間，原因(用途)，金額，票據的張數及經手人簽名”是報銷必寫要素。費用已發生而沒有取得票據，一般情況不予報銷，如遇特殊情況，將按公司相應規定單獨處理。 8.費用報銷時間規定 除按月结算费用外(如：申通快递费等)，所有需要報銷的單據在費用發生後一周內報銷，特殊情況(比如出差，請假，審批人休假等)最遲報銷期限是兩周，超出兩周之後的費用一律不予報銷，財務有權退回，報銷的時間標准以實際發生時間為准。 第 5 頁, 共5頁

三：附则 1. 本制度是在上海先进帽业《职员出差管理制度》与《费用报销制度》的基础上根据宿州先进服饰有限公司实际情况进行增、减、修改，未尽事宜参照上海先进帽业相关条款标准执行，未完善之处以后补充。 2. 本制度

傳送至 總經理,各部門 保存期限 版次 生效日期 修訂 審批 批准 AH行政 第 6 頁, 共5頁 自2014年10月1日期开始执行

附件：1. 宿 州 先 进 服 饰 有 限 公 司 出差申请审批单 出差人 所属部门 日期 起止时间 自 年 月 日 时 至 年 月 日 时止，共计 天 小时。 出差目的地 接洽单位 出差事由 交通方式 □ 飞机 □ 列车 □ 汽车 □ 专用车 □ 其他 预支差旅费 大写： 万 千 百 拾 元整 直接主管意见 厂务主任意见 厂长审批 第 7 頁, 共5頁

第二篇：出差及费用报销补充制度

一、 凡是要求工程出差，必须有工程出差申请单

1、 申请单必须注明出差时间、地址、联系人、联系电话(购票必须提前一天到人事部申请)

2、 申请单必须注明出差所费用由哪方来承担或是费用承担明细

3、 申请单必须注明出差所需要的天数，与工作的主要内容

4、 以上全总填写好之后给总经理是否按排人出差

5、 工程部接到申请单，按排技术人员出差

6、 出差人填写出差申请单，给总经理签字后到人事部报备

7、 做好出差前准备，必须按照原计划路线出发

8、 如有出差需延长出差时间，必须有当时出差申请人再次申请延长时间

(但必须注明原因、延长的天数、延长的费用如何计算)

二、出差费用的报销，由对方支付公司由差出人员在当地报销(公司不负责追款) 由公司报销费用标准如下

(一) 费用标准: 职 务

交通工具 住宿标准

伙食标准

外埠市内交通费用 一般员工

火车硬卧 60-100元/天

30元/天

30元/天 部门主管

火车硬卧 80-120元/天

40元/天

40元/天 总经理助理

飞机

200元/天

50元/天

50元/天 总经理及以上

飞机

实报实销

实报实销

实报实销

1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。 2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。 3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。

5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将给予30元补助。 无发票的可给50%的补助

第三篇：出差费用标准及报销规定(新)2012.07.01

出差费用标准及报销规定

一. 报销凭证及要求：

报销凭证(具体要求如下)：报销凭证不全不予报销。

1.交新机器包括出差申请单、申请派员表、供货单(用户领导签字有效)、产品调试验收单(用户盖公章有效)、出差报告及相关发票;

2.旧机维修包括出差申请单、申请派员表、售后服务记录卡(用户领导签字有效)、出差报告及相关发票;

3.参展包括出差申请单、出差报告及相关发票。 二. 出差费用标准: A. 一般性出差:(每日补助) 1.城市(县,地,省会) 住宿:100元

伙食补助:35元(早5中15晚15)，客户安排食宿每日补助15元.

2.直辖市、沿海城市 住宿:120元

伙食补助:40元(早5中20晚15) ，客户安排食宿每日补助15元

(备注：直辖市及沿海城市包括：北京、上海、天津、重庆、广州、深圳、厦门、大连、青岛、杭州、宁波、珠海、烟台、温州、南通、汕头、湛江、北海、秦皇岛、连云港)

3.郑州市区一般不住宿,午餐补助15元，客户安排食宿无补助。 4.出差通讯费补助5元/日,节假日、星期天出差可给电话补助，包括郑州市区出差.公司打电话若不接、欠费停机、关机无日补,另扣10元/日，出差时客户投诉打电话不接(或找不到人)另扣30元。 B.特殊性出差:

1.重要会议、展会,有规格、规定的,按规格、规定报销.

