时光流逝着，岁月沉淀着，在众多个日夜中，我们辛勤的工作，换来了一份份工作佳绩。回首看每个阶段的工作，都有着独特的成长点，应当写一份工作总结，作为自己工作路上的前进参考。下面是小编为大家整理的《部门预算管理工作总结》相关资料，欢迎阅读！
第一篇：部门预算管理工作总结
部门预算管理办法
为了使本单位的预算编制在走向科学化、规范化、法制化。
一、预算编制原则
(1)必须以党和国家的方针政策以及各项法律法规为依据。
(2)必须以本地区国民经济和社会发展计划为基础。
(3)必须以收支平衡、略有结余为准则。
(4)必须遵循完整性原则。单位的预算必须包括单位的全部财务收支，不得遗漏。
(5)必须遵循真实性原则。单位的预算收支项目的数字必须依据充分确定的资料，按批准部门认可的计算依据和计算方法计算得来，不允许估算。
(6)统一性原则。预算编制必须按照统一的预算科目和规定的收支标准、程序进行计算编制。
(7)性原则。要求各事业单位的预算必须按财政进行编制。
(8)讲政治的原则。事业单位的预算要体现强烈的政治责任和社会责任。
二、部门预算编制方法和程序
单位预算的编制采用零基预算法。
1、摸清家底，对本部门、本单位的所有可供使用的资源进行清理和计算，产生本的收入和可供使用的资源预算。
2、对部门和单位的本人员机构和所有提出的各项工作任务进行排队，然后，根据轻重缓急，确定本本部门本单位必须做的几项工作，同时计算每项工作的实际成本，确定每项工作完成后所达到的最终效果，
3、核定每项工作所需经费，并在预算编制时和预算执行过程中要考核每项工作经费的使用效果和效率，采取一定的方法对预算执行过程中的资金使用情况实行追踪问效制度。
单位预算需经过两上两下的编制程序：一上由部门(或单位)按照财政部门的布置，根据本地区财力状况、宏观经济发展目标和本部门的工作需要，按照人员经费支出定额标准和公用经费定额标准，采取规定的预算编制方法，编制预算建议数，上报财政部门;一下由财政部门对部门的预算建议数审核后下达预算控制数;二上部门根据预算控制数编制本部门预算报送财政部门;二下财政部门根据人代会批准的预算下达部门预算。
三、部门预算编制的具体步骤
第一步：建立预算编审班子。建立以法人代表为主、由财会部门参加的预算编审班子。预算编审班子要明确分工、严格规定各自的工作职责，以保证预算编制任务的完成。
预算编审班子根据上的预算执行情况和本经济发展情况，综合考虑各方面的因素，制定本部门本单位本的总体目标。
第二步：做好编制前的准备工作。
1、对各预算单位的各项财产物资进行全面清查登记，对债权债务进行认真核实，理清资金来源渠道和支出结构情况，在全面弄清“家底”的基础上做到账账相符、账实相符。
2、摸清各预算单位人员编制、实有人数和人员经费支出结构，对人员情况登记造册，并做好编制和人员情况的核对。
3、真实报告清产核资工作结果，对资产清查中发现的资产盘盈盘亏、资产损失等问题，按国家有关规定和清产核资政策，经申报和核实后进行账务处理。
4、针对暴露出的矛盾和问题，建立健全各项管理制度，堵塞各种管理漏洞，促进提高国有和集体资金的使用效益。
5、认真分析上收入和支出结构，把握本收入和支出中的有利与不利因素、增收节支的潜力。
做好上面五项准备工作的同时，还要特别注意：
1、人员：各部门各单位要严格按照人事部门核定的人员登记造册，本部门本单位无权增加或者减少人员。
2、人员经费：各部门各单位要严格执行人事部门和劳动与社会保障部门核定的标准，本部门本单位无权增加或减少人员经费的开支标准。
3、临时工：应属于完成专项工作任务的临时用工，编制预算时不在人员经费中反映。
4、对上年收支的分析，应分析到最具体的收入单位和支出单位，分析到具体的收入项目、征收次数。
第三步：编制收入预算。
1、明确具体的收入项目、征收标准，确定具体的收入征收科室和责任人。
2、由具体征收科室和责任人根据上的收入情况和本的经济发展情况按照规定的要求，编制出最基本的具体征收科室和责任人的收入预算。
3、财会部门对本部门本单位的收入预算进行审核、汇总，要将通过挖掘潜力，尽可能实现的收入编入到预算中来。
