当前银行柜面操作风险防范及措施

当前银行柜面操作风险防范及措施（精选8篇）

当前银行柜面操作风险防范及措施 第1篇

当前银行柜面操作风险防范及措施

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近年来，各家银行都在不断加强和完善内部控制制度。建行的零售网点转型已经推进了一段时间，通过学习、培训，大家都能深刻地认识到网点转型的必要性和紧迫性，但在业务发展的同时，在国内多家商业银行发生了不同特点的风险案例，柜面操作风险的防范引起业界广泛重视。如何在实际工作中有效防范风险是网点转型后需要长期思考的一个问题，现仅结合我行的一些有效措施做些探讨。

居安思危，高度重视个人业务风险防范工作。要进一步提高思想认识，绷紧个人业务风险这根弦。对于个人业务风险工作，网点负责人必须要有清醒地认识，决不能有丝毫的懈怠和放松，全行员工一定要遵章守纪、合规经营，要坚决向违章操作、违规经营说“不”。要加强员工思想教育，建立风险文化意识。要以人为本，建立和谐团队，使大家在建行这个大家庭里都感到心情舒畅。要通过风险文化建设，达到使员工“不想、不愿、不能、不敢”作案的目的。教育使其不想违规激励使其不愿去违规；排查使其不敢违规；制约使其不能违规。

严控内控措施，确保网点运营安全。主要有以下七项具体措施：

一是严守规章，预防风险。银行要倡导依法合规文化，守法遵章光荣，违法违章可耻，使网点操作人员牢固树立依法合规意识，遵章守法。

二是严格操作，防范风险。只有严格的操作规范，才能把好第一道防线。在日常的业务操作中员工很多知道规章制度和操作规程的要求，但在具体的执行中，一些员工随意操作，造成事故或案件。如“克隆”汇票也贴现、更换印鉴审查不严资金被骗、钱箱在网点过夜、大额可疑交易不报告等等，这些都是不严格操作造成的风险或损失。

三是严格检查，缓释风险。要加大检查力度，将检查工作定位于“重在防范、力在治本”，依据每个阶段暴露风险点的不同，有的放矢地开展重点检查。去年“十一”、“春节”长假期间，我行采取节前通知提醒，节中突击检查，对提高长假期间前台人员的警觉性、防止出现“真空”隐患起到了积极的作用。还可采取突击检查、录像检查等手段，监控网点日常真实状态。自年初以来，我行采取随机抽查的方式突击尾箱检查，这种事先不确定被检查单位的检查手段，不仅真实呈现了网点柜员现金尾箱的管理，还有效地起到了震慑的作用。我行还每月运用监控录像资料对所属机构柜员业务操作行为进行检查，对日常不规范操作的监控录像进行转换编辑，回放给全体柜员观看且对不规范内容一一讲解，使柜面人员在日常工作中自觉坚持按章办事。另外要明确网点柜员主管责任，把好个人业务风险第一道防线。网点柜员主管工作在一线，熟悉实际情况，掌握信息最及时，处于坚持规章制度、化解现实矛盾的位置，要求网点柜员主管一定要加强责任感，尽职去完成工作。要善于发现蛛丝马迹，坚决抵制违规行为；要加强监督，检查到位，积极举报，发现问题及时上报、妥善处置。在工作中尽快熟悉自己的客户经理、熟悉自己的客户、熟悉客户单位的经办人、客户单位的基本情况，从严控制柜面服务，严密关注大额资金走向。

四是严格整改，消除风险。不论是自行组织的检查，还是上级的检查以及审计和外部监管的检查，都要充分利用其检查结果，保证问题切实整改。在整改的时候，不但要认真整改存在的问题，还要举一反三，从中吸取教训，堵塞内控漏洞，严防相同错误重复出现。

五是严格问责，防再犯风险。对网点人员、主管部门和相关的检查都必须建立问责制，对违规违章操作的责任人，要加大违规处罚力度，保证制度执行严肃性，警示全行、震慑违规人员，有效解决有章不循、违章操作、屡查屡犯的问题。

六是建立典型案例库，进行警示教育。我行在日常工作中，注意收集典型正反两方面案例资料，配以点评、说明，建立起案例库。以业务培训或经验交流的形式，组织网点柜员主管及一线柜员学习、讨论，使各级管理和操作人员对违章操作的危害有更为直观与清晰的认识，柜员们纷纷自我对照，自觉纠正违章操作行为，达到警示教育、强化风险意识、提高风险防范能力的目的，取得了事半功倍的显著效果。

七是注重员工行为，做好风险排查。要抓好全体员工的思想教育，提高遵纪守法意识，定期组织重要岗位人员进行风险排查，分析他们的思想动态，发现问题和不良苗头及时制止，把风险控制在萌芽状态。只要人员的风险控制了，那么我们的风险防范工作就完成一大半了。

激励与约束并重，充分调动个人业务条线人员积极性。为促进个人业务工作协调有序开展，我行实行考核、评比、奖罚相结合，建立起一套相互联系、有效的激励约束机制，充分发挥个人业务人员的主观能动性。树立典型，发挥示范作用，不断激发员工的积极性和创造性，形成团结向上、积极进取的高素质个人业务团队。对风险防控的先进柜员在全行范围内进行表彰、奖励，以激励个人业务人员强化风险意识，尽职尽责，自觉提高自身业务素质和风险防范能力，为我们各项业务稳健发展把好关口，牢筑防线。

综上所述，风险之重在于防范，前台的风险防范更是是一件长期的工作，需要我们勤于思考、善于观察，找出解决问题的好方法，不断的总结经验、推陈出新，集众人所长、补己之短，共同努力，才能将风险防范工作落到实处，才能确保建行的各项业务持续、健康的发展。

当前银行柜面操作风险防范及措施 第2篇

—秦都农商银行柜面操作风险防范与控制经验介绍

“设绳墨而取曲直，立规矩以为方圆”。合规不仅是银行风险管理的要求，更是我们秦都农商银行生存与发展的根基。近年来，我们从规章制度、员工守则、行为规范、企业文化、党风廉正、违规处罚、行为排查、思想教育等方面着手，进一步加强基础管理，在风险防范和合规建设、尤其是柜面操作风险防范与控制上取得了一些成绩。总结起来，就是做到道德教育到位、制度执行到位、监督管理到位和榜样作用到位“四个到位”。

