ERP成本会计操作程序

ERP成本会计操作程序（精选10篇）

ERP成本会计操作程序 第1篇

ERP成本管理模块：

一、分配标准设置――在产品成本分配标准设置，平时要多关注有无新产品增加而没有参与分配的，如有要进行设置。

二、分配标准数据录入――

1、自定义部门间费用分配标准数据录入 其中：用电量要输入各部门实际用电量

各部门期间工资的录入

部门产量系数录入（化工产品不用录入分配系数）

三、自定义费用分配标准数据录入――部门产量乘系数

四、约当系数（分成本项目）录入――注意新增加产品

五、产量归集

（一）、投入产量录入――引入－生产任务单（记下数量）后到生产模块中与生产任务单－维护――投入产量录入核对一致。

（二）、完工产量录入――引入－生产任务单（记下数量）后到仓存管理模块中与产品入库－维护核对一致。

（三）、在产品盘点数据录入：

月末根据生产部门提供的实际盘点数据录入在产品盘点数据录入。

六、费用归集：

（一）、部门间共耗费用录入23037

在费用归集之前做好存货核算――凭证管理――生成凭证――其他出库――重新设置，选择条件――名称：产品长代码大于或等于原材料第一项（生铁）并产品长代码小于等于低值易耗品最后一项，选红蓝字为全部，记下金额与数量到仓存管理模块中――领料发货――其他出库－维护－选择条件和上面一样，核对后做费用归集。即23037――引入K/3总账系统点一下可以了。

人工费用、折旧费用（之前先录入本月新增加固定资产，提取折旧费后在减少固定资产）、其他费用录入同上

七、费用分配

从23052---23054进入点自动进行成本费用分配。

八、成本计算：进入23068检查，通过后进入23069，产品成本计算引出成本计算单到桌面进行筛选打印后做产品入库凭证。

九、生成凭证

1、其他出库

原材料到低值易耗品（其中设到共耗部分）计算成本进行分配。

化工出库，各部门领用核对后生成凭证其中化工领用该成共耗，然后重新做费用归集。并重新进行费用分配。

2、产成品领用出库凭证，直接进入费用。

3、生产领用凭证，生成前要核对一致。

4、产品入库凭证，到成本管理――成本计算报表――成本计算单（汇总显示）引出成本计算单再到仓储管理与产品入库维护进行核对后生成凭证，并按打印的成本计算单修改凭证。

5、销售出库：查询数据记下出库数量与金额后到仓储管理中与领料发货――销售出库维护进行核对后生成凭证。

6、到成本管理模块中――凭证管理――生成凭证――选中折旧费用和其他费用归集分配分别生成凭证。

7、明细账与总账核对――其中生产成本余额与成本管理中成本计算报表成本计算单汇总核对，原材料、库存商品、自制半成品、低值易耗品、包装物都要与总账核对一致。

ERP成本会计操作程序 第2篇

我发现他们主要是对于成本的相关知识没有形成一个体系，如对于发料成本，只知其一，不知其二。故，我在会后给他们总结了一份关于发料成本的资料，以供他们参考。

发料成本的计算，不同的企业有不同的要求，采用不同的方法。一般来说，发料成本的计算方法有先进先出法、后进先出法、加权平均法等等，其中，加权平均法又分为月加权平均法与移动加权平均法。现在，我就以具体的实例，来说明一下，各种计算方法的不同以及在ERP操作中的相关技巧。

一、先进先出法。

假如某个材料，在11月15日以5元的单价进了500件，在11月30日又以5.5元的价格进了400件。在12月1日，车间领走了700件。假设，该材料没有库存，就这两比进货。那仓库领走的这700件材料，成本到底算多少呢?算5元一件，还是5.5元一件，又或者是两者的平均值5.25元呢?

这主要看采取什么样的方法，来进行发料成本的核算。若企业采用先进先出法，则以上的成本都是错误的。先进先出法，顾名思义，就是先进来的材料先出去，后进来的材料后出去，成本价格按实际的价格来核算。如此时领了700件材料，前面500件按5元的价格核算，因为这500件是按5元的价格买进来的;剩余的200件是按5.5元的价格来核算的，即按照这后面购买的价格来算的。总共的材料成本为3600元。

注意事项：

1、这里我们所说的先进先出法，是帐目处理上的先进先出，跟实物没有什么关系。也就是说，帐目上根据先进先出法进行核算，但是，实务上，有可能是后来进的货先领出去。

2、若用先进先出法，则对于单据的及时审核要求更高。如若进货的时间相隔不是太久，只隔一天进货，当前一天的进货单没有及时审核时，推迟了一天审核，则在领料时，就在当天开领料单，则就会发生错误，因为领料单的成本价格无从考量。

3、在材料入库时，相关的费用要及时录入。有些公司，材料的送货费用已经包含在材料的价格中，但是，有些企业则不是。材料的采购价格跟材料的送货费用是分开的，但是，计算材料成本时，则要把两者加起来。所以，在入库时，若产生相关的费用，财务或者仓库要及时把费用单据入到系统中，并关联到对应的入库单中。这个单据的录入要及时，特别是不能够隔月处理，因为一般企业都是月底成本结转，否则，成本计算会不准。

二、后进先出法。

后进先出法，跟先进先出法类似，主要是企业出于谨慎的目的，发料的成本价格按最近的材料采购价格倒推。如在11月15日以5元的单价进了500件，在11月30日又以5.5元的价格进了400件。在12月1日，车间领走了700件。这700件的发料成本，若按照后进先出法，则其中400件是按照5.5元的价格来核算的，剩余的300件则是按照5元的价格来核算，最后，700件材料的总共材料成本为3700元。

注意事项：

后进先出法的计算方法，ERP的操作注意事项，跟先进先出法类似，一是要注意后进先出只是针对帐目，跟食物的发料顺序无关;二是相关的单据录入与审核要及时，特别是跟入库有关的费用单据，对于隔月入单子的现象，要严格避免。

三、月加权平均法。

加权平均方法比以上两种方法要复杂的多。因为其计算量大，所以在手工核算阶段，很少企业利用这种方式来进行发料成本的核算。加权平均法，根据需求精度的不同，又可以细分为两种情况，一是月加权平均法，二是移动加权平均成本法。

如11月初，某材料的库存材料成本为零，

11月5日以5元的单价进了500件，在11月10日又以5.5元的价格进了400件。在11月8日，车间领走了300件;在1月15日，车间又领走了400件。则这700件材料，该如何计算成本呢?