4、在预算编制与审核过程中，要分析单位占有的资产、往来款等的使用效率。同时要保证本总体目标的实现。
第四步：编制支出预算。支出预算要充分体现以收定支、收支平衡、略有结余的原则。
1、人员经费。人员经费按照人事部门核定的人数和人员经费的标准(其中一部分按照社保部门核定的标准)直接计算编制。
2、维持机构正常运行的公用经费。按照财政部门制定的定额标准直接计算编制。
3、专项工作任务经费。按照效率最优的方法计算专项工作任务成本编制预算。
4、专项工程项目经费。专项工程项目分本完成项目和跨项目，应单独编制专项工程项目预算，其经费在使用时按照会计制度的规定应单独建账核算。本年预算只能反映本年预算中安排的专项工程项目经费。
5、在支出预算编制过程中要充分考虑现有资源(人力、物力、财力等)的利用，讲究现有资源的优化配置。
6、往来款，作为对收支会产生重大影响的债权债务，必须有预算，以正确认识本单位的承受能力和考核往来款的使用效益。净资产，作为收支任务完成后实现的目标，必须编制预算。
第五步：本部门本单位的预算经财会部门层层汇总审核后，报经预算编审班子对照本的总体目标，进一步审核和研究后，形成本部门本单位的预算建议数，同时还要编写好预算编制说明书，一同上报财政部门。预算编制说明书是对预算进行的书面分析与说明，是预算不可缺少的一个重要组成部分。
第六步：财政部门根据本地区经济发展情况、本地区的财力可能、政府及有关方面政策、文件规定和各部门各单位的实际情况，对各部门各单位的预算建议数进行审核，下达各部门各单位的预算控制数。
第七步：各部门各单位根据财政部门下达的预算控制数对本部门本单位的预算建议数进行调整，编制本部门本单位的预算，上报财政部门。
第八步：财政部门根据人代会批准的预算及时下达到各部门各单位。
四、部门预算的执行
(一)分解落实预算指标。各部门各单位的预
算编审班子对经法定程序批准的预算要进行分解，层层落实到具体的科室和个人，不得留有未落实的预算。
(二)制定实施预算的各项管理制度和管理办法。为了保证预算的完全执行，预算编审班子必须制定一系列的管理制度和管理办法。具体应包括如下内容，各部门各单位可以根据本部门本单位的实际情况，进行增加和修改。
1、建立日常的管理机构和组织。建议仍然由预算编审班子负责。
2、根据责、权、利相结合的原则和可变即可控的原则，合理确定各职能科室和个人在预算执行中应负的责任和应享的权利。
3、制定各种支出控制定额。
4、制定预算执行的考核标准和考核办法。建立权、责、利相结合的奖惩制度。
(三)单位的非财政预算内拨款的收入，要按照有关规定，实行财政专户管理。财政拨款按照单位的季度用款计划每月从财政国库拨到各单位支出户;单位取得的收入必须首先直接缴入预算外资金财政专户，然后根据单位收支预算和季度用款计划，结合预算内拨款情况按月从预算外资金财政专户拨入单位支出户，财政拨款和财政专户拨款二者共同形成单位可以直接使用的收入来源。
(四)及时、真实、准确反映预算执行情况。各部门各单位要按照财政部门的要求，认真编制预算执行情况月报表及相关报表，认真编写预算执行情况说明书。
(五)各部门各单位的预算编审班子要经常对本部门本单位的预算执行情况进行检查，对照本的总体目标，分析预算执行中的不正常因素和对预算执行有重大影响的因素和环节，及时发现问题，采取措施。
(六)预算调整。在预算执行过程中因遇到不可克服的因素需要增加支出或者减少收入，就应该对预算进行调整。具体的预算调整程序应按有关规定进行。
五、决算
单位的决算工作包括三个方面的内容：决算前的准备，编制决算草案，编写决算说明书。具体工作按以下步骤进行：
(一)决算前的准备。
1、清理各项收支。对照预算，认真检查各项预算指标的完成情况，将尽可能实现的收入完全列入本，将本的支出，尽可能清理净化，加以压缩。
2、清理资产与负债。清理检查各项资产的盘盈盘亏及资产的运行质量;清理检查各项往来款的情况及使用质量。
3、与有关部门核对好各项基本数字及进一步审查各项开支标准。
4、考核预算执行情况，落实奖惩措施。