一、强化合规意识，加强道德教育。

“思考方式决定行为和成就。”近年来，秦都农商银行高度重视员工合规意识的培养和职业道德教育，让合规的观念和意识渗透到秦都农商银行每一个员工的血液中，渗透到每个岗位、每个业务操作环节中，促使所有员工在开展经营管理工作时能够遵循法律、规则和标准。合规不是一日之功，违规却可能是一念之差，因此我行通过各种渠道加强员工的自我管束能力。一是强化法纪意识。我行积极开展法制教育，增强员工的防范意识、法律意识；用现实的案例教育身边的人，使员工将法纪规范熔铸在自己思想中。二是强化奉献意识。引导员工加强自身修养，学会心理调控，不盲目与人攀比，防微杜渐，面对各种诱惑保持高度的警觉性；引导每个员工珍爱集体荣誉，关心集体的共同利益、共同目标、共同荣誉，增强集体观念。三是强化自觉意识。引导员工树立正确的人生观和价值观，自觉地运用各种社会规范指导和检点自己的行为，使自己循规蹈矩。四是坚持流程。流程制是解决合规经营、防范资金风险的最有效方法，实践证明，人制代替流程制往往隐藏着较大的道德风险隐患，流程制的监督保障更能够为稳健经营提供强有力的督查制约。

二、培养良好习惯，提高执行能力。

随着柜面业务的日趋多元化和科技革新，秦都农商银行从风险防控实际出发，制定完善各项业务规章制度以及柜面业务操作流程，建立了以提高执行力为目标的制度体系。一是建立问责制，加大制度的执行力度。引导员工增强利用制度自我保护意识，由“要我执行制度”转变为“我要执行制度”，做到有章必循，违章必究，形成制度制约。对违规违章操作的责任人，加大违规处罚力度，保证制度执行严肃性，警示全行、震慑违规人员，有效解决有章不循、违章操作、屡查屡犯的问题。二是不断创新操作流程和管理制度，对实践证明仍然行之有效的管理办法，必须坚持；对于不适合形势发展要求的，及时进行全面检查梳理，制定出合规经营程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，为全行员工恰当执行法律、规则和准则提供指导。三是培养员工良好习惯，坚持按照操作流程处理每一笔业务，把习惯性的合规操作工作嵌入各项业务活动之中，让合规的习惯动作成为习惯的合规操作。四是正确处理好合规经营与业务发展的辨证关系，只有合规经营，业务才能更好更快地发展，在合规的基础上创新，在创新的平台上达到更高质量和更有效益的合规。

我行代理的低保、高领补贴等批量代发业务较多，为了保障客户权益，初次使用必须本人持身份证或相关有效证件重置密码。今年三月份，一位客户拿着农村低保的存折来我行办理取款业务，但是却不知道密码，他说反正都是政府里发的补贴，是国家白给的钱，要求我行员工告诉他。我行员工从合规角度出发，耐心向他解释“不能为客户代办业务”的有关规定。但是，这位客户仍然坚持取款，并扬言不办理就要投诉。虽然心存委屈，但我行员工依然坚守制度规定。事后，当有客户因丢失存折前来办理挂失手续的时候，我行员工才发现，这个存折账号正是先前那位客户想要冒领的。正是因为我行员工严格执行柜面操作相关规定，才为客户挽回了不必要的损失，也为自己、为单位规避了风险。

三、完善绩效考核，建立监督机制。

一直以来，我行不断完善体现业务发展与合理管理并重的绩效考核办法，建立风险防范的长效监督机制。一是将合规经营落实情况考核纳入业绩考核指标体系，并作为衡量各支行工作绩效的指标之一，使其和领导业绩、员工收入紧密挂钩。二是建立奖罚并重的专项考核激励机制。对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者给予保护、表扬或奖励；对履行工作职责中仅有微小偏差或偶然失误、且未造成不良后果的，予以免责或从轻处理；对存在或隐瞒违规问题、造成不良后果者，要按照规定给予处罚，追究责任。三是建立合理化建议制度。通过开展“合理化建议活动”，充分发挥员工的智慧，重视他们的意见，给他们发现问题、提出解决问题的机会，引导他们提出改善业务操作、防范风险的合理化建议，凡是员工自己提出来且受到重视并在实践中得以运用的建议，员工自然会铭记在心，自觉执行。四是召开合规质询会，最大程度发挥监督效能。今年来，为进一步强化风险防控能力，促进依法合规经营。我行每季度就序时稽核中发现的违规行为及问题，召开违规行为质询会。就业务、风险、财务、电子银行等业务涉及存在问题的责任人召开质询会。质询会采取人人过关的形式，相关责任人对存在问题逐一答询，剖析问题原因，明确纠改时间，并对今后如何规范操作进行表态。总行管理部门就存在问题的风险点及后果进行详细深入分析，并对相关制度及操作要求进行讲解，要求各支行严格按照标准执行，降低操作风险。

四、抓好典型教育，树立榜样作用。

“榜样的力量是无穷的”。正面典型是旗帜，可以启迪心灵，引路导航；反面典型是警钟，可以敲山震虎，以之为鉴。一是我行领导率先垂范，以身作则，给下属员工做出合规操作的良好示范。合规从高层做起，从一把手做起，口头要时时讲合规，行为要时刻体现合规，给广大员工做出合规经营的良好示范，只有各级管理人员提高认识，高度重视，才能保证合规经营各项工作落实到位，合规经营才能在银行经营中发挥作用。二是我行通过业务知识竞赛、业务技能比赛、优质文明服务明星竞选等活动，树立优秀员工典型，在全辖营造“比、学、赶、帮、超”氛围。把竞赛活动作为互相学习、互相交流的平台，提高员工队伍业务水平，推动员工队伍素质建设。三是案件警示教育是有力震慑犯罪潜在行为的最有效手段，通过透视发生的各类案例，抓住典型，经常组织员工学习案件的警示教育，特别是案件的量刑、给家庭带来的危害和处理人的力度，达到警钟常鸣、防患未然的目的。

