银行信贷业务管理制度

银行信贷业务管理制度（精选8篇）

银行信贷业务管理制度 第1篇

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商业银行数据治理探析

商业银行在业务开展过程中会产生许多数据，包括客户基本信息、客户与银行之间的业务信息、系统日志及交易日志等。加强商业银行的数据治理工作对于确保其安全稳定运营、实现业务管理创新具有十分重要的意义。商业银行数据治理的内容一般包括建立数据治理机制、明确数据责任人、建立和执行数据管理制度及流程、制定数据标准等。数据治理的目标是提高数据的质量（准确性和完整性），保障数据的安全性（保密性、完整性及可用性）。

一、商业银行数据治理的必要性

数据治理是商业银行安全稳定运营的需要。数据是银行的生命线，银行需要妥善保管客户的交易信息，避免将其泄露或非法篡改，给客户和银行带来不必要的损失。不同业务系统之间的数据一致性对于保障各项业务的有效开展也很重要。突发事件发生时，数据的完整性和可用性关系到关键业务系统的及时恢复，是实现银行业务连续的关键。

数据治理是商业银行风险管理的需要。商业银行的信贷管理部门需要密切关注贷款分类及客户信息的变动，以保障资产分类的准确性，这对于提高银行资产质量、减少非预期损失十分关键。市场部门日常的交易更是依赖大量的数据分析。资产负债管理部门也需要通过数据分析，为各部门设定业务限额，在保障安全的情况下实现全行效益最大化。

数据治理是商业银行业务及管理创新的需要。金融全球化和金融脱媒的加速使得商业银行之间的竞争越来越激烈，传统吃利差的经营方式面临极大的挑战。商业银行需要推出各种中间业务、理财服务等，即使传统的存贷汇业务也需要创新业务模式，改善客户体验。上述的创新都需要商业银行利用商业智能（BI）工具对客户信息和业务数据进行挖掘，并按照需要进行比对分析。数据治理是合规的需要。2006年，银监会制定了我国商业银行分步实施新资本协议的指导意见。新资本协议要求对信用风险、市场风险和操作风险实现资本计量。除非银行采用最低级的计量方法（这会带来风险资本的增大），都需要一定量的数据积累，缺乏有效的数据已经成为各大银行新资本协议实施的难点。《商业银行信息科技风险管理指引》也对数据管理提出了明确的要求，诸如“商业银行应制定相关制度和流程，严格管理客户信息的采集、处理、存储、传输、分发、备份、恢复、清理和销毁”，“商业银行应制定并落实相关制度、标准和流程，确保信息系统开发、测试、维护过程中数据的完整性、保密性和可用性”，“商业银行应按照有关法律法规要求保存交易记录，采取必要的程序和技术，确保存档数据的完整性，满足安全保存和可恢复要求”。同时，财政部、国资委、证监会等部门也都提出了一些与银行风险管理、内部控制相关的要求，数据治理也是其中的重点。

二、商业银行数据治理的要点

商业银行数据治理的内容主要包括明确数据治理主体、建立数据

质量标准以及加强数据生命周期全过程管理。

（1）明确商业银行数据治理主体。目前，商业银行数据治理工作不到位、数据管理混乱的主要原因就是责任主体不清。一般来说，数据治理应该是商业银行高级管理层的职责，需要在高级管理层中指定人员牵头负责全行的数据治理工作。本着高效精简的原则，可以将数据治理的职责赋予高级管理层下属的某个委员会，由该委员会负责确定全行数据治理的目标和原则，批准数据治理的相关制度、标准及流程，对数据治理中的一些重大问题进行决策。实际操作中可以按照来源对数据进行分类，为每类数据分别制定责任部门或责任人，由其负责具体管理事务。

（2）建立数据质量标准。商业银行在明确了业务架构、确定了业务流程之后，应该能够基本确定数据的种类。某项业务流程无论是否实现自动化，都应该明确数据种类及每类数据包含的要素。应该由业务部门和科技部门共同确定数据架构，明确数据之间的关联关系，建立数据视图，为日常数据管理以及数据挖掘工作的有效开展提供支撑。

（3）加强数据生命周期全过程管理。数据生命周期管理（DLM，Data Life cycle Management）涵盖数据从创建到其失去商业价值或按规定要求被删除的整个管理过程，一般包括数据生成及传输、数据存储、数据处理及应用、数据销毁四个方面。

①数据生成及传输。数据应该能够按照数据质量标准和业务需要

产生，商业银行应采取相应措施保障生产数据的准确性和完整性，业务系统上线前应该进行必要的安全测试，以保障上述措施的有效性。对于手工流程中产生的数据在相关制度中要明确要求，并通过事中复核、事后检查等手段保障其准确性和完整性。数据传输过程中需要考虑保密性和完整性，对不同种类的数据采取不同的措施防止数据泄漏和数据被篡改，如离线磁带的传输应比照运钞车的标准，局域网中关键数据应采用光缆或屏蔽双绞线传输等。

②数据存储。这个阶段除了关注保密性和完整性之外，更要关心数据的可用性。大部分数据应采取分级存储的方式，不仅存储在本地磁盘上，还应该存储在磁带上，甚至远程复制到磁盘阵列中，或者采用光盘库进行存储。对于存储备份的数据要定期进行测试，确保可访问数据的完整。数据的备份恢复策略应该由数据的责任部门或责任人制定，科技部门可以给予相应的支持。同时，还需要注意因为业务需要或信息科技系统故障处理的需要，可能对数据进行修改，商业银行必须在数据管理办法中明确数据修改的申请审批流程，审慎对待后台数据修改。

③数据处理和应用。商业银行需要对数据进行分析处理，以挖掘出对管理及业务开展有价值的信息。为保障处理过程中数据的安全，一般应采用联机处理方式，系统只输出分析处理的结果。但是实际工作中，商业银行因为相关数据分析系统建设不到位，需要先从数据库中提取数据后再对数据进行必要的分析处理，这个过程中就需要关注

数据提取操作是否可能对数据库造成破坏、提取出的数据在交付给分析处理人员的过程中其安全性是否会降低、数据分析处理的环境是否安全等。因为人为编制测试数据的工作量比较大，或者不能完全满足系统测试的需要，系统测试时存在直接采用生产数据作为测试数据的情况，在这个过程中需要关注数据的保密性问题，应考虑对数据采取变形处理。

④数据销毁。这个阶段主要涉及数据的保密性。商业银行应该明确数据销毁的流程，采购必要的工具，数据的销毁应该有完整的记录。尤其是对需要送出外部修理的存储设备，送修之前应该对数据进行可靠的销毁。随着商业银行进入后数据集中时代，加强数据治理已经成为各商业银行的当务之急，在这个过程中如何借鉴国外银行的先进经验，结合我国商业银行的实际，建立具有中国特色的商业银行数据治理机制，是值得探讨的一个重要课题。

银行信贷业务管理制度 第2篇

第一章 总 则

第一条 为加强★★银行（以下简称“我行”）银行卡业务保密工作，保障我行银行卡业务健康发展，根据《中华人民共和国保守国家秘密法》等法律法规，结合我行银行卡业务情况，特制定本制度。

第二条 银行卡业务保密主要涉及两方面：一方面是银行内部系统对银行卡的技术安全保障和银行内控制度对银行卡客户信息保密的措施；另一方面是银行客户对卡片和卡密码等的安全保密工作。

第三条 我行各网点及部室的所有员工都应履行本制度规定的银行卡业务保密职责。

第四条 银行卡业务保密工作实行“统一领导、分级负责、积极防范、突出重点”的原则。

第二章 具体要求

第五条 科技信息部应按照《★★银行系统开发测试过程安全管理办法》、《★★银行生产系统运行管理办法》等相关规定对银行卡业务开发、测试、生产运行等过程中的敏感信息进行严格控制管理，对密钥进行双人保管。

准。涉及国家秘密信息禁止对外提供。

第十一条 部门（网点）将某些业务外包给外部公司时，外部公司应具备良好的保密管理能力，落实严格的安全保密措施。签订的外包合同应包含保密协议或条款，以确保外包服务的保密性。