(二)编制决算草案。在做好准备工作的基础上，按照财政部门的要求，及时、真实、准确地编制本部门本单位的决算报表。
(三)编写决算说明书。按财政部门规定的格式，认真、详细编写决算说明书。决算说明书应包括如下内容：
1、单位总体概况。第一部分，单位基本概况。包括人员的总量与构成，资产的总量与构成，工作职能，工作范围等等。第二部分，单位预算完成概况。包括预算收支的完成情况，要与预算对比、与上年对比。
2、收入完成情况分析。要具体分析到收入的明细项目，要与预算、与上年对比，分析收入的增减变化原因，影响收入的重要因素等。
3、支出执行情况分析。要具体分析到支出的“节”级科目。要与预算、与上年对比，分析出支出的增减变化情况及原因。
4、对专项经费使用情况进行绩效分析。一是要与预算、与上年对比，分析专项工作经费的增减变化情况及原因，二是要分析专项工作经费的使用效益。
5、跨专项工程项目经费的安排及使用情况及效益分析。
6、详细介绍本部门本单位对预算执行结果的考核及有关制度、措施的落实情况。
7、分析研究预算执行过程中存在的问题及建议。
六、部门预算的监督
(一)部门和单位自身的监督。事前对预算编制审核汇总，事中监控要定期和不定期地对预算执行情况进行检查，事后检查核证对预算的审核汇总。各部门各单位要充分重视自身的预算监督工作。
(二)财政监督。这是财政部门固有的一项重要职能，也是财经法规正确执行和财政资源安全有效运行的重要保障。从单位预算编制工作的布置，到预算执行的结束，财政部门始终在履行监督职能，考核整个预算过程的绩效情况。
(三)审计监督。政府审计部门也是监督整个预算过程的重要部门。
以上三者相互配合，共同构成整个预算过程的监督机制。
第二篇：湖南省市州财政部门预算绩效管理工作考核办法
附件1：
湖南省市州财政部门预算绩效管理工作考核办法
为有力推进预算绩效管理工作，充分调动全省各市州财政部门开展预算绩效管理的积极性、主动性和创造性，促进预算绩效管理工作的制度化、规范化、科学化，提高财政资金使用效益，根据财政部〘关于印发〖预算绩效管理工作考核办法(试行)〗的通知〙(财预〔2011〕433号)和我省实际，制定本考核办法。
一、考核对象
本办法的考核对象为全省各市州财政部门。
二、考核内容
主要考核组织建设、基础建设、工作开展、绩效管理、宣传交流五个方面的工作。
(一)组织建设方面重点考核建立财政预算绩效管理组织领导机构、落实工作职责等相关工作。
(二)基础建设方面重点考核建立健全预算绩效管理制度、完善评价指标体系、推进信息化与第三方评价等相关工作。
(三)工作开展方面重点考核推进预算绩效管理工作范围、覆盖资金规模、预算绩效管理模式等相关工作。
(四)绩效管理方面重点考核绩效目标设定及审核批复、绩效监控、具体绩效评价实施、结果反馈与应用等相关
工作。
(五)宣传交流方面重点考核宣传报道、理论研究、业
务培训、信息报送等相关工作。
具体内容及评分标准见附件2，考核基准分为100分，
加分为10分，满分为110分。
三、考核实施
考核工作实行年度考核制，由省财政厅统一组织实施。
(一)自我考核。年度终了，各市州财政部门对年度预
算绩效管理工作进行总结，对照预算绩效管理工作考核评分表进行自评打分，并形成书面报告，于次年2月25日前报送省财政厅(一式两份)。
书面报告应该包括以下内容：年度预算绩效管理工作整
体开展情况;对评分表中每项自评得分的说明及相关佐证材料;预算绩效管理工作存在的问题及原因分析;下一步工作的打算和建议等。
各市州财政部门对自我考核情况及书面报告的真实性
负责。发现弄虚作假的，取消评先资格并通报批评。
(二)省财政厅考核。省财政厅对各市州财政部门上报
的书面报告、自评打分等进行审核，根据需要调查取证，形成评定分数，确定考核结果。
四、总结表彰。省财政厅及时对预算绩效管理工作进行
总结，交流经验，对先进市州财政部门以适当方式进行通报表彰。
五、本办法自2012年1月1日起施行。
附件2：
市州财政部门预算绩效管理工作考核评分表
(年度)
第三篇：我国高校部门预算管理问题研究
