制度本身是一种行为的规范,就是为了形成和建构社会秩序。怎样制定科学合理的制度呢，以下是小编收集整理的《小学财务安全管理制度》，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
第一篇：小学财务安全管理制度
欧庙小学财务室安全管理制度
1、财务室是学校的安全重点部位，财务人员应认真执行《会计法》和财务管理制度，各类帐目都必须做到帐册齐全、手续完备，安全保卫责任落实。
2、现金管理必须专人负责，财务室存放现金必须执行银行方面的统一规定，超规定存放现金要报经校领导批准，同时落实防护措施。否则发生事故，由当事人承担责任。
3、财务室门窗、墙壁要坚固、防盗，报警设施经常检查，确保有效，使用经公安、技监部门检测合格的保险柜，保险柜不得存放过夜现金，保险柜应及时关锁，钥匙由专人随身携带和管理，不准放在办公桌内或转交他人。
4、财务人员应按现金管理制度使用现金，去银行取现金数额较大时，必须由专人护送，不得单身去银行取款。
5、财务室内注意来往人员，非本校财务人员未经允许不得进入财务室，外来人员进入财会室要做好登记备案工作;学校教师不准接触保险柜，到财务室办完事后不得在财务室逗留。
6、室内消防器材、报警设备常年完好，性能良好有效切实做好防火、防盗安全。 欧庙小学档案室安全管理制度
1、档案室是学校文书资料、人事档案保存使用的场所，列为学校安全管理重点部位，工作人员应特别做好安全工作。
2、档案室是机密部位，非工作人员未经批准，不得随便进入室内。
3、各类资料进入档案室，必须严格登记制度、借还制度，机密资料、人事档案严防丢失和泄密事件的发生。
4、档案室应通风、透气、干燥，做好防湿、防虫蛀的工作。
5、室内消防器材、报警设备常年完好，性能良好有效。
6、严禁将任何火种带入室内，任何人不准在档案室内吸烟。
7、门窗坚固防盗，工作人员随手关窗锁门，假期、节日要特别加强防护，确保安全。
欧庙小学卫生室安全管理制度
1、校卫生室老师必须加强学习，努力提高业务水平和医务工作能力。
2、校卫生室购买药品必须在校长的批准下，在卫生局指定的医药公司购买，买药时要逐个进行药品检查，严禁使用不合格药品和医用器械。
3、每学期定期进行药品清理和对医疗器械检查，对过期药品、变质药品进行登记，并注明药品名称、规格、数量、价格，然后经有关部门验证后再销毁。
4、师生用药时，要告诉师生怎样安全使用药品，服药时间、药量、次数等。告诫病人不许超常服药，警惕用药过量引起的药物中毒。
5、经常检查校卫生室电器设备，用电开关及线路，若有漏电、断电应立即报告后勤进行检修，防止火灾的发生。
6、要按照《学校卫生工作条例》和有关法规性文件的规定，依法管理学校卫生及学生常见病、传染病群体性防治工作。
欧庙小学办公室安全管理制度
1、办公室门窗牢固，重要的办公室要安装防盗门及技防设施。
2、办公室安全管理制度健全，相关人员安全保卫责任落实。
3、工作人员都必须提高警惕，防止不法分子闯入室内。重要的文件、资料要及时送学校档案室保存，个人存放文件、资料要妥善保管，不要乱放乱丢，严防泄密。
4、办公室的钥匙不得转交本室以外的人员使用，严禁将外人或学生单独留在办公室内看书、学习或玩耍。
5、个人办公桌上的钥匙要随身携带，人离时注意关窗锁门。
6、个人的小包、手机、现金、贵重物品要随身携带，不得放在办公室桌抽屉以防被盗。
7、办公室教学公用电脑为本室人员使用，未经管理人员许可，其他人员不得擅自动用。
8、任何人不准在教学、办公用电脑上玩游戏、聊天和登录黄色网站;禁止在计算机网络上发表违法或有害国家的言论。
9、不准在办公室内焚烧杂物、纸张，不准乱接电源，严禁使用非教学用电，人离时注意关闭电源，认真做好防火、防盗工作。
欧庙小学教室安全管理制度
1、教室的门窗必须常年保持完好，任何人不得损坏。
2、门窗发现损坏，班主任有责任及时报修，同时采取相应的防范措施。