月加权平均成本的计算思路：

1、在领料时，ERP系统不会关系具体的材料成本数据。也就是说，利用月加权平均成本计算时，在领料时，只关心领料的数量。具体的材料成本，是在月底在计算的。

2、到月底时，会根据本月的进货数量与进货价格，加权平均，计算出当月材料的平均成本价格。如上例，按照加权平均，计算出来的平均单位材料成本价格为(500件*5元+400件*5.5元)/(500件+400件)=5.22元。即当月700件材料的总共成本为3654元。从这里可以看出，月加权平均成本跟其他成本计算方法有一个显著的区别，就是，在本月中发生的领料事件，其单位材料成本都是一致的。

3、仓库剩余的200件材料成本也是按照5.22元的价格计算，得出的材料成本，做为下个月月加权材料成本计算的基数。当每月进货次数比较多时，这个计算就比较麻烦。若靠手工核算的话，就会有一定的难度。

注意事项：

1、这种方法虽然对于单据，如原材料进货单、原材料发料单等的及时性没有很严格的要求，但是，其要求在月底成本结转前，必须把相关的单据都录入完毕。所以，用户在月底前，做这支作业时，要检查相关的单据有没有全部录入，录入的单据有没有及时审核，特别是价格变更的话，价格变更单有没有及时录入及审核。这些小失误，最终都会影响产品的材料成本的准确性。

2、月末库存盘点对于材料成本的影响。企业出于材料安全的原因，会定期、不定期的对仓库进行盘点。若盘点数量跟库存帐面数量不准时，会调整相关数据。这数据的调整会影响期初的材料成本。用户要特别关注，这个事件对于材料成本的影响。

四、移动加权平均法。

移动加权成本跟月加权成本虽然只有一字之差，但是，其复杂程度、精确度不可同日而语。

如11月初，某材料的库存材料成本为零。11月5日以5元的单价进了500件，在11月10日又以5.5元的价格进了400件。在11月8日，车间领走了300件;在11月15日，车间又领走了400件。

移动加权平均法的基本思路是，每次进货，都计算一次材料成本，跟这批进货的数量与价格调整相关的材料成本。

在11月5日进货时，因为没有期初库存，所以，按5元的价格计算材料成本，总共库存材料为2500元;单位材料成本为5元。

在11月10日领料时，就以11月5日的单位材料成本为基础，计算发料成本。11月5日总共领料300件，即领料成本为1500元，库存的材料成本为2500元-1500元=1000元。

11月10日进货时，在材料录库时，会进行一次加权平均的计算。即(1000+400*5.5)/(200+400)=5.33元。在11月15日领料时，就以5.33的单位成本价格进行发料，400件的发料成本为400*5.33=2132元。当月700件材料的成本总共为3632元。

ERP操作注意事项：

从以上的计算，我们可以看出，日加权平均成本对于单据的及时性要求很高。如11月10日的领料单，在当日没有及时审核的话，在11月11日再审核时，则成本价格就会不一样。所以，如采用日加权平均成本，我们要求用户每日的单据，在当天就要录入审核完毕，不要拖到下一天。

从这四个例子中，我们可以看出，四种方法计算的成本价格都不一样，但是，并不是说哪种方法准确，其他方法有错误。只是因为核算的方法不同而已。企业可以根据自己的熟悉程度或者精度要求，来进行选择。一般来说，加权平均成本比其他两种方法的精度要高，而日加权平均成本又比月加权平均成本要高。当然，随着精度的提高，对于管理水平的要求，也随之提高。

ERP环境下的作业成本核算程序 第3篇

企业资源计划系统 (ERP) 是一个完善的集成化信息系统, 它吸收了先进的管理思想和工厂技术, 如人工智能、精益生产、并行工程、Internet/Intrannet、数据仓库等, 未来的ERP将在动态性、集成性、优化性和广泛性方面得到更大的发展, 成为企业在21世纪竞争强有力的管理手段。

ERP系统中的作业成本计算是用信息系统来实现成本的归集和分配的过程。ERP系统中作业成本的计算大概可以分成八个步骤:

一、信息收集

主要是收集资源 (费用) 、作业和成本对象 (产品和服务) 信息以构建ABC模型。

(一) 分析和确定资源。

资源是指支持作业的成本/费用来源, 它是一定期间内为了生产产品或者提供服务而发生的各类成本、费用项目, 或者是作业执行过程中所需花费的代价。作业成本计算的关键是制造费用的分配。因而, 在确定资源时主要关注制造费用账户下的费用项目所耗费的资源。通过查阅企业的制造费用账户及相关资料便可得到所需要的内容。为便于核算和新系统的计算机实现, 所有的资源项目都应有相应的编码, 并在企业中固定下来。

(二) 分析和确定作业。

作业是指相关的一系列任务的总称, 或指组织内为了某种目的而进行的消耗资源的活动, 它代表组织实施的工作, 是连接资源与成本对象的桥梁。对作业进行科学的分类是确认作业的基础。在作业成本会计中, 对作业可从不同的角度进行分类。从作业的层次上可以把作业分为以下四类:

单位水平作业, 即:使单位产品受益的作业, 其成本与产品产量成比例变动, 如直接材料和直接人工成本等。这种作业的成本与产量成比例变动。

批别水平作业, 即使一批产品受益的作业, 其成本与产品的批数成比例变动。例如, 对每批产品的机器准备、订单处理、检验及生产规划等。这种作业的成本与产品批数成比例变动, 是该批产品所有单位产品的固定 (或共同) 成本。

产品水平作业, 是为支持各种产品的生产而从事的作业, 这种作业的目的是服务于各项产品的生产与销售。例如, 对一种产品编制物料清单 (BOM) 、数控规划、处理工程变更、测试线路等。这种作业的成本与单位数和批数无关, 但与生产产品的品种成比例变动。

维持性水平作业, 即使某个部门或整个企业受益的作业。它与产品的种类和数量无关。例如, 工厂管理、暖气及照明及厂房折旧等。这种作业的成本是全部生产产品的共同成本。

(三) 分析和确定成本对象。

作业成本法使成本计算的对象不再局限于产品, 也可以是服务、客户等。常见的成本对象有:产品、服务、批次、客户、分销渠道、销售地区等。确定成本对象应根据企业自身的实际情况来决定。