龙源期刊网 http://.cn
我国高校部门预算管理问题研究
作者：谢 昕 马国焘
来源：《沿海企业与科技》2007年第05期
[摘要]文章对当前高校部门预算管理中存在的一些问题进行分析，提出解决高校部门预算管理中存在问题的对策，从而加强和完善高校的部门预算管理。
[关键词]高校;部门预算;管理
[作者简介]谢昕，中央财经大学政府管理学院硕士研究生，北京，100081;马国焘，中央财经大学政府管理学院硕士研究生，北京，100081
[中图分类号]G475
[文献标识码]A
[文章编号]1007—7723(2007)05-0157—0003
一、高校部门预算的含义
部门预算，通俗地讲，就是“一个部门一本预算”，是由政府各部门编制、财政部门审核、经政府同意后报人大审议通过的、全面反映各部门所有收入和支出的预算。按照公共财政理论，要逐步构建适应社会主义市场经济要求的公共财政体制，把财政保障的重点放在保障政权建设和最大限度地满足社会公共需要方面。我国高等学校是构建现代国民教育体系和终身教育体系的重要组成部分，是为满足社会公共需要服务的。因此，我国高校属于部门预算的范畴。
二、我国高校部门预算管理存在的问题
(一)对部门预算工作的认识不清
很多人有一种观点，认为部门预算管理使高校资金使用受到了限制，影响了办学自主权。这是一种错误的观念。《高等教育法》有明确的规定，赋予高校在自主办学中“拟定和执行经费预算方案”的自主权，但这不是说高校部门预算管理影响了高校的自主办学。高校部门预算的编制一方面在一定程度上是为财政部门而编制的，但另一方面，高校编制部门预算更是来自高校内部加强管理、提高高校财务管理水平的要求。
(二)预算编制不完整
高校内部财务管理体制规定，一般规模较大的学校实行“统一领导，分级管理”模式，学校一级作为预算的主体，其收入支出均已纳入预算管理;而学校下面的后勤、产业等部门作为二
级财务机构，其收支经费并没有进入学校的预算管理范围。实际上它们的收支在预算外“体外循环”。这不仅使高校预算管理的范围整体受到破坏，而且这种“体外循环”脱离了有效的预算监控。
(三)不能确保实现预算与决算的真正一致
有的高校在编制预算时，往往闭门造车，一天时间就可以拍脑袋把学校的预算造出来。造出来的预算支出数据毫无计算依据，是以着重考虑财政部门能在哪些方面接受学校要求作为出发点，而不是从执行预算的实际需求出发。这种行为导致为了向政府争项目、争资金，什么项目能得到国家项目经费或专项拨款就编什么项目。待项目经费争取到之后，再按学校实际使用的情况重新安排学校的收支预算。一旦上级单位决定对其下拨的专项资金投入项目进行考核和评估时，学校就不能自圆其说了。这一实际运作弊端造成了高校要钱理由与实际用钱内容(项目)脱节，形成了预算与决算内容的不符。
(四)无法维护预算编制的严肃性
在一般人看来，财务部门负责预算的编制，向政府财政部门要钱当然也是财务部门的职责。甚至学校的全部经费在校内如何分配、该如何花，学校另有一套计划，大部分的二级基层单位及行政经费管理部门真正关心的只是学校的分配计划，至于学校预算是如何申报，收入来源，并不关心。于是在测算收入和支出时，只考虑对自己部门有利的一面，测算收入不负责不全面，不考虑影响收入的因素，虚报支出项目盲目扩大资金需求，预算的严肃性无法得到有效的保证。
(五)缺乏资金使用效益的考查和评价
由于受计划经济的影响，二级基层单位及行政经费管理部门包括一些财务人员只重视成本费用支出，不重视成本费用支出的使用效益，预算指标的完成程度成了反映预算执行情况的标准，致使有些单位内部各自为政，造成资产重置、资金浪费、资金使用效益低下，以致出现有的部门要了钱却花不出去的情况，而真正需要资金建设的项目得不到或不够钱用，降低了财政资金的使用效率和效益。
三、高校部门预算管理中存在的问题及原因分析
高校部门预算改革的影响因素来自两方面：一是财政部门的改革政策及措施，二是高校自身的预算管理水平。
1.政府财力有限。从目前财政资金供求状况看，高校事业发展的资金需求与财政资金供给相对不足的矛盾比较突出，这既是部门预算“一上”项目建议流于形式的重要原因，也是部门预算与高校执行预算“两本”预算的重要原因。