2.紧急性任务,派出部门报总经理按规定报销.

3.有偿收费服务外出,另给服务人员补助20元/天.

4.国外客户机调试维修，以合同约定执行，自到达客户机场到离开客户登机时间计算，公司每日补助190元/天(汇率折算30美金)

二.报销规定: A.住宿票据一定要是当日正规发票，必须是“发票专用章”,无发票或印章不清,填写不全、不正确不予报销。注意事项：发票上公司名称正确写法为*******。

B.客车:1.有正规车票,按实际车票票额报销.2.客车票丢失公司按照票额报销50﹪，个人承担50﹪(必须有相关单据证明到该地点出差服务，例 如：售后服务记录卡或机器调试验收单)。

C、火车:一般情况按车票票额报销.乘车时间超过6小时的,可乘硬卧.符合硬卧标准未乘硬卧的,按硬座或无座票额的50﹪给予个人硬卧补助.火车票丢失公司按照票额报销50﹪，个人承担50﹪(必须有相关单据证明到该地点出差服务，例如：售后服务记录卡或机器调试验收单)。 D.需乘坐火车软卧、轮船、飞机的出差人员,经林副总经理批准后方可乘坐，乘坐高铁需部门主管签字同意，否则不予报销. 三.有效票据请在回公司之日起3日内报帐，否则每延误1天扣除报帐总金额的1%。(节假日除外,由其他个人原因造成的,责任人承担相应的责任，在回公司之日起1日内请将有效票据交于部门领导审核签字.)

四.此规定自2012年07月01号执行，有效期至公司新规定出台之日为止.

第四篇：022华为出差费用管理制度

公司出差费用管理制度

1 国内差旅费

1.1 国内差旅费是指公司员工国内外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、出差补助、其他公务杂费(如行李费、邮电费、购退票手续费、文件复印及打印费)等。 出差人员在外的个人开支、购物以及游览等非工作需要而开支的一切费用，均由本人自理，不得报销。 1.2 各部门应建立并严格执行出差审批制度。出差要有计划，并须得到出差人员上级主管的批准。副总裁以上的人员出差应得到主管领导的批准。

1.3 集体出差团组(三人以上)应由部门领导指定专人负责出差期间费用的领用、报销事宜。

1.4 出差人员返回后，应将出差期间所发生的费用单据按时间顺序分类粘贴，分类计算报销金额，填制《国内差旅费报销单》并及时报销。出差期间所发生的相关费用单据均需附在《国内差旅费报销单》后，非本次出差所发生的费用单据不得附上。

1.5 员工出差应本着节约的原则，在不影响工作的前提下，尽可能选择一些较优惠的航班，购买打折机票，并在报销时如实申报。 1.6 出差期间所发生的交际应酬费应填写《费用明细说明清单》，经直接部门主管单独审核确认，并作为部门文档处理，不与差旅费一同报销。对于金额较大的会务费、广告宣传费等差旅费附带费用应单独填制《费用报销单》进行报销。 1.7 出租车费用的规定如下：

1.7.1 在深圳市内公干或市外出差的员工可以使用出租车或其它公交车辆，费用应如实填报，经科以上(含科级)直接主管审批签字后报销。定额出租发票应注明实际发生金额。

1.7.2 各办事处、研究所的员工市内或近郊公干也可使用出租车;远郊距离在200公里以内的，由科以上(含科级)直接主管批准报销;距离在200公里以外的，需请示直接主管，由副所长或副主任批准后报销。原则上所有人员进出机场、码头、车站应使用出租车，不要专车接送。

1.8 公司驻外机构工作的员工在回公司期间，根据实际情况处理：陪同客户期间，视同外地出差对待;述职、开会、培训与工作协调等已由公司统一安排食宿的，不得再申报该期间的出差补助、住宿费。 1.9 员工外出参加会议、访问等工作期间，已享受公司或接待方提供伙食、住宿的，不得再报销该期间的出差补助、住宿费。

1.10 出差员工出差期间，应在住宿费开支标准以内住宿，超过住宿费标准的费用将不予报销。

1.10.1 员工出差原则上应入住与公司签约的协议宾馆。员工在出差前，应向出差地办事处秘书或通过公司网上查询当地协议宾馆信息，并根据工作需要就近住宿。特殊情况下不能入住协议宾馆的，可以自行安排住宿，但费用不得超过住宿费开支标准。