二、建立库、同质作业组 (作业中心) 和账户

分别为资源、作业、成本对象创建库以组织资源、作业、成本对象账户。在作业成本系统中信息是按照“库”这种结构来组织的。“库”分为资源库、作业库和成本对象库。在库中, 用于归集成本的基本对象是“账户”, “账户”按照资源、作业、成本对象分别设置在不同的“库”中。在“库”与“账户”之间还可以设置中心, 以便于统计和考核。对于资源账户, 还可以在下层设置“成本元素”。如, “制造费用”账户下可以设置“修理费”、“燃料费”等成本元素。

三、创建成本动因

ABC应用的一个重要方面就是要弄清楚企业中的作业是如何消耗资源, 以及产品是如何消耗作业的。这种耗费是通过成本动因来进行衡量的。成本动因用于衡量消耗资源和作业的频度和强度。成本动因可以包括资源动因和作业动因。资源动因导致作业对资源的消耗, 是对作业消耗资源的频度和数量的计量。作业动因则导致成本对象对作业的消耗, 是对成本对象消耗作业的频度和数量的计量。

选择资源动因时, 至少应考虑两项因素: (1) 成本效益因素。资源动因不应设置的太多、太细, 否则将造成资源成本向作业分配工作相当复杂、繁琐, 导致系统运行成本过高; (2) 资源与作业的相关程度。相关程度越高, 作业成本被歪曲的可能性就越小。

确定了资源动因后, 还需要确定作业动因。作业动因是将作业成本库的成本分配到产品或劳务中去的标准, 也是将作业耗费与最终产出相沟通的中介。作业动因的确定可运用经验法和数量法。经验法指作业中心负责人根据多年经验判断、确定适当的作业动因为代表作业动因。数量法测试是指用回归分析, 比较各成本动因与作业成本的相关程度, 取相关性最高的作为该作业的作业动因。常见的作业动因有人工小时、机器小时、机器准备次数、产品批数、收料次数、物料搬运量、订单份数、检验次数、流程改变次数等。

四、创建分配路径

创建分配路径就是要指定资源与作业, 作业与成本对象的对应关系, 从而便于资源成本向作业、作业成本向成本对象的分配。

在ERP系统中, 必须定义成本分配路径才能进行成本分配。定义了源账户就是定义了成本分配的取数来源, 而定义了目标账户就是定义了成本分配的结果存放地点。完成分配路径创建工作, 只是定义了账户与账户之间的对应关系, 也即成本计算的取数来源和结果存放的地点。但系统并不能识别这种对应关系的分配基础是什么, 也即成本分配的依据, 所以必须为分配路径指定成本分配所使用的成本动因, 如搬运次数、检验次数等。

五、添加属性和工作指标量

定义并且添加属性和工作指标量到对应的账户。属性是附属于中心、账户或者输入的成本元素的一种标记。设置属性可以方便将ABC数据进行分组以简化报表编制:描述作业是如何计量的以及作业类型;报告不同的成本中心之间相同的成本种类;识别作业改善的机会;将成本元素分为固定和变动成本, 增值和非增值成本。定义了属性后, 还需要将属性绑定到中心、账户或者成本元素等对象。一旦属性被绑定到对象后, 属性的任何变化将反映到对象中。工作指标量用于计量某项工作或作业的结果, 也用于评价企业战略和目标的完成程度。它可以是用于评价业绩的财务或非财务信息, 如作业效率、作业时间、作业质量。

六、添加成本清单

定义并且建立外部、内部成本元素与账户之间的关系。通过作业成本系统所分配的成本并不都来自总分类账。例如, 物料成本通常来源于物料需求计划 (MRP) 系统。实施作业成本系统时, 可以直接从成本清单中将物料成本和单位成本添加到账户中。成本清单信息是用来计算所有的物料成本和形成产品或过程的要素的成本。成本清单广泛用于流程式的作业。一项作业的成本清单列示了流程中某工序投入的物料、人工。在资源模块中, 为资源定义了相关的账户, 这些账户数据可以从会计账户中取得, 然而对于作业成本核算所需要的成本数据来说, 会计账户数据可能是不完整的。这时, 需要在成本对象或作业中增加成本项目。成本清单在以下情况下使用:未计入总分类账的成本数据必须输入作业成本模型;与产品系列相关的单位成本数据需要输入模型;某账户的成本结构不完整。

七、输入数据

输入某特定期间的资源成本、成本动因数量、产出量和其他数据。资源成本的数据可以从ERP系统中的财务系统中取得, 对于无法从财务系统中取得的数据可以手工输入, 这样系统就具有更大的灵活性。成本动因是资源成本向作业、作业成本向成本目标分配的依据, 所以成本动因数据的准确性直接关系到作业成本计算结果的准确性, 企业可以通过生产经营过程中使用数据收集设备结合数学模型计算来提高成本动因数据的准确性。产出量数据可以从库存系统中读取。

八、计算成本

计算成本并且显示计算结果。作业成本模型中定义了成本动因和成本分配路径, 这样就可以由计算机来完成成本从资源到作业再到成本对象的分配过程。由于诸多原因, 产品总成本在各个企业间是缺乏可比性的, 而单位产品成本则是可比的。它代表生产效率, 从而衡量一个企业目前的绩效。单位产品成本是动态的, 即带有可追踪性, 从而可以判断企业是否适用ABC法, 它所适用的企业有如下特征: (1) 制造费用比例大; (2) 产品种类繁多; (3) 会计电算化程度高。

参考文献

[1]郑莹.作业成本计算模式比较与应用[J].财会通讯, 2008.7.

[2]王建华.基于作业成本核算的目标成本管理[J].会计之友, 2007.5.

[3]韩彦峰.谈作业成本法在我国企业中的应用[J].商场现代化, 2008.

