网络金融风险防范和管理研究论文

网络金融风险防范和管理研究论文（精选8篇）

网络金融风险防范和管理研究论文 第1篇

网络金融风险防范和管理研究论文

网络金融是金融与网络技术全面结合的产物，其内容包含网上银行、网上证券、网上保险、网络期货、网上支付、网上结算等金融业务。网络金融的发展使咱们面临着不同于传统金融的新的金融风险。认识网络金融风险发生的缘由以及特色，对于于健全以及完美网络金融风险的防范以及管理机制，施展金融对于经济发展的良性增进作用是10分必要的。

(1)网络金融前提下的金融风险

网络金融风险可分为两类:基于网络信息技术致使的技术风险以及基于网络金融业务特征致使的业务风险。

一.网络金融技术风险

(一)安全风险。网络金融的业务及大量风险节制工作均是由电脑程序以及软件系统完成，所以，电子信息系统的技术性以及管理性安全就成为网络金融运行的最为首要的技术风险。这类风险既来自计算机系统停机、磁盘列阵损坏等不肯定因素，也来自网络外部的数字袭击，和计算机病毒损坏等因素。依据对于发达国家不同行业的调查，系统停机对于金融业酿成的损失最大。网上*客的袭击流动能量正以每一年一0倍的速度增长，其可应用网上的任何漏洞以及缺点非法进入主机、盗取信息、发送假冒电子邮件等。计算机网络病毒可通过网络进行分散与传染，传布速度是单机的几10倍，1旦某个程序被沾染，则整台机器、整个网络也很快被沾染，损坏力极大。在传统金融中，安全风险可能只带来局部损失，但在网络金融中，安全风险会致使整个网络的瘫痪，是1种系统性风险。

(二)技术选择风险。网络金融业务的展开必需选择1种成熟的技术解决方案来支持。在技术选择上存在着技术选择失误的风险。这类风险既来自于选择的技术系统与客户终端软件的兼容性差致使的信息传输中止或者速度降低的可能，也来自于选择了被技术变革所淘汰的技术方案，造成技术相对于后进、网络过时的状态，致使巨大的技术以及商业机会的损失。对于于传统金融而言，技术选择失误，只是致使业务流程趋缓，业务处理本钱上升，但对于网络金融机构而言，则可能失去全体的市场，乃至失去生存的基础。

二.业务风险

(一)信誉风险。这是指网络金融交易者在合约到期日不完整实行其义务的风险。网络金融服务方式拥有虚拟性的特色，即网络金融业务以及服务机构都拥有显着的虚拟性。网络信息技术在金融业中的利用可以实现在互联网上设立网络银行等网络金融机构，如美国安全第1网络银行就是1个典型的网络银行。虚拟化的金融机构可以应用虚拟现实信息技术增设虚拟分支机构或者营业网点，从事虚拟化的金融服务。网络金融中的1切业务流动，如交易信息的传递、支付结算等都在由电子信息形成的虚拟世界中进行。与传统金融相比，金融机构的物理结构以及建筑的首要性大大降低。网络金融服务方式的虚拟性使交易、支付的`双方互不见面，只是通过网络产生联络，这使对于交易者的身份、交易的真实性验证的难度加大，增大了交易者之间在身份确认、信誉评价方面的信息不对于称，从而增大了信誉风险。对于我国而言，网络金融中的信誉风险不但来自服务方式的虚拟性，还有社会信誉体系的不完美而致使的背约可能性。因而，在我国网络金融发展中的信誉风险不但有技术层面的因素，还有轨制层面的因素。我国目前的社会信誉状态是大多数个人、企业客户对于网络银行、电子商务采用观望态度的1个首要缘由。

(二)活动性风险。这是指网络金融机构没有足够的资金知足客户兑现电子货泉的风险。风险的大小与电子货泉的发行范围以及余额有关。发行的范围越大，用于结算的余额越大，发行者不能等值赎回其发行的电子货泉或者清理资金不足的可能性越大。由于目前的电子货泉是发行者以既有货泉(现行纸币等信誉货泉)所代表的现有价值为条件发行出去的，是电子化、信息化了的交易媒介，尚不是1种独立的货泉。交易者收取电子货泉后，并未终究完成支付，还需从发行电子货泉的机构收取实际货泉，相应地，电子货泉发行者就需要知足这类活动性请求。当发行者实际货泉贮备不足时，就会引起活动性危机。活动性风险也可由网络系统的安全因素引发。当计算机系统及网络通讯产生故障，或者病毒损坏造成支付系统不能正常运转，必然会影响正常的支付行动，降低货泉的活动性。

(三)支付以及结算风险。因为网络金融服务方式的虚拟性，金融机构的经营流动可突破时空局限，打破传统金融的分支机构及业务网点的地域限制;只需开通网络金融业务就可能吸引至关大的客户群体，并且能够向客户提供全天候、全方位的实时服务，因而，网络金融有三A金融(即能在任什么时候间、任何地点，以任何方式向客户提供服务)之称。网络金融的经营者或者客户通过各自的电脑终端就能随时与世界任何1家客户或者金融机构办理证券投资、保险、信贷、期货交易等金融业务。这使网络金融业务环境拥有很大的地域开放性，并致使网络金融中支付、结算系统的国际化，从而大大提高了结算风险。基于电子化支付系统的跨国跨地区的各 类金融交易数量巨大。这样，1个地区金融网络的故障会影响全国甚至全世界金融网络的正常运行以及支付结算，并会造成经济损失。二0世纪八0年代美国财政证券交易系统曾经产生只能买入、不能卖出的情况，1夜就构成二00多亿美元的债务。我国也曾经产生相似情况。

(四)法律风险。这是针对于目前网络金融立法相对于后进以及隐约而致使的交易风险。目前的金融立法框架主要基于传统金融业务，如银行法、证券法、财务表露轨制等，缺乏有关网络金融的配套法规，这是良多发展网络金融的国家普遍存在的情况，我国亦然。网络金融在我国还处于刚起步阶段，相应的法规还至关缺少，如在网络金融市场准人、交易者的身份认证、电子合同的有效性确认等方面还没有明确而完备的法律规范。因而，应用网络提供或者接受金融服务，签定经济合同就会见临在有关权力与义务等方面的至关大的法律风险，容易堕入不应有的纠纷当中，结果是使交易者面对于着关于交易行动及其结果的更大的不肯定性，增大了网络金融的交易费用，乃至影响网络金融的健康发展。

(五)其他风险。如市场风险，即利率、汇率等市场价格的变动对于网络金融交易者的资产、负债项目损益变化的影响，和金融衍生工具交易带来的风险等，在网络金融中一样存在。

综上所述，网络金融的各种业务风险与传统金融并没有本色区分，但因为网络金融是基于网络信息技术，这使患上网络金融在持续、融会传统金融风险的同时，更新、扩充了传统金融风险的内涵以及表现情势。首先，网络金融的技术支撑系统的安全风险成为网络金融最为基础性的风险，亦即它不但瓜葛到网络运行的安全问题，还关乎其它风险，如信誉风险、活动风险、结算风险的状态;其次，网络金融拥有传统金融所没有或者远不首要的特殊风险情势，如技术选择风险;第3，因为网络信息传递的快捷以及不受时空限制，网络金融合使传统金融风险在产生程度以及作用规模上发生放大效应，如市场价格波动风险、国际金融风险产生的骤然性、传染性都增强了，危害也更大。因而，网络金融风险的监管以及节制也就拥有不同于传统金融风险管理的手腕以及方式。

(2)网络金融风险的防范与节制

一.鼎力发展先进的、拥有自主知识产权的信息技术

目前我国在金融电子化业务中使用的计算机、路由器等软、硬件系统大部份由国外引进，而且信息技术相对于后进，因而增大了我国网络金融发展的安全风险以及技术选择风险。因而，应鼎力发展我国先进的信息技术，提高计算机系统的症结技术水平，在硬件装备方面迅速缩小与发达国家之间的差距，提高症结装备的安全防御能力。我国目前的加密技术、密钥管理技术及数字签名技术都后进于网络金融发展的请求，因而应鼎力开发网络加密技术，开发并具有拥有自主知识产权的信息技术，这是防范以及减少安全风险以及技术选择风险，提高网络安全机能的根本性措施。

二.健全金融系统计算机安全管理体系

从金融系统内部组织机构以及规章轨制建设上防范以及解除网络金融安全风险，要弄好金融系统计算机安全工作管理的组织机构建设，并树立专职管理以及专门从事防范计算机犯法的技术队伍，落实相应的专职组织机构。对于现有的计算机安全轨制进行全面清算，树立健全各项计算机安全管理以及防范轨制;完美业务的操作规程;加强要害岗位管理，健全内部制约机制。

三.加强防范以及节制网络金融风险的轨制建设

(一)法律轨制建设。我国目前已经初步制订关于网上证券交易、计算机使用安全保障等方面的法规，但还远不能适应网络金融发展的请求。应鉴戒外国经验，在网络金融发展的早期及时制订以及颁布有关法律法规，如在电子交易合法性、电子商务的安全保密、制止应用计算机犯法等方面抓紧立法，修改《合同法》、《商业银行法》等法律条文中不合适网络金融发展的部份。虽然这可能会在必定程度上按捺网络金融发展中的金融立异，但为网络金融的规范、健康发展是必要以及值患上的。否则，在有关法律规范长时间不健全的情况下发展网络金融合蕴蓄新的更大的金融风险，增大调剂的本钱。

(二)社会信誉轨制建设。完美的社会信誉轨制是减少金融风险，增进金融业规范发展的轨制保障。没有完美的社会信誉体系，人们就会减少经济行动的肯定性预期，网络金融业务的虚拟性会使这类不肯定性预期患上到强化，无益于网络金融的正常发展，也会增大法律调理的障碍以及本钱。网络银行业务在美国患上以较快发展的1个主要缘由就是美国拥有完美的社会信誉机制。据统计，在发达国家，企业逾期应收账款占贸易总额的0.二五%~0.五%，而我国却在五%以上。个人信誉体系在我国也基本属于空白。因而，应在我国鼎力培养社会的信誉意识，树立客观公正的企业、个人信誉评估体系以及电子商务身份认证体系，使“诚信”成为我国社会的道德基础，以减小信誉风险。