古人讲：“时移则势异，势异则情变，情变而法不同。” 在转型发展的关键时期，我行与时俱进，进一步创新内控方式的同时，狠抓各项规章制度的执行力度，努力实现将合规从文字变成意识、从意识变成行为、从行为变成习惯这一目标。“万金手中过，合规心中留”，这是秦都农商银行对一线柜面工作人员的要求，也是秦都农商银行始终践行的社会承诺。

银行柜面操作风险防范 第3篇

一、为什么要重视操作风险管理

20世纪80年代以来, 中外操作风险大案要案事件频发, 给银行带来巨额损失。研究显示, 国外自20世纪80年代以来, 金融机构因操作性风险造成的损失超过了2000亿美元。就国内而言, 2005年以来我国发生的多起该类案件给银行带来巨大损失, 对银行的信誉和声誉造成了很坏的影响。通过对案件的剖析, 我们深刻认识到, 重视和加强操作风险管理是避免和防范损失的需要, 是维护银行信誉的需要, 是提高防范和控制风险水平和能力的需要。近期一些大案要案的发生, 充分说明了在金融业快速发展的今天, 防范操作风险的必要性、紧迫性和艰巨性。

二、操作风险的定义及防范操作风险的重点事项

(一) 操作风险的定义

基于中国国情的操作风险定义是:由于内部程序、人员、系统的不完善或外部事件造成损失的风险。具体为:内部因素, 包括人的风险、流程的风险、系统的风险;外部因素, 主要是外部事件的风险。

银行柜面操作风险是指银行通过传统柜台交易渠道办理各种业务过程中, 由于控制失效使银行或客户资金遭受损失的风险, 通常是由于制度不完善、人为失误、系统故障或外部事件等原因引起, 具有内生性、多样性和损失不确定性的特点。防范银行柜面操作风险近年来已成为监管机构以及银行的重要课题。

(二) 操作风险的表现形式

银行柜面操作风险的主要表现形式有几种。一是操作失误型。这类风险事件较为普遍, 通过事中、事后控制能够及时发现并纠正, 形成损失不大。二是主观违规型。这类风险事件总量不多, 但带来的损失相对较大。三是内部欺诈型。此类损失金额较大。四是外部欺诈型。内部欺诈、外部欺诈统称为欺诈, 也包扩内外部勾结欺诈。欺诈是最突出的前台业务操作风险表现形式, 一旦成功, 造成损失非常巨大。

(三) 防范操作风险的重点事项

据2001年巴塞尔协议对欧洲、北美洲、亚洲及非洲的11个国家的30家银行的调查, 在168起操作风险的损失中, 人的风险因素占46%, 达到75起。其中, 操作失误17起, 违法行为 (员工内部欺诈、内外勾结) 54起, 越权行为3起, 违反用工法1起。流程的风险因素占28%, 达到47起。其中, 流程执行不严格44起, 流程设计不合理3起。两者合计占比74%, 达到122起 (外部因素占26%, 达42起) 。从中可以看出, 操作风险具有一定的累积性、连续性、流程性和较强的人为性及灾难性。

一些银行发生过的案件中就暴露出这方面的问题, 主要表现为:人思想的偏差、思想变异, 内外勾结作案, 个别人的防范意识淡薄, 规章制度不落实, 各级人员未按岗履责, 监督与检查存在问题等。这其中人的风险及流程风险是主要因素。因此, 做好防范人员道德风险和防范内部人员合伙作案及防范人为违规操作风险具有特别重要的意义。

三、如何加强和防范操作风险

(一) 强化日常教育管理, 严控道德风险

1.从各级管理层管理理念的重塑以及员工思想教育入手, 无论是领导干部, 还是基层员工, 都必须树立正确的人生观和价值观, 加强干部员工思想政治建设和职业道德建设。

2.做好新形势下的员工思想政治工作, 及时掌握员工思想动态, 特别是一些重要岗位人员的思想、行为动态, 如有无经商办企业、炒股等行为, 并建立重点岗位人员行为考核档案, 重点监督检查, 做好八小时内外的监控。及时发现问题, 把员工不良倾向消除在萌芽状态, 纯洁银行队伍, 抑制道德风险的发生。

3.建立良好内控制度和文化。各管理层和员工的经营理念、管理风格、企业文化、风险意识等将直接影响企业的经营成果。为此, 我们要加强各项政策法规学习, 灌输依法合规经营理念, 进一步增强相关人员对风险重要性的认识, 熟悉岗位工作的职责要求, 理解并掌握风险防范要点, 做到防微杜渐。

(二) 强化业务流程管理, 严控操作风险

规章制度不落实是风险发生的根本所在。随着银行各项业务的快速发展及外汇等新业务的开办, 当前基层行存在人员不足和岗位制约不到位的情况。因此, 要有针对性地制定相关业务操作流程。

1.确定各项业务风险点。银行柜面业务的主要风险点包括:账户开立业务管理风险、重要空白凭证业务管理风险、现金业务管理风险、预留印鉴卡业务管理风险、银企对账业务管理风险、重要印章及印押机证业务管理风险、存案品业务管理风险、柜员权限卡业务管理风险等八大项风险点。

2.针对上述业务风险点, 结合人民银行支付结算管理办法、账户管理办法等相关规章制度, 按照业务流程、内控制度要求, 制定和细化各柜面各岗位业务操作流程, 严控操作风险发生。

3.明确责任, 结合柜面业务操作风险点及岗位操作流程要求, 实行岗位业务操作流程责任人制度, 落实各岗位业务操作流程的责任人和主要责任人, 明确各岗位责任人在各自职责和权限范围内办理业务, 做到责权明晰, 真正把风险防范渗透到各项业务操作的每一个环节。

(三) 强化能力建设, 严控能力风险

1.面对金融界全面开放的挑战和实现战略性转变的关健时期, 紧紧围绕银行发展战略, 以经营工作为中心, 以岗位能力要求为核心, 强化员工能力建设, 注重各种能力人才的培养。如培养“综合适应能力人才”、“全面营销能力人才”、“优质服务能力人才”、“精细管理能力人才”。

