制度是长期的、规范的、有效的，是企业根据自身情况探索而来的。而落实责任的关键，就是以制度建设为重点，优化举措解决问题，确保各项工作有章可循、有序开展。那么如何制定相关制度呢？以下是小编为您收集的《财务工作规章制度》，供大家阅读，更多内容可以运用本站顶部的搜索功能。
第一篇：财务工作规章制度
财务工作制度
为了全面掌握公司财务状况，财务工作合理细分化，财务工作人员设置必须在两人以上。
一、会计人员的设置及职责：
会计主管
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会计
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出纳
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审计
公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
1、总会计师负责组织本公司的下列工作：
(1)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，融通资金，有效地使用资金;
(2)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;
(3)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析;
(4)承办公司领导交办的其他工作。
2、会计的主要工作职责是：
(1)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(2)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(3)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(4)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
3、出纳的主要工作职责是：
(1)认真执行现金管理制度。
(2)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不以白条抵顶现金。
(3)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
(4)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
(5)积极与银行配合，做好对帐、报帐工作。
(6)接受会计指导，配合会计做好各种帐务处理。
(7)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
4、审计的主要工作职责是：
(1)认真贯彻执行有关审计管理制度。
(2)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
(3)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手
续等是否准确无误。
(4)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。
(5)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。
(6)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。
(7)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
二、支票的管理
1、支票由出纳员或指定专人保管。在无正规结算发票或收款收据情况下使用支票，应填写“支票领用单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额填写，加盖印章、填写日期、收款单位、用途，领用人在支票领用簿上签字备查。支票付款后，支票领用人凭指定负责人审批的正规票据在支票登记簿上注销领用的支票。
如直接结算货款，则根据总经理签批的正规发票或收款收据，由支票领取人在支票存根上签字备查。
2、出纳人员对签发的支票负责催收相应正式票据，对逾月收不到相应票据的，出纳人员有权拒绝为该支票领用人办理同类业务，否则出纳人员承担相关后果。
3、业务人员借支公司款项逾月后，财务人员要及时催收，并有权在其工资中全额扣收。
4、出纳人员每10日应填制《资金日报表》，次日报送总经理。
5、公司出纳人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大
小均须总经理签字。总经理外出，经同意后可先付款后补签。
三、现金管理
1、公司可以在下列范围内使用现金：
(1)职员工资、津贴、奖金;
(2)个人劳务报酬;
(3)出差人员必须携带的差旅费;