3、教室门的钥匙班级应指定专人保管，门窗每天落实值日生随时关锁好。
4、学生课桌内除放书籍课本、学习用品外，不准存放其他任何贵重物品(如：现金、钱包、首饰、手表等)
5、学生不准在教室内追逐打闹，随便搬动课桌、椅。
6、学生不准在课桌上乱写乱画，更不得用刀具刻划痕迹。
7、教室内不准乱拉私接电源、乱设插座、乱充电。
8、不准学生登高擦洗户外窗玻璃，防止发生意外事故。
欧庙小学电教室安全管理制度
1、电教室是学校重点部位，必须专人管理，管理人员应高度重视安全工作，相关人员安全保卫责任落实。
2、电教室应根据实际情况配备适用的灭火器具，机房老师熟知使用方法。
3、严格控制进出人员，不准任何人将校外人员带入电教室操作微机。
4、电教室门窗要定期检查，严禁登录黄色网站，未经管理人员同意不准私带软盘上机。
5、严禁火种进入电教室，不准在机房内吸烟。
6、学生使用计算机，必须服从老师的指挥，按程序操作。注意爱护公物，防止人为损坏。
7、发现计算机有故障，要及时报修，做好安全防范工作。
欧庙小学档案资料安全管理制度
1、学校公章等都应有专人保管、启用，严格执行领导批准使用制度。
2、学校公章，未经主管领导批准不得带离办公室或借给他人使用。
3、保管人员要妥善保管好印章，掌握使用原则，不得随便为他人加盖公章。
4、所有保密文件、资料都必须经学校主管人员登记后方可使用，并按指定对象阅办，不得私下传阅。
5、使用保密文件、资料应及时退还档案室，严格借阅登记制度，保密人员应定期清查收回。
欧庙小学财产保管安全管理制度
1、学校仪器、图书、教育教学等物品，保管人员健全物资保管账册，进出库手续齐全、账物相符、不出差错。
2、贵重物资、易燃、易爆、剧毒物品，要严格管理，不得随便散失，严格领用审批制。
3、各组室的校产均有专人负责保管，门、箱的钥匙由专人保存，领用、借用手续齐全，防盗、防护设施配齐，不使物资受损失。
4、保管人员要随手关好门窗，发现不安全因素，必须及时采取整改措施。
第二篇：小学财务管理制度
会计人员岗位责任制
一、会计人员必须坚持原则，廉洁奉公;具有会计专业技术资格;熟悉财经法律、法规、规章和国家统一会计制度，掌握本行业业务的有关知识;热爱本职工作，努力钻研业务。
二、持证上岗(会计证、电算化合格证)，定期参加财政部门规定的业务培训，不断提高自身素质和业务技能。
三、按照《会计法》和上级要求设立会计核算科目，建立帐册，设立总帐和明细帐、银行日记帐和现金日记帐。
四、做好会计核算工作，对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，不予办理。
五、对本单位的收入、支出进行全面的预测，按照收支情况，编制预算计划，并严格按照预算计划执行。
六、正确分清各类收支，按月向董事会和校长汇报学校财务执行情况，协助校长做好学校财务管理工作。
七、学校所有的收费项目按物价局规定办理，亮证收费，所有收费全部入帐，不设帐外帐。
八、对往来款项设立明细帐，及时清理;对应上缴的款项，不拖欠挪用，及时上缴。
九、加强对学校资产的管理，确保学校资产不流失，按规定进行核算，固定资产的购入、使用、报废清理手续完整，做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
十、做好年终决算工作，全部报表做到数字真实、计算准确、内容完整、口径一致，帐帐、帐表相符，编报及时说明详实。保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
十一、按《会计档案管理办法》的规定，妥善保管好会计凭证、帐册、报表等资料，定期立卷归档。
十二、会计人员工作调动或因故离职，必须将本人所经管的全部会计工作全部移交给接替人员并编制移交清册。没有办清交接手续的，不得调动或者离职。
出纳人员岗位责任制
一、严格遵守现金管理制度，超出库存现金限额部分