2.在不违反内控规章制度和保障风险防范的前提下, 根据各行实际情况, 可实行“一人多岗制”、“岗位转换制”、“顶岗见习制”、“经验交流制”、“深化培训制”、“轮流授课制”等方式, 全面提高干部员工整体素质, 促进良好的职业意识、职业文化、职业道德和职业技能的形成。确保银行各项业务顺利、快速、稳健发展, 切实防范金融风险。

(四) 强化机制建设, 激发员工潜能

要建立科学有效的考核和激励约束机制。

1.结合工作实际, 建立员工个人档案。如设立员工核算质量档案、能力建设档案、文明服务等考核档案, 并将考核成绩与个人绩效相挂钩, 激发员工潜能。

2.结合员工个人未来发展及银行能力建设的需要, 实行员工“量化考核制”, 坚持企业发展目标与员工职业生涯发展相结合的原则, 对员工进行综合适应能力、全面营销能力、优质服务能力、精细管理能力的考核评定, 将此作为员工个人晋升、向上推荐人才和内部定岗的重要依据, 并与相关绩效奖励挂钩。从而使每一位员工感受到在科学有效的激励约束机制下, 遵纪守法, 勤奋工作将获得相应的肯定和奖励, 违法乱纪将付出巨大代价。增强每位员工依法合规经营的自觉性。

3.对每位员工的业绩考核和收入分配要尽可能做到科学、合理、公正, 要得到广大员工的认可, 并保持相对稳定, 坚持“效率优先”、“兼顾公平”的收入分配原则。切实保护员工切身利益, 使员工能将主要精力放在工作上, 安心工作, 杜绝人为操作风险的发生。

当前银行柜面操作风险防范及措施 第4篇

关键词：商业银行 柜面操作风险 成因 防范

巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定义是：操作风险是指由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件造成损失的风险。柜面操作风险是指银行人工网点在柜面业务操作中由于内部程序、员工和信息系统的不完备，或由于外部事件所造成损失的风险。

商业银行柜面既是商业银行从事资产业务、负债业务和中间业务的重要平台，也是商业银行联系客户和其他银行、从事产品和服务创新的主要渠道。柜面操作风险是一种预期危害严重、影响较广、管理难度较大但在一定范围内可以控制的银行内生风险，对其研究具有一定的现实意义。

一、商业银行柜面操作风险的成因分析

（一）认知问题

1.对操作风险认识偏差

（1）操作风险不重要。与信贷风险、政策风险、信用风险等风险相比，柜面业务操作风险造成的经济损失相对较低，会被认为操作风险不重要，从而对操作风险的管理不够重视。

（2）操作风险造成的损失较小。很多人认为柜面操作风险就是日常业务流程处理上的小纰漏，造成的损失比较低。但事实上，操作风险对外造成的影响却很深远，尤其对商业银行的品牌形象毁损巨大。

2.对操作风险认识错误

（1）操作风险即为操作性风险。将柜面操作风险的发生全部归咎于柜面人员操作不当，重视对基层一线人员的操作风险管理，忽视了高层人员的管理。

（2）重事后管理，轻事前防范。业务调查、监测、评价等事前事后控制较为薄弱，风险控制过度依靠于业务办理的事中过程控制。

（二）人员问题

1.相关业务人员素质较低

（1）柜面人员职业道德素质低。部分柜员缺乏职业道德不能廉洁自律，会因个人的私欲而用职务之便做出违规违法的行为；领导阶层过分追求业务指标，忽视风险管理，无视规章制度的存在，这些行为都会给银行造成风险。

（2）柜面人员业务素质较低。部分银行从业人员文化水平偏低，业务知识和技能薄弱，知识和年龄结构不合理，不能适应现代银行业业务发展的需求。

（3）操作风险管理的专业人员严重缺乏。操作风险成因比较复杂，需要业务熟练、具备操作风险管理基础理论知识、掌握操作风险（1）蒙牛的企业文化

“小胜凭智、大胜靠德。”正是蒙牛前任总裁牛根生的这句话，深入人心，使蒙牛迎来了迅速的发展，创造了“蒙牛速度”、“蒙牛奇迹”。蒙牛本着为消费者奉献安全、优质、健康的乳制品，与客户、员工、股东及所有利益相关者共成长的使命，不断追求做质量最好、最专业、最专注的乳品企业阳光、高尚、责任、创新。员工受蒙牛文化的感染，首先员工认为自己从事的是高尚的事业，蒙牛为全国提供近三分之一的液体奶、酸奶，为人类健康事业作出了贡献；其次员工认为应当共同努力成为高尚的企业，把自身价值同消费者的健康、营养与社会大众的美好生活紧密结合起来，和奶农、消费者、所有合作伙伴水乳交融，生产安全、优质、健康的产品；最后，所有蒙牛人认为自己应当具备高尚的情操，在任何情况下，都提倡诚信、感恩、敬业、廉洁等优秀的做人品质和职业素养。

（2）加强人员激励，增进雇佣关系

通过把企业的利益与个人的利益挂钩来保护员工的利益，实现他们自身的价值，激发其为实现企业远景工作的热情。“我与蒙牛共生存，蒙牛与我共发展”这是蒙牛人耳熟能详的一句口号。它代表着蒙牛对员工物质生活和职业发展做出的郑重承诺。蒙牛集团的创始人牛根生一向信奉“财散人聚，财聚人散”。就是这份信阳市的蒙牛懂的奖励员工、激励员工。蒙牛使员工得到的是一种真实的温暖。

五、展望

总之，在知识经济时代，企业人力资源管理的一切工作要以创立雇主品牌为出发点，对外提高雇主在目标人才市场上的吸引力，对内提高员工的认同感、忠诚度和敬业度。在当前中国经济中心倾斜、资源分配失衡的情况下。加强西部地区的雇主品牌建設意义重大。建设优秀的内蒙古地区雇主品牌有利于优秀人才的吸引以及企业人力资源成本的降低，加强内蒙古地区企业和核心竞争力，同时要将雇主品牌与产品、服务品牌有机协调、统一起来，雇主品牌才能成为企业品牌的有效增强剂，实现企业的可持续稳定发展。