(三)金融轨制建设。为有效节制活动性风险，应该有效节制电子货泉的发行数量，对于电子货泉的发行主体以及电子货泉的种类进行必要的限制。我国在肯定电子货泉发行者时，应该首先斟酌电子货泉发行机构的信誉等级，并依据其信誉等级抉择获取电子货泉发行资历、发行电子货泉的数量、种类以及业务规模。电子货泉发行机构的信誉等级应该每一年进行考查，考查的指标可以选择资本金、已经发行电子货泉的数量及其余额、流通速度、外汇交易额、筹备金以及存款保险等内容。另外，要对于发行电子货泉的机构，尤其是发行电子货泉的非银行金融机构进行有效管理，对于其发行的电子货泉余额请求在中央银行存有相应范围的筹备金，以实现活动性管理的目标。如果能够将电子货泉以及传统货泉区别开来，分别制订各自的筹备金率，会更有益于活动性风险的节制。

四.树立发展网络金融的整体计划以及统1的技术标准

我国的金融电子化是在没有统1计划以及标准的情况下起步的。应鉴戒发达国家的做法，依照系统工程的理论以及法子，依据管理信息系统原理，在整体计划指点下，按必定的标准以及规范，分阶段逐渐开发建设网络金融系统。这既有益于网络金融的健康发展，也有益于网络金融风险的监管以及防范。目前我国金融系统电子化建设存在计划不统1、商业银行技术标准不统1、技术规范不统1、商业银行之间使用的安全协定各不相同的问题。应制订金融业统1的技术标准。中国金融认证中心的成立为此奠定了基础。确立统1的发展计划以及技术标准，才有益于统1监管，增强网络金融系统内的调和性，减少支付结算风险，并有益于其它风险的监测。

五.加强网络金融风险节制的国际调和与合作

网络金融业务环境的开放性、交易信息传递的快捷性强化了国际金融风险的传染性。网络经济的发展使患上各国之间的市场屏障大大减少。各国网络金融业务以及客户的互相渗透以及交叉，巨额国际投契资本的活动，使国与国之间的风险相干性日趋增强。因而，1个国家单独进行金融风险的节制将会事倍功半，金融监管以及金融风险节制的国际性调和日趋首要。为有效节制以及化解金融风险，要树立与国际体系中其它金融轨制相适应的规则体系以及市场标准，并与其它国家金融监管机构进行必要的合作，以免金融危机的产生。

网络金融风险防范和管理研究论文 第2篇

网络金融是对以电脑网络为技术支撑的金融活动的总称，主要表现为金融服务商以互联网为平台提供的银行、证券、保险等多种金融服务。自1996年招商银行开通包括网上个人银行、网上实时支付等五大内容的网上业务以来，我国的网络金融业务已经经历了十几年的发展，尽管我国网络金融发展迅速，但仍然存在很多风险，正确认识和分析这些风险，加强防范和管理，对深化我国金融改革、实现稳健持续发展，促进社会经济又好又快地发展具有重要意义。

一、我国面临的网络金融风险

1、安全性风险

由于网络金融建立在计算机网络基础之上，因此计算机网络技术方面的缺陷必然形成其安全隐患。国内软件平台环境较为单一，国内的计算机用户普遍采用微软的windows操作系统，目前绝大多数黑客软件和病毒等对安全构成威胁的程序都是针对它的，这就使用户个人信息由于木马或间谍软件的原因而泄露的可能性大大增加，进而增加了用户资金损失的可能性。

2、法律性风险

随着金融业务网络化、虚拟化的发展，相关的法律法规越来越落后于网络金融业务的创新与发展。比如，在网络银行业务中，各方当事人均通过互联网进行交易活动，其间，无论是网络本身的差错还是人为因素，都有可能引起交易纠纷甚至法律诉讼，那么，有权对此进行仲裁的权威机构是谁?网络银行系统一旦被人恶意破坏，又有谁有权将其绳之以法，所依据的法规又是什么?可见，网络业务能带来的一系列法律问题，而我国相应的法规还相当缺乏，在网络金融市场准入、交易者的身份认证、电子合同的有效性确认等方面尚无明确而完备的法律规范。因此，利用网络提供或接受金融服务，签定经济合同在有关权利与义务等方面面临相当大的法律风险，容易陷入不应有的纠纷之中，不仅增加了网络金融的交易费用，甚至还影响网络金融的健康发展。

3、监管性风险

网络信息技术的发展，增强了金融机构的实力，改变了金融监管部门与金融机构的力量对比，有利于金融机构通过技术手段规避金融监管，进一步加剧了金融市场的不稳定。网络金融资金的大规模快速流动将导致中央银行难以准确了解金融机构资产的实际情况，造成信息不对称，使风险集中，速度加快，风险形式更加多样化网络银行主要通过大量无纸化操作进行交易，不仅无凭证可查，而且一般都设有密码，使监管当局无法收集到相关资料做进一步的稽核审查。同时，许多金融交易在网上进行，其电子记录可以不留任何痕迹地加以修改，使确认该笔交易的过程复杂化，监管当局对银行业务难以核查，造成监管数据不能准确反映银行实际经营情况。网络金融服务的延伸，也使金融监管的范围变得更加广泛，在某种程度上削弱了监管力度。

4、金融创新风险

网络金融创新产品对金融产业产生重塑性的影响，随着金融市场对外开放程度的逐步加深，国际金融寡头利用网络金融创新产品对我国业务的扩张更为迅猛，而我国目前的金融创新能力相对较差，可能使得我国金融市场逐渐被国际金融寡头渗透，甚至垄断，丧失巨大的产业利润。

二、完善对网络金融风险的监管与防范

1、加强金融企业网络相关的研发及其管理工作

目前尽管很多网上金融服务提供了安全插件，但大都仅仅针对IE浏览器提供支持，采

用其他核心技术的浏览器访问时会由于插件问题导致业务不能正常操作。因此，加强对非Ⅲ浏览器的支持是提高网络金融业务安全性的一种快速有效的手段，可以让用户在客户端上有更多的选择余地，尽量降低由于操作系统平台单一所带来的病毒、木马等问题。

2、建立健全相关法律制度

加大网络金融的立法力度，明晰网络金融各相关主体的权利义务。对现有法律不适应网络金融发展的部分进行修订，补充和完善关于金融计算机犯罪的内容及相关条款，对利用电脑实施的犯罪行为加大量刑力度，威慑“黑客”等不法分子。明确造成网络金融风险应根据不同情况相应承担民事责任。制定网络公平交易规则。在数字签名的识别和确认、交易证据的保存、交易双方当事人责任的分担以及消费者个人信息的保护方面做出详细规定，以保证交易安全、出现纠纷时数字证据的真实有效和交易中的个人隐私。

3、完善监管体制

加强各部门的协同监管，相互开放各自的信息资料库，提高网络金融风险监管的准确性和时效性。加强国际间的网络金融监管合作，借助国际间的网络金融监管合作，加强对借用网络银行方式进行非法避税、洗钱等行为，对利用网络银行非法攻击其他国家网络银行的电脑黑客网站，以及其他国际犯罪活动进行全方位的监管，形成能有力保障我国网络金融健康运行和对全球网络金融负责的监管体系。

4、加快人才培养与金融创新

金融网络风险防范与应急管理 第3篇

1 金融网络现状与面临的主要风险

金融活动越来越多地在计算机网络上建立, 网上证券交易、资金转账、清算支付、信用卡交易、信用查询、电信银行业务等基于网络的金融产品不断被开发出来, 各种不同规模的金融系统也在迅速的发展壮大, 金融业务的网络化趋势, 已经成为不可避免的发展方向。

在网络为我们提供巨大便利的同时, 来自外部与内部的威胁与风险也在不断加大。绝大多数银行、金融机构都会通过各种方式进行互联互通, 并与国际互联网直接或间接相连, 如何有效防范来自外部的攻击、窃听、木马、病毒的多重入侵是金融网络组建与运行中必须首要考虑的问题。同时, 机构内部的员工、终端、服务器、网络设备、软件等的管理也是不可忽视的, 由于外部出口是一个点, 而内部体系是一个面, 所以来自内部的威胁往往要远远大于外部, 必须加以足够的重视。

2 金融网络的风险评估与防范

最有效的金融网络风险防范措施就是对网络系统进行等级保护, 按照重要程度进行级别划分, 对不同等级的网络系统通过物理隔离或逻辑隔离划定边界, 并针对不同等级的网络系统, 特别是核心业务网络定期进行风险评估, 系统地分析所面临的威胁及其存在的脆弱性, 查找薄弱环节和安全隐患, 有针对性的提出防范和化解风险的整改措施, 并及时进行整改。

风险评估根据网络系统等级划分后的的重要程度和机构自身的条件选择自评估或聘请第三方专业机构进行。评估过程大致可以分为现场检查、风险分析及策略选择3个步骤进行。

首先, 现场检查阶段应明确目前网络资产情况、网络系统的安全需求、当前的安全控制措施情况、业务对网络系统的依赖性, 明确网络系统的技术脆弱性, 主要包括:设计弱点、实现弱点、配置弱点等等。现场检查切勿走形式, 务必提前制定详细的检查方案与实施细则, 并严格按照检查计划进行。只有现场检查阶段得到了全面、真实的业务数据, 才能为后面的综合分析提供必要的基础支持。

风险分析阶段是整个风险评估的核心部分, 需要利用现场检查阶段得到的各类数据, 综合分析金融网络系统所存在的各类风险。具体实施则应包括关键资产安全需求 (机密性、完整性和可用性) 确定、关键资产威胁分析、脆弱性分析、综合风险计算及风险分析总结等几个方面。