但员工因工作需要可以自由决定选用合适的宾馆，以及服务标准，只要有利于公司的核心竞争力的提升。原则上主管应批准报销，有不同意见可以给以员工辅导，下次活动中吸取。

1.10.2 出差员工住宾馆期间，个人的洗衣费用、餐饮费用、娱乐以及私人电话等费用应由私人承担，公司不予报销。住宿发票上应注明住宿的起止日期、住宿单价，入住三星级以上(含三星级)宾馆的，报销时需要提供详细费用清单。

1.10.3 在县以下地方住宿的用服工程人员，中研中试开局、维护、巡检人员，司机及驻厂检验人员，在县以下(含县)地方出差住宿的，住宿费实行包干，低于一定住宿费包干标准的，可按规定享受一定的住宿费补助。

1.10.4 公司不提倡员工出差期间享受供应商免费提供的食宿;员工若享受，在此期间不得再申报该期间的住宿费补助。

1.11 误餐补助是对相关岗位员工市内出差，因工作需要无法在正常就餐时间就餐的一种补助。但员工陪同客户就餐时，不得同时申报误餐补助。

1.12 出差补助是对员工因工作需要离开办公所在地赴外地出差的一种补助。 员工在享受出差补助期间，不得同时享受误餐补助。 1.12.1 对于所有公司派驻外地办事处、片区工作的流动人员(如市场A类人员、市场财经人员、片区财务人员等)，应以经常、相对稳定工作的办事处为其办公地点，出差以离开该办事处所在地为准，只有离开办事处当地出差才享受出差补助，在办事处期间不享受出差补助。 1.12.2 以公司为行政关系所在地的研发人员往返于外地研究所，或以外地研究所为行政关系所在地的研发人员往返与公司和其他研究所工作期间，视同公司内部出差，按出差日历天数享受规定的出差补助。

1.13 因工作需要在公司和驻外机构之间内部调动的人员，其搬家行李若采用航空方式托运，行李重量实行限额，超过限额部分的托运费将不予报销;若采用火车、汽车等方式托运，行李费凭发票据实报销。 1.14 凡公司已为其购买了人身意外伤害险的员工在外出公干时，不得再报销航空人身意外伤害保险等保险费;公司未为其购买人身意外伤害险的员工在出差时，仍可报销航空人身意外伤害保险等保险费。 1.15 春节放假期间员工出差路费的报销规定如下：

1.15.1 员工在春节放假前离开公司到目的地出差，又直接从出差地回家，春节后从家返回公司上班。在此期间，出差路费的报销规定为： 报销公司到出差地路费; 报销从出差地直接回家部分路费：

① 该段路费若低于从公司到出差地路费，实报实销;

② 该段路费若超出从公司到出差地路费，超出部分不予报销。 w 员工从家返回公司上班路费不得报销。

1.15.2 员工春节放假回家后，未回公司，直接派往目的地出差。在此期间，出差路费报销规定为： w 报销从家到出差所在地部分路费：

① 该段路费若低于从出差地到公司路费，实报实销; ② 该段路费若超出从出差地到公司路费，超出部分不予报销。 报销出差后返回公司路费; 从公司回家路费不得报销。

1.15.3 春节前员工从出差地直接回家，节后又直接从家到出差地的，该段回家的往返路费不得报销，只报销公司到出差地、出差地到公司之间路费。

1.15.4 公司驻外机构(各办事处、片区、研究所)参照以上规定执行。

1.16 出差人员外地出差发生的公杂费，如行李费、邮电费、购退票手续费、文件复印费、传真费等，凭发票据实报销。

1.17 人员出差期间，个人垫支的资金采取员工申报、会计核准的办法，按规定的标准给予一定的补助。对于福利性费用支出，如出差补助、医疗费，以及手机话费等公务支出，报销时不计算补助。能以银行转帐方式支付但经办人以现金方式支付，以及核准的个人垫付金额未达到规定的标准的，报销时不计算补助。

1.18 特殊情况超过开支标准的应由本人在另附的文字报告上，详细说明事情的原由， 并经部门主管单独审批后，方可报销。

2 国外差旅费(含港澳地区)