2.预算的事业任务编制滞后。现行“一上”部门预算的编制时间通常在上一年的
7、8月份左右，而一般高校预算的事业任务要在预算的2月份左右才能确定，特别是招生计划、当年新进人员计划等硬性指标，一般在预算的5月份以后才能确定，高校要在上一年的较短的时间内编制出能执行的预算还较难。
3.从事部门预算编制工作的人员力量不强。部门预算编制工作是一项技术要求高、工作任务重、涉及面广、政策性强的工作。许多高校目前只配备一人或临时指定人员负责编制，缺少一些基础资料的积累，收支预算只能凭经验，进行估计预算，各类预算经济类科目也只能根据以往的支出水平进行编报。导致部门预算收支预算不完整，预算难以执行。
四、加强和完善高校部门预算管理的对策
(一)高校部门预算管理应遵循的原则
1.坚持“有所为，有所不为”的原则。需要与可能存在矛盾，应量力而行，尽力而为。安排收入要实事求是，不搞不切实际的高指标。安排支出要量入为出，精打细算，坚持“有多少钱，办多少事”和“少花钱，多办事”，从全局出发，按照“急重轻缓”的顺序，做到该增的增、该保的保、该减的减、该压的压。有一些事情从一个学院或一个部门看确实迫切需要，但从整体看不需要或可从缓，就应不办或缓办。有一些事情从一个学院或一个部门看不急需，但从整体或长远观点看，是十分需要的，就应积极去办。
2.坚持收入预算积极稳妥的原则。在编制收入预算时，务必坚持积极稳妥的原则。所谓“积极”，就是要对高校的各项收入进行较为充分的预计，力求全面、完整，既要将收入打足，也不能打埋伏。所谓“稳妥”，就是一方面要严格执行国家规定的收费范围和标准，使用符合国家规定的合法票据，依法按照国家有关政策规定组织收入。在测算学校预算外收入时，应遵守“收支两条线”和“票款分离”的原则，正确处理全局与局部的关系，要求校内各职能部门应及时足额地申报各项创收收入，不得存在隐瞒、截流、拖欠等问题，严禁私设“账外账”和“小金库”，体现学校统一计划和预算完整性的要求。同时，通过完善内部控制制度和激励机制，合理制定创收分成比例，调动校内各职能部门创收的主动性和积极性。
3.坚持支出预算统筹兼顾、勤俭节约的原则。在编制支出预算时，应在确保学校正常运转所需资金的基础上，紧紧围绕学校中心工作，集中财力，重点保障关系学校教学、科研发展的项目支出;按照各项开支“急重轻缓”的顺序，分清主次先后，在学校财力许可的情况下，适当安排基本建设和设备购置等项目支出。同时，还要坚持开源与节流、增收与节支并重，发扬艰苦奋斗、勤俭节约的精神，采取切实可行的措施，严格控制支出，特别是加强对行政性支出项目的控制(如会议费、交通费、电话费、差旅费、接待费等)，努力确保学校财务收支任务的完成。
(二)加强高校部门预算管理的主要举措
1.转变观念、提高认识，树立新的预算理念。高等学校是计划经济的最后一个“堡垒”。计划经济体制下的拨款方式还没有彻底改变，旧的思想观念根深蒂固，一部分高等学校还存在着“先用后算”、“跑部钱进”、“用钱主要靠上级拨款”等现象。各高校领导必须高度重视，借实施部门预算的东风，在全校范围内进行广泛的宣传，彻底改变以往的做法和传统思想，正确树立预算管理是高校全面、综合管理的思想，树立起“先算后用、算好再用”、“突出重点、讲究效益”、“依法理财”等新的预算理念。
2.建立和完善法人治理结构，健全各项财务管理制度。首先，搞好高校部门预算管理，当务之急是在高校确立完善的法人治理结构，落实高校内部各部门各学院或系科室在预算管理中的责权利。其次，实施部门预算后，高校原有的有关财务管理制度需要作相应的调整。因此，各高校要抓住机遇，对原有的已不适应部门预算的管理办法、经济责任制等作相应的修改;要明确部门预算收支范围、重大项目的支出和对外投资决策等方面的权限、责任;特别要按管理层次将组织收入、控制支出的权利和责任落实到具体部门、单位和责任人，明确谁管理、谁负责，谁实施、谁负责，形成自上而下层层负责的责任体系。