安全需求分析包括应选择关键资产、并对关键资产进行安全需求分析与赋值。威胁分析针对环境因素和人为因素分析威胁来源、对威胁进行分类、研究威胁发生的可能性、分析威胁的严重程度。脆弱性分析包括以下几点:网络安全策略及管理规章制度是否健全;安全组织体系是否健全, 管理职责是否明确, 安全管理机构岗位设置、人员配备是否合理;网络系统的体系结构、各类安全保障措施的组合是否合理;网络安全域划分、边界防护、内部网络防护、外部设备接入控制、内外网隔离等是否到位;网络设备、安全设备、主机和终端设备的安全性是否可靠, 操作系统的安全配置、病毒防护、恶意代码防范等是否有效。此外, 还应检查设备、系统的操作和维护记录, 变更管理, 安全事件分析和报告;运行环境与开发环境的分离情况;安全审计、补丁升级管理、安全漏洞检测、网管、权限管理及密码管理情况;机房安全管控措施、防灾措施、供电和通信系统的保障措施等;关键资产采购时是否进行了安全性测试, 对外部服务机构和人员的保密约束情况, 在服务提供过程中是否采取了管控措施;应急响应体系 (应急组织、应急预案、应急物资) 建设情况, 应急演练情况等。

综合风险分析主要是综合分析网络与信息系统的整体安全现状, 对资产、威胁、薄弱环节、已有安全措施进行综合分析, 分析安全事件发生的可能性;分析安全事件发生后可能造成的后果和影响;分析网络和信息系统的整体风险状况, 最后根据风险的程度逐条列出风险列表, 通常可将风险划分为3个等级, 即一般风险、中级风险和高级风险。

策略选择阶段根据前一阶段得到的风险列表, 结合安全需求和业务目标, 开展相应的整改工作, 开发和选择符合成本效益的信息安全保护策略, 包括安全管理策略和安全运行策略, 并制定合适的风险缓解计划。特别是针对高级风险应立即采取相应措施进行化解, 对于短时间内受各种客观条件限制而不能及时处理的高级风险, 应制定专项风险防范方案, 并提出后期整改计划。

经过较为全面的风险评估与相应的整改, 可以极大的降低金融网络安全事件的发生概率。需要注意的是, 风险评估保证必须定期组织进行, 并将责任落实到人, 确保整改到位。

3 金融网络的应急体系

做好风险评估与防范, 千万不能忽视应急体系的建立与管理, 即使金融网络各方面风险已得到控制, 仍避免不了各类突发事件的发生, 如何在紧急情况下以最快的速度恢复系统运行或使用替代方式继续进行业务处理, 是衡量一个网络体系是否健全完善的重要指标。

金融网络比起其他普通网络系统, 有着更加重要的地位, 一个社区的网络或是一所学校的网络系统出现故障所产生的社会不良影响远不及一家银行资金业务或支付清算系统网络所出现的事故。金融网络的应急处理必须得到高度的重视。

金融网络应急体系建立的首要环节就是要建立一套全方位的应急组织协调机制, 应涉及应急处理的各个部门、单位及相关政府职能部门, 能在突发事件发生后的第一时间进行组织协调, 确定应急方案, 调动各方力量, 实现应急联动。

其次, 金融机构应结合自身的实际情况, 制定和不断完善IT层面的应急预案, 完善网络、机房环境等应急操作手册, 提高金融网络系统应对突发事件的能力, 有效、快速、合理地应对突发事件, 最大程度地减少金融网络信息安全事件造成损失和影响, 保障金融业务的连续运行。

应急预案的有效性取决于预案所涉及的人员对预案的理解。因此必须定期组织要对预案的宣传、培训和实战演练, 确保参与应急处理的每个人均能充分理解应急预案的中心思路、应急处理的原则、应急处理的具体执行流程, 以便在实际应急处理过程中迅速进入状态, 确保应急处理的效果。

实战演练是为检验应急设施的有效性、锻炼应急队伍、改进应急预案等, 针对真实运行的系统主动进行的演练, 实战演练前应检查预防性措施的就绪情况, 以防止可能发生的演练风险。演练必须注重真实性, 不能走过场, 要模拟出真实事件发生的效果, 最好由第三方组织在不通知预案执行者的前提下进行, 以达到更真实的现场效果。

4 结束语

金融网络必须有足够强的安全防卫措施, 否则将会影响到金融业的可持续发展。网络安全保障是一个综合集成的系统, 它的规划、管理要求国家有关部门、金融机构及IT技术公司通力合作, 进行科学的、强有力的干预、导向和防护。随着金融信息化的迅猛发展, 金融网络不再局限于专网, 而必须使用如互联网那样的公网。通过风险评估机制来建立完善的安全管理制度和智能、深度的安全防御技术手段, 构建一个管理手段与技术手段相结合的全方位、多层次、可动态发展的纵深安全防范体系, 为金融业务的发展提供一个坚实的信息系统基础保障。

摘要：金融网络是一个较为庞大的网络结构, 它纵向从各金融机构总部延伸至各级分支机构, 横向各金融机构的各级节点又需要与人民银行、银联等机构互联, 同时还会不断有业务关系的其它非金融机构组织加入其中, 从而形成一套即错综复杂又至关重要的多元化网络体系架构, 如何保障其安全稳定运行的重要性不言而喻。

关键词：金融风险,防范,管理

参考文献

[1]覃德泽, 蒙军全.网络安全风险评估方法分析与比较[J].网络安全技术与应用, 2011 (4) .

网络金融风险防范和管理研究论文 第4篇

【关键词】 农行;风险管理;金融风险

一、国际先进银行风险管理原则

自商业银行产生,风险就与之相伴、形影不离。农行要在风险管理方面提高水平,不妨借鉴国际先进银行风险管理原则。国外银行风险管理几十年的发展历程和实践,积累和总结了许多风险管理的先进理念和方法,掌握和吸取这些方法和理念,对于提高农业银行风险管理水平具有重要的意义。国际先进银行风险管理强调以下一些原则:

1.全面的风险管理范围。全面风险管理是指对整个银行内各个层次的业务单位,各个种类风险的通盘管理,这种管理要求将信用风险、市场风险和操作性风险等不同风险类型,公司、个人、金融机构等不同客户种类,资产业务、负债业务和中间业务等不同性质业务的风险都纳入统一的风险管理范围,并将承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的管理体系中,对各类风险依据统一的标准进行测量并加总,依据全部业务的相关性对风险进行控制和管理。

全面风险管理是银行业务多元化后产生的一种需求,其优点是可以大大改进风险—收益分析的质量。该原则说明,作为银行的风险管理部门有责任对银行的所有风险进行系统化的管理,在风险管理方面不应该存在任何死角。风险管理部门要通过风险管理规划、制定风险管理政策等方式,在银行系统内实现风险管理理念的统一、目标的统一和标准的统一,实现风险管理的全面化、系统化。

2.全球的风险管理体系。国际商业银行都是经营地域遍布全球的跨国公司,由于政治、经济、社会因素导致的国别风险成为了危及银行业安全的重要因素。商业银行的国际化发展趋势要求风险管理体系必须是全球化,应该根据业务中心和利润中心建立相适应的区域风险管理中心,与国内的风险管理体系相互衔接和配合,对各国、各地区的风险进行甄别,对风险在国别、地域之间的转化和转移进行评估和风险预警。

3.全程的风险管理过程。商业银行的业务特点决定了业务的每个环节都具有风险,伴随着风险,银行的风险管理也应贯穿于业务发展的每一个过程,哪一个环节缺少风险管理,就有可能出现损失,甚至导致整个业务活动的失败。

4.全员的风险管理文化。风险存在在每一个业务和环节,商业银行的这种内在风险特性决定了风险管理必须体现为每一个员工的行为,所有银行工作人员都应该具有风险管理的意识和自觉。为了有效地识别、防范和控制风险,国际商业银行一般都设有专门的风险管理部门,专司风险控制之职。但是,风险控制又决不仅是风险管理部门的事情,无论是监事会还是管理层,无论是风险管理部门还是业务部门,每个岗位、每个人在做每项业务时都要考虑风险因素。管理层是银行风险管理的最高机构,负责衡量银行的总体风险敞口,并对风险管理承担总的、最终的责任。通过风险管理委员会对银行风险管理的重大事项进行判断和决策。

5.全新的风险管理方法。随着经济的全球化趋势不断深入,企业经营区域逐步跨国化,股权逐步多样化和复杂化,业务领域逐步多样化,这给商业银行风险管理提出了新的要求。目前,国际商业银行风险管理的重点已经从信用风险,扩大到既重视信用风险又重视市场风险和操作性风险;信用风险管理的重点从关注单笔交易、单项资产和单个客户,扩大到既重视单笔交易和单个客户的风险管理,又高度关注所有信用敞口的总体风险控制。

为了避免各类风险在地区、产品、行业和客户群的过度集中,国际商业银行采取统一授信管理、资产组合管理以及资产证券化、信用衍生产品等一系列全新的风险管理技术和方法,防范和转移各类风险。国际商业银行风险管理越来越重视定量分析,大量使用盯市模型中KMV、CreditMetrics等、违约模型中的CreditRisk+等数理统计模型来识别、衡量和监控风险,这使得风险管理越来越多地体现出客观性和科学性的特征,也使得风险管理成为艺术性和科学性相结合的工作。

二、农业银行风险管理的发展方向

按照国际先进银行风险管理的理念和经验,结合我国商业银行的特点和要求,今后几年,将是我国商业银行努力提高自身风险管理水平的关键时期。农业银行风险管理发展方向将体现为六个方面的转变:

1.风险管理内容由信用风险向信用、市场、操作性风险转变。未来我国商业银行风险管理不仅对信用风险的管理更加有效,随着业务的复杂应更加重视市场、操作性、法律等各类风险,不仅将可能的资金损失视为风险,还将银行自身的声誉损失也视为风险。