对外包业务应加强日常管理和监控，发现泄密隐患及时报告。

第十二条 应监管部门要求报送我行重要经营管理信息或客户信息等保密信息时，应采取符合保密规定的程序和方式提供。

第十三条 司法机关或国家有关部门依据法律法规规定，要求我行协助提供有关业务信息的，必须出具有效证明文件并办理相关手续后予以提供。

第十四条 违反本制度的，依据我行的有关规定进行处理，情节严重构成犯罪的，送司法机关依法追究刑事责任。

第三章 附 则

浅析商业银行信贷业务管理 第3篇

一、现代商业银行贷款理论发展

从全世界的范围看, 美国是世界经济和金融最发达的地区之一, 由于美国银行业和金融制度在国际金融体系中无与伦比的地位和威望, 所以研究其贷款理论演变具有非常可靠意义, 这种演变经历了:

1.实票论和商业贷款理论。在历史上, 美国的贷款实践仿效了英国银行业的模式。英国的理论被称为“实票论”, 而在美国发展为“商业贷款理论”。这两种理论都认为贷款是资金的主要来源, 并认为需要有资金的流动性, 以应付预料不到的提款需要。因此, 最好是只发放短期贷款, 因为贷款理论认为, 长期投资的资金应来自长期资源, 如留存收益, 发行新的股票以及长期债券。

2.转换论。1918年, 产生了H.G.莫尔顿的“转换论”, 这一理论认为, 把可用资金 (存款) 的一部分投放于二级市场的贷款与证券, 可以满足银行资金流动性的需要。流动性的需要增大时, 可以在金融市场上出售这些资产 (包括商业票据、银行承兑汇票、美国短期国库券等) 。转换理论的实际应用, 增加了新流动性来源, 并证明银行可以发放较长期的贷款, 这样就延长了各种贷款的平均期限。

3.预期收益理论。1949年, 赫伯特·V·普罗克提出了“贷款流动性的预期收益理论”。根据这一理论, 稳定的贷款必须有适当的归还日期表, 这个日期表以借款的预期收益或现金收入为依据。这一理论与先前的一些理论是一致的, 但增加了宽广度。“实票论”认为银行应满足工商业的借款需要, “转换论”认为, 如果银行的投资是高质量的, 那么贷款的期限并不影响它的安全性。“预期收益理论”认为, 稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。这样, 联邦储备体系就成为资金流动性的最后来源保障了。

二、现代商业银行发放贷款政策和程序

(一) 贷款政策。

制定贷款的重要性在于为银行管理部门和业务部门提供适当的信用标准, 使之遵守各项法规, 保证贷款决策一致性, 向顾客和公众披露银行现行信贷策略的有关信息等, 最终控制和调整银行贷款的的规模和结构, 实现经营目标。制定适宜的贷款政策, 银行需权衡以下因素: (1) 银行经济的战略目标。 (2) 放款的三大原则。安全性、流动性和盈利性三大原则是最基本的因素。 (3) 资本状况。 (4) 货币政策和财政政策。 (5) 存款的稳定性。存款是放款的基础, 存款量的变化直接影响放款的规模。 (6) 服务地区的经济条件。

(二) 贷款程序。

商业银行发放贷款时将遵循既定的程序制度, 目的是为了保障贷款的安全性、盈利性和流动性, 使贷款政策是得到最恰当的执行。贷款程序通常包括以下几个方面:

1. 对贷款的审核与检查。

这主要由贷款权力归属部门负责执行, 目的在于保持贷款政策执行的客观性, 其标准在于:确定贷款是否符合管理方针和法令规定;批准贷款的主管人员是否按照银行贷款政策办事;信贷档案是否齐全;贷款申请书是否说明抵押品的种类和金额;全部必要的债券利息是否完整无缺;还款来源是否像清单所列明的那样足以清偿贷款。

2. 签订贷款合同。

如果银行信贷部门对借款人和贷款项目本身审查合格, 则依双方协商内容最终将订立法律文本, 以明确各自的权利和义务, 该合同书也将是未来有关纠纷和贷款具体执行的法律依据。这一合同将包括: (1) 贷款总则, 总则中规定贷款数额、利率、期限和还款方式等贷款的基本要素; (2) 贷款条件, 银行为了保证贷款能够安全收回, 对贷款企业的资金运用、生产管理、投资方向、投资数额等生产条件; (3) 担保品的选择; (4) 财务报告, 为了准确掌握借款方的财务状况和贷款的使用情况, 银行在贷款合同中通常要求借款企业在使用贷款期间, 提供各种与贷款有关的财务报告和统计资料; (5) 违约条款, 主要是解决拖欠贷款或破产时的债务清偿问题; (6) 还款方法。

3. 放款的偿还。

本环节涉及的结果有按期、提前、延期偿还和无力清偿四种状况。后二者将涉及银行对借款者资信的评价和利息惩罚等问题, 前二者可能会有相应的奖励措施。

4. 有问题贷款的催收和注销。

主要是涉及上述的后两种情况, 银行应该采取补救措施。不良征兆的显现, 要依靠银行对有关报警信号的敏感反应能力和既定应急方案。

三、贷款的种类

贷款种类是银行制定贷款政策时的主要考虑因素。这种划分因标准不同而有差异, 其中最重要的有两类, 其一是按不同用途分批发贷款和零售贷款, 前者是为了经营企业的目的, 后者主要是对个人。这类划分将在确定贷款定价时显示其作用。其二是根据贷款规定或条件划分为信用贷款和担保抵押贷款。

1.信用贷款。指单凭借款人的信誉, 而不需提供任何抵押品的放款。这种放款可使借款人在不提供任何有价物的情况下取得贷款。获得追加资本, 因而信用放款是一种资本放款。由于信用放款只凭借款人的信誉, 因而银行对借款人必须熟悉, 并充分了解借款人的偿还能力和信誉程度。这种放款的利率较高, 并且附加一定的条件。

2.担保贷款。其产生源于: (1) 借款企业的负债率较高, 显示出其财力脆弱; (2) 借款企业没有建立起使人满意的和稳定的收益记录; (3) 借款企业的股本未能销售出去; (4) 借款人是新的客户; (5) 企业的经营环境恶化; (6) 贷款的期限很长, 等等。然而有时银行并不寻求担保, 而是借款人主动提供担保, 这时借款人目的通常是为了获得优惠利率待遇。根据充当担保物的不同, 担保贷款又可分为两种:

一种是担保品贷款。充当担保的可以是:股票和债券;保函、商品、地产、人寿保险单、汇票、本票以及其他物权凭证;第二、甚至第三抵押权, 等等。按照银行对担保品取得的权利的不同, 担保可以分为: (1) 取得留置权。银行扣留债务人的财产直到他欠银行的债务还清为止。 (2) 取得质押权。其内在规定性与留置权略有不同:其中之一是, 在质押方式下, 受质押人 (银行) 在债务清偿前拥有全部占有债务人用作抵押财产的权力, 在某些情况下, 受质押人还有出卖该财产的权力。与留置权不同的是, 质押权是一种特别赋予的所有权。 (3) 抵押。债务人将其拥有法定权利或衡平法权利的不动产或动产转让给债权人作为其借款的抵押品。

另一种是保证书担保贷款。指由第三者出具保证书担保的放款。保证书是保证人为借款人作贷款担保与银行的签约性文件。保证书担保放款的实务操作通常比较简单, 银行只要取得经保证人签字的银行拟定的标准模式保证书, 即可向借款人发放贷款。由于保证人替借款人承担了实际的部分义务, 因而成为这一贷款方式的特色, 其权利和义务将成为贷款政策的重要内容。

四、贷款定价

贷款利率即贷款价格。贷款利率的确定需考虑下列因素:央行贴现率;放款期限;存贷利率;放贷利率风险;管理贷款成本;优惠利率;银企关系。其中的基础是对风险的分析, 这种风险主要来自于三个方面:

1.信用风险。对这种风险的分析集中在以下六个方面 (简称6 C) : (1) 品德 (Character) 。 (2) 经营才干 (Capacity) 。 (3) 资本 (Capital) 。 (4) 担保品 (Collateral) 。 (5) 经营环境 (Condition) 。 (6) 事业的连续性 (Continuity) 。

2.利率风险。目前, 防止利率风险的方法, 主要是采取浮动利率, 风险的方法, 主要是采取浮动利率, 定期调整。

3.搭配不当的风险。一是利率与时间搭配不当, 短借长用, 形成损失。二是币种搭配不当, 形成汇率风险。对国外放款, 常常涉及不同货币的汇率风险。

贷款定价的目标在于确保预期收益率的实现。为此, 银行贷款管理者必须考虑发放贷款的预期收入、给借款者提供资金的成本、管理和收贷费用, 以及借款者的风险等级。

若贷款收益低于目标比率, 那么, 该笔贷款或该类贷款将不得不重新定价。

贷款重新定价的主要方法是调整放款利率。此外, 还有其他几种方法:

(1) 吸收被偿存款。 (2) 提取承诺费或留置费。 (3) 收取其他服务费。 (4) 差额定价。 (5) 优惠加数与优惠乘数。 (6) 交易率计算法。最通用的基础利率是国库券利率、定期大额存单利率或同业拆借利率。

五、总结

合理地进行贷款业务, 会给商业银行带来可观的收益, 但是如果过于激进, 则会给银行造成坏账、呆帐, 导致流动资金短缺, 甚至导致银行破产。因此, 科学客观地进行贷款管理, 对每一个商业银行都至关重要。

摘要：银行信贷是商业银行一项重要业务, 本文从银行信贷理论基础的发展、操作政策的变化等角度入手, 对银行信贷管理作出简要说明。

关键词：商业银行,信贷管理,理论,实际操作

参考文献

[1]钟灿辉, 陈武.银行信贷实务与管理[M].西南财经大学出版社.2007

优化银行零售业务管理 第4篇

利率市场化改革发展历程

我国的利率市场化改革自1996年启动至今，已经经历了近二十年的发展历程。2014年11月21日晚间，中国人民银行宣布自2014年11月22日起下调金融机构人民币贷款和存款基准利率。金融机构一年期贷款基准利率下调0.4个百分点至5.6%；一年期存款基准利率下调0.25个百分点至2.75%，同时将金融机构存款利率浮动区间的上限由存款基准利率的1.1倍调整为1.2倍，这是我国存贷款利率市场化改革的又一重大举措，至此，除存款利率上限外，我国的利率市场化改革已行至“最后一公里”（如表1和表2所示）。

银行零售业务发展现状

随着国内金融机构业务竞争不断加剧和互联网金融蓬勃发展，传统商业银行业务受到了巨大冲击，“金融脱媒”与利率市场化相互作用，促使国内各家商业银行纷纷实施零售业务再转型战略，构建“大零售”发展模式。“大零售”更多是一种转型理念，体现了银行由产品导向向客户导向的转变，意味着银行对现有资源的高效整合，对业务格局的重新构建，方便银行为个人客户提供一站式、综合化的金融服务。

零售业务是相对于批发业务而言的，是按其服务对象和业务规模对商业银行业务进行的划分。西方发达国家的零售业务在银行业务中的占比普遍较高，基本都保持在50%～60%左右，有部分商业银行甚至已经达到了70%以上。零售业务的范围与内容广泛，涉及到商业银行表内表外业务的方方面面，可以按其业务性质不同划分为零售资产业务、零售负债业务以及零售中间业务。

我国商业银行零售负债业务种类较少但后期发展迅速，体量大但业务种类单一，业务经营主要依赖息差收入和规模扩张，经营模式粗放。相对于股份制商业银行而言，我国国有商业银行的零售负债业务起步早、规模大，零售客户分散、客户层级众多、服务对象广泛，具有独特的特征。

银行零售业务的机遇与挑战

机遇

推动商业银行金融创新。在严格的利率管制条件下，商业银行通过规模扩张获得法定利息差，银行创新动力不足，商业银行提供的金融产品与服务差异性小，缺乏核心竞争力。利率市场化势必导致商业银行短期内利差持续收窄，依赖传统的存贷业务，利润将无法得到保证。同时，银行的利差收入将受到市场供求关系的直接影响，利率波动变大，商业银行也相应承担了更大的金融风险。这促使商业银行一方面积极开拓新的业务品种和金融服务，降低传统业务的比重，大力开展中间业务，赚取非利息收入，实现金融产品的多元化，提升业务的竞争能力，不断促进银行利润提升；另一方面，要创新出各种衍生工具来达到控制风险的目的。通过金融创新，商业银行可以更充分利用并优化组合各种金融工具，通过杠杆作用有效降低各种金融风险，减少利率波动带来的损失。

推动交叉销售与综合化经营发展。利率市场化以后，传统存贷汇业务的盈利空间受到挤压，商业银行必须寻找新的利润增长点。同时，伴随“金融脱媒”程度加剧与互联网金融不断发展，各类金融机构之间的市场竞争更加激烈。在盈利能力和外部竞争双向压力之下，商业银行必须要拓宽业务范围，丰富业务品种，大力发展中间业务，从传统的产品销售向综合化服务转型。

挑战

负债业务定价管理能力的挑战。负债业务稳定是银行资产业务和中间业务的基础，是商业银行持续经营和发展的前提，通过间接融资获得的存款和其他负债是商业银行负债的主要组成部分。长期以来，我国的利率都处于政府的严格管制之下，资金使用价格统一由中国人民银行规定，商业银行是价格的被动接受者。利率市场化启动以后，利率允许在指定范围内波动，商业银行开始逐步实施定价能力建设。因此，商业银行要尽快建立一套完善准确的定价管理机制，及时反映外部市场价格波动，并精细核算成本、科学评估风险，这将成为挑战银行经营管理水平的一大难点。

建设核心竞争力的挑战。利率市场化后，个人客户对于存款利率和理财收益的敏感程度高于对公客户，并且个人账户开立手续更为便捷灵活，资金跨行流动渠道便利且丰富，个人客户的流动速度与频率均将高于对公客户，为了争夺客户资源，国内商业银行之间以及与外资银行、其它金融机构甚至资本市场之间必将展开激烈的市场竞争。金融服务效率和质量将成为提升银行议价能力的重要因素，只有瞄准本行目标定位、形成商业银行核心竞争力，才能在金融市场竞争中立于不败之地。

政策建议

价格领先战略引领负债端结构优化。存款定价的基本原则必须体现财务成本约束的要求，要将“以最小的成本组织资金”作为负债管理的首要目标。即存款定价要服从于全行净息差管理和资本管理策略，充分发挥价格对业务结构调整的引导功能，提升银行负债业务在市场、客户、产品上的竞争力，进而增强负债业务在资产负债期限和利率组合上的协调性。

提高负债定价水平。首先，应从客户、市场和产品等战略出发，紧盯内部资金利率（FTP）和市场利率，制定更具灵活性和针对性的定价细分策略，理性确定存款定价水平，提高主动负债议价能力。其次，在客户细分上，要强化客户是价值基石的理念，根据客户的存款日均贡献及低息存款占比等因素，准确识别核心客户群体，实施差异化优惠政策。第三，在市场细分上，要明晰竞争对手及其竞争特色，对处于弱势的市场通过差异化存款定价策略予以扶持。第四，在负债结构上，要强化日均增效理念，淡化时点份额，加强低成本负债拓展，增强对协议存款及理财产品定价的计划性和管控力。第五，平衡好存款成本与市场竞争力的关系，加强对市场资金供需的研判，做好存款定价的差异化管理，平衡好付息成本和业务竞争力的关系。

以交叉销售为手段，增强销售利润和客户粘性。一方面通过优化产品和服务，提高账户管理费，以费补息。另一方面，在全面分析客户综合价值基础上，差异化加强交叉营销力度，提高单位客户的贡献度。

商业银行信贷业务管理方案 第5篇

————ⅩⅩ农村商业银行信贷业务管理

目 录

第一部分

ⅩⅩ农村商业银行组织形式

一、外部组织形式

二、内部组织形式 第二部分

ⅩⅩ农村商业银行开展业务 第三部分

ⅩⅩ农村商业银行管理依据

第四部分

ⅩⅩ农村银行管理具体方案内容

一、目标

二、相应机构设置

三、管理制度

小结

第一部分

ⅩⅩ农村商业银行组织形式

一、外部组织形式

控股公司制。江苏ⅩⅩ农村商业银行股份有限公司是经国务院同意，中国银监会批准，由常州市辖内原5家农村中小金融机构，在自愿的基础上，按照市场化原则组建而成的全国首家地市级股份制农村商业银行。