及时存入银行，按规定设立现金日记帐。每日核对库存现金，做到日清月结，不坐支，不白条抵库，按序逐笔登记现金日记帐，并编制记帐凭证，保证帐款相符。
二、对原始凭证进行审核，包括凭证的名称、填制凭证的日期、经办人员签名或盖章、内容和金额等，原始凭证不得涂改，发现原始凭证有错误的，应当由开出单位重开或更正;对不真实、不合法的原始凭证不予受理;对弄虚作假、严重违法的原始凭证不予受理，同时应及时向领导报告。各种费用凭证报销，必须由经办人和校长签字。
三、按规定手续办理现金收付业务，收到交来的现金必须开给缴款人正式收据或发票。从银行提取现金，应当写明用途，由财务负责人签字盖章。支付现金应取得合法的原始凭证。
四、按物价局核定的收费标准，做好每月的收费工作。
五、办理银行存款的收付业务，按序逐笔登记银行日记帐。月度终了时，核对银行余额，做到银行日记帐余额与银行对帐单余额相符。
六、不签发空头支票和远期支票，不出租、出借银行帐户，不公款私存。遵守银行结算制度和现金管理制度，接受银行和董事会的监督。
七、保管好有关印鉴、空白支票、各种收据发票、库存现金、有价证券等各种票据入表现库。严守保险柜的密码，保管好钥匙，确保安全无缺。
资
金
管
理
制
度
一、现金管理
1、根据国家现金管理的有关规定，现金主要用于支付国家规定的职工工资、各项工资性补贴、劳保、福利费、出差人员必须携带的差旅费等零星小额支出。
2、库存现金限额不超过银行核定的限额，如情况有变，需重新向银行申请办理核定手续。
3、各项收入应及时解缴银行，不得坐支。
4、办理现金收支，必须以合法的原始凭证为依据。收到现金及时开出相应的收据;付出现金后应及时入帐，每天要结出余额，做到日清月结，帐款相符。
二、银行存款管理
1、银行存款是货币资金的主要部分，每笔货币资金的收付，包括现金的缴存和提取，都必须反映在银行存款的帐户中，并于月度终了时进行对帐。
2、对银行存款收支应进行严格控制，监督存款的使用，使单位的货币收支活动符合会计制度及预算计划的完成。
3、开设一个基本银行帐户，只供本单位使用，不转让给其他单位或个人使用。其他货币资金收支活动，都通过银行转帐结算，不使用现金。
4、及时与银行对帐单进行核对，保证帐帐相符，帐实相符。
财产管理制度
一、对购进的固定资产，做好财产编号，登记入帐。
二、定期(一年)进行财产清查。
三、财会人员与财产保管员密切配合，及时对购进财产进行核对并登记入帐，做到帐帐相符、帐物相符。
四、财产不得随意移位变动，如在校长室的统一规划下有所调整变动，经办人员应及时通知财产保管员，做好帐面调整工作。
五、对捐赠的财物，应报董事会和上级主管部门办理相应手续，校长室或经办人员及时通知财产保管员清点验收，入帐入库。
六、对需报废的财产，报送董事会和上级主管部门批准，按规定办理报废手续。
七、属个人违反《会计法》等有关规定，造成财产损失的，将追究其造成的损失和应承担的法律责任。
票据管理制度
一、票据的购买和领取：
1、学校学杂费专用收据，每年凭“销号单”到区教育局计财科领取。
2、根据规定持《收费票据购印证》及票据购印申请表到区财政局购买统一收据和通用收据。
3、按月填报《徐汇区行政事业单位收费票据收支情况表》上交主管部门。
二、票据的管理：
1、收费票据由财务部门统一管理，不得自行印制、出售、 转让、出借或代开收费票据，不得自行改变收费票据的用途。
2、专人负责票据的购买、领用，保管与开票人不能为同一人。
3、按顺序号开具收费票据，不拆本使用，套上复印纸填写;如有错误作废时要加盖作废章;如有遗失要查明原因，及时上报。
三、票据的核销：
1、票据的核销就是将已用完或未用完但不能续用的票据本进行销号。为避免出现漏洞，任何票据都必须做核销工作。
2、使用“销号单”进行核销。一式两联，一联附在审核过的收费票据后面，说明此票据本已作销号处理不得再使用;另一联按票据序号装订以作领用新票据时主管部门核销旧票据的依据。
内部牵制制度
建立内部牵制制度是为了增强会计资料的真实性、准确性、完整性，强化会计管理，达到相互控制和监督的作用。