2.1 经公司批准出国的团组或个人，应遵循“一切为公司着想”的原则，讲求实效，不得突破费用开支标准，各出国团组在国外期间不得擅自改变预定的任务、时间、地点，境外的一切费用支出要有根有据，手续清楚。

2.2 出国人员应选择合理的路线，购买往返机票、更改路线、增加停留点或绕道旅行需经主管部门批准;并尽可能请旅行社帮助安排旅宿等事宜，以尽可能节约费用。

2.3 出国团组或个人在出国前，应按规定的费用开支标准，编制经费使用计划，填制《出国人员借款申请单》《出国人员审批表》和《出国人员外币借款预算表》，经出访代表团负责人审核，一级部门负责人批准后，送财务部门处理。 港澳出差人员报销时，还需提供标明有出港和返港时间的往返港澳通行证复印件。

2.4 代表团公用开支由代表团指定专人按审批标准领取。代表团成员的出差补助(含公杂费)实行包干，由代表团指定专人领取。代表团在外期间的就餐(因公务宴请除外)、非公务参观、交通、小费等费用，由个人支付，不能列入公费报销。代表团的公款与包干款项不能由一人管理。出国期间团组费用开支管理责任人应填制《出国人员费用开支日计表》。

2.5 出国团组回国报销费用时，须票据编制有团组负责人审核签字的《出国人员费用报销记录表》、《出国人员费用开支日计表》报销;交通费凭票报销，住宿、商务费凭酒店明细发票栏目中注明的金额报销;住宿费中个人洗衣、就餐、室内饮料、收费电视、私人电话等费用不予报销;宴请费用应注明时间、地点、被宴请人等并经一级部门主管批准后方可报销;各种报销凭证须用中文注明日期、品名、数量、用途和金额，并由经办人和证明人签字;金额较大的还应由团组负责人签字，凡违反规定者不予报销。

2.6 国外驻外机构欢迎公司员工及领导的宴请费用不得报销;陪同公司员工及领导旅游的费用由个人自费，公司不予报销。

2.7 对于无票据开支的报销，必须逐项填列报销表格，并经相关责任人签名，负责人审批后，方能报销;境外无票据费用报销单应附无票据交通费、公用电话费、应酬费、礼品费等的详细清单。 2.8 为便于报销管理，每个出国团、组均应指定一名“公用费用报销经办人”，负责办理差旅费的借支、境外费用支出的记录，返回后的报销等事宜。经办人应在代表团回国后十日内，完成公款的报销，超过报销时间将自动从借款人个人工资中扣除。 2.9 港澳出差人员住宿费的报销

公司持长证(即长期往来通行证)长期在港工作人员(包括海外工程、香港华为等)，必须住香港公司宿舍，不予报销住宿费; 对出差人员，在香港公司能够解决住宿的情况下，原则上住香港公司宿舍，不予报销住宿费;因公司商务活动需要，或在香港公司不能解决住宿的情况下，使用酒店和宾馆的，按相关住宿费标准执行。 2.10 因公赴港人员工作交通费规定如下：

公司与香港之间、香港住宿地与机场之间的往返交通费，凭发票(船票和火车票)或实际登记情况(无票据时)实报实销; 常驻人员外出公干交通费，凭票或实际登记情况实报实销。 临时赴港出差人员不再报销市内交通费和其他公杂费用。 2.11 对于开拓市场性质的出访活动，如随同国家领导人及各级政府行政管理部门、各社会团体等组团的出访活动、举办各种展示会、研讨会等可能发生的一些不可预见的交际应酬费用等费用，应提供有关证明材料，经一级部门负责人批准后，方可报销。

2.12 陪同外宾时，根据工作需要经批准，可享受与外宾同等的住宿、交通等费用标准。

2.13 伙食费和公杂费实行人头包干，以出差补助的形式按规定标准发放。包干费用后，超支不补。大型组团伙食费包括在住宿费中的，要自动从出差补助中扣除。

2.14 驻外人员携带的配偶的补助及费用报销的规定如下： 驻外人员按规定携带的配偶的生活补贴，按公司出国人员规定的出差补助标准的50%发放。

驻外人员及配偶在工作所在国的医疗及保险，由公司代理购买。其本人在公司的医疗保险基金不足部分，由公司支付。

驻外人员从国内派遣到国外工作地点的机票、每年回国述职的往返机票和任期届满的回程机票由公司负担。

有资格携带配偶的人员，如其配偶愿意前往陪同长驻，配偶的首次出国及归国机票由公司承担;如不愿陪同前往，在派遣人员在境外工作满一年后，配偶可前去探亲。探亲每年一次，时间为三个月;配偶的往返国际机票由公司承担，在国外期间，驻外生活补贴与携带配偶相同。探亲时间超过三个月的，前三个月享受驻外生活补助，三个月以后将不再享受驻外生活补贴。