ERP成本会计操作程序 第4篇

关键词:ERP项目;管理;特点;操作要领

ERP系统项目作为信息系统项目的一种,具有一般项目的所有特点,它是项目管理在企业领域的应用。ERP系统项目就是指构建基于ERP应用系统的企业管理运作体系和流程,项目的实施需要关键业务部门和核心业务人员的参与。项目发起人通常是企业最高层领导,由发起人授权的高层经理担任项目经理。项目发起人希望通过ERP应用系统的实施提高管理水平,实现企业的战略经营业务目标。

一、ERP项目与传统项目的差异

(一)目标不同

传统的项目管理具有独立明确的项目目标,而ERP项目作为提高企业管理水平的应用系统项目,它的目标必须与企业的经营管理目标联系起来,这个目标不是独立存在的,和企业经营管理目标密切相关,并且随着企业经营目标的改变而改变。

(二)供应商的重要性不同

传统的项目管理通常由多个供应商提供不同的产品,如果发现质量问题可以及时更换合格产品或直接更换供应商。ERP项目的供应商只有一个,选择合适的ERP产品是整个项目成败的关键,在项目实施过程中才发现问题会直接导致项目的失败。

(三)项目组织及人员构成不同

传统的项目一般由专职人员组成,项目组织内部有明确的分工,组织结构为职能型,ERP项目一般由公司各职能部门的关键人员组成,他们既是项目组织的成员,又不脱离公司组织结构一般为网络型组织。

(四)项目领导者权限不同

传统项目的领导者具有绝对的控制权和决策权,ERP项目的领导者不一定是公司的决策者,更多运用非职权因素领导项目小组。ERP项目成员既具有ERP项目管理的任务,又要完成本职的业务工作;既要服从ERP项目经理的指示,又受本部门领导的约束

(五)生命周期不同

传统的项目管理在项目目标达成后通常会解散项目组织。ERP项目是一个长期的项目,在ERP项目取得成功以后需要不断的改进和提高才能满足企业管理发展的需要,在ERP项目交付以后并不解散项目组织。

二、ERP项目管理的特点

ERP项目和传统项目的差异导致了ERP项目管理与传统项目管理的差异,和传统项目管理相比,ERP项目管理具有自身的特点。

(一)ERP项目的目标与企业经营目标的一致性

ERP项目作为管理信息系统,是提高企业管理水平的工具。ERP项目的目标必须与企业经营管理的目标相一致,才能取得真正的成功。通过管理分析工具的帮助,确定了未来的战略目标后,企业形成了三层目标体系。ERP项目目标的制定是建立在企业业务操作层目标基础上的,通过对业务操作层的业务支持,帮助管理控制层监控目标完成情况,从而达到战略层的战略目标。

(二)“一把手工程”

项目经理的职能职权决定了他不可能对关键管理问题作出决策,正是由于ERP项目与传统项目的这个差异,常常导致ERP项目管理的失败,赋予项目经理充分的管理职权是ERP项目管理成败的关键因素之一。企业的最高层领导者必须清醒得认识到ERP项目是“一把手工程”的重要性,才能取得项目管理的成功。

(三)系统选型的重要性

ERP产品的正确选择对ERP项目的成败至关重要,系统的选型在项目的初期就必须完成,而且在项目的以后阶段不可能进行更改,所以选型过程必须科学合理。ERP产品是否与企业需求匹配是关键考虑的因素,另外选择产品所采用的IT技术是否具有前瞻性和ERP产品提供商的生命力也是必须考虑的因素。

(四)业务流程重组BPR的必要性

应用ERP与企业的员工素质、经营机制、管理模式、管理方法、业务流程、过程控制、组织结构、规章制度和职责权利等方面,有着密切的关系。如果这些问题在建立ERP系统的同时不能得以有效的改进、提高和创新,那么ERR是不能有效地提高管理水平和整体素质的。因此应用ERP必须实行BPR,确保企业有一个科学规范的管理基础。

(五)ERP项目的团队建设

任何项目都需要一个稳定和专业的团队,ERP项目对项目的团队建设提出了更高的要求。ERP项目团队的人员都是业务专业人员,但是对于ERP项目而言他们一般都缺乏经验,如何在项目管理过程中尽快使他们掌握ERP系统,保证项目顺利完成,是项目经理和顾问团队必须认真对待的问题。系统的培训方式可以帮助达到提高技能的目的。ERP项目是个系统工程,需要项目实施小组的所有成员紧密合作,相互配合才能取得成功,高效的实施团队是ERP项目管理成功的条件之一。

(六)项目管理的持续性

ERP项目交付以后并不意味着项目的终结。许多项目在交付时符合企业当时的要求和目标,但是随着企业环境的不断变化,企业的经营情况发生改变,如果不能及时调整ERP系统和业务流程,就不能适应企业的发展。这也是有些项目最终失败的原因。ERP项目管理的持续改进特性要求项目在交付后继续提高和改善。

三、实施ERP应注意解决好的问题

(一)项目范围的把握

鉴于ERP项目的目的是满足企业管理需求,所以对于项目范围的把握企业本身最有发言权。企业对项目范围的控制首先应该考虑关键业务需求,并紧紧围绕企业的战略目标及核心业务。另一方面,也要防止服务提供商缺少信用意识和战略合作意识,缩小项目范围,损害企业从ERP中获益。

(二)应用方案的选择

对于企业来说,应用方案的选择应考虑正确的软件产品选型。而软件产品的选择需要综合考虑各方面的因素,如ERP产品的技术先进程度、功能和特性、供应商的实力、与其他系统的接口、升级方便程度等各个方面,最重要的是要考察基于软件产品的应用解决方案对需求的满足程度。

(三)项目质量与风险的控制

ERP项目的潜在风险因素很多,比如业务流程设计失败、企业全范围的数据集成失败、培训不足、项目实施阻力大、缺乏高层管理人员的支持、项目范围失控、客户化失控等等,这些现象的出现从根本上说会使项目管理过程无法可依,容易导致责任不清,遇到困难时业主及实施方互相推诿造成的。相反地,在项目管理控制程序的框架下进行实施则能有效控制项目风险。

(四)ERP项目实施过程中的BPR

理论意义上的BPR是业务流程重组(Business Process Reengineering),但实际操作中,在IT系统建设过程中进行真正意义上的BRP对于项目本身来说存在很大的风险。基于流程重组结果的ERP系统建设过程中的BPR就变成了对已经确定的业务流程的一种评估和优化,以加快项目进度。

(五)基础数据准备

作为一个企业系统,需要考虑企业范围的数据集成。这种集成的具体表现就是静态数据的结构,所以系统的架构性静态数据的设置极为重要,内容也较繁杂,包括应用基本设置、企业设置、物料设置、客户设置、供应商设置、财务设置、制造设置等等。