(4)结算起点以下的零星支出;
(5)总经理批准的其他开支。
前款结算起点定为1000元，结算规定的调整，由总经理确定。
2、除第1条规定外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付;确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。
3、公司固定资产、原材料、大宗办公用品、劳保用品、福利必须采取转帐结算方式，不得使用现金。
4、日常零星开支所需库存现金限额为5000元。超额部分应存入银行。
5、出纳人员支付现金，从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取。
6、财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。
7、公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核，交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转作私人借
用处理，在工资中扣还，并按逐月欠款金额，每月扣罚5%。
8、符合本规定第1条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。
9、发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。
10、工资由财务人员依据各部门每月提供的工资计算资料编制工资发放明细表，交劳资人员审核，总经理签字通过，财务人员按时发放工资。
11、差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部们负责人审核内容的真实性，会计复核无误后送总经理签字，交出纳员付款。
12、无论何种汇款，出纳人员都必须根据有效单据办理。
13、出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
四、会计档案管理
1、凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
2、会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。
3、会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人
保管，并分类填制目录。
4、会计档案不得携带外出，非会计人员凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。
第二篇：财务工作制度
财务工作制度财务工作制度
1.财务工作要坚持量入而出，服务工作开展，少花钱多办事的原则，财务工作制度。经济上要做到收支平衡，接受上级和群众监督。
2.一切财务开支，必须严格执行审批程序，不得“先斩后奏”，擅自开支，凡购买各种用品和开支其他费用。所有单据必须由一把手书记亲自审批，凡不符合程序的一切开支单据，财务人员有权拒绝报销。
3.一切报销单据，必须由经手人签名并注明用途(或开支原因)，经有关人员签名证明，最后由一把手书记签名批准，方能向财务报销，没有写明用途，没有经手人、证明人、批准人三人共同签名的单据，一律不予报销。
4.凡需预领款项出差或采购物品的，必须由领款人先开具领款单，交由领导签名批准后，方能向出纳领款。领款后必须在7天内将购物单据(或旅差往返销款单据)按审批程序批审后交出纳结帐。未经领导签名批准的领款单，不得付款。
5.每月终了7天内，必须将该月帐目结清，并按规定编制出月报表，送领导审核。并将该月的收支单据和记帐凭证装订成册，归档保存。
6.财务人员对一切财务单据帐册，负有妥善保管之责，不得丢失损破，对于超过保管期限之单据册，应定期造表上报有关领导，由领导审批后派专人负责清点无误后，方能监督销毁。
【扩展阅读篇】
工作总结格式一般分为：标题、主送机关、正文、署名四部分。
(1)标题。一般是根据工作总结的中心内容、目的要求、总结方向来定。同一事物因工作总结的方向——侧重点不同其标题也就不同。工作总结标题有单标题，也有双标题。字迹要醒目。单标题就是只有一个题目，如《我省干部选任制度改革的一次成功尝试》。一般说，工作总结的标题由工作总结的单位名称、工作总结的时间、工作总结的内容或种类三部分组成。如“××市化工厂1995生产工作总结”“××市××研究所1995工作总结”也可以省略其中一部分，如：“三季度工作总结”，省略了单位名称。毛泽东的《关于打退第二次反共高潮的总结》，其标题不仅省略了总结的单位名称，也省略了时限。双标题就是分正副标题。正标题往往是揭示主题——即所需工作总结提炼的东西，副标题往往指明工作总结的内容、单位、时间等。例如：辛勤拼搏结硕果——××县氮肥厂一九九五年工作总结——