2.风险管理方式由直接管理向直接、间接管理相结合转变。从未来风险管理的发展趋势看,要进一步发挥间接风险管理的作用,特别是针对一些时效要求短、批量化处理的银行业务,如资金业务、零售业务,要进行间接管理,运用模型与定量分析工具,进行国别风险、地区风险、行业风险、企业风险、家族风险等分析,结合信贷审查等直接管理形式,有效控制业务风险。

3.风险管理技术由定性分析向定性、定量分析相结合转变。未来我国商业银行风险管理将更加强调定量分析,但在短期内,风险管理技术还是以定量、定性分析相结合。做好定性分析就是要在信息尚不完备的条件下,通过对市场、行业变化趋势的分析,凭借与客户的接触对风险因素进行及时的发现和甄别。

4.风险管理范围由国内管理向全球管理转变。随着经济全球化的深入,我国银行业将逐步融入国际金融市场,风险管理正在由只管国内向管理全球转变,形成全球的风险管理体系,在全球范围内对所承担的各种风险进行统一的衡量。

5.风险管理对象由单笔贷款向企业整体风险转变,由单一行业向资产组合管理转变。目前,随着经济活动的变化,企业经营特征、资本运作的形态发生了深刻的变化,以审核企业的资产负债表为主要内容的信用风险管理方法已经不能适应防范风险的要求,子公司、关联公司、跨国公司等复杂的资本运营模式使风险的表现形式更为复杂和隐蔽,这就要求风险管理要由对单笔贷款的管理向对企业的整体风险转变,不仅要对财务情况进行审查,还要关注企业的经营管理、股权结构、对外投资以及全部现金流。要把风险管理的视角从一个企业扩大到整个行业、市场的变化,在微观分析的基础上强调系统性风险的研究。在这些工作的基础上,最终过渡到资产组合的风险管理和资本制约下的组合模型的管理。

6.风险管理由强调审贷分离向构建风险管理体系转变。从先进银行风险管理的经验看,健全风险管理体系应是风险管理战略、偏好、构架、过程和文化的统一,通过建立清晰的风险管理战略和偏好、完善的管理架构、全面的风险管理过程和良好的信贷文化,最终实现风险管理效率和价值的最大化。

三、提高农业银行风险管理水平的途径

要实现以上六个方面的转变,关键要按照银行业运作的规律,提高商业银行的风险观念和竞争意识,通过不断优化资源配置,达到提高风险管理能力的目的。提高我国商业银行风险管理水平应该从内部和外部两个方面着手,采取有效的途径和方法:从外部政策层面来看,应该营造规范、有利的外部环境。首先,要彻底明晰商业银行的产权结构,清晰银行的职能,特别是国有商业银行要逐步减少政府政策执行者的色彩,通过引进战略投资者、公开上市等措施明晰银行的产权结构,建立良好的公司治理机制。其次,政府要积极完善金融法规,健全法律体系,为银行的充分竞争创造公平的市场环境。再次,政府要与银行一道,共同建设征信体系,强化企业和公众的信用观念和风险意识,促进银行风险管理的有效实施。

四、银行内部须完善风险管理

从农业银行内部管理来看,要围绕风险管理的文化、体系、理念、技术等方面进一步加以完善,才能防范和化解金融风险。

1.要改变以往对风险管理的偏见,树立先进的银行风险管理文化。风险管理和业务发展是并行不悖的,风险管理的过程同样是创造价值的过程。任何业务都是有风险的,风险管理的任务就是寻找业务过程的风险点,衡量业务的风险度,积极寻找、发现防范风险的办法,在克服风险的同时从风险管理中创造收益。

2.要健全风险管理体系。风险管理体系应该包括风险管理组织体系、政策体系、决策体系、评价体系等内容。银行风险管理的组织体系要从两个层面进行调整:首先是要适应商业银行股权结构变化,逐步建立董事会管理下的风险管理组织架构。其次,在风险管理的执行层面,要改变行政管理模式,逐步实现风险管理横向延伸、纵向管理,在矩阵式管理的基础上实现管理过程的扁平化。

3.要优化风险管理理念。目前,改进风险管理理念的关键是要处理好业务发展和风险管理的辩证关系,核心是采取差别化管理的原则,包括不同业务、品种和地区的差别化管理。

4.要提高风险管理技术。内部评级和资产组合管理是风险度量的重要技术。国际先进银行的经验表明,内部评级的准确与否直接关系到风险定价、盈利性分析、资产组合分析与提取准备金、决定经济资本和监管资本等方面工作;利用资产组合模型度量整个银行资产的未预期损失,利用地区、行业、产品等之间的相关关系进行风险分散,通过证券化、衍生工具等进行资产负债管理,降低银行的风险敞口。授权管理是风险控制过程中的重要手段,根据不同的业务特点,应采取差别授权的方式。

5.要前移风险管理关口。要在商业银行内部彻底实现风险管理体制的变革,改变以往商业银行内部条条框框的管理模式,实现以业务流程为中心的管理体制,并不断摸索以战略业务体为中心的风险管理体制。要逐步实现在业务部门设立“风险管理窗口”,通过“窗口”传递和执行风险管理政策,从业务风险产生的源头就进行有效控制。

参考文献

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[4]李海平.新形势下我国农村金融体系运行现状及趋势[J].广西财经学院学报.2008(2)

防范金融风险的方法和措施 第5篇

金融的全球化成为近年来发展的大趋势。在这种新经济的背景下,国际金融业全球化的发展也就成为必然。新兴金融市场的兴起和发展打破了原有的旧格局,使国际金融市场逐步扩展到全球许多国家和地区。国际金融机构在全球大量设立分支机构,形成全球性业务网络。这种趋势既促进了国际金融的极大发展,也加大了金融风险的范围,出现债务的可能性大大增加,而国际金融组织面对巨大的国际资本流动,越来越显得力量不足,防范国际金融危机的手段显得特别脆弱。国际金融炒作活动,进一步加剧着国际金融市场的动荡。金融的全球化成为近年来发展的大趋势。在这种新经济的背景下,国际金融业全球化的发展也就成为必然。新兴金融市场的兴起和发展打破了原有的旧格局,使国际金融市场逐步扩展到全球许多国家和地区。国际金融机构在全球大量设立分支机构,形成全球性业务网络。这种趋势既促进了国际金融的极大发展,也加大了金融风险的范围,出现债务的可能性大大增加,而国际金融组织面对巨大的国际资本流动,越来越显得力量不足,防范国际金融危机的手段显得特别脆弱。国际金融炒作活动,进一步加剧着国际金融市场的动荡。

在市场经济条件下,商业银行必然要承担一定的风险,尤其是我国社会主义市场经济体制还在建立过程中,商业银行的风险问题显得更为突出。从我国目前的实际情况和改革开放的进展来看,我国商业银行正在和将要面临的金融风险主要有信用风险、利率风险、外汇风险、决策风险、管理风险、国家风险、竞争风险、流动性风险、体制性风险等。这些金融风险中,信用风险是商业银行经营中最突出、最集中、最严峻的风险。信用风险是指因信用活动中存在的不确定性而使银行遭受损失的可能性,其中主要是因债务人不能按期还本付息而使银行遭受损失的可能性。在我国,国有商业银行贷款占总资产的80%以上,贷款的质量决定着银行的命运。尽管《公司法》、《商业银行法》、《贷款通则》等法律法规已经颁布实施,但银行仍面临着企业不讲信用和丧失信誉、不愿或不能还银行贷款的问题,从而使银行面临贷款无法收回的风险。

求发展。但风险无处不在,近年商业银行是经营风险的企业,始终在风险博弈中求生存、来,国内外银行业因操作风险导致重大资金损失的案件颇多,严重威胁银行和客户资金安全,这些案件的共同特点之一,就是银行内控不健全,执行不到位,缺乏应有的行为制约机制。

金融业的稳定,关系到国家经济的稳定。众所周知,银行业是金融业中一个高风险的行业,如何规避和控制操作风险,已成为商业银行必须面对的问题。随着我国金融体制改革的不断加快,银行在经营管理过程中,往往因为制度落实到位、操作风险防范乏力、措施运作实施不当、监督制约机制不力、避险工具匮乏等原因,滋生业务操作上的风险,最终导致事故与案件。不仅银行的形象和声誉受损,也会阻碍银行改革与发展的进程。因此,加快和强化基层网点的操作风险管理,有效防范操作风险,是金融业亟待研究解决的首要任务。

围绕我国金融体制改革的目标,九十年代以来国家加快了金融体制改革步伐,加大了金融宏观调控力度,引入了金融竞争机制。这对新型商业银行带来了发展的机遇,但更多的是危机和挑战。面对内外部环境的变化和种种挑战,新型商业银行必须适时调整、完善自己的发展战略和管理体制,以实现在集约经营基础上的可持续发展。对此,必须首先从指导思想上牢固树立风险控制,管理立行观念。这是新型商业银行实现可持续发展的根本保证。新型商业银行更应从战略高度来认识防范、规避风险问题,要从关系自身生存发展、维护股东利益和社会安定的角度,花大力气抓好风险控制工作,并常抓不懈,保证各项业务的良性发展。新型商业银行是法人持股的股份制银行,从其股本实质看,同样是大型国有企业,其资产出现大面积风险带来的社会危害将是深远的。因此,尽快出台保全新型商业银行资产的政策法规,保证国有资产的安全性,减轻新型商业银行的风险压力,应当引起有关管理当局的高度重视。