(六)培训

培训应贯穿于项目始终。培训分关键用户与一般用户两个层次,其中的关键用户通常是业务流程确定与基础数据定义、准备的参与者,甚至是决策者,对这部分人员的培训需要高度重视。

(七)客户化开发的控制与报表开发

几乎没有一个软件产品可以完全适合企业的所有需求。尽管客户化开发不可避免,但是客户化必须适度。企业业务需求千差万别,很少有ERP产品能够有现成的报表涵盖企业的报表需求,所以报表开发成为项目实施过程中一个十分重要的环节。

(八)ERP项目的持续改进

ERP项目的实施与使用具有明显的阶段性,目前大量企业的ERP项目在上线运行后就认为是成功了,实施方也会从项目中退出来,仅仅提供运行支持性的服务,企业也不再继续投入,这是ERP项目实施的一大误区。

综上所述,ERP项目的实施是一个复杂的系统工程,一个成功的ERP项目建设是长期的工作,在项目实施阶段,从项目管理角度看,上述的关键因素需要重点关注和控制,上线运行并不是项目的结束,相反,它是企业充分发挥ERP系统效益的起点,因此关注并继续加大对ERP项目的持续改进投入是十分必要的。

参考文献:

[1][美]施瓦尔贝.IT项目管理[M].北京:机械工业出版社,2002.

[2]白思俊.有效的项目管理[M].北京:机械工业出版社,2002.

ERP操作流程 第5篇

下面我就把我在实际做ERP的一点儿体会给大家报告一下,希望大家多批评指正。鉴于ERP现在还不能按照它照理论流程操作，我现在说的也只是每月做完票据后的适时补录操作方法。

做ERP时的步骤大致上分三大块：

1、物资供货计划，即，向供应商下达的送货指令。系统中根据需求计划和采购合同来创建。

2、物资接收管理：即，材料送货到现场的验收、入库的过程。

3、库存管理模块：包括，物资子库转移单管理—领料出库管理—退料入库管理—项目间调拨管理

(1).物资子库转移单管理：即，劳务分包队伍的领用过程，将材料从项目库转移到劳务分包库的过程。

(2).领料出库管理：即，材料用至工程实体上的过程。此时材料进入项目成本。

(3).退料(入库)管理：即，材料从工程实体上退回至库房的过程。一般从那个库房出去的就退回至那个库房。

(4).项目间调拨管理：即，项目间材料的调拨。此模块分为两种类型：a.同一核算单位项目间的调拨。b.不同核算单位项目间的调拨，此流程一般很少发生。

由于公司要求要跟财务系统保持一致,所以每个月在接到通知可以开始录入后，我都先会跟成本员联系,沟通好这个月需要录入多少成本,是按照核销单全部都做,还是有部分放到下月处理.沟通好之后,心里有数了，我就开始整理这个月要做的ERP的材料清单.以供施工员录入材料计划，我觉得跟施工员沟通录入计划这部分非常重要,因为他录入的习惯和方法直接影响到我们下一步处理接收入库等一系列的操作.这方面也要尽量让施工员配合,就像我们录入多少成本需要听会计的指示一样,好多问题施工员也要按我们的要求协作,才能提高整体的工作效率,一般我都会把这个月要录入的材料明细按供应商分类,每家的单价,总金额自己列清楚.保证与核销单一致，然后交给施工员。.之后再按材料的多少建议施工员提几个计划号.一般是一家供应商提一个计划号,材料较少的把几家合并到一个计划单上,这样我们在查询计划单.做接收的时候就很清晰明了了.因为现在还做不到每天进料每天录,所以现阶段,这样归类总结一下再录入计划还是比较方便的。施工员按照我给他的材料清单提计划的时候也是先在电脑上查找出所有材料的物料编码然后再统一向网上录入,他一般都会把材料编码也记录在我给他的明细上,这样他做完所有计划后,再把材料明细清单给我,我再录入的时候就很清楚他录的那种材料是那种,我以后在做订单划价的时候也很方便。材料明细的整理也很简单,因为我们平时和材料商对账的时候就已经把这个月这一家所供的材料理清楚了,导出个电子版很简单.平时先对完一家就可以先交给施工员一家，让他先录计划。施工员一天时间查编码，一天录计划大概2、3天左右就能把计划录完.录完后就是我们的工作了.我们接到计划号,开始做采购订单.也就是相当于给供应商下送货指令这步.一般我打开一个计划号,就是一家供应商的,全选后,在订单中给每种材料划价,这时候我们就可以比对者我们开始给施工员的材料清单.很方便的就录完价格,保存，记录下采购订单号，提交审批就可以了.下一步是材料的接收.这步没什么说的,主要就是选择好会计日期,和材料的接受货位.大家多记着几个快捷键,操作起来也会很快.比如复制上一行的单元格shift+F5.这个我们在选货位的时候就可以很方便.用起来很实际,因为你点下一行直接复制到同一个货位的时候,前面的勾也不用打了,系统会自己选择.做完后保存，记录下接收号。我每次给会计的都是一个像每月挂账单一样的表，在供应商名称，金额的后面加上采购订单号和接收号，这样会计看的也清楚。

材料都接收到工程仓库后,是做子库转移。大家有很多选择,比如是一起子库转移,还是每次都做一遍子库转移,一般都会用到.不建议每次接受完都做一次子库转移,后面的出库也是,在自己能理清的情况下,统一做子库转移,统一做出库要简单的多,也省去很多步骤.做子库转移前,我们可以先考虑好,哪儿部分转给哪儿个库.我们可以一次提交一个很大的子库转移单，里面有分给各个货位的，只要在做子库接收单的时候，把每种材料要分配到的货位选择正确，就可以一次全部出库了，前提就是自己一定要保证正确无误。其实因为我们先前做的材料清单是按照供应商分的，这也就省了我们好多分货位时的烦恼。我们都知道刨去零星材料，供应商供应的材料基本上都是有对口的，可能水上某个队伍的材料都是一家供应商，电上某个队伍的材料都是一家。这样我们做到这些材料的时候不用想太多一起做子库转移就行了。

做完子库转移就可以做出库了，这个时候要看报表的，你做的多少结存，就要在ERP里都体现出来，和报表保持一致。我现在也把每月结存的数量在做每家供应商材料明细的时候直接标记在那个明细表上，这样也不用总翻报表了，自始至终依照给施工员的那套材料明细做就可以了。