一、设置专职的会计人员和出纳人员。二者严格分开，会计管帐不管钱，出纳管钱不管帐，分工明确，责任分清。
二、现金管理的内部牵制。会计人员应当经常进行库存现金抽查，监督现金是否合理使用。更换出纳时，应监督办理交接手续，督促收回钥匙和更换密码，保证现金的安全和完整。
三、票据管理的内部牵制。空白支票、收据、各类银行票据应由专人保管，印鉴章必须由二人以上负责保管。领用空白票据要有领用登记和注销制度，作废收据要盖“作废”章，并联同存根一并保存。
四、财产管理的内部牵制。设置专职的财产保管员，负责财产物资的收发工作，建立财产帐，制定财产管理制度。
财务收支审批制度
一、学校对所有的财务收支编制预算经费使用计划，由董事会根据财政、税务、财务制度的规定及本单位的实际情况审批决定，经董事会批准后，预算计划方可执行。预算计划执行的决算须报董事会批准通过。
二、学校实行分级审核的原则,经董事会批准的预算内资金由校长审批。超预算支出金额1%以下的大额资金，由校领导班子集体讨论，校长决定，并报董事会备案;超预算支出金额1%以上预算外大额资金，仍由董事会讨论决定。未列入预算的重大项目均由董事会讨论决定。
三、对资产处置、资金调度和其他重大经济业务事项需经领导班子集体讨论决策后，报送董事会审批。
四、凡通过合法渠道接受的社会捐赠，须全额解缴徐汇区教育基金会，并报董事会备案。使用时校长须向董事会提出申请，批准后方可使用。
会计档案保管制度
一、会计档案包括会计凭证、会计帐簿、会计报表、预决算及经济合同等会计资料。
二、按月装订会计凭证，按年装订会计帐簿及报表等会计资料。
三、对会计档案应定期归集、审查核对、整理立卷、编制目录、装订成册，并妥善保管。
四、根据《会计档案保管期限》的规定对会计档案进行保管(会计凭证、会计帐簿保管期限为15年，会计决算报表为永久，月、季报表为5年，等等)。
会计电算化制度
为了科学、规范地开展会计电算化工作，不断提高财务管理水平，根据上级部门有关会计电算化的规定和办法制定本办法：
一、根据“用友软件”使用手册，正确执行会计电算化的操作程序;认真执行会计电算化管理制度，自觉接受上级部门和董事会的监督和检查。
二、电算化设备由财务部门统一管理，做到专机专人使用，其他部门和人员不得使用。明确规定上机操作人员对会计软件的操作工作内容和权限，不得越权操作。
三、各工作岗位的操作要设置密码口令，密码除操作人员本人外不得告知其他任何人，操作密码应定期更换。如遇人员变动必须更换工作岗位密码。
四、每次操作完毕，应按正确方式退出，不得在使用过程中突然关机，如临时离开，应执行相应命令退出会计软件。
五、定期对计算机进行病毒测试，外来软盘须经防毒软件测试后，方可上机使用。操作过程中如果发生断电、设备故障、软件运行不正常等意外情况，应立即停止操作，及时通知有关人员进行处理。
六、对正在使用的会计软件进行修改、升版和对计算机硬件设备进行更换等工作，须经财政部门审批，并由相关人员进行监督，以保证会计数据的连续和安全。
七、不随意修改和删除上级规定的会计科目，如有需要可增加二级或三级科目。根据原始凭证编制记帐凭证，正确输入会计数据，要正确运用会计科目，简单明了的填写摘要。
八、审核后的记帐凭证要及时打印，将原始凭证附入相应的记帐凭证。
九、每月打印现金日记帐和银行日记帐，总帐、明细帐按需打印，每月对会计资料进行软盘备份;年终结帐后，打印出全年的总帐、明细帐及会计报表，并对全年的会计资料进行软盘备份，防止会计档案丢失。年终的软件备份要二份，并存放在不同地点。
十、严格按照财政部有关规定的要求对会计档案进行管理，由专人负责。通用会计软件的全套文档资料及会计软件程序，视同会计档案保管，保管期截止该软件停止使用或有重大更改之后的五年。
会计机构和会计人员设置制度
学校根据本单位实际情况设置会计机构和会计人员，以有利于学校教育、教学工作，符合会计管理制度为原则，设置会计一名，出纳一名，会计人员由董事会或教育局委派。
