第一篇：出纳的基本职责范文
出纳的基本职责
1.严格审核原始的进货凭证，跟订货单核对无误之后按照付款流程对款项进行收付。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
2.严格审核报销单和借据的真实性和金额，确认无误之后按付款流程进行付款。
3.登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账并结出余额。银行存款日记账的账面余额要及时与银行对账单核对。
4.保管好各种空白发票、原始票据、印章、开票税盘、以及各个公司营业执照和重要合同。
5.根据客户需求开具发票;及时准确收集登记客户开票信息;收集留存已开具发票底联;及时领取空白发票。
6.执行工资计划，监督工资使用。严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策、滥发津贴奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。
7、做好员工考勤情况。
8、完成领导交代的其他工作.
第二篇：出纳的基本知识：
出纳人员应掌握的时间;1
24小时 会计人员继续教育的学时。
2 2天 开户人资料变更开户银行办理变更后2日内向人民银行
报告。
3 3天 银行账户开设后三天后方可办理业务、开设一般存款账
户等的应在开户后3日内书面通知基本账户银行、托收承付中验单付款的期限。
4 5天 开户资料变更的账户等的应在开户后5日內向人民银行
备案。
510天 对于财务人员反映违反国家统一的财政收支单位领导
人作出书面处理意见的期限、从业资格证的限期办理期限、支票的提示付款的期限、托收承付中验货付款的期限、外出经营活动税收证明期满后10日缴销、商业汇票到期后的提示付款期。
6 15天 季度财务报告在季度终了后对外提供，遗失税务登记证
件15日内报告主管税务机关、办理注销税务登记的期限、领取税务登记证件后15日内将财务制度报送税务部门、减免税条件发生变化的15日内向税务机关报告。
7 20天 从业资格证的办理期限。
8 30天 开户一年内未发生业务的30日办理销户、办理税务
登记的期限、税务机关受理后30日内发证、税务登记证的变更登记、外出经营活动税收证明的一般期限为30天最长不超过180天。
9 1个月 银行汇票的提示付款的期限。
60天 半财务报告在半度终了后对外提供。
2个月 银行本票的提示付款的期限、汇总2个月内无法交付应退汇。
90天 持证人员从事会计工作90天内进行上岗注册登记。
3个月 延期交纳税款的最长期限、纳税人被纳入非正常户超过3个月的税务机关可宣布税务登记证件无效。
4个月 财务报告在度终了后对外提供。
180天 外出经营累计超180天的应在营业地办理税务登记。
6个月 持证人员离岗6个月应进行离岗备案、商业汇票的最长期限。
1年 纳税人停业的最长期限、终了后会计档案由会计室保管1年。
2年 财会类中专以上毕业生在2年内可免试会计基础、电算化、临时存款账户的最长期限。
3年 财务报告保管期限、总会计师应主管一个单位或单位一个重要方面的财务不少于3年、会计主管人员的一个条件是从事财务工作不少于3年。
5年 固定资卡片账在固定资报废后保管期限、被依法吊销会计证的人员5年内不得重新参加从资格考试、发票存根和发票登记簿应当保存的期限。
10年 纳税资料的保存期限。
15年 原始凭证、记账凭证保管，总账明细账(除辅助账、日记账)。
25年 日记账保管期限、会计档案定期中的最长期限。
永久 财务报告保管、被追究刑事责任的人不得参加从业考试。
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第三篇：房地产现场出纳的工作基本流程
基本流程
1意向金
认筹协议书 《收款联络单》，职业顾问签证、销售经理签字确认，才可收取意向金，给客户开意向金收据
2定金阶段(筹专定)
收回意向收据，开定金收据
3首付款阶段
将定金收据收回，开首付款发票。
4房款阶段
按揭贷款到账才能开据房款发票
5客户以刷卡为主，不允许收取现金，(支票，银行汇票，电汇都可以)。
6每天登记销售台账，合同台账。
7支票，原始凭证记录单及时交给出纳
8票据丢失填写票据丢失说明，才能开收据
9签约购房客户与刷卡不是同一人时，填写替付款声明。10意向金就是客户没有确定买不买这套房子，不买可以将收取的意向金退给客户。转为定金就意味着买了这套房子，不可以退意向金了。
第四篇：出纳的职责
1、设置“银行存款日记账”，出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记。出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对，并按月编制银行存款余额调节表，公司财务部部长签字后报公司经理审阅。
2、除了供日常零用支付所需限额以外的现金，公司收到的各种汇票、支票等，均需及时存入银行。
3、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。
4、出纳员每周一向公司经理上报“银行存款收付周报表”。
5、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部只向公司领导提供银行存款余额情况。
6、公司银行付款由公司经办人员填写“付款审批单”，经部门负责人、财务部部长、公司经理签字后办理付款，支付支票等必须具备收款单位、经办人的收据。
7、公司收到客户货款入账或汇票无法存入银行等情况，出纳员在最短时间内通知公司经理、销售部经办人员。
二、现金管理
1、公司收入现金按照国家《现金管理条例》的规定，对公司销售产品、提供劳务、副产品回收以及其它经营收入收取现金时，必须向付款方开具销售发票或收据，如实按规定的时限、顺序、逐栏、全部栏次一次性填写，加盖“现金收讫”和“收款人”印章。
2、公司支付现金范围：农副产品收购;公司员工工资、津贴、奖金;个人劳务报酬;出差人员必须携带的差旅费;结算起点以下的零星支出(公司结算起点为500元);公司总经理批准的其它开支。 出纳员支付个人款项超过使用现金限额以支票支付，确须全额支付现金的经财务部部长审核、公司经理批准后支付。
3、出纳员支付现金可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得坐支现金。因特殊情况确需支出的，事先报公司经理批准后办理。
4、公司库存备用金限额为1000元，出纳员按规定妥善保管，超出部分随时存入开户银行。
5、出纳员从银行提取备用金填写“现金领用单”，经财务部部长、公司经理批准后提取。
6、公司员工因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经部门负责人、公司财务部部长、公司经理签字批准后提取。
7、出纳员不准用不符合公司财务制度的凭证顶库存现金，公司员工不准用公司银行账户代其他单位或个人存入或支取现金。
8、出纳员建立健全现金账目，逐笔登记现金收付，账目日清月结，每日结算，账款相符。
三、支票管理
1、公司支票由出纳员专人保管。
2、公司“财务专用章”和“法人代表章”分别由财务部部长与出纳员各自保管，支票盖章时“财务专用章”由财务部部长亲自加盖，并复核付款原始凭证。
3、出纳员妥善保管好公司
第五篇：出纳的职责
1.负责公司日常的费用报销。
2.负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，及时登记现金及银行存款日记账;
3.每日核对、保管收银员交纳的营业收入。
4.每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。
5.负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。
6.信用卡的对账及定期核对银行账目，编制银行存款余额调节表。
7.月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。
8.每周编制《货币资金周报表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管等。
9.每月编制《现金流量表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管。
10.每月配合人事编制好工资表，并协助发放。