参考文献：

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当前银行柜面操作风险防范及措施 第5篇

一、信阳农行操作风险管理现状

信阳农行新一届党委成立以来，把内控操作风险管理作为一项重要工作摆上议事日程，操作风险的管控能力有了较大提高，2007年内控评价由四类行晋升为三类行。

1、内控体系逐步健全。一是强化了组织制约，县域支行均建立了财务管理委员会、贷款审查委员会等决策议事机构，负责内部控制的决策咨询、审议和协调工作。二是加强了“三道防线”内控体系建设，初步形成了监管合力。作为第一道防线的业务操作层岗位制约更加严格和规范；以业务部门自律监管为主体的第二道防线的职责履行得到进一步加强；以审计、监察为主体的第三道防线得到完善，加强了对县域支行内控状况的评价，加大了风险提示和整改力度度。

2、内控措施逐步改进。为加强县域业务的操作风险管控，采取了行之有效的措施，切实提高了内控管理水平。对查出的问题不能由小看大，举一反三，扎实整改，甚至帮助违规人员求情进行责任开脱。

4、内控文化建设有待于进一步加强。县支行尤其是一线员工的内控理念和风险意识还比较薄弱，重开拓轻管理、重业务轻监督；重事后轻事前的现象比较普遍。

三、防范措施

（一）努力提高案防软实力

1、关心员工的疾苦，解决员工的学习、生活和工作困难。城区网点营业实施早九晚五后，柜员中午没地方吃饭，早晨要将中午的饭做好带入营业室以备中午饭，凉菜凉饭吃着不舒心。那种“吃苦在前，享受在后”的豪言壮语及舍我其谁的工作激情毕竟是少数、是理想的化身，短期内也许确有其人，但长期坚持难有保证。因此市、县两级行要想方设法研究解决这些困难，解决一线柜员后顾之忧，能够一门心思干工作，满腔热情搞服务。

2、提高员工收入。事实充分证明员工的收入高低与案件发生频率有很大的关系，员工的收入高、工作稳定、无后顾之忧的单位和行业，其案发率就低些或为零，否则，案件防不胜防。按照目前资源配置方式，提高员工的收入唯一的途径和办法就是将业务搞上去，这往往要受到客观因素的影响，有些单位难以实现。因此建议上级行提高我行员工收入基数，增加员工收入水平，起码能够保持与物价指数涨幅持平，使低收入员工无后顾之忧，精心工作，自觉抵制任何形式的违规。

3、倾听员工的心声，关注员工思想。这就需要包所行长到基层要充分与每个员工广泛接触，善于用领导的艺术和方法使他们把内心的、想说的话都说出来，以利于掌握思想动向，注意疏导和解决他们所面临的各种生活、学习、工作困难和矛盾，及他们所关注的焦点、难点问题，化消极为积极。

4、选好一行之长。如果一个单位一把手在人事任免权、财产购置权、收入分配权、固定资产处置权、网点装修权、奖惩决定权等上决策不民主、不科学，就会导致一个单位行风不正、士气不正，这个单位迟早会发生案件。行长要讲正气，讲原则、讲团结、讲和谐。凡事都从大局、整体利益出发，坚持用制度管人，用机制约束人，心底无私，行务透明，处理一切事情不从个人的好恶和感情出发，不厚此薄彼，一碗水端平，则整个单位自然风正、气顺，否则，极易挫伤一部分人的积极性。常言道“上有所好，下必兴焉”。正气不立、不长，少数人受益，大部分人可能心存不满，这样的环境迟早会出问题。

（二）提升案件防控整体水平

1、进一步提高防控意识。要加大学习教育力度，通过创新学习形式，丰富学习内容来增强学习效果，让制度规定等合规文化在员工中熟记于脑，烂记于心，不断提高防控意识。要让员工在教育中学会透过现象看本质，居安思危，善于从平静中发现暗潮潜流，将案件事故消灭在萌芽状态、起始阶段，做到自我警觉，自我防堵，自我保护，自我提高。

2、进一步提高内控执行力。要从案例教育、制度学习、业务操作、检查和被检查及问题的发现、整改等过程中，全面加强内控执行力建设，进一步提高全员内控执行能力，确保执行不变形走样，不折不扣，不漏损减值。

3、进一步加大员工行为排查力度。要坚持不懈做好每季员工行为排查，在此基础上重点做好重要岗位员工的行为排查，要结合员工的思想动向排查。下一步各营业单位要建立员工行为档案，对常不到岗或夜晚经常外出的“夜猫子”，要实行重点监控，看是否有不良及异常行为，异常行为表现要记录归档。

当前银行柜面操作风险防范及措施 第6篇

摘 要]近年来,随着银行规模不断扩大,经营复杂程度不断加剧,商业银行的操作风险日益凸显。主要表现为管理理念错误、管理构架不健全、管理手段落后等。因此,强化操作风险管理文化,提高操作风险管理水平,建立应急处置方案,加强操作风险的管理及防范能力,对中国商业银行有着巨大意义,已势在必行.[关键词]商业银行;操作风险;风险管理

[中图分类号]F830·3[文献标识码]A

[文章编号]1002-2880(2009)10-0130-02

操作风险是一种古老的风险,自商业银行诞生伊始就伴随其左右。从中国的情况看,操作风险一直没有得到足够的重视。而巴塞尔新资本协议明确提出,将操作风险纳入管理框架,并要求商业银行对其分配资本。因此,加强对操作风险问题的研究是极为必要的.一、操作风险的定义

参照巴塞尔新资本协议,《商业银行操作风险管理指引》将操作风险定义为:由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部因素所造成财务损失或影响银行声誉、客户和员工的风险。通俗地说,操作风险是银行业金融机构面临的诸多风险中的一类,与信用风险、市场风险等并列。操作风险在于银行内部控制及公司治理机制的失效,这种失效状态可能因为失误、欺诈,未能及时做出反应而导致银行财务损失,或使银行的利益在其他方面受到损失,如银行交易员、信贷员、其他工作人员越权或从事职业道德不允许的或风险过高的业务。操作风险的其他方面还包括信息技术系统的重大失效或诸如火灾等灾难事件.二、中国商业银行操作风险管理存在的问题 1·操作风险管理理念亟待改变