摆渡小学财务管理制度
为了更好地规范和完善学校的财务管理制度，规范财务行为，严密财务手续，维护财经纪律，强化财务的监督与管理，确保财务工作有序进行，使财务管理制度不流于形式，并结合学校实际情况，现将我校的财务管理制度、收费管理制度、采购管理制度制定完善如下：
一、建立财务管理制度
学校财务制度是强化财务管理的一种手段，是财经工作方针、政策及有关法律、法令、法规的具体表现。因此，学校必须建立财务管理制度。
1、要合理安排，按要求、正确制定预算内、外资金收支计划。
2、每学期，财会人员应及时向分管财务的校长、总务报告各项经费的收入情况，并配合校长做好预算内、外支出计划，做到统收统支，专款专用。
3、必须做到民主理财，不得单立账目，严禁公款私存，学校只能在指定的银行开立账号，不得私自找银行或储蓄所建账存款。
4、严格财经审批手续，所有报销发票应有经手人、验收人或证明人签字，并注明事理，最后由校长审批方可报销。
5、部门或个人向财务办理借款手续时，借款人应填写借条，并说明借款使用原因，分管财务校长审批后，财务人员才能给予借款。
6、不管是接待还是购置设备等，报销票据都必须具有税务监制章的合法发票，必须具备发票的名称、填制发票的日期、经济业务内容、数量、单价和金额，必须盖有填制单位的公章(或专用章)，大小写必须相符。其发票背面须有经办人和证明人签名或签章，属于固定资产的，必须填写财产登记表。
7、全校财产物资的申购、调配、报废等均由总务处办理。保管室负责保管、验收，履行领用手续。
8、差旅费报销，当事人应如实填明出差事由、地点、日期、出发和到达时间、票价。车票应贴在报销单背面，报单人签名，学校领导审批，会计审核后才能办理报销手续。
9、学校的收据和发票，是会计核算的原始凭证和法定依据，学生票据和事业性发票均由总务购买，会计向总务领用，用多少领多少，用完要及时上缴财政。如果开错，此发票三联填上“报废”字样，作为报费处理。
10、学校财务要做到日清月结，每学期结束，学校要成立结帐小组，清期账目做到民主理财。
11、自觉接受上级审计部门的审计，发现问题及时纠正。
12、财会人员必须严格执法，自觉执行财经纪律，做好财务核算，做到账物相符，帐帐相符。
二、建立收费管理制度
1、学校每学期的收费标准由上级有关部门规定，学校严格执行上级的统一收费政策和收费标准。
2、认真使用省财政统一监制的事业性收费的专用打印票据。
3、收取得杂费、借读费及时纳入预算外资金管理，并按规定缴存财政专户。
4、各年级部和个人不得擅自提高收费标准或搭车收费，否则追究法律责任。
5、代办费实行专款专用，多还少补原则，不挤用、占用、挪用、截留，并纳入学校财务统一管理。
6、学校支出必须有计划、有安排，会计要编制每月支出计划，做到心中有数。
三、建立采购管理制度
1、该政府采购的坚持政府统一采购原则。
2、不是政府采购的，重大采购项目由校领导班子成员集中讨论研究决定采购方式，并严格按照校务公开的要求规范采购行为。
3、小项目的采购，由保管室或部门提出申请，总务处向校长申报，校长审批后方能采购。购回的设备或物品必须履行完善的验收、领用手续。
四、建立基建管理制度
学校搞校舍基本建设或维修必须先履行预算，编设施工投资计划，进行投资概算，在实施过程中，严格把好工程质量关，严格按照国家规定的工程预算定额的取费标准，办理工程结算，最后送审计审核。
五、加强各项制度的监督落实
1、在采购中，操作人员认真抓四个环节：①合理选择供货单位;②确定采购方式;③确定采购价格;④签订采购合同并加强合同的管理。
2、在资金结算管理制度中，操作人员按照制度程序办事，由经办人签字经办，保管核实验收，领导审批，会计审核后方可办理转帐结算手续。
3、通过财务制度的实施，做到职责分明，手续严密，有凭有据，有章可循，财务人员相互监督与管理，确保管理制度规范与完善，使管理不流于形式。
六、加强财务人员的法规教育