3.高校工作计划要与部门预算编报时间相衔接。《高等学校财务制度》第十条规定：“高等学校预算是指高等学校根据事业发展计划和任务编制的收支计划。”通常，学校的工作计划在年底拟定、下年初发至各部门执行。现在编制部门预算的时间提前了，学校的工作计划的制定相应地也应提前，以确保学校上报的部门预算满足学校事业发展和目标任务的需要。
第四篇：新县房产管理中心2018年部门预算
收支情况说明
目
录
一 、部门基本情况
(一)机构设置
(二)主要职责
(三)人员情况
(四) 预算年度主要工作任务
二、2018年度部门预算情况说明
三、 名词解释
附件：2018 年度部门预算表 0
1、2018年单位部门预算收支总表 0
2、2018年单位部门预算收入总表 0
3、2018年单位部门预算支出总表
0
4、2018年单位部门预算财政拨款收支总表
0
5、2018年单位部门预算财政拨款一般公共预算支出总表
0
6、2018年单位部门预算财政拨款一般公共预算基本支出总表
06-
1、2018年单位财政拨款一般公共预算基本支出预算明细表(工资福利支出)
1 06-
2、2018年单位财政拨款一般公共预算基本支出预算明细表(对个人和家庭补助支出)
06-
3、2018年单位财政拨款一般公共预算基本支出预算明细表(商品和服务支出)
0
7、2018年单位“三公”经费支出预算明细表
07-
1、2018年单位财政拨款“三公”经费支出预算明细表 0
8、2018年单位财政拨款政府性基金预算支出预算明细表
0
9、2018年单位政府采购支出预算明细表
10、2018年预算单位国有资本经营收支预算表
2
一、部门基本情况
(一)机构设置
新县房产管理中心前身为新县房地产管理局，于2010年3月更名为新县房产管理中心(新文〔2010〕38号)，为新县住房和城乡建设局领导的正科级事业单位。内设新县住房保障中心、办公室、房产管理股、物业管理股、房产监察中队五个股室。下设新县直属公房管理所，新县房产测绘评估所。
(二)主要职责
新县房产管理中心负责全县房产业务行业管理和执法监督工作，全县房地产开发行业管理，全县房产交易市场管理，全县物业管理行业管理及全县房产市场的统计分析，直管公房的产权产籍和经营管理工作，负责全县保障房的相关工作，负责完成县委、县政府和住房和城乡建设局交给的其他各项工作任务。
(三)人员情况
新县房产管理中心经县编委办核定机关事业编制10人，其中主任1名，副主任2名。为进一步规范全县房产开发市场，促进房地产行业健康有序发展，中心按照相关股室职能、职责对其工作人员进行了充实，目前，新县房管中心现有主任1名，副主任1名，专职纪检员1名，工会主任1 3 名，副主任科员3名，其他干部职工16人，共计23人(全部在职)。
(四)预算年度主要工作任务
一是规范房地产企业资质动态考核，加大房产执法监察力度，进一步规范房产市场秩序。严格落实商品房预售管理制度，推进我县商品房预售资金监管制度的建立，建设商品房预售资金监管信息系统。加强房产交易和抵押备案管理，进一步探索房屋租赁市场管理办法，促进房地产市场工作再上新台阶。二是全面落实国家的保障房建设任务。按照市政府安排，我县在2018年将全面启动所有棚户区改工作，县房管中心将全力协调各部门按时保质完成。同时，县房管中心也将进一步加大各个棚户区改造项目的督查力度，争取在上级要求的时间节点完成。三是推进物业规范化服务，积极征收住宅专项维修基金，积极组建小区业主委员会，逐步提高物业管理水平，不断改善人居环境，构建“和谐新县”。四是深化和拓展房产评估、测绘业务。五是加大直管公房管理力度，提升保障房小区物业管理水平。
二、2018年年度部门预算说明
(一)收支预算总体说明
2018年收入预算总计280.19万元，支出预算总计280.19万元，与2017年相比，收、支预算基本持平。
(二)收入预算总体说明
4 2018年收入预算280.19万元，其中：财政拨款280.19万元。
(三)支出预算总体说明
2018年支出预算280.19万元，其中：基本支出270.19万元，占预算96%;项目支出10万元，占预算4%。
(四)财政拨款收入支出预算总体说明