(1)注重事后管理,轻视事前防范。银行看重的是对已发生或已存在的风险采取事后管理的处罚措施,试图以严厉的处罚遏制风险的出现,而对事前的防范措施和事中的监管控制措施关注较少。这种做法给那些心存侥幸、觊觎银行财产的人以可乘之机。

(2)注重个案查处,轻视全面分析。商业银行在查办案件或进行业务检查时,存在对发现的问题就事论事,只顾解决眼前问题,而没有将案件分类总结,导致屡查屡犯时有发生。

(3)注重基层操作人员管理,轻视高层管理人员管理。由于总行管理半径过长以及分行和支行行长权力过大,缺乏对高管人员掌握的业务流程进行有效监控办法,并且银行高管人员掌握着人财物管理大权,由其引发的操作风险特别是内外勾结的情形,危害性要远大于基层操作人员.另一方面,部分银行高管人员未能严格履行管理职责,害怕承担自身应负的岗位责任,对待风险不是积极想办法化解,而是一味推诿、躲避,这在基层机构贷款审批中尤为明显.2·操作风险管理架构不健全

(1)操作风险管理职责分散,缺乏专门管理部门。目前,大多数商业银行不同类型的操作风险由不同的部门负责,没有一个协调的部门。设立了专门的风险管理部门的银行,也都在起始阶段,组织建设不健全,未能使操作风险管理系统化、专业化。

(2)基层分支机构操作风险管理职能缺失。国外银行一般会在基层分支机构设置风险经理职务,负责总行风险管理政策在基层的贯彻落实,对基层分支机构的监督管理以及与总行风险管理信息的沟通。而国内操作风险管理基本上由内部审计部门负责,并且仅在总行设置,在基层机构没有分支,致使总行不能对基层分支机构进行实时监督,为操作风险的出现提供了可乘之机。

(3)内部审计部门权威性不强。中国商业银行的内部审计部门与一般部室平行设置,权威性不强,对分支机构的稽核监督容易,对总行层面的稽核监督却难以开展.3·操作风险管理手段落后(1)风险识别手段落后。当前,国内多数银行机构无法应对高科技犯罪带来的风险,不少银行机构受技术手段制约沿用手工方式审核、识别印鉴和票据等的真伪.(2)过分依靠内审部门的监督作用。中国商业银行在操作风险管理上几乎是依赖内审部门,而内审部门因权威性、力量不足,其检查频率和深度往往难以与银行机构的风险程度相适应,很难发现风险隐患。

(3)制度建设和执行不力。一方面,商业银行在风险管理制度建设方面明显不足,很多情况下往往是先开展业务,后制定规章,从而引发大量风险的发生。另一方面,对已有制度又执行不力,部分制度形同虚设,失去约束力。

(4)风险管理的电子化程度较低。采用电子手段管理操作风险,可以提有效性和效率。但是,中国商业银行管理信息系统建设还处于起步阶段,任务仍十分艰巨.4·员工的职业道德素质和业务素质有待提高

银行是一个充满风险的地方,每位员工都会遇到各种各样的诱惑。同时,由于银行委托代理层级较多,信息严重不对称,风险管理上存在盲点和盲区,这样就为一些责任心不强、意志不坚定的员工提供了犯罪空间。同时,金融的不断创新也使商业银行的业务趋向于复杂化,国际业务、中间业务、网上银行、综合柜员制等新兴的银行服务方式都对员工的业务素质提出了更高的要求。部分银行仍然是经验型和关系型的员工,人员的流动性不大,导致业务人员的匮乏,增加了操作风险产生的可能性.5·尚未建立有效的危机快速反应和应对机制.目前,我国银行业普遍缺乏危机管理意识,尚未建立有效的危机快速反应机制。外部事件具有不确定性和突发性,防范和管理有很大难度。一旦发生诸如谣言挤兑、雪灾地震、系统故障等突发事件,如果没有有效的危机应对机制,将会对银行产生巨大冲击甚至是致命打击.三、中国商业银行操作风险的防范措施 1·强化操作风险管理文化

大量金融案件表明,建立科学的风险管理理念比识别和评估风险更重要。因此,商业银行必须自上而下建立、倡导、执行操作风险管理文化。高层领导与员工要同时参与,树立全员操作风险的防范意识,培育健康的操作风险管理文化。银行高层领导应提高对操作风险的认识,把操作风险作为风险管理的核心内容和基础工作.同时,银行应对各部门、各岗位开展操作风险培训,提高每一个人的操作风险意识,将操作风险管理落实在每一个员工的职责、行为中,保证各项管理制度的落实和操作风险管理体系发挥应有的作用.2·建立恰当的操作风险管理架构

目前,全球范围内管理操作风险主要采取三种方法:总部集中管理类型、总部集中管理与分散化支持类型和稽核部门占据主导作用的类型。选择其中哪一种类型,主要取决于各自企业文化和高层管理者风险偏好以及自身的风险管理能力。中国商业银行建立操作风险管理架构时,应选定一种或多种操作风险衡量的方法并从容易衡量的领域着手。首先建立一套相对简略的、但比较完整的操作风险管理体系,这个体系应当基本覆盖操作风险的识别、评估、缓释、监控、报告等环节,在此基础上建立覆盖整个机构的操作风险管理战略和政策,从相对简略的领域出发,在实际运作中逐步完善,扩大其覆盖的操作风险领域。中国商业银行在着手管理操作风险时,重点要建立与信用风险和市场风险相一致的操作风险管理框架,确定不同职位的人员在操作风险管理中的责任.在此基础上,风险管理的高层机构应当确定相应的风险管理方法,业务部门应当据此采集关于操作风险的各种数据,建立“风险库”和“风险控制工具库”,向市场寻求专业的咨询和支持,逐步建立初步的操作风险管理体系.3·提高操作风险的管理水平