基本上做完出库，保留好结存，采购订单号，接收号出来，我们的任务就做完了一大半了，把单据号交给会计匹配，剩下的还有些仓库调拨，项目间调拨，这个需要和调拨间的项目协调好，不要那边这个月要做ERP，你这边不做。都做完，在ERP里导出收发存报表，和本月报表数量一致就行了。

当然，我上面说的这些只是些基本的流程，我们实际操作的时候会遇到更多问题，像退库，项目出库，非项目出库，某步做错了，如何反向操作抵消，租赁费的录入等等，这些我们都可以在平时一起讨论研究。还有我们平时要做的就是对新增供应商的添加。一定要按着公司规定及时上报，如果到录入时才发现，导致不能录入甚至不能付款会造成很大的麻烦。

ERP操作题 第6篇

+001

+002

+003

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2、单据日期：题目中单据日期均为2009年2月，在完成作业时更改为2014年6月，3、可能涉及到的操作员：

销售部：李霖泰 采购部：刘壁灵 供应链流程

1、客户标竿公司(客户编号1002)想要购买数码相机-SL系列10台，于2009年2月10日请成功集团进行报价。

从系统主界面执行“销售管理子系统”|“录入报价单”作业，进入“录入报价单”开始新增单据信息。

2、成功集团于2009年2月15日接到客户标竿公司(客户编号1002)要向其购买数码相机-SL系列10台的订单，每台相机单价为5000元，预交货日为2009年2月20日。

从系统主界面执行“销售管理子系统”|“录入客户订单”作业，进入“录入客户订单”开始新增单据信息。

3、客户标竿公司2009年2月17日追加购买5台数码相机-SL系列，与2009年2月15日订购的10台一样，要求2009年2月20日交货。同时订购数码相机-SX系列20台，价格为每台6000元。

从系统主界面执行“销售管理子系统”|“录入订单变更单”作业，进入“录入订单变更单”，选择要变更的客户订单。

选择要更改的订单信息，选择后再对需要变更的信息做修改。

新增追加订购的商品信息

4、成功集团的产品“数码相机”，为买进卖出的商品，非自制品，已销售一段时间，有配合一段时间的供货商，按公司制度须先进行请购，再进行采购流程。公司在接单后，向供应商大进公司购买

从系统主界面执行“销售管理子系统”|“录入请购单”作业，进入“录入请购单”。执行“从订单自动转成采购单”后，系统会按照设置的选项条件产生请购单。在“录入请购单”中查询出请购单，不需要再自行新增请购单。

从系统主界面执行“采购管理子系统”|“维护请购信息”和“录入请购单”作业，进入这两支作业，查找出请购单。可以看到，执行“从请购单生成采购单”后，系统会将生成采购单的单号回写到“维护请购信息”中，并且“录入请购单”自动结束。

从系统主画面执行“采购管理子系统”|“录入采购单”作业，进入“录入采购单”查看生成的采购单信息，确认无误即可送交审核。

5、供应商1002大进公司于2009年2月10日送来货品“数码相机”，由公司仓库人员收货放置于验收区。

从系统主界面执行“采购管理子系统”|“录入进货单”作业，进入“录入进货单”开始新增单据内容。

系统主界面执行“采购管理子系统”|“进货单验收”作业，进入“进货单验收”查询出进货单。输入验收结果后,将其保存，系统会认定这一笔进货验收已完成，单据自动呈现审核状态。

6、成功集团于2009年2月20日按照客户约定时间，准备出库数码相机-SL系列15台及数码相机-SX系列20台销售给客户标竿公司。

从作业菜单执行“销售管理子系统”|“销售管理”|“录入出货通知单”作业，进入“录入出货通知单”开始新增单据信息。

ERP操作实习指导 第7篇

提醒：每次登录系统前将计算机时间改为：2007年12月18日

每次下机前注意备份，以免数据丢失。

可2人合作共同完成实验，所有内容写一个报告。

实验一：ERP安装及基本设置

1、使用给定的安装程序，在计算机上安装ERP2、进入演示帐套1，观看基本信息和基础数据设置种类及情况，熟悉ERP基本功能和菜单项

3、观看视频资料1，记住其设置方法

4、退出系统，以自己学号自建一新帐套，并设置基本信息。

5、进入新帐套后，以自己名字拼音缩写建立一新用户，赋予其系统管理员权限

6、退出系统，以新用户名登陆新帐套

7、仿照视频资料，设置完善系统基础数据，包括仓库、物料、客户、供应商、部门员工、结算帐户、出入库类型、期初数据等

8、建立产品清单结构（BOM）。

实验二：ERP主要流程操作

1、观看视频资料2，记住其流程及操作方法

2、以新用户名登陆新帐套

3、新建一个销售订单

4、归并到生产计划

5、跑MRP6、下达采购单和加工任务单

7、在系统内按流程走完采购流程

8、在系统内按流程走完加工流程

ERP成本会计操作程序 第8篇

一、基础设置中操作员权限设置

常见问题:如在第一层次的权限管理“功能级权限的设置”中, 权限设置与账套不符或选择不全, 则另两个层次即“数据权限的设置”与“金额的权限设置”中的“用户及角色”下拉为空, 无法进行权限设置。

分析原因:在用友ERP-U8应用系统中可以实现3个层次的权限管理, 其中, “功能权限的分配”在系统管理的“权限分配”设置中, 当系统中存在多个账套时, 没有选择相应账套会导致权限设置与账套不符, 而“数据权限”和“金额权限”则在“企业门户/基础信息/数据权限”中设置, 且必须是在系统管理的“功能权限”分配之后。

解决方法:“功能权限的设置”在授予权限时一定要选择相应的账套, 再对操作员授权。如对制单控制到操作员、控制到科目、控制到凭证类别, 都要在进行功能权限设置之后, 再进行数据权限分配, 然后进入金额权限授权。

其他应注意的问题: (1) 建立账套信息时, 应选择好行业性质, 下面预置的会计科目复选框一定选上。 (2) 输入期初余额时, 一定要注意方向, 因为有的账户余额方向不定, 并且必须试算平衡, 一旦启用, 期初余额不能被修改。

二、日常业务处理中的填制凭证

常见问题:无法编制凭证或制单日期不能正常输入;在编制分录时出现提示“不符合借方必有、贷方必无或凭证必无”来加以限制;需要运用前面多张凭证的某账户的余额为依据进入输入分录, 又不能记住。