2018年财政拨款收入预算280.19万元，财政拨款支出预算280.19万元。与 2017 年相比，财政拨款收支预算增加116万元，增长70%。增长的主要原因为人员经费增加收入支出和房管中心事业收入全部纳入财政预算内管理。
(五)财政拨款一般公共预算支出预算情况说明 2018年一般公共预算支出预算280.19万元。其中：基本支出270.19万元，项目支出10万元。基本支出中工资福利支出127.42万元，对个人和家庭的补助支出9.43万元，商品和服务支出133.34万元。项目支出中房屋建筑物购建支出0万元，设备购置10万元，基础设施建设0万元，大型修缮0万元，其他0万元。
(六)财政拨款一般公共预算基本支出情况说明 2018年一般公共预算基本支出预算270.19万元。其中：工资福利支出127.42万元，对个人和家庭的补助支出9.43万元，商品和服务支出133.34万元。
1、工资福利支出127.42万元，其中：基本工资47.73万元、其他工资0.70万元、统一津贴补贴6.73万元、其他
5 津贴补贴9.14万元、奖金2.44万元、基础性绩效8.33万元、奖励性绩效4.15元、社会保障缴费27.42万元、住房公积金8.48万元、其他工资福利支出12.30万元。
2、对个人和家庭补助支出9.43万元，其中：离休人员经费0万元、退休人员经费0万元、定补人员生活补助0万元、其他对个人和家庭的补助9.43万元。
3、商品和服务支出133.34万元，其中办公费4.0万元，印刷费11.0万元、水电费4.5万元、差旅费11.0万元、福利费1.63万元、工会经费0.78万元、其他交通费5.38万元、其他办公费7.0万元、会议费6.0万元、培训费2.50万元、公务接待费30.0万元、公务用车运行维护费9.0万元、因公出国(境)费0万元、委托业务费0万元、其他商品和服务支出40.55万元。
(七)“三公”经费支出预算情况说明
2018 年“三公”经费支出预算39.0万元，较上年无增减。其中，公务接待费30.0万元，较上年增(减)0%，公务车运行维护费9.0万元，较上年增(减)0%，因公出国(境)费0万元，较上年增(减)0%。
财政拨款安排的“三公”经费支出预算39.0万元，与 2017 年增(减)0%。
财政拨款安排的“三公”经费具体支出情况如下：
1、因公出国(境)费0万元，较上年增(减)0%。
2、公务用车购置及运行费9.0万元，较上年增(减)0%。其中：公务用车购置费0万元;公务用车运行维护费9.0万元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务用车购置费0万元。
3、公务接待费30.0万元，较上年增(减)0%。主要用于中心机关及每年的保障房审计的各类公务接待支出。
(八)财政拨款府性基金预算支出预算情况说明 新县房产管理中心2018年无政府性基金收入预算，因此没有支出预算数据。
(九)2018年单位政府采购支出预算情况说明 新县房产管理中心2018年政府采购预算安排10.0万元，其中：政府采购货物类支出预算10.0万元、政府采购工程类支出预算0万元、工程类支出预算0万元。主要用于购买办公设备。
(十)其他重要事项情况说明
1、机关运行经费支出情况
新县房产管理中心2018年机关运行经费支出预算280.19万元，包括保障机关人员工资发放、机构正常运转及正常履职，完成预算年度主要工作任务需要。
2、关于预算绩效管理工作开展情况说明
2018年，新县房产管理中心没有开展项目预算绩效评价。
3、关于国有资本经营收支预算情况说明
2018年，本单位国有资本经营收支预算为零。
三、名词解释
1、财政拨款收入：是指县本级财政当年安排的资金。
2、事业和经营性收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。
3、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、 “事业和经营性收入”等以外的收入。