二、内部组织形式

该行整体属于功能部门化组织结构。ⅩⅩ农村商业银行公司治理层面组织结构分为：决策层、执行层、监督层和经营管理层。决策层主要有股东大会和董事会，以及下设的各种委员会构成。董事会下设风险管理委员会、战略发展委员会、审计监督委员会、酬薪和提名委员会、关联交易控制委员会。监事会下设监事会办公室。行长室下设有行长办公室、三农业务部、中小企业部、个人金融部、人力资源管理部、保卫部、合规部、营业部、风险管理部、信贷审批部、资金营运部、调查统计部、计划财务部，还设有信贷审查管理委员会、资产负债管理委员会、业务创新委员会、责任认定管理委员会。

第二部分

ⅩⅩ农村商业银行开展业务管理 开展信贷业务

ⅩⅩ农村商业银行三农业务部旗下的微贷中心，专为解决贷款金额在200万元(含)以下的各类贷款服务机构。旗下产品主要有“微小贷款”、“个人经营性贷款”、“个人经营联贷联保贷款”、等。

1、微小贷款

贷款对象：经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人、其他经济组织、个体工商户;自然人须具有中华人民共和国国籍、具有完全民事行为能力，且具备下列条件之一：①具有本辖区居民户口;②在本辖区有注册登记的经营场所;③有产权居住地在本区辖。

2、个人经营性贷款

贷款对象：年龄在18周岁(含)以上，男不超过60周岁、女不超过55周岁(原则上)，具有完全民事行为能力，遵纪守法，诚实守信，无不良信用记录，在常州范围内有固定住所、具有常住户口或有效居住证明以及有效身份证明。

3、个人经营联贷联保贷款

贷款对象：从事农业生产经营、个体经营的自然人以及包括个体工商

户、承包经营户、微小企业业主等，具有进行生产、贸易等各类合法经营活动的资格，不属于国家限制或淘汰的工艺和业务领域，具有按期偿还贷款本息的能力，信用良好，近两年来生产经营正常，成长性较好，现金流和利润稳定增长，并合法纳税，无不良信用记录。第三部分

ⅩⅩ农村商业银行管理依据

资产负债综合管理理论：在资金的配置、运用以及在资产负债管理的整个过程中，根据金融市场的利率、汇率及银根松紧等变动情况，对资产和负债两个方面进行协调和配置，通过调整资产和负债双方在某种特征上的差异，达到合理搭配的目的。资产负债表内表外统一管理理论对商业银行的经营风险进行控制和监管 第四部分

ⅩⅩ农村银行管理具体方案内容

一、目标

打造常州地区最好的“微小贷款”服务平台，支持当地的“三农”经济及中小企业发展，在追求经济效益的同时兼顾社会责任。

二、相应机构设置

股东大会和董事会其中董事5名 行长 副行长 董事会秘书各1名 监事会

三农业务部 设置部门经理 针对三农业务市场开拓人员 接待岗位

柜员

个人金融部 设置部门经理

针对个人贷款市场开拓人员 接待岗位 柜员

中小企业部 设置部门经理

针对中小企业市场开拓人员 接待岗位 柜员

信贷管理部门 从事信贷管理人员 风险管理部门 从事风险监测人员 信贷审批部 从事审批人员 人力资源管理部 人力资源岗位 银行大堂经理1名 保卫科 保卫人员2名

三、管理制度

1.建立健全银行信贷风险管理的组织机构和信贷管理机制。根据信贷风险管理工作的需要，充分发挥风险管理委员会，风险管理部的职能。建立健全贷款管理责任制度，包括贷款风险责任制度、审贷分离制度、贷款“三查”制度等。

（1）改变现在工商、农业信贷分口管理的模式为“审、贷、查”相

分离的内部制约机制，成立贷款调查、贷款审查、贷款审批、贷款稽核等信贷管理机构，明确每个岗位的职能和权限。贷款调查主要是对借款单位、担保单位的法人资格和法人代表的合法性、抵押物的变现能力进行调查，对借款单位的经营状况和贷款用途及使用效益进行调查。贷款审查部门主对调查情况特别是核定的风险度进行核实，对贷款的类别、金额、期限、利率、方式以及是否违背国家产业政策等方面情况进行审查。贷款调查部门主要是对发生的每笔贷款定期进行跟踪调查，发现问题提出整改意见，并及时提请有关领导和部门研究解决。

（2）信贷管理部门之间要相互独立，互相制约。信贷管理的各个部门都要对信贷质量和自己的信贷行为负责，实行贷款逐级审批责任制，建立权限管理、体制约束、风险逐级控制的内部制约机制。各信贷管理部门要根据自己的职责权限，独立自主地开展工作，某一项工作结束后，迅速转移下一个部门，并不得影响和干扰下一个部门的业务。贷款质量出现问题，要分析产生问题的原因，属于哪一个部门的责任，由哪一下部门承担，同时还要追究相关部门的失察责任。

（3）建立信贷管理部门第一责任人制度。信贷管理涉及各个部门，以审批人为核心的层层负责、分级管理。各部门都要审批人负责，每个部门都要建立第一责任人。明确各部门第一责任人职责权限，本部门第一责任人对信贷管理中的问题负有直接的领导责任。

2.建立良好的企业文化，提高员工的综合素质。人力资源部门要做好让银行全体员工形成共同的理念和价值判断的工作。以银行的使命目标、伦理道德作为自己的行为准则，从而自觉自愿、心悦诚服地为使银行整体效益极大化、金融风险极小化而努力工作。以强化风险意识为核心，全面增强信贷人员的素质和信贷人员风险意识。

3.建立信贷风险预警体系及企业信用风险等级评价模型。贷款风险预警体系可以对企业因财务变动、经营状况变动、重要管理人员变动等所导致的问题贷款的可能出现发出及时的报警信号，使信贷人员及时发现问题，营业部、资金营运部、计划财务部、人力资源部门共同采取对策，减少或避免损失。对该企业的管理状况、财务状况、信用状况、生产经营状况等诸多项目进行打分，然后加权平均得出总分值，并确定其风险级别，进而由该行决策层确定其贷款方式和贷款定价等。

4.实施贷款定价管理。根据本行的预期收益、筹资成本、管理和收贷费用以及借款者的风险等级等构建自己的贷款定价模型，制定恰当的贷款定价。

5.建立符合我国国情及财务制度的企业违约分析模型和破产预测模型，该行的经营管理层，监督层加强对该行贷款业务经营状况和发展前景的分析和监测，建立贷款业务资料数据库，加强企业违约、破产 的预测、预报。

小结

银行银行卡业务责任追究制度 第6篇

第一条 为规范★★银行（以下简称“我行”）银行卡业务，增强责任制约，根据《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》、《★★银行员工违规积分管理实施细则（试行）》和《★★银行银行卡业务管理职责》等相关规定制定本制度。

第二条 责任追究应当遵循“事实清楚、证据确凿、责任明确、处理适当、手续完备、程序合法、权责对等、逐级追究”的原则，根据事件性质、风险损失、社会影响程度等情况，在核实相关人员责任的基础上予以追究。

第三条 实行“鼓励自查、尽职免责”的责任追究政策，自查从宽、他查从严，尽职免责、失职重罚。

第四条 事件发生后，应在充分调查、查清事实的基础上，根据责任人对引发事件所起的作用以及事件性质、影响和造成风险、损失的程度，客观公正地界定相关责任人员的责任，作为责任追究的依据。

第五条 责任追究采取“扣、赔、罚、警、走、送”为主要内容的处罚措施。扣：即按照《★★银行员工违规积分管理实施细则（试行）》中的积分标准给予相应的违规积分。赔：即当事人、制约人、知情人、负领导责任的人员根据责任的大小按不同比例赔偿由事件造成的经济损失。罚：即经济处罚，扣减绩效工资、降低薪酬等级。警：即给予必要的纪律 处分。走：即解除劳动合同。送：即构成犯罪的，移送司法机关处理。

第六条 根据管理权限，事件、事故发生后，总行或分行应成立专案组，负责对事件、事故的调查核实、责任认定，提出初步处理意见，按照员工管理权限报行长办公会审批决定。责任人员涉嫌违法犯罪的，按照程序移送司法机关。

第七条 责任人为中共党员的，由本级或上级党组织按照《中国共产党纪律处分条例》等有关规定，给予党纪处分。

银行信贷业务管理制度 第7篇

第一章 总则

第一条 为加强XXXX村镇银行（以下简称“我行”）网上银行风险管理，通过建立有效的机制，实现对我行网上银行风险的识别、监测和控制，促进网上银行安全、持续、稳健运行，推动业务创新，提高信息技术使用水平，增强核心竞争力和可持续发展能力。根据银监会《电子银行安全评估指引》和《电子银行业务管理办法》的要求，制定本体系及相应规章制度。