与国外银行相比,我国商业银行风险管理在内部管理和外部环境等方面都存在着较大的差距。

从外部来看,银行风险管理所需要的外部环境还不成熟。原因是多方面的,其中尚未建立信用体系是重要的原因。国外银行业务强调诚信原则,银行向客户提供的不仅是一件产品,而是一种信用,这体现了客户的信用习惯和地位。但我国还是“非征信国家”,针对企业和个人的征信中介服务还没有普及,不仅造成了银行进行客户信用审查的成本极高,而且也造成了社会普遍缺乏信用意识和信用道德规范,直接给银行风险管理带来了难度。此外,外部监管和市场约束的作用还远远没能充分发挥,尽管巴塞尔新资本协议强调了信息披露的重要性,通过信息的规范化披露,加强投资者和市场对银行经营管理的监督和约束,但在我国,银行业信息披露还很不规范和不完备,外部监管部门的监管措施还相对简单,市场对银行的外部约束作用还有待加强。

从银行内部来看,我国商业银行风险管理在观念、技术、方法等方面也与国外先进银行存在着较大的差距。

第一,在风险管理认识上存在差距。在国外银行,十分重视风险——收益匹配的原则,把控制风险和创造利润看做同等重要的事情。在我国商业银行中,对风险管理和业务发展的关系认识还有差距,一方面,一些基层人员或业务人员往往错误地把风险管理摆在业务发展的对立面上,不能正确地评价风险,不能正确地看待风险,认为风险管理是阻碍业务发展的；另一方面,部分风险管理人员不能研究业务、研究市场、研究效率,简单认为少发展业务就可以控制风险,通过否定业务逃避承担风险,使很多该发展的业务发展不了,反而降低了银行的整体抗风险能力。第二,风险管理理念上的差距。风险管理是整个银行经营管理中的重要一环,需要具备先进的理念和技术。由于我国商业银行风险管理起步比较晚,风险管理人员在风险管理理念方面还不能满足业务快速发展、风险管理日益变化的需要。具体体现在两个方面：一是全面风险管理的理念还不到位,仍以信用风险管理为主,对市场风险、操作性风险等重视不够。二是在风险管理的过程中缺乏差别化的理念,忽略了不同业务、不同风险、不同地区根据对资产负债平衡表中的资产和负债每个项目的利率预测,在维持流动性的前提下谋求风险的最小化,收益的最大化。并且通过此来考虑最佳的资产负债的数量和期限的结构。在商业银行进行外部投资中,通过资产负债管理,可以有效的预测外汇、利率、信用等方面的风险。在国际市场利率,汇率波动的情况下,可以主动性的进行调节。推行资产负债管理,必定使商业银行在平常管理中量力而行,自我平衡,合理经营。对负债促使其致力于筹集资金,自觉控制资产,扭转其超负荷经营状况,削弱其资金依赖性;同时对资产管理有利于其从事投资业务,激发了创造收益的积极性。

第三,风险管理方法上的差距。长期以来,我国商业银行在风险管理方面比较重视定性分析,如信用风险管理中,重视贷款投向的政策性、合法性、贷款运行的安全性等,这些分析方法在强化风险管理中是不可缺少的。但是,与国外风险管理方法相比,风险管理量化分析手段欠缺,在风险识别、度量等方面还很不精确。如信用风险管理中、对借款企业财务状况和市场,对借款企业产品需求的变量因素的微观分析往往不足。

网络金融风险防范和管理研究论文 第6篇

任何一个信息系统无论其安全控制功能多么完善，运行环境多么安全，都存在着安全风险。但是，每一个系统的安全，风险的大小又由于系统控制功能和运行环境的不同而不同，所以，如何提高系统的安全程度，降低安全风险成了系统设计者和系统用户都关心和考虑的。

一、信息系统安全风险的形式

会计信息系统的安全是指系统保持正常稳定运行状态的能力。会计信息系统的安全风险是指由于人为的或非人为的因素使得会计信息系统保护安全的能力减弱，从而造成系统的信息失真、失窃，资金财产损失，系统硬件、软件无法正常运行等结果发生的可能性。保护系统的安全就是保护系统免遭破坏或遭到损害后系统能够较容易再生、会计信息系统的安全风险主要表现在几方面：

1、会计信息失真。

会计信息的真实、完整、准确是对会计信息处理的基本要求，由于会计信息是企业生产经营活动的综合、全面的反映，企业的各个职能部门几乎都不同程度的需要、利用会计信息，因此，会计信息的质量不仅仅关系到会计信息系统，还企业管理的其他子系统乃至企业的整个管理决策。一旦会计信息系统的安全受到侵害，最直接的影响就是会计数据错误、数据丢失或被篡改使会计信息失真，从而不同程序地影响会计信息的使用者进行有关决策。

2、企业资产损失。

利用非法手段侵吞企业资财是会计信息系统安全风险的主要形式之一。其手段主要有：未经许可非法侵入他人机设施、通过散布病毒等有害程序、非法转移资金及盗窈银行存款等。比如，深圳一家证券公司的经理利用工作之便，通过电脑盗走了某证券部门的200多万元保证金；广东省某市银行在一宗信用卡犯罪案件中损失了近干亿元等等，造成了极大的资财损失。随着犯罪技术的日趋多样化、复杂化，信息系统犯罪更加隐蔽，更加难以发现，涉及的金额也从最初的几千元到几万元，甚至上亿元，安全风险损失越来越大，后果越来越严重。

3、企业重要信息泄露。

信息技术高速发展的今天，信息在企业的经营管理中变得尤为重要，成为企业的一项重要资本，甚至决定了企业在激烈的市场竞争中的成败。因此利用高技术手段窃取企业机密是当今计算机犯罪的主要目的之一，也是构成系统安全风险的重要形式。比如：窃取企业重要的会计信息并泄露给竞争对手以达到某种非法目的等，常常会对企业造成无法估量的损失。

4、系统无法正常运行。

无论是无法避免的灾害，还是出于非法目的而输入破坏性程序、操作者有意、无意的操作造成硬件设施的损害、计算机病毒的破坏等都有可能使会计信息系统的软件、硬件无法正常工作，甚至系统瘫痪，造成巨大损失。

二、影响会计信息系统安全风险的因素

影响网络化会计信息系统安全风险的因素可以从硬件系统、软件系统、会计数据三个方面考虑

（一）影响硬件系统安全的因素

1、不正确的操作。

计算机系统的操作人员对硬件设备的不正确操作可以引起系统的损坏，从而危害系统的安全。不正确的操作主要是指操作人员不按规定的程序使用硬件设备，例如不按顺序开机、关机，有可能烧毁计算机的硬盘，从而造成数据的`全部丢失。

2、人为的有意破坏。

有意破坏系统硬件设备者可能是系统内部操作人员，也可能是系统外部人员。破坏者出于某种目的（如发泄私愤或谋取不法利益）而破坏计算机硬件，致使系统运行中断或毁灭。这种破坏行为可能是以暴力的方式破坏计算机设备，也可能通过盗窈等手段破坏计算机系统，例如窃走存有数据的磁带或磁盘；或者计算机病毒的发作造成硬件损坏等。

3、不可预测的灾害。

不可预测的灾害虽然发生的概率非常小、但对信息系统的破坏性极大，所以必须引起足够的重视，例如火灾或元件的突然损坏，可能造成整个系统的毁灭、

（二）软件系统的不安全因素、操作人员的有意破坏计算机

1、系统的操作人员可以通过对程序作非法改动来篡改程序文件，或者利用非法操作即操作员或其他人不按操作规程或不经允许上机操作，改变计算机的运行路径等手段修改系统软件，从而破坏软件系统安全。

2、计算机病毒计算机病毒实际上是一段小程序，它具有自我复制功能，常驻留于内存、磁盘的引导扇区或磁盘文件，在计算机系统之间传播，常常在某个特定的时刻破坏计算机内的程序、数据甚至硬件。据统计，全世界发现的各种计算机病毒已经超过了24000种，并且正以每月300一500种的速度疯狂增长。出现了一种叫CIH的恶性病毒，是由某大学毕业生所设计，由于能直接攻击、破坏硬件系统，主要传染windows95/98可执行程序，极大的威胁着系统安全。以前计算机病毒主要靠磁盘或光盘传播，但在网络化系统中，计算机病毒升始通过网络来传播，时下有一种“梅利沙”病毒，隐藏在word文件中，通过电子邮件传播、破坏电子邮件服务器。由于病毒的隐蔽性强、传播范围广、破坏力大等特点，对远程网络会计信息传输的安全构成了极大的威胁。查杀病毒已成为系统安全保护的一个重要。

3、网络骇客骇客是指非授权侵入网络的用户或程序。骇客最常用的诡计有以下几种：第一，捕获，许多程序能够使破坏者捕获到个人信息、，尤其是口令。第二，查卡，这种程序是“捕获”程序的一部分，它主要捕获信用卡密码。第三、即时消息轰炸，利用即时消息功能，骇客可以采用多种程序，以极快的速度用无数的消息“轰炸”某个特定用户。第四，电了邮件轰炸，用数百条消息、填塞某人的E一mail信箱，是一种确实可靠的在线袭扰的。第五，违反业务条款，这种诡计相当于在网上陷害某人，有些程序可使这种欺骗活动看起来就好象是某个用户向骇客发送了一条攻击性的E一mail消息。第六，病毒和“特洛伊木马”，这些程序看起来像一种合法的程序，但是它静静地记录着用户输人的每个口令，然后把它们发送给骇客的Internet信箱，从而通过盗窃系统合法用户的口令，然后以此口令合法登陆系统实现非法目的。

（三）会计数据的不安全因素

1、操作人员篡改程序和数据文件。通过对程序作非法改动，导致会计数据的不真实、不可靠、不准确或以此达到某种非法目的，如，转移单位资金到指定的个人账户等。

2，有权和无权用户的非法操作。主要是操作员或其他人员不按操作规程或非法操作系统，改变计算机系统的执行路径从而破坏数据的安全。

3、窃取或篡改商业秘密、非法转移电子资金和数据泄密等。对会计数据的泄密主要是指系统的用户或数据保管人员把本企业会计信息通过磁盘、磁带、光盘或网络等介质透露给竞争对手；窃取或篡改商业秘密是系统非法转移用户利用不正常手段获取企业重要机密的行为。借助高技术设备和系统的通讯设施非法转移资金对会计数据的安全保护构成很大威胁。