在国内商业银行的管理实践中,内部审计占据着重要地位。要提高管理水平,首先,应当赋予内部审计系统以极大的独立性和权威性,使其直接归董事会领导。同时对审计部门建立严格的问责制,对其不作为和过失行为进行责任追究。内部审计部门应当定期组织实施检查活动,建立对疑点和薄弱环节的持续跟踪检查。其次,各部门应当严格执行规章制度,建立良好的分工协作关系,风险管理部门要从经营环境中提取必要的风险信息,并及时上交风险报告,制定相应的控制政策;其他业务部门各司其职,根据自身实际情况依照规章制度防范和管理风险。再次,要注重技术创新,积极推进操作风险管理工具的开发和运用,加快中国商业银行管理信息系统建设.4·以人为本,强化教育,提高商业银行员工综合素质

人是操作风险管理和防范的核心。从目前银行发现的大案要案来看,基本上都与内部人员有关,这种来自内部的因素比外部因素更难防范。因此,操作风险的防范关键是对行为人的控制。一方面商业银行要以人为本,建立一个综合的教育网络,并保证教育的连续性、系统性和针对性。使全体员工熟悉自身岗位工作职责要求,理解和掌握业务的整体流程和关键风险点,同时加强员工理想信念、职业道德和法纪观念等在内的综合性教育,培养员工高尚的职业道德情操,做到无论在什么情况下,都不做损害国家和银行利益的事情。另一方面商业银行要建立公正、合理、高效的人力资源管理体制,增强员工的归属感和责任感。要根据每位员工的品德和业务能力,结合不同年龄、学历和工作经验,分配适合的岗位;同时,对重要部门、要害岗位的员工,要进行严格挑选,并适时进行岗位轮换,防范操作风险.5·建立应急处置方案,提高风险防控能力

柜面操作风险防范与控制心得 第7篇

陈惠芬

银行是经营风险的特殊行业，合规经营是银行稳健运行的内在要求，也是防范金融案件的基本前提。银行柜面的操作风险包含的范围非常广泛，每个业务流程上的操作员都是一个微小的风险点，操作风险涉及银行各条线、各部门，覆盖银行业务的每一个环节，渗透到银行每一个员工。其中柜面业务是银行经营中风险案件的高发部位，如果在治理中出现偏差，风险隐患将无处不在。柜面业务操作风险控制不好,就可能带来声誉影响、管理影响和发展影响。因此，对柜面业务风险进行有效的管理，已变得刻不容缓。

银行操作风险，是指由于内部程序、人员、系统不充足或者运行适当，以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失的可能性风险。客观地讲，农村信用社近年来不断完善和加强内控管理，建立和完善了一系列管理制度，但在各道防线的执行、监督、考核及问责方面还存在疏漏和薄弱环节。要尽量降低银行柜面的操作风险，要从以下几个方面进行控制：管人、管章、管账、管库。

首先，要建立良好的风险防控文化氛围，加强人员管理。高层人员要以身作则，积极培育柜员养成主动合规的思想习惯，从思想上形成合力，在行动上付诸实施。一要树立合规办事意识。牢固树立“合规创造价值，安全就是效益”的理念，坚决剔除凭感觉办事、凭经验办事、凭习惯办事的陋习。二要树立相互监督意识。同事之间的信任必须建立在遵章守纪、按章办事的基础上，发现违反规章制度的行为要主动提示、制止，并视情况向所在机构报告，这是银行业从业人员与同事相处的基本原则。

其次，对柜台的业务操作要进行全流程的监督控制。对柜面业务办理的全过程要实行事前、事中、事后监督，即：事前监督——受理业务时，临柜人员要对业务的合法性、真实性、手续完整性及数据准确性进行认真审查；事中监督——对会计处理的凭证、帐表内容和数据进行复核，对经办的一切帐、簿、证、据、表要进行逐笔审查和复核，未经复核的支款凭证不得付款，报表不得上报、单证不得签发。事后监督——对已经处理过的会计帐务实行再核对，必须保证所有柜员的业务操作均须有人在事后进行序时的不间断审查，检查中对重要业务的处理过程包括柜员流水中的授权授信特殊业务进行重点监督，发现问题及时纠正。

当前银行柜面操作风险防范及措施 第8篇

一、商业银行柜面业务风险的特点

(一)柜面业务风险形成因素的不确定性

商业银行柜面业务风险形成的因素很多,有的是由于内部的管理机制不健全所造成的,有的是由于柜面人员道德风险和风险意识及能力不足所造成的。因素的不确定性无疑对商业银行柜面业务风险的防范提出了更大的挑战。

(二)柜面业务风险危害的严重性

安全性、流动性、盈利性是商业银行的经营原则,近年来,因商业银行柜面风险所引发的案件层出不穷,涉案的金额也越来越大,给社会、金融行业、柜员及客户均带来不同程度的负面影响和金融财产损失。商业银行柜面风险不仅影响三性原则的安全性,也会给商业银行的盈利性带来不同程度的影响,尤其是对商业银行信誉的负面影响,造成的经营效益损失是不可估量的。

(三)柜面业务风险管理的滞后性

原则上新业务品种的开办必须有相应的会计制度来保证,但由于对新业务管理经验不足,制度制定时考虑不够全面,使得新业务品种在试办过程存在一定的风险,新的柜面风险出现时,才对原有制度规定进行补充、调整, 缺乏对柜面业务拓展渠道和发展方向前瞻性的规范操作指引和风险管理控制,风险的管理的滞后性往往在于哪个环节出了问题,哪个环节才被器重,才有相应的管理措施来补充漏洞。

二、商业银行柜面业务风险管理存在的问题

(一)个别员工风险意识淡漠,制度执行不力

部分商业银行营业机构临柜人员业务素质和风险防范意识不强,盲目互信、信任代替监督的现象依然存在, 对本岗位职责及所经办业务的风险点及可能形成风险的后果认识模糊,柜面操作随意性较大,对易产生案件的违规操作行为缺少应有的警惕。