第二条 本办法适用于我行各管理部门、业务部门、营业机构及全体员工。

第二章 内容概述

第三条 要达到落实风险管理的目的，须通过建立相应的安全管理组织架构及规章制度来进行。

此部分包括三个方面的内容：

1.网上银行安全体系组织架构设计（以下简称组织架构）； 2.网上银行安全职能/角色设计（以下简称职能/角色）； 3.网上银行安全系统的内部控制机制。第三章 网上银行安全组织架构图

第四条 我行网上银行角色设计：

在执行董事下设置信息科技管理委员会，信息科技管理委员会负责信息安全管理工作，其中一部分为网上银行安全管理，兴业银行（委托方）为我行信息系统外包服务商，负责我行外包信息系统软件开发及运行维护。

网上银行安全管理角色分布在下述部门，分别是营业部、财务会计部、信息科技部。网上银行安全组织架构如下图所示：

第四章 职能简介

第五条 执行董事职能： 1.批准网上银行的安全策略；

2.批准网上银行安全体系内各部门信息安全职责； 3.负责组织信息科技管理委员会；

4.审核信息系统安全报告，并做出相关的决定； 5.确保建立安全体系所必需的资源。第六条 信息科技管理委员会职能：

1.负责组织信息资产的风险评估，对风险评估报告进行评审，并制定相应的风险控制措施；

2.负责监视运营过程中信息资产所面临的威胁和脆弱点的重大变化，适时组织进行风险评估，确定信息资产的风险接受等级，对网上银行业务运营中出现的信息安全隐患及时提出控制措施； 3.负责评审重大信息安全违规、违纪及泄密事件，并建议处理意见；

4.负责网上银行安全体系的策划；

5.向执行董事报告网上银行安全体系的运行情况和任何改进的需求;6.确保网上银行安全体系所需的过程建立、实施和保持； 7.确保提高全体员工的信息安全意识；

8.批准我行的信息安全策略和风险控制措施，可接受的风险等级及残余风险； 9.批准业务连续性计划；

10.批准对已证实的重大的安全违规、违纪事件及泄密事件的处理意见；

11.批准并组织实施内部审计计划；

12.与网上银行安全体系有关事宜的对外联络。第七条 网上银行信息安全管理职能： 1.负责宣传和贯彻银行的信息安全策略； 2.负责组织网上银行安全体系文件的编制；

3.协助信息科技管理委员会进行信息安全体系的建设，保证网上银行安全管理体系的有效运行；

4.及时向信息科技管理委员会报告重大的信息安全事故； 5.负责计算机网络规划，制定网络安全策略并实施； 6.负责通信系统运行安全；

7.负责监视运营过程中计算机和网络所面临的威胁和脆弱点的重大变化，及时完善安全策略，保证计算机网络的安全； 8.负责离职员工计算机数据清理及杀毒；

9.负责信息安全体系内部审核工作的组织和实施； 10.负责制定、实施员工信息安全培训计划。第八条 信息安全审计监察职能： 1.负责网上银行整体安全审计工作;2.审核各部门网上银行安全策略文件； 3.审核各部门网上银行安全策略执行情况； 4.审核各部门网上银行安全记录； 5.审核各部门网上银行安全整改情况；

6.负责我行系统内各类案件、事故的立案、调查、处理工作，并做好管理、统计与分析工作。第九条 行政管理职能：

1.负责职能范围内有关信息安全管理文件的编制； 2.负责根据我行有关保密规定，审查对外发布的信息，防止泄密事件的发生；

3.负责我行归档文件和资料的信息安全管理工作； 4.负责我行传真机对外收、发信息的安全； 5.负责组织员工安全意识与安全技能培训； 6.负责进行人员安全管理；

7.负责网上银行业务风险管理所涉及的法律事务工作，并负责网上银行业务知识产权的保护工作。第十条 安全保卫职能：

1.负责我行的安全保卫工作，并制定相应的安全保卫制度； 2.负责我行消防设施的建设、管理，并制定相应的防火、防盗安全管理制度； 3.负责向信息科技管理委员会报告重大的防火、防盗安全事件，并及时进行适当的处理;4.负责门禁管理系统的运行和维护，并监督物理环境的安全；

5.负责电视监控及电视监控系统的维护。发现安全隐患应进行及时报告、处理；

6.负责安防报警系统的24小时监控和维护，一旦发生安防报警应立即处理。

第十一条 网上银行业务安全管理职能： 1.协助宣传和贯彻银行的信息安全策略； 2.协助网上银行安全体系文件的编制；

3.协助信息科技管理委员会进行信息安全体系的建设，保证网上银行安全管理体系的有效运行； 4.负责网上银行业务安全的建设、管理；

5.及时向信息科技管理委员会报告重大的信息安全事故； 6.贯彻落实网上银行监管的各项规定与政策，编制各类报表并及时上报；

7.拟定网上银行管理、运营的各项规章制度；

8.配合市场营销部门提供客户服务，配合市场营销部门组织开展网上银行业务的市场调研、产品开发及产品完善工作；

9.落实网上银行风险管理政策及内控要求，确保网上银行业务运行的连续性和安全性。第十二条 信息系统运维管理职能： 1.负责制定信息系统运维相关资产管理、介质管理、设备管理、监控管理、网络安全管理、系统安全管理、恶意代码防范管理、密码管理、信息系统变更管理、安全事件处理、数据备份与恢复管理、信息系统应急预案、密码安全、交付管理等相关规章制度； 2.负责信息系统运维环境网络安全管理；

3.负责信息系统运维环境物理机房安全监控管理； 4.负责信息系统运维环境主机安全管理，包括但不限于对服务器操作系统、数据库等安全进行管理； 5.负责信息系统运维环境应用安全管理；

6.负责信息系统运维环境数据安全管理，包括但不限对外包服务所涉及的重要业务数据、鉴别信息等的安全管理。

第五章 网上银行安全系统的内部控制机制 第十三条 内部控制环境：

内部控制环境是网上银行内部控制体系运行的基础和土壤，是推动网上银行安全运行，健康发展的引擎，是内部控制体系的关键所在。我行网上银行内部控制环境主要包括网上银行安全体系的组织架构及其职能、内部控制政策和程序。

网上银行安全体系组织架构的设置是把实现风险控制目标所需要的工作进行分解，并根据专业化分工、有效协调和精简节约的原则进行机构与部门的设计，以规范网上银行风险管理工作及其相互间的关系。第十四条 安全体系和技术： 1.网络及安全设备拓扑图

2.网络及安全设备的布署策略 见兴业银行 3.整体安全策略

因特外网和DMZ区接入互联网，直接面对各种攻击，对系统安全性要求较高，因此在设计系统方案的时候，充分的考虑了系统对安全方面的特殊要求，在网络、硬件、系统、应用、数据等五个层面考虑了详细的安全措施：

3.1 网络安全

（1）网银WEB服务器和外部因特网间采用防火墙进行隔离，网银WEB访问只能访问位于DMZ停火区的服务，并在该防火墙上只接受443端口的HTTPS的访问。

（2）所有的HTTPS访问由SSL安全网关认证客户身份，并建立SSL安全通道，实现通讯安全。SSL安全网关双臂链接，确保外部密文，内部才有明文。

（3）SSL安全网关将解密的请求提交给IPS入侵防御服务器，检测各类攻击，阻断恶意的通信。IPS入侵防御双臂链接。

3.2 硬件安全

（1）本系统中配置的所有计算机系统均采用当前成熟的计算机安全方案，满足C2级安全标准。

（2）平台设备的配置应考虑设备运行的安全稳定，系统达到最大容量时，平台所有设备能安全稳定运行。

（3）核心硬件均考虑了双电源设计方案。3.3 系统安全

（1）本此配置的系统中均采用unix或linux操作系统，具有较高的安全性，同时在实施中将严格按照当前最新的补丁进行加载，并在后续维护中及时更新系统安全补丁，以保证系统的安全性。