(2)前言。即写在前面的话，工作总结起始的段落。其作用在于用简炼的文字概括交代工作总结的问题;或者说明所要总结的问题、时间、地点、背景、事情的大致经过;或者将工作总结的中心内容：主要经验、成绩与效果等作概括的提示;或者将工作的过程、基本情况、突出的成绩作简洁的介绍。其目的在于让读者对工作总结的全貌有一个概括的了解、为阅读、理解全篇打下基础，管理制度《财务工作制度》。
(3)正文。正文是工作总结的主体，一篇工作总结是否抓住了事情的本质，实事求是地反映出了成绩与问题，科学地总结出了经验与教训，文章是否中心突出，重点明确、阐述透彻、逻辑性强、使人信，全赖于主体部分的写作水平与质量。因此，一定要花大力气把立体部分的材料安排好、写好。正文的基本内容是做法和体会、成绩和缺点、经验和教训。
1)成绩和经验这是工作总结的目的，是正文的关键部分，这部分材料如何安排很重要，一般写法有二。一是写出做法，成绩之后再写经验。即表述成绩、做法之后从分析成功的原因、主客观条件中得出经验教益。二是写做法、成绩的同时写出经验，“寓经验于做法之中”。也有在做法，成绩之后用“心得体会”的方式来介绍经验，这实际是前一种写法。成绩和经验是工作总结的中心和重点，是构成工作总结正文的支柱。所谓成绩是工作实践过程中所得到的物质成果和精神成果。所谓经验是指在工作中取得的优良成绩和成功的原因。在工作总结中，成绩表现为物质成果，一般运用一些准确的数字表现出来。精神成果则要用前后对比的典型事例来说明思想觉悟的提高和精神境界的高尚，使精神成果在工作总结中看得见、摸得着，才有感染力和说明力。
2)存在的问题和教训一般放在成绩与经验之后写。存在的问题虽不在每一篇工作总结中都写，但思想上一定要有个正确的认识。每篇工作总结都要坚持辩论法，坚持一分为二的两点论，既看到成绩又看到存在的问题，分清主流和枝节。这样才能发扬成绩、纠正错误，虚心谨慎，继续前进。
写存在的问题与教训要中肯、恰当、实事求是。
(4)结尾一般写今后努力的方向，或者写今后的打算。这部分要精炼、简洁。
(5)署名和日期。署名写在结尾的右下方，在署名下边写上工作总结的年、月、日，如为突出单位，把单位名称写在标题下边，则结尾只落上日期即可。
简而言之：
总结，就是把某一时期已经做过的工作，进行一次全面系统的总检查、总评价，进行一次具体的总分析、总研究;也就是看看取得了哪些成绩，存在哪些缺点和不足，有什么经验、提高。 那么，工作总结怎么写?个人工作总结的格式是怎样的?详情请看下文解析。
(一)基本情况
1. 总结必须有情况的概述和叙述，有的比较简单，有的比较详细。这部分内容主要是对工作的主客观条件、有利和不利条件以及工作的环境和基础等进行分析。
2. 成绩和缺点。这是总结的中心。总结的目的就是要肯定成绩，找出缺点。成绩有哪些，有多大，表现在哪些方面，是怎样取得的;缺点有多少，表现在哪些方面，是什么性质的，怎样产生的，都应讲清楚。
3. 经验和教训。做过一件事，总会有经验和教训。为便于今后的工作，须对以往工作的经验和教训进行分析、研究、概括、集中，并上升到理论的高度来认识。
今后的打算。根据今后的工作任务和要求，吸取前一时期工作的经验和教训，明确努力方向，提出改进措施等。具体可以参考部分工作总结范文。
(二)写好总结需要注意的问题
1. 一定要实事求是，成绩不夸大，缺点不缩小，更不能弄虚作假。这是分析、得出教训的基础。
2. 条理要清楚。总结是写给人看的，条理不清，人们就看不下去，即使看了也不知其所以然，这样就达不到总结的目的。
3. 要剪裁得体，详略适宜。材料有本质的，有现象的;有重要的，有次要的，写作时要去芜存精。总结中的问题要有主次、详略之分，该详的要详，该略的要略。另外，在结尾处也可以附上下一步个人工作计划。
第三篇：财务工作制度
一、根据中华人民共和国《会计法》、《会计基础工作规范》等有关规定，制定本制度。
二、认真贯彻执行国家有关法律、法规及财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理，
分析财务计划的执行情况。
三、严格按照《会计法》等规定，编制记账凭证，建立会计账簿。登记各类明细账簿(现金
银行日记账除外)总账，做到记账复账报账手续完备，数字准确，账目清楚。妥善保管会计印签会计凭证会计账簿会计报表和其他会计资料。
四、制定内部财务管理制度和财务计划，搞好会计核算;考核计划执行情况，按月、季、年
度向领导提交财务分析报告。
五、负责各部门资金使用计划的审批，配合公司有关部门做好典当物品质押抵押贷款的拨付
工作;
六、负责组织清查财产，会同典当部建立健全典当物品收发、保管制度;
七、严格按照国家有关规定融集资金和发放贷款;
八、负责编制财务报表，参与公司财产物资清查盘点，定期与典当部的库存进行核对，做到
帐实相符。
九、建立健全现金出纳各种账目，按现金往来顺序逐笔登记现金日记账，做到日清月结，确
保账款相符。
十、实行会计电算化，对使用的会计软件及其生成的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的要求，应当符合财政部关于会计电算化的规定。