4、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。
5、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
6、财政拨款“三公”经费支出：是指纳入县级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
7、机关运行经费：是指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
8 常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五篇：关于加强部门预算管理的若干规定
局属各单位：
为了进一步加强本系统部门预算编制管理工作，切实提高预算资金的使用效益，现根据国家《预算法》和相关法律法规的文件精神，结合本系统实际，制定本规定。
第一条 所谓部门预算是指各预算管理单位，按照事业发展和本单位工作计划，提出的收支预算计划。在获得区级有关部门核准的基础上，由各单位组织实施的预算资金。
第二条 部门预算的编制，应根据财政部门对当年预算编制的要求，提出详细的预算内容和申请理由，确定预算金额，形成书面文件后上报主管局，由局事业科汇总审核，报请局专题会议讨论同意后上报区财政局。每年9月至11月为新预算编制和报送期。
第三条 部门预算编制的原则，应遵循服从全局整体性原则、量入为出、量力而行原则、统筹兼顾、保证重点原则、实事求是、厉行节约原则、积极稳妥、确保收支平衡的原则。
第四条 各单位收入预算的编制，应根据历年收入情况和下一收入增减变动因素，测算单位组织各项收入的来源。并按规定将收入预算按收入类别逐项编制。一般分三类：财政预算拨款收入、预算外资金收入(或事业收入)、其他收入。
第五条 各单位支出预算的编制，由事业支出、经营支出、上缴上级支出、对附属单位补助和结转自筹基建支出组成。其中，事业支出包括：工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出、基本建设支出、其他资本性支出。
第六条 部门预算编制审核管理的重点为事业经费。包括人员经费、公用经费与专项经费(特定项目支出)。其中：人员经费按实预算、公用经费按定额预算，专项经费按计划零基预算。
第七条 专项经费与特定公用经费支出预算的编制，要根据单位现有公共资源和单位业务实际所需来编制。列属专项经费预算支出的编制，要进行科学的可行性论证，项目要细化到明细，按计划一次确定，实行资金总量控制;同时，要遵照轻重缓急的原则，建立项目科，实行备选项目择优排序制度。
第八条 各单位在编制部门预算时，按照《政府采购集中采购范围和采购限额标准》的规定，对应列入政府采购范围的货物、工程和服务选择对应的采购方式，编制政府采购预算和采购计划。
第九条 各单位要高度重视部门预算编制工作，财务部门应加强对本单位预算执行、财务收支以及资产使用等情况的分析，按季度将本单位的预算执行情况及时报告单位领导，为单位领导的决策与编制部门预算积累资料和提供依据。
第十条 各单位在编制部门预算时，应实行综合财政预算，加强预算内外及其他资金(包括单位历年结余资金)的统筹安排、综合平衡，真实反映本单位全年各项收入和支出的实际情况。
第十一条 各单位在编制部门预算过程中，对各项事业的发展要量力而行，不能超越现阶段经济发展水平和财政承受能力。并根据需要和可能，区分轻重缓急，合理地确定支出顺序，从紧地安排各项支出。
第十二条 预算经区人大审核批准下达后，在执行中除有重大特殊情况确需追加外，原则上不再追加部门预算;对确需要追加的预算，将严格按照规定的程序办理各项手续。
第十三条 各单位应健全与规范财务预算管理机制，充分发挥预算管理的调控、监督功能。单位负责人应严格遵守财经制度，对预算编制的真实性和合理性负责;对每笔资金的使用，都必须是算着用，而不是用了算，确保预算资金能按核定的项目规范使用，争取良好的资金使用效益和发挥最大的资金使用价值。
第十四条 本规定自下发之日起执行。