（2）在系统实施中，通过启用日志功能和安全审计功能，及时对系统进行安全审计，保证系统的安全性

3.4 应用安全

（1）系统在数据传输、处理等过程中提供数据检验，核对功能和纠错功能，以保证应用系统的正常运行。

（2）主机操作系统定期进行自动备份。

（3）通过系统软件功能，系统管理用户可以方便地对系统数据进行维护，清理过期的和挤压的数据或文件。

（4）系统具有提供分权分级管理功能，只有系统管理员可以使用超级用户登录。3.5 数据安全

数据传输采用SSL安全通道包括保证数据传输过程中不被侦听、不被篡改、插入等。

4.业务安全策略

网上银行系统通过安全代理服务器、防火墙等系统来保证系统的安全性，以及通过负载均衡来保证系统的高可用性，这只是从网络环境和系统结构的角度保证系统安全，整个网上银行系统的安全性应该是一个多层次的概念。

网上银行系统本身还需要从业务功能的角度来保证网上银行业务的安全性。主要从以下几个方面来保证：

（1）严格的用户权限管理机制，灵活的用户角色划分和管理；

（2）多维的交易权限管理机制，企业关键交易提供多重组合授权功能；

（3）涉及账务的关键交易要求做数字签名；（4）完备的交易日志和操作日志；

（5）个人网银、企业网银都使用双重身份认证，个人网银使用静态密码+动态口令卡或静态密码+带按键的U-key；企业网银全部使用静态密码+带按键的U-key；

（6）高风险账户操作定义：账户转移资金单笔超过1000元，日累计超过3000元，高风险账户操作必须使用带按键的U-key。

4.1 登录控制

个人网银客户使用安全证书、登录ID和登录密码进入个人网银系统。

企业网银客户使用安全证书、登录ID和登录密码进入企业网银系统。

首次登录强制修改密码，提示密码强度，对于密码设置过于简单的强制要求修改密码。

登录日志中记录客户访问系统的远程IP地址和时间等详细信息，可以统计客户访问系统的次数。

对于不使用证书登录的应用系统登录页面，会产生图形格式的随机附加码（该功能可由银行选择使用），用户在输入认证信息后，还需要输入此附加码方可登录系统，防止用程序恶意破解密码。

系统还对客户登录密码输入次数进行记录，如果客户密码输入次数累计达到一定的值（具体值由银行设置），系统会自动将此客户冻结，防止恶意攻击。

4.2 会话管理（Session）

网上银行系统与应用服务器的会话管理结合，实现多种会话的建立和管理，让不同的会话采用统一的管理机制。以及动态负载均衡状态下的会话数据同步。同时实现会话的超时管理，有效防范避免黑客使用已经失效的会话攻击系统，同时防止垃圾会话数据占用内存，影响系统性能甚至使系统无法工作。

网银系统中登录的每一个客户都会有唯一Session用于保存客户在运行期内的主要信息，以供客户交易时使用，在客户退出系统时失效；同时，为避免过多的占用系统资源，以及从安全的角度考虑，系统中未使用的Session（因客户操作不当造成）在存在一定时间后会失效。Session管理包括：Session建立，Session超时处理，Session清理。

4.3 Session管理机制 系统会在客户登录成功之后为其在应用服务器内存中建立Session，在客户后续的交易请求中，系统不断检查内存中Session的有效性，如果Session失效（没有、超时或被人窜改），则交易请求是非法的，系统不予接受。

4.4 Session超时处理

Session超时处理包括两部分：Session时间戳重置，Session超时检查。

Session时间戳重置是指在有新的交易请求提交到交易平台时，系统首先检查Session是否超时，如果未超时，则重置Session的时间戳，继续后续操作；否则，执行Session超时处理，向客户返回超时信息。

Session超时检查是指为防止垃圾Session的在内存中堆积而占用系统资源，系统通过后台线程定时检查超时Session，并将其从内存中清除，从而释放系统资源。

4.5 Session实时检查

网上银行系统里各种复杂交易流程都是通过交易步骤的形式参数化配置到XML文件中去的。网上银行交易请求发送到交易平台时，在每个交易的配置定义中，第一个交易步骤必须是Session检查交易步骤，来检验Session有效性。

当交易请求不是直接发送到交易平台，而是通过发送到JSP页面来完成交易时，在响应请求的JSP页面头部也有加入Session检查代码，来检验Session有效性。

4.6 用户角色管理

网上银行系统对使用该系统的各子系统的不同类用户进行统一的角色划分。每一种角色都分配给对应该角色权限的功能组合。登录网上银行的用户都有确定的角色，根据自己所属角色得到权限范围内的网上银行功能菜单。这样就能把属于不同角色的客户权限严格分开。

角色的划分以及角色对应功能的分配都可以由系统管理员灵活定制。另外各级管理柜员（内部管理子系统的管理柜员）或企业管理员（对公网银子系统的企业管理员）还可以对自己有权管理的网银用户进行基于角色的功能过滤，即在每个用户所属角色对应的功能组的基础上，进一步进行个性化的功能过滤。

系统用户把交易请求发送到交易平台后，首先进行session校验，在校验通过后即进入权限校验的交易步骤。在该环节主要是根据用户所属角色和功能过滤情况判断该用户是否有操作该交易的权限。

4.7 用户权限设置

个人网银子系统用户需要设定单笔转账限额和每日转账限额，通过设定限额的方式来减小个人转账带来的风险。

对公网银子系统的操作员的用户分为提交人和授权人。提交人有指令提交的权限，授权人没有指令提交的权限，授权人可以对指令进行授权操作。客户可以设置每笔转账的最大限额和客户账户一天的最大转账限额。

（1）指令提交人只有基本限额。授权人的操作限额分为基本限额和组合限额。只有指令在第一次被授权时，系统优先判断授权人的基本限额，其它情况下的授权，系统都只使用授权人的组合限额做处理。

（2）特殊业务客户可自行制定授权的先后顺序，如可优先进行组合授权。（3）对指令提交人还有日累计转账限额，提交人在当日内提交的所有指令的金额的总和小于等于日累计转账限额，否则指令不能提交。

（4）指令分为单笔指令和批量指令两种。企业的用户只有开通批量的权限，提交人才能提交批量指令，授权人才能对批量指令进行授权。批量指令的处理，采取客户端离线录入，上传网银服务器后在线复核模式。

4.8 交易信息的防篡改

为防止交易信息被篡改，网银客户端采用了两个机制。（1）提交的交易信息以图片的形式显示给客户确认。客户提交的交易信息包括转出帐号、转入帐号、金额、币种、同时提取相关信息生成确认码，以上信息生成图片，客户检查图片内容，输入确认码，完成交易信息确认。

（2）对提交交易信息的整个网页进行数字签名。4.9 交易的提交签名和多级批复机制

当有提交转账交易的操作员提交转账交易时，系统通过安全代理，要求用户数字签名，用户输入证书密码后，安全代理对需要签名的数据（服务器端指定）签名后传回服务器。只有通过签名验证的交易才能被确定。

企业网上银行支持多人多级授权方式，可以适合不同企业不同的的财务授权制度。

提交人提交指令时，如果提交指令的金额不超过（小于或等于）提交人的基本限额，指令不需授权就由系统进行发送处理；如果提交指令的金额超过（大于）提交人的基本限额，指令等待授权人授权。4.10 批量指令的签名提交和多级批复机制

与一般转账交易的处理流程类似，如果采用安全代理服务器，则需要用户自己对批量文件通过所提供的批量签名程序进行签名。签名后，由具有批量提交权限的用户传递到网上银行系统，等待具有批量批复权限的用户进行批复。

4.11 我行内部管理交易的授权

对于我行内部管理交易中的关键交易，网上银行系统提供两种授权模式，一种是柜员提交时需要授权柜员输入授权柜员号和授权密码；另一种模式是柜员提交后，需要授权柜员登录网上银行内部管理系统，对柜员提交的指令进行批复。

4.12 可疑日志查询

我行内部管理的柜员可以登录网上银行内部管理系统，查询可疑的日志，可疑日志的记录类型包括密码连续输入错误导致用户被冻结等。我行可以通过客户服务系统或统一消息发送平台等渠道通知用户。

4.13 关键信息加密存储

系统对所有关键信息（如密码），都加密成密文进行存储，防止内部柜员读取关键信息明文。

4.14 支付指令核押

对于每一笔支付指令，系统都根据指令关键信息生成一个支付密码串，供后台系统核押，有效防止内部人员伪造支付指令。

4.15 应用访问控制

系统只开放提供用户访问的接口，而且通过接口只能完成系统提供的功能，有效防范黑客攻击。

4.16 日志审计 网上银行系统具有完备的日志审计功能。用户每次登录、退出及用户的每次交易都会产生一个完整的审计信息，并进行记录。这样就方便日后的查询、核对等各项工作。