(二)新业务的相关配套制度不到位,缺乏前瞻性和统筹性

健全的业务管理制度是规范、保障和促进银行业务健康发展的前提,制度不健全会直接形成柜面业务核算管理上的真空,加大银行经营风险。原则上新业务品种的开办必须有相应的会计制度来保证,但由于对新业务管理经验不足,制度制定时考虑不够全面,使得新业务品种在试办过程存在一定的风险,新的柜面风险出现时,才对原有制度规定进行补充、调整,缺乏对柜面业务拓展渠道和发展方向前瞻性的规范操作指引和风险管理控制。而且随着柜面业务品种的不断增多,一项业务的规章制度分散在各业务条线的管理办法、操作规程和会计核算制度当中,制度过多、过散,查找困难,柜员全面学习和执行这些制度存在一些的难度,在实际操作中不规范,潜伏着很大风险。

(三)管理人员重视程度不够,管理不到位

部分商业银行领导班子对柜面业务的风险防控工作重视程度仍显不足,在考核激励政策、人力资源配置上对柜面业务风险防控倾斜不够,抓柜面业务风险防控工作的主动性欠缺,深度不够,办法不多,抓基础管理时紧时松。重业务发展,轻风险防范,短期目标利益驱动,急功近利。表现为营业机构为了吸收存款,在开户资料不完整, 手续不全的情况下,柜面人员盲目服从领导的指示,虚假开户。利用员工或控制账户进行虚假交易,如电子银行、 账户金和自助交易,面临较大法律风险、外部欺诈风险和监管风险。

(四)培训力度不够,柜员履岗能力不足

检查发现,商业银行柜面业务风险管理的部分问题是由于主管柜员及临柜柜员对制度不掌握或理解不透彻造成的,反映出目前对于主管柜员及临柜柜员培训,特别是对新产品、新业务的培训不及时,对政策制度的传导缺乏联贯性。传统的“师傅带徒弟”或柜员仅凭自身理解进行操作,隐藏极大风险隐患。

(五) 对于柜面业务风险管理检查出的问题整改深度和力度不够,整改工作表面化

对柜面日常检查、抽查出的问题,个别商业银行营业机构对问题的整改及责任追究工作表面化,不能从根本上解决问题。如“部分营业网点现金柜员尾箱日终未严格执行双人清点、双人封箱、加双锁寄库的规定,大额现金收付授权复核流于形式”等问题的整改,多停留在就事论事层面,未能从较深层次进行全面系统地分析检讨,提出和落实“治本”措施。

三、防范商业银行柜面业务风险的有效措施

(一)强化风险防范意识,养成良好工作习惯

首先要建立良好的风险防控文化氛围,牢固树立“合规创造价值,安全就是效益”的理念,管理人员要以身作则,组织柜面人员对照制度要求查漏补缺,积极引导柜员主动养成正确的操作习惯,审慎地对待每一笔业务。其次,要树立相互监督防范风险的意识,遵守银行业从业人员基本原则,使柜员明白同事之间的信任必须建立在遵章守纪的基础上,发现违反规章制度的行为要主动提示制止,视情况向相关管理人员报告。

(二)运用科学手段,建立完善监督控制机制

目前各家商业银行都在运用现代科技手段,由人控向机控过渡,不断完善柜面预警、实时监测、事后稽核等系统,对柜台的业务操作流程实行事前、事中和事后的监督控制。事前监督是指受理业务时,临柜人员要对业务的合法性、真实性、手续完整性及数据准确性进行认真审查;事中监督是按照业务级次、金额大小,对部分业务凭证、帐表内容和数据进行审查和复核;事后监督是对已经处理过的会计账务实行再核对,事后进行序时的不间断审查,对重要业务的处理过程包括柜员流水中的特殊业务进行重点监督,发现问题及时纠正。只有运用科学手段,建立完善监督控制机制,基层网点柜面操作风险才能得到有效控制。

(三)加强岗位制约管理,提高内控制度的执行力

随着各类监控系统的不断改进和完善,风险控制能力不断增强,制定科学完善的内控机制(如岗位责任制、 复核制度、审批授权制度等),将内部岗位职责分配科学合理,相互制约,使每个员工在其岗,明其责,从而形成完善的岗位责任体系。管理人员要加强关键风险事项的监督检查,防止一些重要业务环节管理失控。例如督促柜员日终核对现金和单证;在授权时仔细核对业务凭证,确保业务的真实;同时对一些现金、挂帐类等重要科目和数据进行监控分析;对查库、开户、内部账管理等关键风险事项要认真把关核对,决不流于形式。办理柜面业务要做到初审到位,主管复审把关,非常规业务多请示,不轻率处理,加强岗位制约管理,有效提高内控制度的执行力。

(四)加强重要岗位轮换及交流工作

重要岗位轮换及交流工作是提高柜员的综合业务素质、及时发现问题、清楚风险隐患的重要手段之一,各商业银行要高度认识其现实意义,制定科学的轮岗办法和合理的轮岗方案,在保证不影响安全运行的前提下,每年对重要岗位操作人员进行必要的岗位轮换,同时对在同一机构工作满2年的人员进行跨机构轮换。在轮岗前要实施突击检查,通过突查揭示内控风险管理中的其它一些更深层次的问题。

(五)加大监督检查力度,抓好重点业务部位风险管理

要定期组织检查人员的集中培训和考核,确保检查工作质量。加大对票据、上门收款、现金调拨、长期不动户、柜员自(代)办业务、印章、通存通兑等近年来发案较为集中业务部位的检查力度。一是加强对账管理,保障客户资金安全。重点监控未生成对账单账户、系统不对账账户、网银不符账单账户、验印不符账单账户、争议账务、逾期未回执账户和客户自取对账单账户等七类账户,做到有疑必查;引导客户网银对账体验,加快推进网银电子对账,提高对账时效性便利性;全面清理账户信息,防止“应发未发账户”;做好与邮局的沟通,督促其加快对账单回收速度。二是核实重大交易,确保资金支付安全。严格执行大额支付授权审批,加大大额和可疑资金支付监督;开展结算账户风险滚动式检查,对于可疑交易及时组织核查,并按反冼钱相关规定报告。 三是切实提高内控制度执行力。严格开户审查手续, 加强支付结算业务单证真实性审核,防范伪(变)造票据等形式的诈骗风险;授权柜员操作做到“人到心到”,确保业务真实性和准确性;加强柜面重要事项、 特殊业务的审批管理,确保内控制度有效落实。

(六)加强合规文化建设,培育良好的职业素养,遏制风险发生源头