另外操作人员通过非法修改、销毁输出信息等损坏计算机系统的方式达到掩盖舞弊行为和获取私人利益的目的，也是构成系统安全风险的一个因素。

三、会计信息系统安全风险的防范策略

（一）在软件功能上施加必要的控制措施来保护会计数据的安全

1、增加必要的提示功能如软件执行备份时，存储介质上无存储空间、备份介质未正确插人和安装；执行打印时未连接打印机或未打开打印机电源；用户输入数据时输入了与系统当前数据项不符的数据或未按要求输人等等，此时系统应给予必要的提示，并自动中断程序的执行。

2、增加必要的保护功能在突然断电、程序运行中用户的突然干扰等偶发事故，如软件执行结帐时用户干预等发生时，能自动保护好原有的数据文件，防止数据破坏或丢失、同时对重要数据系统可增加退出系统时的强行备份功能，用户再次进人系统时自动把备份数据与机内数据比较对照，及时发现数据文件的改变。

3、必要的检验功能

（1）设计适应电算化帐务处理的核算组织程序。任何由原始凭证人工编制的记帐凭证都应进行严格的审核、复核。在网络环境系统中，输人的工作量由多人共同分担，凭证数据的输人可以采用一组人员输入，换人复核；或者采用两组人员两次输人，输人的数据分别存放在两个暂存文件中，然后由计算机对两个数据文件中的记录逐条进行比较。对于存在差异的记录进行对照显示或打印，便于找出错误，进行修改。只有完全相同，系统才把录入的数据作为正式的凭证数据存贮。未经校验的数据系统应作上标记，不允许进人记帐凭证文件。

（2）对输人系统的数据、代码等都要进行检验。如：输人记帐凭证时、每张凭证都要经过曰期合法性、会计科目合法性、凭证类合法性、对应科目的合法性、金额借、贷平等校验。对于不符合要求的数据系统不予通过。根据会计核算的要求和网络系统的特点、系统对输人的同类记帐凭证、原始凭证自动按日或月分类顺序编号，并且对多个用户同时访问同一个数据文件时各用户操作的记录进行锁定，拒绝其它用户的访问。这样可以避免多个用户同时操作易引起的凭证断号、重号和串号，而且使于分清责任，达到会计控制的目的。

4、增加必要的限制功能（l）修改限制。修改功能可以方便用户，提高系统的实用性，但同时也增加了系统的不安全因索。因此在帐务处理中有必要对修改功能加以限制：①对末记帐的凭证，一经修改，必须进行复核，只有正确之后系统才对修改结果予以确认；②对已经记帐的凭证系统不提供直接修改帐目的功能。只能通过编制记帐凭证，对错误的凭证进行冲正或补充登记；对修改过的凭证，系统予以标识，保留更改痕迹，并可以打印输出以作核查依据；③输出的财务报表，其数据由系统自动按照用户定义的格式和数据来源的公式生成、不提供对数据的修改功能；④基础数据，如：科目库、代码库等的修改权限只授予系统维护员。

（2）处理数据的一次性限制。在帐务处理中、期末结帐，一旦执行，系统应予以标识，如果系统的某些设置（比如会计期间）未变，则不能再执行第二次。

（二）建立必要的管理制度

l、实行用户权限分级授权管理，建立起化环境下信息系统的岗位责任制按照网络化会计系统业务的需求设定各会计上机操作岗位，明确岗位职责和权限，并通过为每个用户进行系统功能的授权落实其责任和权限。结合密码管理措施，使各个用户进人系统时必须输人自己的用户号和口令，进人系统之后也只能执行自己权限范围内的功能，防止非法操作。同时做到不相容职务的分离；比如：系统的维护人员和系统管理员不得上机处理日常会计业务；会计业务处理人员不能进行系统维护，会计软件保管人员不能由上述人员兼任等等。

同时防止单用户系统中利用数据库管理系统篡改数据文件；网络系统中要对会计系统的所有数据文件按照如下的使用权限；只读数据、修改数据行、增加数据行、建立数据文件的索引文件、删除数据行、修改数据文件结构等进行授权、并且视需要进行权限的收回。

2、建立严格的内部牵制制度对系统的所有岗位要职责范围清楚、同时做到不相容职务的分离，各岗位之间要有一定的内部牵，制作保障。如：软件维护后，必须经过维护人员、内审人员和用户的共同测试和签章才能正式投人使用系统数据输人人员不能兼做审核；系统的维护人员和系统管理员不得上机处理日常会计业务，系统进行备份数据恢复时必须由具体操作员和主管共同批准等。

3、建立必要的上机操作控制和系统运行记录控制（l）建立严格的硬件操作规程。安装机硬件系统时，必须按照一定的顺序进行；启动计算机时，要按照先开外设再开主机、关机时先关主机再关外设；计算机处于工作（加电）状态时、不得拔插各种外部设备；计算机进行软盘读写操作时，不得强行将软盘取出；网络的布线要避免电磁干扰或人为的损坏，不要随意插拔网络缆线的接头，也不要经常移动计算机等。

（2）制定操作员访问系统的标准操作规程、明确规定各个操作员进人系统后执行程序的顺序、各硬件设备的使用要求、数据文件和程序文件的使用要求以及处理系统偶发事故的操作要求，如设备突然断电的处理、设备的重新启动要求等、同时要制定数据文件的处置标准，对数据文件的名称、保留时间、存放地点、文件重建等事项做出规定，以便统一管理。

（3）通过设置软件功能、利用系统提供的功能或人工控制记录等措施对各用户操作系统的所有活动予以记录，并定期由系统主管进行监察和检验及时了解非法用户和有权用户越权使用系统的情况。

4、建立严格的硬件管理制度和损害补救措施比如采用磁盘双工和磁盘镜像可以在一块硬盘失效时，由另一块硬盘替换工作；双机热备份可以在一台计算机（服务器）失效时，由备用的计算机接替继续工作。

建立健全设备管理制度，确保硬件设备的运行环境、电源、温度、湿度、静电、尘土、电磁干扰、辐射等，例如计算机系统要求配置稳压电源，不间断电源（UPS），有时还需要配置备份电源，以便在长时间断电的情况下启用备份电源来保证设备的正常运行。

其次，各系统操作人员应分清责任，各自管理和使用自己职责范围内的硬件设备，不得越权使用、禁止非计算机操作人员使用计算机系统，以免不当的操作损坏硬件设备。多个用户使用同一台设备的，要进行严格的登记，并记录运行情况。

5、建立严格的档案管理制度首先，系统投人使用之后，原系统的所有程序文件、软、硬件技术资料应作为档案进行保管，并应由专人负责，同时严格限制无权用户、有权用户非正常时间等对程序的不正常接触；在档案调用时也必须经系统主管和程序保管共同批准，并对使用人、程序名称、调出时间、使用原因和目的以及归还时间等进行详细的登记，以便曰后核查。

其次，所有会计数据文件应做档案保管并严格限制无权用户、有权用户非正常时间等的不正常接触；建立一定的应急措施，如数据文件的定期备份、备份数据的存放地点、存放条件要求、系统数据文件损坏后的再生规则等，从管理上严把关。

6、建立预防病毒的安全措施（1）坚持使用正版的软件，不要使用盗版或来历不明的软件。

（2）定时备份磁盘的数据和软件。

（3）在不能确定计算机、是否带有病毒的情况下，要读取软盘的数据应使软盘处于写保护状态。

⑷不要打开和阅读来历不明的邮件。

（5）经常对计算机硬盘和软盘进行病毒检测。

7、建立对骇客的防护措施（1）设置防火墙，使用入侵检测软件。入侵检测软件可以检测非法入侵的骇客，并将它拒之内部网络之外。

（2）抓好网内主机的管理。用户名和密码管理永远是系统安全管理中最重要的环节之一，对网络的任何攻击，都不可能没有合法的用户名和密码（后台网络程序开后门例外）。但绝大部分系统管理员只注重对特权用户的管理，而忽视对普通用户的管理。主要表现在设置用户时图省事方便，胡乱设置用户的权限、组别和文件权限，为非法用户窃取信息和破坏系统留下了空隙。

（3）设置好的网络环境。网上访问的常用工具有网络操作命令，对它们的使用必须加以限制。但这样做会使网外的一切访问都被拒绝，即使是合法访问也不例外。这种闭关自守的做法不值得提倡，因为这样会使本网和网外隔绝开，也会给自己带来不便。应该尽量做到有条件的限制（允许）网上访问。

（4）加强对重要资料的保密。重要资料主要包括路由器、连接调制解调器的电脑号码及所用的通信软件的种类、网内的用户名等，这些资料都应采取一些保密措施，防止随意扩散。如可向电信部门申请通信专用的电话号码不刊登、不供查询等。由于公共的或普通邮电交换设备的介入，信息通过它们后可能被篡改或泄露。

（5）加强对重要网络设备的管理。路由器在网络安全计划中是很重要的一环、现在大多数路由器已具备防火墙的一些功能，如禁止telnet的访问、禁止非法的网段访问等。通过网络路由器进行正确的存取过滤是限制外部访问简单而有效的手段。有条件的地方还可设置网关机，将本网和其他网隔离，网关机上不存放任何业务数据，删除除系统正常运行所必须的用户外所有的用户，也能增强网络的安全性。

防范和化解银行金融风险的对策 第7篇

一、当前银行金融风险的表现形式

从近年来已暴露出来的银行金融风险隐患来看，有以下几种主要表现形式：

1信用风险。银行业特别是国有商业银行资产信贷质量持续下降，成为当前最为突出的银行金融风险。企业和个人逃废银行债务的现象仍然十分严重，有些借贷方甚至有钱还也不还。目前国有商业银行的不良贷款逾期、呆滞、呆帐贷款占全部贷款的余额数超过20％。分地区看，不发达地区国有商业银行的不良贷款率明显高于发达地区，有的高达40％。据调查，今年以来，国有商业银行的资产信贷质量仍在下降。特别是有许多地区银行上报的不良贷款统计数据是经过处理的，已将大量逾期贷款展期为正常贷款。实际统计数字还要大。信贷资产质量不断下降的另一表现是，国有商业银行应收未收利息数额大量增加，目前累计达数千亿元。