第十五条 风险监测与识别

内部审计部门根据业务的性质、规模和复杂程度，对网上银行相关系统及其控制的适当性和有效性进行监测。内部审计部门配备足够的资源和具有专业能力的信息科技审计人员，具有适当的授权访问本银行的记录。同时可以在符合法律、法规和监管要求的情况下，委托具备相应资质的外部审计机构对网上银行进行外部审计，在委托审计过程中，要确保外部审计机构能够对网上银行的硬件、软件、文档和数据进行检查，以发现存在的风险。

由财务会计部专门负责网上银行的风险管理工作，负责协调制定有关网上银行的风险管理策略，尤其是在涉及信息安全、业务连续性计划和合规性风险等方面，为业务部门、内部审计部门和电子银行部提供建议及相关合规性信息，实施持续风险监测，跟踪整改意见的落实，监控信息安全威胁和不合规事件的发生。

科技部将扫描查找假冒网站及其他针对网上银行的犯罪活动纳入日常工作程序,定期搜索假冒网站、假冒客服电话，检查网站链接的可靠性，并通过网站、客服电话等渠道接受公众举报。建立健全Web服务器异常访问监控机制及渗透性攻击检测机制，通过对Web服务器访问日志提取和分析，及时监控端口扫描、暴力破解等可疑行为。

第十六条 风险信息处理与报告

我行网上银行安全组织架构中的各部门按照各自职能执行风险管理工作，并直接向信息科技管理委员会或安全负责人报告重大信息安全事故、安全体系建设情况、安全策略文件等工作。由信息科技管理委员会或安全负责人负责监督各项职责的落实，定期向来自高级管理层、电子银行部、信息科技部和主要业务部门的代表组成的专门信息安全领导小组汇报网上银行风险管理执行的整体状况。按有关规定，由突发事件应急处置领导小组办公室执行重大突发事件报告制度，在规定时间内向青岛市人民政府、青岛银监分局、人民银行青岛市中心支行等有关单位报告。

第十七条 信息披露和客户风险教育

我行依据有关法律法规的要求，发现风险立即采取防范措施，并通过网站或其他渠道规范和及时披露网上银行风险状况，有效维护存款人和其他客户的合法权益，促进网上银行安全、稳健、高效运行。

我行将通过柜台提醒、网站提醒、上门培训、发放客户风险提示手册等多渠道向客户进行风险教育。

第十八条 应急处理

我行网上银行安全系统建立事故管理及处置机制，及时响应信息系统运行事故，逐级向相关的网上银行管理人员报告事故的发生，并进行记录、分析和跟踪，直到完成彻底的处置和根本原因分析。建立服务平台，为客户提供相关技术问题的在线支持，并将问题提交给相关部门进行调查和解决。

第十九条 持续改进

风险是不断变化的，要实现对风险的动态防范，内部控制体系必须具有动态性和自我改进机制。内部控制体系不是一个静态系统，而是一个可以进行持续改进的动态系统，能随内部环境的变化和国家法律法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善。我行网上银行通过内部审核、内部控制政策、内部控制目标、内部控制评结果、风险识别与评估结果和风险控制方案执行情况的监控、管理评审、各种内部或外部检查或审计稽核以及内控相关数据的分析与记录，纠正和预防措施等，不断地对内控体系的目标、政策、程序进行调整和完善，提高风险内控体系的有效性、适宜性、合规性和充分性。

第六章 附则

商业银行信贷业务风险管理研究 第8篇

目前, 信贷风险已成为商业银行面临的主要经营风险, 不良资产比率与国际先进水平相比存在较大的差距, 是下一步商业银行提高经营水平必须解决的关键难题。

一、商业银行信贷风险基本情况

信贷风险是指接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性。信贷风险的表现具体有三个方面。

1. 从结果上分析表现为不良贷款比例偏高。

据根中国银行业监督管理委员会的统计, 商业银行不良贷款比率分别为2003年17.8%、2004年13.2%、2005年8.6%、2006年前三季度7.3%, 虽然已经呈逐年下降趋势, 并且由两位数已经降到一位数, 但与国际平均4%的水平相比仍然显得较高。具体见表1。

这些略显羞涩的成绩是在经历了多年的艰苦改革, 付出了巨额成本后取得的。特别是1999年四大国有商业银行向四大资产管理公司剥离了近13000亿元的不良资产, 2003年底中央汇金公司向中国银行和中国建设银行注入了450亿美元的巨额资本, 2004年又从中国银行和中国建设银行剥离了2700亿元的不良资产, 交通银行上市前又剥离了约469亿元的不良资产。在如此高的不良资产比率背后有着复杂而深刻的原因。

2. 从过程上分析主要体现在四个环节。

(1) 准入环节。由于风险管理水平的低下, 错误地判断了客户的资信和项目的前景, 在客户选择过程中, 导致一些不良客户进入了银行的服务范围。

(2) 审批环节。由于对相关国家政策和银行的业务要求理解不够准确, 或者由于对问题的判断识别能力有限, 在审批环节对一些存在高风险的贷款误认为风险不高, 导致高风险贷款的产生。

(3) 放款环节。由于对合同签订相关规定和程序的误读, 或者对放款控制预计不足, 在放款环节没有及时发现风险的端倪, 导致一些风险贷款没有得到及时的控制, 没有把损失控制在最小范围。

(4) 贷后管理环节。由于对客户的项目贷款缺乏及时的跟踪, 或者跟踪不力, 在贷后管理环节对客户资金使用的监督不力, 导致产生一些不按合同约定使用的风险贷款。

二、商业银行信贷风险的成因

信贷风险是外部因素和内部因素的函数。外部因素包括社会政治、经济的变动或自然灾害等在内的商业银行无法回避的因素, 内部因素是商业银行对待信贷风险的态度, 这些因素体现在其贷款政策、信用分析和贷款监管的质量之中。外部因素是商业银行依靠自身能力难以规避的因素, 而内部因素则是商业银行可以大有作为的。

1. 商业银行信贷风险产生的外部原因主要是商业银行产权制度缺陷。

在计划经济体制下, 国有商业银行是财政的出纳, 银行信贷资产是平衡财政预算的最后手段。在市场经济体制下, 国有商业银行正在逐渐成为自主的经营主体。但是由于国有商业银行产权结构单一和所有者主体缺位, 经营决策者、员工缺乏对资产风险的密切关注。在这种情况下, 国家和银行之间形成了委托代理关系。经营决策者为了得到主管机关的认可, 会不惜损害银行自身的利益, 首当其冲的就是人情贷、关系贷, 结果是信贷质量不断下降, 信贷风险不断增大。另外, 根据《商业银行法》的规定, 商业银行有义务配合国家产业政策开展业务。在信贷方面受到了不同程度的行政干预, 信贷质量更难以保证。据统计, 国有企业70%的负债是银行贷款。很多国有企业借改制大量逃废银行债务, 信贷风险进一步加大。

当出现了信贷风险后, 商业银行试图采取法律措施来保护自己的合法权益时, 还出现了起诉难、破产难、追债难的现象。在银行债权保护方面缺乏有力的法律保障, 比如, 《公司法》在破产清算时没有明确规定银行的优先权利。特别是今年新出台的《关于进一步加强房地产信贷管理的通知》中对于由于不能偿还抵押贷款的家庭, 如果只有一套住房的话, 在强制执行的过程中必须提供一套必要的住房或做好安置工作。各种社会风险通过信贷风险这个渠道不断集中到商业银行身上。

2. 商业银行信贷风险产生的内部原因主要是商业银行自身组织及管理制度缺陷。

风险管理手段落后, 内控制度不健全, 信贷风险防范能力差。内部制衡的组织体系尚未建立, 各种财务激励措施尚未落实, 贷款审批权也基本上是静态管理, 对人员的控制主要落实在贷款责任制上。尽管商业银行建立了信贷资产质量第一责任人制度和不良贷款终身追缴制度, 制定了详细的考核办法和严厉的处罚办法。由于存在信息的严重不对称和法人治理结构不健全的问题, 再严格、细致的责任制度也无法防范道德风险, 近年来信贷人员违规贷款以及内外勾结诈骗银行资金案件仍然层出不穷便是明证。就风险管理而言, 主要有以下具体原因。