学校财务管理具有政策性强的特点，财务管理工作必须认真执行财务法规制度，坚持依法办事。因此，学校坚持加强对财务人员进行思想和法制教育，经常组织财务管理人员参加各级培训学习，增强法制观念，使财务人员遵守财务制度，履行职责，接受监督，严于律己，防患于未然。
第三篇：小学财务管理制度
苗店镇司庄学校财务管理制度
一、学校财务工作任务
认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律，本着精打细算，勤俭节约的原则，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制。通过记帐、算帐、报帐等一系列程序，反映资金的使用情况;完善财务规章制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。对学校教育经费实行“分级管理，经费包干，超支不补，结余留用”的办法，做到量入为出、收支平衡。
二、经费收入管理
学校财务部门管理以下各项资金：
a)上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。 b)上级拨入的预算外资金。 c) 学生学杂费收入。 d) 各种捐赠款项收入。 e) 其他杂项收入等。
财务部门对事业费、基建经费和学校预算外收入应分开管理，严禁将预算内经费转入预算外使用。
三、经费计划管理
a) 学校向财务部门提供下需要的设备和主要项目费用的开支计划，由财务部门据此作出下预算，经主管校长审核。
b) 学校根据上级下达的当年经费数，安排相关工作。
c) 在经费使用中应坚持严格按计划用款、专款专用的原则，并自觉接受审计部门的审计，若确需要更改项目，须经领导签字批准。
四、 经费使用管理
1、 费用报销一律先由科室负责人签字后校长审批，然后到财务室报销。
2、预算外的各项经费，应严格按照财务制度规定，在领导审核批准的项目和限额内开支使用。
3、教职工因公出差借款，由校长批签。
4、物资采购人员为各部门购物借款，由总务部门根据使用部门提供的采购计划数拟出借款金额，经总务部门负责人批签后，采购人员方可到财务部门办理借款手续。
5、任何人不得因私借用公款。
五、计凭证、帐票、报表以及会计档案管理。
a) 学校财务部门应按照财务制度和学校的有关规定，认真审核各项原始凭证。符合财务规定的开支单据给予报销，不符合规定的单据，不予报销。否则，追究当事人责任。
b) 学校财务部门，应按会计制度对各类经济业务事项，通过会计凭证及时记帐、算帐。做到日清月结，手续完备，内容真实，帐目清楚，数字准确，资料齐全。
c) 财务部门各经办人员，应按岗位要求，按时向主办会计提供各项经费开支的明细科目余额表，供主办会计编造会计月报、季报、决算报表。编造的各种报表，经主管校领导审阅同意后，报上级主管部门。
d) 财务部门各岗位经办人员，应按财务档案管理要求，将会计凭证、帐薄、财务计划、会计报表，以及有关开支的经济文件资料，分类清理、装订、编号、造清单送交主办会计汇总，编造移交清册，送交学校档案管理。
e) 财务部门除向上级报送财会报表外，及时向领导反映不合理开支和超支的情况，协助领导管好、用好资金。
六、财务监督与检查
1、 学校财务部门应认真执行财务制度，维护财经纪律，对于不执行计划，违反财务制度和财经纪律的开支，财务人员有权拒绝付款或报销，同时报领导处理。
2、学校财务部门有权对学生财产、物资的使用和保管部门进行财产、物资的核对和检查，以保证国家财产、物资的完整和安全。
3、会计必须对学校负责，每月对各项费用凭证审核一次，发现问题，及时汇报和纠正。
4、主管校领导每年对财务部门的会计凭证、帐薄抽查一次，以保证学校财务计划和财务制度的正确贯彻执行。
5、财务人员有责任帮助和监督学校领导认真执行《会计法》和财经纪律，对于学校领导违反《会计法》和财经纪律的行为，经指出的不改正的，财务人员有权向上级主管部门反映。