2流动性风险。主要体现在银行业对客户提取现金的支付能力不足。目前国有商业银行的流动性风险虽未显现，但潜在的支付困难因素日益增多，当前主要集中在中小银行金融机构上，一些城乡信用社因管理不善，不良贷款率高，随时都会出现支付困难。

3财务风险。主要表现在国有商业银行资本金严重不足和经营利润虚盈实亏两方面。目前国有商业银行资本充足率不足6％，已经低于8％的国际最低标准。由于银行的资产增长速度大大高于其资本的增长速度，资本充足率还将继续下降。另一方面，自1993年以来，财务制度将巨额的银行应收未收利息作为收入来反映，造成部分银行虚盈实亏。资本金比例过低和经营上的虚盈实亏，导致国有商业银行抗风险能力每况愈下。

4市场风险。主要是由于证券市场不规范和银行金融市场秩序混乱引发的种种风险。股市风险尤为突出，估计目前股市资金约有40000多亿元，有2000多万股民参与炒股。有相当一部分新股民渴望在短期内致富，投资风险意识不足，盲目投机行为严重。一些企业和机构存在乘机捞一把的侥幸心理，将大量银行信贷资金投入股市，加大股市泡沫成分，危及银行信贷资金安全，不少外资通过资金拆借纷纷进入股市，加剧了股市波动。部分上市公司乘机配股送股，使个股价格不真实地拔高上扬，给股市波动埋下了隐患。企业债券清偿风险也不容忽视。近年来国家计委、人民银行计划内批准发行的企业债券，已经或行将到期。由于企业效益不理想，不少企业无力偿还到期债券，其中许多债券是由银行金融机构担保或代理发行，到期不能兑付时，往往要银行金融机构垫付，企业经营风险将转化为银行金融风险。此外，各种形式的乱集资、变相集资和企业内部集资仍较普遍，大多数到期兑付困难，有可能引发社会动荡。

5犯罪风险。银行风险业是巨额货币资金的集散地，容易滋生经济犯罪，也是抢劫、诈骗等犯罪活动的重要目标。目前，经济越是发达地区银行金融犯罪案件越多。犯罪分子内外勾结，利用银行承兑汇票、大额存单、信用证、保险单等进行资金诈骗。银行反映，他们在贷款业务中普遍遇到“十假”，即假信用等级、假营业执照、假贷款用途、假担保、假贴现、假图章、假财务报表、假承兑、假票据、假合同等，企图诈骗银行资金。有的犯罪分子利用高科技手段以假乱真，使银行防不胜防。

二、当前我国银行金融风险形成的原因

概括起来说，当前我国的银行金融风险形成的原因主要有以下几个方面：

一是企业融资渠道过于集中。我国企业融资的主渠道是银行，融资方式以间接融资为主，企业融资渠道狭窄，融资方式单一，使金融风险主要集中在银行。由于目前银行以国有制为主，所以银行风险及损失最终主要由国家承担。历史上每一次较大规模核销吊帐贷款就是明显的表现。

二是法律制度严重滞后，没有用法律的形式来规范人们在银行金融活动中的行为。笔者查阅了《全国人大常委会关于惩治破坏银行金融秩序犯罪的决定》、《刑法》中关于银行金融刑事犯罪专章和《商业银行法》等相关金融法律文书，这些法律中只规定了对金融诈骗罪和内部人员违法发放贷款造成严重损失的法律责任追究。还没有哪一部法律规定了对借贷不还、恶意逃废债行为实施法律追究的条文，政法部门的一些同志对此也深有同感。由于缺乏严厉的法律约束，从而客观上让一些人钻了法律的空子，为其逃废银行债务提供了条件和可乘之机。并且由于法律制度严重滞后，造成银行部门收贷、信息手段不硬，说话不响，缺乏可操作的强制措施。

三是地方保护主义严重。一些政府部门从狭隘的经济发展观出发，偏袒甚至纵恿一些企业和个人逃废债。一些银行部门的同志反映，如今实在不愿意打官司，因为银行部门一旦对借款人上诉，借款人从此再也不会理睬银行部门收贷收息，你找上门，他说“你们找我干什么，找法院去。”这样就更增加了银行收贷收息的难度和经营成本，加大了信贷资产的风险。

四是信用法制观念淡薄。一些企业法人或自然人对逃废债和借贷不还，不以为耻，反以为荣，错误地认为：“银行的钱是国家的，是婆婆的奶，大家都吮得。”有人以逃废、侵占银行部门资金为荣，称能从银行贷到款的有手段，贷到款又不还款的有本事。有的人用银行的贷款吃喝玩乐，嫖赌逍遥，购置固定资产和高档豪华用品，将银行的钱据为己有。

三、防范和化解银行金融风险的对策

对当前出现的各种银行金融风险问题必须引起高度重视，要坚决采取一系列防范和化解银行金融风险的对策，用若干年时间逐步铲除各种银行金融风险的隐患，保证国民经济能够持续、快速、健康地发展。

第一，要进一步建立健全银行金融法律法规体系，逐步形成有法必依，违法必究，执法必严的银行金融规范化、法制化法制环境。建议人民银行总行提请立法执法机关将恶意逃废债行为纳入犯罪范畴调整，制定《银行贷款法》、《合作银行金融法》，或在《商业银行法》、《刑法》关于银行金融刑事犯罪专章中增加制裁、惩处、打击悬空、逃废、拖欠银行债权行为的法律条款，明确借贷不还，肆意挥霍信贷资金，是侵占、贪污、挪用国家、集体财产的犯法行为，将追究法律刑事责任，以从法律上规范借贷行为，这是至关重要的。在诉讼时效方面，银行信用也要像个人信用一样，只要债权债务关系明确，就可以享有永久性的追索权，或者大幅度地放宽诉讼时效，以防止因银行管理上的疏忽而造成的不必要损失。

第三，推行商业银行资产负债比例管理和风险管理，同时保留必要的信贷规模控制，强化商业银行资产负债比例管理，调整银行资产结构，适当增加高流动性资产，大力发展商业票据业务，通过贴现再贴现等来增强银行资金的流动性，促使资产负债期限结构趋于对称。坚决抑制不良贷款的上升，一方面是堵，防止银行债权的不正常流失，另一方面更要积极地疏导，研究使不良资产流动和化解的办法。彻底清理和回收各商业银行对大规模发放的贷款和私设帐外帐造成的不良贷款，降低国有商业银行不良贷款的比例。在逐步增加商业银行资产负债比例管理的同时，保持必要的信贷规模控制，使信贷资金在银行金融宏观调控下活而有序地运转。

第四，加在股票投资风险的宣传力度与股市监管力度，严密监测股市走向，改善股票二级市场的管理办法，积极防范股市风险，有关部门尤其是证券监管部门以及券商、新闻媒介要加大股市投资风险的宣传力度，提高人们的风险意识。证券监管部门要严密监测股市动态，及时引导股市合理走向。严把股票上市关，提高上市公司质量，要对股票发行计划管理建立更严格的监管和制约机制。要研究和制定防止外资进入股市的有效办法。要严密监视股市动态，加大对市场违规者的处罚力度，对操纵市场行为、透支行为、内幕交易行为要严厉查处，决不能姑息迁就。

第五，坚持实行分业经营、分业管理的原则。要完成国有商业银行与少数信托投资公司、人民银行与有关证券公司的脱钩。严禁银行资金进入股市。对于银行用信贷资金拆借资金买卖股票及其他直接投资，通过占用银行资金买卖股票和用银行资金垫交股票交割清算资金的，一经查处，要追究主要负责人的责任，严重的，要依法追究其刑事责任。严肃清理、纠正和查处证券经营机构经营银行业务等违规行为，取缔非法设立的银行金融机构。

第六，继续查处各类银行金融机构的违规经营和私设帐外帐，加强现金和储户帐户的管理。对各类金融机构的违规经营和私设帐外帐、谋取个人和团体利益严重的，要严肃查处负责人和经手人员，构成犯罪的，要追究其刑事责任。地方政府不得干预银行业务。为了减少现金投放，减少可能引发的违规犯法活动，必须建立大额现金提现备案、审批制。严格储蓄帐户管理，坚决推行储蓄存款实名制。要按照《贷款通则》要求，检查商业银行对异地存贷款备案制的执行情况。

网络金融风险防范和管理研究论文 第8篇

自互联网金融在中国兴起至今, 金融领域已掀起多次网络金融模式创新, 互联网与金融结合引发的全民投资理财热潮, 也被许多学者认为给中国普惠金融目标的实现带来了不可多得的机遇。传统金融机构也纷纷触网, 不再无视“贫穷”的客户。互联网企业更是积极布局抢占传统金融机构客户, 不论是银行、保险公司还是证券公司都强烈感受到互联网金融的巨大威力。互联网给金融领域带来的一个重要变更是金融的去中介化, 借助互联网这个平台, 资金的需求方和供给方可以直接接触, 减少了金融中介, 降低了融资成本。但是不断出现的网络借贷平台倒闭、跑路、借款人违约、甚至利用互联网金融形式吸引、诱骗投资者的事件时有发生, 这使得人们对互联网金融风险关注度越来越高。互联网金融作为一种新的金融模式, 与传统金融有着一定差异, 有人认为是监管机构对互联网金融宽松的监管态度导致了目前风险频发。而笔者认为, 监管机构一方面是基于鼓励金融创新的目的, 对各自互联网金融模式没有基于规范, 给他们一定的发展空间;另一方面对互联网金融风险特点和识别缺乏经验也间接导致了监管的滞后。完善互联网金融监管不是一蹴而就的事情, 因为互联网金融尚处于发展阶段, 与不断花样翻新的风险共存且可能对风险反应迟滞将会是今后一段时期内的常态。立足中国互联网金融发现发生的特点, 而不是盲目借鉴国外风险监管经验, 摸索针对性的风险监管对策对中国互联网金融的健康发展有着重要意义。本文将从社交网络角度出发, 分析它对互联网金融风险防范的作用。