3 国内展览费

3.1 参展人员是指直接从事展览会务工作的人员，包括公司任命文件上的人员，以及展览需要临时抽调的人员，但不包括观展和客户陪同人员。实际名单应以展览部考勤确定，并在展后由展览部向财务员提供。

3.2 由于展览工作量大，公司对参展人员实行优惠的补助方法，在布展期及开展期内给予较高的展览补助。 展后由展览部协助财务员根据往返机票日期确定补助天数，并连同服装补助(扣款)、纪律扣款等一并制表，打入个人工资帐户。

3.3 公司总部参展人员的财务工作由参展团财务员负责;各办事处参展人员的补助及费用，返回各办事处财务自行报销。对办事处参展人员，及其他因各种原因回各部门自行报销的人员，自行报销时只按正常出差标准补助;布展期及开展期内高于正常出差补助的差额，由参展团财务员根据展览部确认的起止日期，统一将差额补助打入个人工资帐上。

3.4 对于截止展前一周仍未通知展览执行秘书组或会务组，自行临时参展的人员，入住时需经会务组确认为参展人员才给予统一住宿安排，其余一切花费均按正常出差回其所在部门办理报销。

3.5 由各部门自行安排的观展人员，自行联系其他酒店入住，一切费用及事务自理，参展团一概不予受理。

3.6 对于展览所在地办事处、用服及其他办事处、用服的客户陪同人员，其费用报销及补助领取由各办事处财务独立办理，参展团财务员一概不予受理。

3.7 对于参展人员，参展团只支付以下费用：公司出发的参展人员的往返机票，房费(含早餐、会务组公事长话及办公费)，工作餐，设备资料礼品搬运、存储及工人费，礼仪小姐租费，公事车费，展后庆功酒会费等;其余个人费用均自理，如：私人长话费、私人交通费等。个人酒店消费必须于离店时在前台以现金支付，严禁私费公报。 3.8 对于国内展的客户接待工作，参展团只支付以下费用：公司出发的客户、工作责任组及会务组人员的往返机票;房费(含早餐、会务组公事长话及办公费);客户的酒店杂费(长话、洗衣、Mini-Bar);酒店-展馆班车、参观样板点用车及会务组安排的其他公事车费;会议室费用;大型招待活动费用等。除此以外，客户的机票及其他消费及办事处人员的酒店杂费、机票、应酬、交通等费用均由办事处人员自理，回各办事处按正常出差报销。

3.9 住宿原则上使用五星级酒店;当地无五星级酒店的，也可选择一些好的四星级酒店。接待客人时，应为客人开通长话，办理酒店签单卡。入住酒店距展馆较远时，参展团将安排住宿酒店与展馆之间每天早晚的往返班车，所有参展人员均需按时搭乘。参展人员因公务需要外出时，可以使用出租车。

3.10 现场借款及报销要求：向财务员借款需填借款记录表，写明借款日期、用途、金额及借款人姓名、工号，每张报销票据背面均须标注报销人姓名、发生时间及事由;尽量杜绝白条，白条报销必须有两个以上证明人及展览总负责人审核同意的签字，财务员每日需按类记录整理所有账目。

3.11 费用结算期限：参展人员的所有费用必须日清日结，参展团财务员在展后两周内必须整理并报销所有费用，财务员一律不得受理个别参展人员逾期未报销的票据(主要是机票)。

3.12 公司为布展期在展馆的工作人员安排工作午餐及加班晚餐;为开展期在展馆的工作人员和会务组在酒店的后勤人员安排工作午餐，其余餐费必须经展览总负责人或客户总负责人批准，并在票据背面签字后，方可到财务部门报销。展后可以安排1天的休息，不统一安排旅游，旅游费个人自付。

3.13 展后安排全体参展人员聚餐一次，招待客户的 宴会及演出等活动只能由客户工作组指定人员参加，其他参展人员一律不得参加。 3.14 大型国内展的参展人员统一制作服装，参展人员享受一定的服装补助;多次参展人员在三年内只享受一次服装补助，由展览部负责记录，保证不重发服装补助。