(1) 信贷风险管理观念淡薄。忽视信贷资产质量, 盲目扩大经营规模, 过分夸大银行经营的规模效应, 在经营管理上片面强调“以贷吸存”, 使银行不良资产的产生搭上了顺风车。特别在一些基层支行, 这种问题更加突出。

(2) 信贷风险管理体系不完善。到目前为止, 我国大多数商业银行在风险管理组织体系方面表现出条块分割, 全面风险管理框架不完善, 各种风险管理政策综合协调程度偏低。同时还没有现代意义上的独立的信贷风险管理部门, 也没有与客户经理平行作业专职的风险经理;无论是内部稽核部门还是信贷管理部门, 都没有能力承担起独立的、具有权威性的、能够有效管理银行信贷风险的风险管理职责, 更难以从总体上测量和把握风险状况。

(3) 信贷风险分析计量基础薄弱、手段落后。我国大多数商业银行尚未建立完善的管理信息系统, 基础数据库不完善。数据缺乏可用性、真实性、及时性、一致性。商业银行对客户的基本财务信息 (如资产负债表、损益表和现金流量表等) 占有不充分、不完整、不及时甚至不真实, 分析利用程度不够, 信息收集既定规程对客户多样化的适应性程度不高, 企业有效数据缺乏连续性。对客户的非财务信息或定性信息的收集达不到标准化、规范化的程度。

商业银行风险管理涉及到大量的信息收集、整理和分析, 相关市场状况、行业现状及发展趋势, 企业管理状况等一系列内容, 不是手工评估和管理就能胜任的。而我国目前商业银行在风险管理的操作层面运用信息技术的水平非常滞后。大多数商业银行授信额度的确定没有经过系统的分析, 相关的报表基本上是手工管理, 效率很低。

我国商业银行目前对信贷风险的分析计量水平仍处于传统的比率分析阶段, 主要使用专家分析和计算信贷风险度的方法进行计量。这种方法存在以下主要的问题:第一个问题是指标和权重的选取主观性太强, 缺乏科学性。在指标选取过程中没有很好地考虑指标之间的相关性以及对违约影响的重要程度, 由于以静态的资料作为分析基础难以及时反映借款人信用状况的最新状况, 由于从单一贷款的角度出发没有充分考虑资产组合的集中风险。第二个问题是商业银行对贷款的内部评级系统的整体性、科学性也较差。由于贷款评级多在贷后进行, 分类方法主要是对借款人还款能力的主观判断, 分类标准与信用评级没有联系、过于模糊, 影响了评级结果的有效运用, 缺乏对评级结果的检验, 不能进行信用等级迁移和特定等级违约率的统计, 使信用评级流于形式。

随着国有商业银行不断的股份制改革、上市, 成为公众公司, 商业银行原有的产权制度缺陷会得到逐步地改变。但是商业银行自身组织和管理制度缺陷不可能通过改制上市而很快得到改变, 还需要较长一段时间的努力才能有所改变, 特别是在风险管理及内部控制方面任务更艰巨, 需要的时间更长。

三、商业银行降低信贷风险的主要途径

由于目前的信贷风险主要是由外部因素引起的, 但内部因素引起的信贷风险也正在不断产生。在商业银行对于外部因素难以在短时间内迅速改变的情况下, 内部因素很值得商业银行下力气去抓, 这是可以在短时间内取得显著成效的。构建完善合理的风险管理体系是降低由内部因素引起的信贷风险的主要途径。

1. 树立全面风险管理理念。

全面风险管理是指对整个银行内各层次的业务单位, 各种风险的通盘管理。这种管理要求将不同风险类型 (如信用风险、市场风险、操作风险等) 、不同客户种类 (如公司、零售、金融机构等) 、不同性质业务 (如资产业务、负债业务、中间业务等) 的风险都列入风险管理的范围, 并将承担这些风险的业务单位纳入到统一的管理体系中, 对各类风险根据统一的标准进行测量和加总, 依据全部业务的相关性对风险进行管理和控制。

首先, 董事会及银行高级管理人员必须制定明确的市场风险政策, 必须清晰地知道银行面临的主要风险是什么, 承担风险的依据是什么, 必须在风险能够控制的条件下, 去操作和经营业务, 贯彻收益和风险相匹配的原则。

其次, 高级管理部门本身必须具有明确有效的总体风险管理体系, 监督所有单位的业绩。风险管理必须融入银行业务计划, 对每一业务单位制定适当的政策。数量分析必须与管理经验、主观判断互相补充, 根据具体情况灵活运用。

最后, 一般职员也要充分认识银行面临的各种风险, 切不可只完成任务不考虑后果, 商业银行应强化对普通员工进行风险意识的教育, 把风险管理的关口前移。

2. 健全和完善全面风险管理体系。

风险管理体系是否健全有效是商业银行提高管理水平的重要标志。建立以资本约束为核心的现代银行全面风险管理体系是未来中国商业银行谋求生存和发展的关键战略。全面风险管理体系包括风险管理组织体系、政策体系、决策体系和评价体系。风险管理的最终效果取决于全面风险管理体系的架构是否健全、流程是否合理、政策是否到位。

(1) 建立独立的风险管理组织体系。在完善的公司治理结构基础上, 建立相互独立的、垂直的风险管理组织体系。董事会下设战略规划委员会和风险审计委员会。董事会是风险管理的最高权利和决策机构;战略规划委员会起草风险管理战略;风险审计委员会通过常设的风险审计部, 负责银行整体风险检测、风险管理效率评价、督促建立完善的风险管理机制和组织体系, 对中高层管理人员、关键岗位人员的道德风险进行检测。最终建立起董事会及高级管理层直接领导的, 以独立信贷风险管理部门为中心, 与各个信贷部门紧密联系的风险管理内部系统。

(2) 完善风险管理政策体系。风险管理政策体系是一个完整的有机整体, 应涵盖所有的业务和领域, 每个业务部门都必须执行。风险管理政策体系体现分类管理和因地制宜的差别化原则, 针对不同业务和地区的特点在风险管理方面区别对待, 采取差别授权管理方式。

(3) 完善风险管理决策体系。建立以尽职调查、风险评审和问责审批为主要内容的科学的风险管理决策体系。尽职调查提供专业意见, 风险评审委员会进行集体审议, 问责审批约束责任, 科学的决策体系可通过决策过程的民主化、科学化和透明化来提升风险管理决策水平。最终建立由行业专家、技术专家、中介机构、风险管理人员共同组成的审贷委员会。

(4) 建立风险管理评价体系。以风险收益的量化为基础, 以资产质量和资本回报率为主要内容, 降低不良资产比率, 提高资本回报率, 对风险管理政策、风险管理决策过程进行回头看, 总结经验教训, 并据以调整人员、改进流程、加强管理。

3. 提高全面风险管理技术。风险管理科学性的实现需要依靠强大的信息系统支持, 而我国商业银行的软肋恰恰在于技术平台的薄弱。

第一, 建立先进的信息收集和处理系统。通过收集大量和连续的客户信息和市场信息, 对客户的风险和市场的风险进行识别和预警, 合理确定风险防范的措施, 是风险管理技术的基础条件。

第二, 内部评级和资产组合管理是风险管理技术的重要手段。内部评级的准确与否直接关系到风险定价、盈利性分析、支持组合分析与提取准备金, 决定着经济资本和监管资本等方面的工作。资产组合模型可度量整个银行资产的未预期损失, 可利用地区、行业产品间相关关系进行风险分散, 通过证券化、金融衍生工具来进行资产负债管理, 降低银行的风险管理敞口。

摘要：随着商业银行改革, 特别是国有商业银行改革的不断深化, 我国商业银行信贷业务的风险管理已经取得长足进步。但是目前我国商业银行的不良贷款比率与国际商业银行的先进水平相比仍然比较高, 仍然有比较大的提升空间。文章从商业银行信贷风险的基本情况入手, 深入分析了促使其形成的内外部原因, 并就降低信贷风险的主要途径提出了对策性建议。

关键词：信贷业务,风险管理,商业银行不良贷款

参考文献

[1].闫果棠.巴塞尔新资本协议于我国商业银行全面风险管理[J].生产力研究, 2006 (8)

[2].杨海英, 马妮.商业银行信贷风险防范的策略选择[J].金融经济