1社交数据与互联网金融风险防范

目前互联网金融风险频发的一个重要原因是对借款人信用信息掌握不足, 导致无法准确评估借款人违约风险。中国目前个人征信主要是由中国人民银行 (以下简称“央行”) 提供, 而央行个人征信数据主要是为银行通过风险控制、贷前调查的参考, 尚未对网络金融平台和非银行金融机构开放。故而互联网金融运营中个人借款人信用信息的获取缺乏央行个人征信系统这个最全面的数据库。为解决个人信用信息数据匮乏的局面, 一些企业作了不同尝试, 但总体来说中国互联网信贷征信建设才刚刚起步, 目前主要有以下几种模式:一是上海宜信有限公司开发的网络金融信息共享系统, 该系统主要采集被征信主体基本信息、借款申请信息、借款账户开立信息、借款偿还信息和特殊交易信息, 该系统已为37家机构开通查询权限。二是安融汇众以会员制方式建立的小额信贷信用信息共享服务平台, 为网络借贷平台、小额贷款公司、担保公司等各类小额信贷机构提供借款信用信息共享服务。三是阿里小贷依托其交易平台和支付平台积累的海量数据, 收集借款人在平台上的认证、注册、历史交易等相关数据, 结合借款人自己提供的销售额、银行流水、水电费缴纳及心理测试结果等信息对借款人信用进行评分。前两种模式信息收集受来源渠道限制, 短时期内报数机构书面及提供的借款人信用状况相关数据比较有限, 是在无法对接央行个人征信系统前的过渡做法。 虽然利用会员单位、报数机构主动贡献数据可以反映部分借款人信用状况, 但对借款人信用状况的刻画远不够全面。立足长远、整体发展, 应该允许和便利非银行金融机构和类金融机构共享央行个人信用数据。

然而央行个人征信中心虽有大部分居民的金融借贷方面的信息, 而且这两年还整合了公用事业缴费、社保账户缴费等记录信息, 但仍有几亿居民未有相关信息。国外同样也存在部分居民缺少正规借贷或向正规金融机构申请贷款的信息, 为了减少信用信息缺失给这些居民个人金融权利享有带来的消极影响, 有些国家便尝试用替代信息如房租、水电费缴纳等来替代传统信用信息数据, 待这些居民达到了能够通过正规金融渠道申请贷款的条件时, 再为其建立传统信用评分。其实替代评分对完善个人信用评价体系是很有帮助的, 因为这些缺少融资、借贷记录的居民并非全部是财务状况差、还款能力弱的人, 有些可能因为不喜借贷或财务状况良好根本无需借贷或通过无记录的民间亲友借贷方式解决了资金融通问题。

我国目前政府信用信息平台的建设对个人征信同样有着积极作用, 通过这个平台可以了解个人行政违法方面的信息, 这对判断居民的个人信用也是有帮助的。而且这个平台因为由国家专门部门整体规划, 推进建设速度很快, 可以预见它在反映居民行为违法信息方面将发挥重要作用。不过这些信息的公开目前缺少相应规范, 行政机关在何种情况下可以依法、依何种程序公开这部分信息需要立法机关制定法律法规以免除行政机关公开这些信息时的顾虑。

反映居民个人信用状况的信息种类很多, 单一的金融借贷信息不能全面刻画居民的信用状况, 央行和行政机关有关信息共享机制目前仍在摸索阶段, 像阿里这样的电商巨头利用交易数据作为辅助评价借款人信用状况的优势并不容易复制。所以如果能给阿里发放个人征信牌照, 使其海量交易数据得以共享, 将对丰富个人征信数据发挥积极作用。值得注意的是, 阿里推出的芝麻评分依据的数据中也包括社交方面的数据。用户拟发放的个人征信牌照企业中除了阿里这样的电商外, 也包括了腾讯这样的社交类互联网企业。社交媒体的迅猛发展使其积累了大量居民个人社交信息。当前的社交媒体已融居民线上线下生活为一体, 居民现实生活中的社会关系和社会资本也同样线上化, 这种线上化使社交数据能真实地反映居民个人的社会生活, 故有些学者认为这些数据对辅助评价居民个人信用状况、违约概率有一定帮助。某知名国际市场咨询机构的调查报告内容显示, 中国人一改过往拘谨、不喜社交的形象, 从他们每天花在社交媒体的时间和活跃度可以得出中国人正在成为社交达人的结论。如果这一调查数据比较符合实际情况的话, 那么人们在社交网络上留下的社交数据就能很大程度上再现他们的现实生活, 而且这种再现是自然展现的, 较少粉饰和作弊的成分。我们在现实生活中推测某个人的信用状况也源自更多地了解他的生活近况。所以社交数据是人们日常生活的网络表达, 笔者认为它可以在一定程度上帮助更全面地刻画某个个人的信用状况。

可现在利用社交数据来刻画个人信用状况存在的主要问题是对于社交数据分类不够, 究竟是某些社交数据对刻画个人信用状况有帮助还是全部的社交社交都对这种刻画有帮助?不同类型的社交数据究竟反映了个人信用状况的哪个侧面?明确学界关于这方面的研究是匮乏的, 故利用社交数据来具体关联个人信用状况某个侧面的应用效果并不佳。所以社交应用于丰富个人征信数据尚处于泛泛而谈的阶段, 要真正充分利用社交数据需要各学科如心理学、经济学、金融学、行为科学、传播学的学者共同努力, 对社交数据隐含的信息进行系统解剖, 以更好地指导利用社交数据对个人信用状况进行评测。

2社交网络信任机制与互联网金融风险防范

中国当前互联网金融风险不少源于市场上投资人和借款人之间存在着较严重的信息不对称和信任问题。互联网金融的健康发展有赖于大量投资者以及优质借款人的参与, 因此培育借款人和放贷人之间的信任, 实现高效的融资和投资并控制风险成为互联网金融健康发展的关键。

有学者分析了社交网络对放贷行为的影响, 发现社交网络能够有效降低信息不对称, 同时有助于构建借款人信用。对于低信用等级的人来说, 积极参与社交活动, 同社区中的其他成员交流, 为其他成员提供担保等能给市场提供一个强烈信号, 表明自己能够被信任。且社会资本对借款人的信用产生影响, 能促进借款的成功率。从属于某一被人信任的群组能够使借款人的融资成功率提高两倍, 使那些信用形象不太好的人能以合理的利率借款成功。社交网络的趣缘性特征愈来愈明显, 人们利用社交网络提供的兴趣图谱功能可以轻松找到世界各地志同道合的朋友。有着共同志趣的人之间交流不仅顺畅而且更容易建立信任。众筹这种互联网金融模式的出现正印证了这一推理。也许你的某个融资需求在没有共同语言的人眼里是滑稽和高风险的, 而在志趣相投的人眼里却是完全合乎道理和有意义的。社交网络使投资人和借款人的供需匹配更高效。同样像靠谱鸟、朋友范这些社交金融新模式的出现也是利用了社交网络对借款人的约束来预防其违约风险, 并且因为借贷是发生在熟识的人之间, 对借款人过往信用情况以及信用风险的变动更易了解和察觉, 这些新模式是从社交网络角度对互联网金融的创新。

社会认知理论认为, 个体、个体的行为以及行为所处的环境之间不断进行着持续的相互作用, 其中任意两个因素之间都存在着双向关系, 并不断的变化, 行为决策是个体因素和环境因素共同作用的结果。网络借贷主要发生在陌生人之间, 因此交易信任主要体现为初始信任。投资人自身的信任倾向在初始信任的形成过程中起着重要作用。环境因素方面, 投资人对交易环境的认知会很大程度上影响信任水平, 投资人的交易环境主要包括借款人和借贷平台两方面。投资人需要各种信息来判断借款人的可信水平, 这些信息包括个人信息和社交网络信息两方面。投资人如果能从网络借贷平台或其他社交网络中了解借款人更多的信息, 他就能更全面的评估借款人的信用状况, 也更可能对其建立信任。现在的社交网络已不再是一个纯虚拟的世界, 如果借款人不守信, 他在社交网络中会面临十分大的压力, 这也在相当程度上遏制了其违约的动机和道德风险发生的概率。

中国互联网金融的一些乱象反映了中国当前信用文化缺失的现状。也就是说, 不是互联网金融会引致这些失信的风险, 而是中国信用环境的现实与互联网金融的特点结合使互联网金融在中国特别容易出现风险。要建立投资人和借款人之间的良性互动和较为稳定的信任机制, 外部诚信环境的净化非常必要。人们都认同信用文化亟待重建, 这种重建一方面需要国家倡导诚信并在全社会营造诚信的良好氛围, 包括但不限于建立失信人惩戒机制, 对失信人采取曝光和其他限制消费、投资、融资等各种手段, 使其一旦失信违约就面临各种不便和压力, 加大违约成本以遏制其违约倾向。另一方面也可以充分利用互联网特别是社交网络的特点推进信用文化的建设和信任机制的建立。社交网络席卷中国, 给大多数中国人带来了生活的巨大变化, 包括老年人也都乐此不疲地参与其中, 中国社交网络的普及是一个契机, 人类作为群居动物, 朋友圈对每个人在社会上立足都十分重要, 谁都不想因为某方面比如说金融借贷的不良记录而被朋友唾弃, 社交网络的舆论压力与传统现实生活的舆论压力是一样的。此外, 中国人爱在社交网络晒自己日常生活行为的习惯也给掌握和分析其信用变化和违约风险提供了不可多得的实时素材。信任机制的建立和稳固需要有落脚点, 社交网络正给人们提供了这样的落脚点。

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