3.15 会务组指定专人记录展台及会议的考勤、纪律及处罚。所有罚款于展后由考勤员汇总，报展览总负责人审批后，由财务员统一从各人工资中扣除，并在公司电子公告牌上公布。

4 国外展览费

4.1 展览补助(包括途经香港期间的补助)由展览部协助参展团财务员根据预定行程制表，出发前随机票、护照等发给各人。回访小组按个别组团，费用独立报销，并在回访小组中指定一人为小组兼职财务员，负责回访小组的全部财务支出报销、补助发放(按照机票起止日期确定天数)。出国前参展团财务员与回访小组财务员分别借款，参展团财务员只负责回访小组以外的参展人员的补助发放及财务报销。 4.2 海外展途经香港往返各限一天，超过限定天数以外的无补助、费用自理，少数人员确因公干需逗留一天以上，必须由展览部确认方可报销及发放补助。出发时确实需在香港住宿的，由会务组统一安排住宿及报销事宜。

4.3 海外展展后可以安排2至3日的旅游。公司只负责旅游的交通费、门票费、住宿费，并将人均旅游费用控制在规定标准以内;上述项目外及超出规定标准的旅游费用由个人自负，公司不予承担。如果旅游费用已包括在组团费用中，不得再报销旅游费用。 4.4 其他内容参照国内展相关费用管理规定执行。

5 出差费用报销的监督

财务部门有权对不符合财务规定的费用不予报销;对报销手续不完备、单据填写不规范的，有权退回经办人，要求其补办或重新填写。

财务部门将定期对员工出差费用报销的真实性进行抽查，发现有虚报、谎报费用者，将予以批评与处罚。

本制度自下发之日起生效。同时，公司及各部门制定的与出差费用有关的管理文件及规定的相关内容，将同时予以废止。公司各部门的出差费用统一参照本制度执行。 本制度的解释权归属公司财经管理部。各部门根据本部门实际情况制定的内控细则，须报送公司财经管理部批准备案，并不得与本制度相抵触。

附件：公司出差费用开支标准

深圳市华为技术有限公司

二○○○年一月二十五日

附件：

公司出差费用开支标准

1 国内出差

序号 费用项目

适用人员

市内交通费

出差人员

开支标准

据实报销

2 在途交通费

公司常务副总裁、年龄超过40岁的总监以上职别人员

据实报销

部门副总裁、总监以上干部 注明情况据实报销

3

住宿费/住宿费补助

说明：陪同比自己职务高的人出差，视具体情况可享受同等住宿待遇。

员工出差应入住公司协议宾馆;特殊情况下，可以住其他宾馆，但不得超过开支标准。

4 公杂费

(出差人员在外地因公发生的行李费、邮电费、购退票手续费、 文件打印复印费等)

5 垫支补助 6 误餐补助 7

出差补助

公司普通员工

公司常务副总裁以上干部

部门副总裁、总监以上干部 其他人员

在县以下(含县)地方出差住宿的用服工程维护人员，中研、中试等开局、维护、巡检人员，司机及驻厂检验人员

出差人员 出差人员 市内出差误餐的人员 往返于公司和研究所及研

根据实际情况采用飞机经济舱，火车、轮船、长途汽车，据实报销

据实报销

500 元/日以内据实报销(直

辖市、省会城市、特区及沿

海开放城市);据实报销(其他地区)

350 元/日以内据实报销

住宿费标准低于150元/日的，实行住宿包干，当100 ≤住宿费≤150元/日，据实报销，差额补助;当住宿费<100元/日，据实报销并定额补助50元/日;特殊情况下住机房期间，补助50元/日

凭发票据实报销

核定员工自垫资金×2%(核定自垫金额≥500元);无补助(核定自垫金额<500元)

按每餐30元的标准补助 按40元/日享受出差补助(按

究所相互之间的研发人员

外地出差的办事处司机 其他赴外地出差的员工 出差日历天数计算) 按60元/日享受出差补助(按出差日历天数计算) 按100元/日享受外地出差补助(按出差日历天数计算) 8