第四篇：财务工作制度
一、认真学习党的方针政策和基础专业知识，不断提高业务工作能力。
二、遵守财务制度和财经纪律，认真制定年度财务工作计划。
三、财务工作要做到认真负责，积极热情，秉公办事。
四、搞好财务核算和日常财务工作，及时为领导提供财务动态和信息服务。
五、及时准确的做好记帐、算帐、报帐及各类财务报表的编制、上报工作，做到手续完备，内容真实，帐目清楚。
六、按照银行制度规定，加强对现金以及支票、印签的管理，做到不出现差错。
七、妥善保管好各类凭证、帐册等档案资料。
八、实行一支笔签字制度，示经领导签字同意报销的发票，一律不准进帐。
九、加强财务管理，一切经费活动，不得超出财政计划规定的范围。
十、认真做好年终财务清算和财务分析，积极完成领导交办的其他财务工作。
第五篇：财务工作保密制度
第一条 为严格加强公司内部管理，提高财务员工的工作积极性和工作效率，做好各种保密管理工作，贯彻积极防范、突出重点、方便工作、内外有别的方针，特制定本制度。
第二条 公司的财务机密是关系公司的权利和利益，在一定时间内只限一定范围内的人员知悉的事项，公司每一名员工都有保守公司秘密的义务;
第三条 公司实行严格的财务保密和处罚制度。 第四条 公司财务机密的范围： ⑴、公司财务状况，经营状况;
⑵、财务部的收款、存款、付款、现金流量等财务状况;
⑶、客户资料情况，合作伙伴情况，以及公司将要发展方向的方针、策略; ⑷、材料设备采购方式、采购价、采购渠道，采购合同，分包商资料情况; ⑸、项目成本核算、经营成本、劳动力成本、机械成本、管理成本; ⑹、技术、文档资料、计算机内不能公开的资料; ⑺、合同及分包商合同、协议; ⑻、在经营活动中的保密行为; ⑼、投标价格、投标预算、投标书; ⑽、公司领导临时交待的保密事项;
第五条 一切不宜对外或对内，泄漏会对公司利益造成不良影响的会计资料和信息等财务机密，均属公司保密范围，未经公司领导许可任何人不得向外泄漏，同时禁止向外传播; 第六条 公司财务部门需向外部报送的会计资料必须经公司领导同意;公司内部其他职能部门需要查阅、审查、借阅、复印、拷贝会计资料的，必须经财务分管领导批准许可后方能执行; 第七条 会计凭证、账薄、报表、财务会计报告，经营意向、决策资料，财务安排、关系客户资料、财务会议记录，公司有关财务制度、销售佣金制度、员工工资福利及其奖金情况、证件、印章，会计数据、会计资料及其会计载体(包括计算机、税控装置及程序、电算化程序、备份文字数据的软盘、光盘及移动硬盘等)，财务设备等各种资源管理，均适用此保密制度; 第八条 会计在其职责范围内，按会计核算期准确及时的填制会计凭证、登记会计账薄、编制并报送各种报表，定期将其整理装订成册进行临时性保管，一个会计后，会计必须及时移交给公司档案管理部门进行管理。在临时保管期间，任何人不得在未经档案管理部门负责人批准的情况下出借或复印会计凭证、账薄、报表及报告; 第九条 财务部门各岗位要加强保密工作教育，提高保密意识;要求财务人员必须做到下列几点：
⑴、不该知道的不要问，不该说的不要说，不该动的资料不要动;; ⑵、交际活动中，注意保守公司机密，不准随便谈论公司机密情况; ⑶、员工不得泄露业务或岗位上的机密，对于非本人工作职权范围内的机密，做到不打听、不猜测，不参与并制止小道消息的传播;非经发放部门或文件管理部门允许，员工不得私自复印和拷贝有关文件; ⑷、员工不得泄露业务或岗位上的机密，对于非本人工作职权范围内的机密，做到不打听、不猜测，不参与并制止小道消息的传播;非经发放部门或文件管理部门允许，员工不得私自复印和拷贝有关文件; ⑸、员工不得泄露业务或岗位上的机密，对于非本人工作职权范围内的机密，做到不打听、不猜测，不参与并制止小道消息的传播;非经发放部门或文件管理部门允许，员工不得私自复印和拷贝有关文件; ⑹、各财务人员不得在未经公司领导同意的情况下将其掌握的公司经营状况、资金使用状况透露给其他任何人知晓; ⑺、发现泄密或者及有可能泄露公司秘密的言论、文档等，要及时向主管领导或董事会汇报，以便及时弥补可能造成的损失; ⑻、发现其他员工有泄密行为或非本公司人员有窃取机密行为和动机，应及时阻止采取补救措施并向董事长汇报; 第十条 凡违反上述规定者，视其下列情况之情节轻重，给予行政警告，并处罚款100元--500元。
⑴、因操作失误，尚未造成严重后果或经济损失的; ⑵、因无主观故意泄露公司有关信息，尚未造成公司内部混乱、引起严重后果或经济损失的; ⑶、已泄露公司秘密但采取补救措施的; 第十一条 凡违反上述规定者，视其下列情况之情节轻重，予以辞退并酌情赔偿经济损失或追究法律责任。
⑴、故意或过失泄露公司财务秘密，造成严重后果或重大经济损失的; ⑵、违反本保密制度规定，为他人窃取、刺探、对外转让、出售或违规提供公司秘密的; ⑶、利用职权强制他人违反保密规定的; 第十二条 凡违反上述规定者，由财务分管领导组织有关部门及人员对其情节的轻重及经济损失大小做定论;
大同煤矿集团大同地方煤炭有限责任公司物资分公司财务部
2015年7月29日