分析原因:无法录入凭证, 可能是当前操作员无编制凭证的权限, 制单日期应大于启用日期限, 不得迟于系统时间;凭证的种类已作了限定, 在录入分录时没有分清所属凭证类别。

解决方法:更换具有制单权限的操作员;根据资料正确启用账套, 然后将系统日期调至所给资料的月末, 保证制单日期处于启用日期与系统日期之间;根据业务的性质, 检查选择的凭证种类是否正确, 定好所编凭证的类别使之符合凭证的限制条件。在填制凭证界面输入所要的会计科目名称, 点击查询“余额”按钮将十分省时。

三、日常业务处理中的出纳签字与凭证审核

常见问题:不能进行出纳签字;找不到需要审核的凭证。

分析原因:没有满足出纳签字必需的3个条件:一是功能权限的出纳签字权限的设置, 二是总账选项中设置“出纳凭证必须经出纳签字”, 三是指定现金和银行存款为指定科目。找不到需要审核的凭证, 需要检查操作员有无凭证审核的权限或有无进行凭证审核的数量权限授权。

解决方法:从以上3个方面予以查找, 缺少哪个条件及时加以补充, 出纳签字应在系统管理功能权限分配中设置“出纳签字”功能, 在总账中的“选项和编辑”中, 分别进行其他两方面操作。当找不到需要审核的凭证时, 应检查操作员有无凭证审核的权限, 可以通过系统管理的权限给予审核凭证的权限, 或是检查数据权限的分配, 通过数据权限的调整来实现该操作员对凭证的审核。

四、期末处理中的转账

常见问题:销售成本结转和期间损益结转都不能实现;汇兑损益、期间损益结转金额不正确。

分析原因:期末结转是一项很关键的步骤, 在结转前必须做好准备工作, 即本月日常业务处理全部结束才能进行。另外还得符合一定条件, 如销售成本必须在库存商品、主营业务收入、主营业务成本等的科目下的所有明细科目都有数量核算, 且这3个科目的下级科目的结构均一一对应才能进行结转;月末需要设置当月的调整汇率并选择正确的折算方法才能进行汇兑损益结转;期间损益必须在该会计期间所有的凭证已全部记入账时才能进行结转。

解决方法:将该期间所有的凭证登记入账;库存商品、主营业务成本、主营收入3个科目格式及下级科目结构设置相同;到总账的外币设置中录入本月该外币的调整汇率;月末转账成的凭证采用相同的方法进行审核。

五、期末处理中的结账

常见问题:在月度工作报告中出现不能结账的提示。

分析原因:出现下列情况均不能结账———本月还有未记账的凭证;上月未结账;总账与明细账对账不符;其他子系统未全部结账。

解决方法:在结账前做好账套备份;检查本月是否有未记账的凭证, 如有将其审核并记账;查看不平衡的原因并加以纠正;总账结账以前先对子系统结账。

六、报表系统中的资产负债表

常见问题:模板可能自动生成报表;生成的资产负债表不平衡。

分析原因:报表操作员应进行更换, 一般是账套主管进行, 同时一定要选择好要编制报表的账套。生成资产负债表不平衡的原因, 主要是在期初设置会计科目时增加了系统不认识的会计科目, 未分配利润这一项目金额有误。

解决方法:对增加的会计科目应明确其所归属的项目, 在单元公式中修改其对应项目的公式, 并重新计算。未分配利润项目公式通常需要修改, 应先看本期间有没有进行净利润的结转和实行利润分配, 再决定是否修改公式。

ERP系统操作指引 第9篇

ERP系统操作指引（生产计划）

一、打开系统

1、双击“Internet Explorer”图标快捷方式；

2、进入ERP系统登录页面，输入账号和密码，点击确定；

3、登录系统成功，进入我的首页。

精腾电子有限公司-ERP系统操作指引

二、业务订单审核与接收

1、查看【待审工作】及【主题内容】，即业务下达订单；

2、单击【生产通知单】，进入订单接收页面；

精腾电子有限公司-ERP系统操作指引

3、审核订单，确认后单击【PMC接单】；

4、进入订单核准页面，若同意接收订单，操作结论菜单选择【同意】，单击【核准】，订单接收成功；

若不同意接收订单，操作结论菜单选择【不同意】，输入退单原因，单击【核准】，退单成功。

精腾电子有限公司-ERP系统操作指引

三、生产计划排配

1、点击【生产计划】选项卡；

2、进入【生产计划】菜单页面；

4、点击【生产排配】，进入【生产排配中心】；

4、选择生产日期；

精腾电子有限公司-ERP系统操作指引

5、查看待排配明细订单，选择需生产的订单，可以多项选择；

6、选择需排配订单后，单击【排配生产】；

精腾电子有限公司-ERP系统操作指引

7、进入【生产排配单】编辑页面，选择生产模号、输入机台号、生产数量、选择需求原料，输入原料配水口比例。

8、单击【PMC排配】；

9、进入【生产排配单】核准对话框；

精腾电子有限公司-ERP系统操作指引

10、单击【核准】，选择【确定】；

11、点击确定后，操作页面返回我的首页；

12、查看未完成工作及主题内容，核实生产排配信息；

精腾电子有限公司-ERP系统操作指引

13、单击此处【生产排配单】，进入【成型主管审核】页面；

14、审核确认后，单击【成型主管审核】；

15、进入【生产排配单】核准对话框；

精腾电子有限公司-ERP系统操作指引

16、选择【同意】，单击【核准】，选择【确定】；

17、下单结束。

用友ERP872-操作要点 第10篇

操作指导

1．启动系统管理：开始程序用友ERP-U872系统服务系统管理

2．以系统管理员身份注册登录系统管理：系统注册出现登录对话框，输入“admin”，确定。3．增加操作员：权限用户进入“用户管理”增加，出现“增加用户”对话框，依次输入资料所给内容。