航空人身意外伤害保险费用

搬家行李费

备用金借支 已经购买了人身意外保险的出差员工

未购买人身意外保险的出差员工

在公司和驻外机构内部调动的员工

入职三个月以内的新员工 不得再报销航空人身意外伤害保险费用

报销航空人身意外保险费用 采用航空托运方式的，行李重量限额50公斤，超过限额部分的行李费不予报销;采用其他托运方式的，凭发票据实报销

额度为3000元

国外出差

费用项目

序号

备用金借支

2 市内交通费 3

在途交通费

4

住宿费

出差补助

说明：大型组团伙食费包括在住宿费中的，要从中自动扣除。

汇率折算标准

适用人员

持公务护照的因公出国人员

持私人护照的因公出国人员

海外机构常驻人员外出公干

各部门副总裁以上的干部，以及长期在海外工作、年逾40岁、相当于总监级的干部公司普通员工

部门总监以上干部、商务谈判代表团、技术交流合作代表团、学习参观团，以及海外工作人员离开驻地出差

公司普通员工

临时出差人员 常驻人员 公司派出厨工

以在出差目的地取得的合法的外汇兑换凭据，以及出纳部当月公布的由香港公司提供、会计部领导批准的香港市场汇率为标准

开支标准

以经过审批的资金计划/预算为标准

以经过审批的资金计划/预算减去USD2000为标准 据实报销;临时赴港人员出差补助中包含市内交通费用，不再报销。 飞机商务舱以上的交通工具，据实报销

飞机经济舱、火车、轮船等，据实报销 据实报销

HKD800/日以下(含800)据实报销(港澳地区); USD70～100/日据实报销(国外其他地区)

HKD360/日(含公杂费)(港澳地区); USD40/日(含公杂费)(美国);USD50(含公杂费)(其他国家)

HKD300/日(港澳地区);按临时出差人员标准的80%计算(国外其他地区)

补助USD15/日

2

展览费用

费用项目

序号

1 备用金借支 2 市内交通费

3 在途交通费 4 住宿费 5 工作午餐、加班晚餐及展后聚餐

费

展后 旅游

7 展览补助

8 服装补助 9 汇率折算标准

适用人员

参展人员 确有需要外出办理公务的参展人员

所有参展人员 所有参展人员 布展期间在展馆的工作人员的工

作餐 全体参展人员的展后聚餐 参展人员

所有参展人员(以考勤为准)参展人员中，在展台工作组、设备调试组、展台会务组中的人员大型国内展及海外展的参展人员/

开支标准

国内展

海外展

港澳地区国外其他地区

由会务组统一按照经审批的资金计划/预算的额度办理 参照国内出差市内交通费标准参照国外出差市内交通费标准参照国内出差在途交通费标准参照国外出差在途交通费开支标准;其中少数先行人员自行经香港转机赴参展地，经深圳→香港→机场的在途交通费用，据实报销参照国外出差在途交通费开支标准

参照国内出差住宿费标准参照出国住宿费标准

每餐RMB15元/人

每餐USD3～5/人

RMB100元～200元/人USD30～50/人

安排1天时间休息，不统一安排旅游，费用自付安排2天时间旅游，交通费、住宿费、门票费公司承担，并且人均费用控制在USD300以内;其他费用个人负担

布展期和开展期的时间段内，补助150元/日;其余时间段，补助100元/日HKD360/日(含公杂费)美国USD40/日(含公杂费);其他国家USD50/日(含公杂费)

在布展和撤展期间，除上条的标准外，增加50元/日//

RMB1000元/人(三年内不得重复享受) 参照国外出差汇率折算标准 3

第五篇：出差费用报销制度

为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

一、借款报销的审批权限

1、公司员工因工出差借款或报销，由部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

2、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。

3、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按照规定的时间(3天内)及审批手续到财务部门报销。

二、员工差旅费报销标准。

1、员工出差乘坐普通交通工具按实报销,如遇紧急情况改换超标交通工具须事先向公司领导请示,在公司领导同意情况下方可报账处理.

2、员工出差补贴标准按30元/人/天进行包干,不再报销市内交通费和餐费。住宿费地、州、市每人每天不超过80元，县城不超过50元。省会城市和经济特区每人每天不超过150元，凭住宿发票进行报销，住宿费如客户已负担不再报销。

3、在周边区域出差当天往返不再进行出差补贴报销

4、当公司长期派驻员工在外出差时，住宿费和出差补贴另定标准报销。

有限公司

年月日