第四篇： 小学财务管理制度
一、报账人员必须坚持原则，廉洁奉公;具有会计专业技术资格;熟悉财经法律、法规、规章和国家统一会计制度，掌握本行业业务的有关知识;热爱本职工作，努力钻研业务。
二、按照《会计法》和上级要求设立会计核算科目，建立帐册，设立总帐和明细帐帐。
三、做好会计核算工作，对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，不予办理。
四、对本单位的收入、支出进行全面的预测，按照收支情况，编制年度预算计划，并严格按照预算计划执行。
五、正确分清各类收支，按月向校长汇报学校财务执行情况，协助校长做好学校财务管理工作。
六、学校所有的收费项目按物价局规定办理，亮证收费，所有收费全部入帐，不设帐外帐。
七、对往来款项设立明细帐，及时清理;对应上缴的款项，不拖欠挪用，及时上缴。
八、加强对学校资产的管理，确保学校资产不流失，按规定进行核算，固定资产的购入、使用、报废清理手续完整，做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
九、做好学期决算工作，全部报表做到数字真实、计算准确、内容完整、口径一致，帐帐、帐表相符，编报及时说明详实。保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
十、按《会计档案管理办法》的规定，妥善保管好会计凭证、帐册、报表等资料，定期立卷归档。
十
二、报账人员工作调动或因故离职，必须将本人所经管的全部会计工作全部移交给接替人员并编制移交清册。
徐庄镇苑山小学
2017年9月
第五篇：小学财务管理制度
学校在实现事业计划，组织教学等工作的同时，必须进行一系列的财务活动，包括预算资金的领取。(预算外资金的收入)及其运用、管理、监督等事项这些活动是反映着国家和学校、学校与其他工商企业及学校内部的经济关系。因些学校财务管理就是组织财务活动、处理财务关系的一项经济工作，即是学校总务管理，包括财务管理、财产管理、生活管理、环境管理、安全管理五部分)的主要组成部分。为了认真贯彻执行上级财政部门及上级主管部门的财经纪律、财务制度，使学校有限的资金用在刀刃上，特订如下制度。
一、加强学校财务管理，严格执行会计制度。
财务管理，必须根据党和国家的方针、政策、财政财务制度，正确处理，不乱收多收学生的费用。学校会计工作认真做到真实、及时、全面。资金的使用要有计划，努力做到按预算执行。
二、坚持“一支笔”。
实行“一支笔”是国家提出的要求，是正确执行预算，加强支出管理的一个重要措施。学校一切支出须经校长签字后方可到出纳处报销。
三、学校购物规定及报销手续。
为了节省开支，学校购物先由经办人向校长提出购物申请，经同意后方可购物，发票须经由验收人签名，经手签名再由校长签字
后方可报销。如购买5000元以上的物品，须经学校行政办公会议讨论同意后方可购买。
四、进一步完善教育设备采购制度。
凡购买的教育设备需要政府采购的，要按要求办好政府采购申批手续后方可到指定采购商店处购买，发票方可结报，并及时清点入帐，加强管理，提高使用效益。
五、提高认识，加强收费工作的管理
学校收费工作越来越受到政府、社会的重视，为了做到严格按规定收好、用好、管理好教育经费，制定有关收费程序。
1、组织全体教师、领导，共同学习党和政府有关对教育收费的有关文件规定，从理论上提高认识。按《收费许可证》上的标准、范围出好公示栏，让学生家长了解清楚。
2、由专人到财政所领购收费专用票据，盖好财务专用章，分发至各收费班主任老师处，并做好领取登记手续，做好票据开具的业务指导。
3，将所收款项交至学校出纳处，做到开具的数字与实交钱款相符。
4、学校出纳及时，足额将收费款项缴入财政专户。
5、收费工作告一段落后，会计人员及时清理汇总收费情况，运用票据及时到财政所缴销处理。
6、没有学校领导的指示，任何人员(包括会计人员)无权向学生收取任何费用