4．建立帐套：账套建立，打开“创建账套”对话框输入账套信息输入单位信息输入核算类型确定基础信息确定编码方案数据精度定义退出

5．财务分工：权限权限，进入“操作员权限”窗口选账套，选，选用户修改或增加，打开“增加和调整权限”对话框按资料设置各用户权限退出

6．系统启用与基础设置(1)登录“企业应用平台”：开始程序用友ERP-U872企业用用平台，打开登录对话框以帐套主管身份登录。

(2)系统启用：基础设置基本信息系统启用启用总账，启用日期2012年4月1日。(3)进行基础设置：基础设置基础档案选择录入项目录入资料所给内容

7．备份帐套数据：现在磁盘上建立备份文件夹以系统管理员身份注册登录系统管理账套输出，打开“账套输出”对话框选择数据备份所在目录确定

8．修改帐套数据：以账套主管身份注册登录系统管理账套修改按提示修改相关内容

二 总账管理系统

操作指导

1．登录总账：开始程序用友ERP-U872企业用用平台以帐套主管的身份登录

2．设置总账控制参数：业务工作财务会计总账设置选项编辑按资料设置确定 3．设置基础数据：基础设置基本信息财务，完成下述项目的设置(1)设置外币及汇率

(2)会计科目--增加明细会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指定会计科目(4)设置凭证类别(5)设置结算方式

(6)项目管理—定义项目大类、指定核算科目、定义项目分类、定义项目目录(7)数据权限控制设置及分配

4．输入期初余额：设置期初余额，进入“期初余额录入”

注意：一般科目只录入末级会计科目数据；辅助核算科目进入相应的辅助账窗口录入。数据输入完毕后要进行试算平衡。

三 总账系统日常业务处理

操作指导

1.凭证管理

注意：建议将系统日期调整为“2012-04-30”，这样，可以只注册一次企业应用平台，输入不同日期的凭证。

(1)填制凭证：以“003马方”的身份注册进入企业应用平台。

 增加凭证: 业务工作财务会计总账凭证填制凭证，进入“填制凭证”窗口增加，增加一张空白凭证，然后结合会计知识、按照资料内容、根据软件提示完成相关会计业务的分录处理，每张凭证填制完成后均需保存。

 查询凭证：凭证填制凭证，打开“查询凭证”对话框输入查询条件确认进入“查询凭证”窗口双击某一凭证行，可现实此凭证。

 修改凭证：在填制凭证窗口进行。但只能修改本系统制单且未审核的凭证。

 冲销凭证：在“填制凭证”窗口，制单冲销凭证，打开“冲销凭证”对话框输入条件：月份、凭证类别、凭证号确定，自动生成一张红字冲销凭证。

 删除凭证：在“填制凭证”窗口查询到要删除的凭证，制单作废/恢复，在当前凭证左上角出现或取消“作废”字样；若要删除，则在在“填制凭证”窗口，制单整理凭证，按软件提示进行操作。

(2)出纳签字：重注册以“王晶”身份注册进入企业应用平台。

业务工作财务会计总账凭证出纳签字输入查询条件，确定，出现“出纳签字”窗口签字(或成批签字)(3)主管签字及审核凭证：重注册以帐套主管身份注册进入企业应用平台。

业务工作财务会计总账凭证主管签字输入查询条件，确定，出现“主管签字”窗口签字(或成批签字)业务工作财务会计总账凭证审核凭证输入查询条件，确定，出现“凭证审核”列表窗口审核

(4)凭证记账：重注册以帐套主管身份注册进入企业应用平台。

业务工作财务会计总账凭证记账选择记账范围下一步记账。注意：若需取消记账，在总账期末对账窗口，按CTRL+H组合键，“恢复记账功能已被激活”，在凭证菜单下出现“恢复记账前状态”菜单。

2.出纳管理：以“王晶”身份注册进入企业应用平台。

(1)查询现金日记账：出纳现金日记账输入查询条件，确认进入“现金日记账”窗口光标置于某行，再单击“凭证”、“总账”，可实现相应的凭证、总账查询。

(2)查询银行存款日记账：出纳银行存款日记账输入查询条件，确认进入“银行存款日记账”窗口光标置于某行，再单击“凭证”、“总账”，可实现相应的凭证、总账查询。

(3)查询资金日报表：出纳资金日报输入查询条件，确认进入“资金日报表”窗口。

(4)进行支票登记：出纳支票登记簿打开“银行科目选择”对话框选择银行科目，确认进入“支票登记簿”窗口增加输入资内容。

3.账簿管理：以帐套主管身份注册进入企业应用平台。业务工作财务会计总账帐表(1)查询基本会计核算账簿：科目帐(2)查询部门账：部门辅助帐

四 总账管理系统期末处理

操作指导

1.银行对账：以“王晶”的身份注册进入企业应用平台。

(1)输入银行对账期初数据：出纳银行对账银行对账期初录入，打开“银行科目选择”对话框选择银行科目，确定银行对账期初确定启用日期输入单位、银行调整前余额对账单期初未达账项，进入“银行方期初”窗口增加输入资料内容。

(2)录入银行对账单：出纳银行对账银行对账单，打开“银行科目选择”对话框选择银行科目、月份，确定进入“银行对账单”窗口增加输入资料内容保存。

(3)银行对账：出纳银行对账银行对账，打开“银行科目选择”对话框选择银行科目、月份，确定进入“银行对账”窗口对账，打开“自动对账”条件对话框选择条件，确定。自动对账对账条件中的方向、金额相同是必选条件，对账截止日期可以不输入

(4)输出余额调节表：出纳银行对账余额调节表查询，打开“银行科目选择”对话框选择银行科目查看。

2.自动转账:以“马方”的身份注册进入企业应用平台。(1)转账定义

 自定义结转设置：业务工作财务会计总账期末转账定义自定义转账，进入“自定义转账设置”窗口增加，打开“转账目录”对话框转账序号：0002，转账说明：计提短期借款利息，凭证类别：转账凭证确定，增行，按资料继续定义转账凭证分录信息。

 期间损益结转设置：业务工作财务会计总账期末转账定义期间损益，进入“期间损益结转设置”窗口选择凭证类别“转账凭证”，选择本年利润科目4103，单击“确定”按钮。(2)转账生成：转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份，先将相关经济业务的记账凭证登记入账，转账凭证每月只生成一次。若使用应收款、应付款管理系统，则总账管理系统中，不能按客户、供应商进行结转。生成的转账凭证，仍需审核才能记账。

业务工作财务会计总账期末转账生成，进入“转账生成”窗口

 自定义转账生成：选择自定义转账全选保存，凭证左上角出现“已生成”字样。凭证生成后应以会计主管身份将生成的自动转账凭证进行签字、审核、记账。此操作若不进行，后面的期间损益结转的数据将会出错。

 期间损益转账生成：再次以“马方”身份重注册，业务工作财务会计总账期末转账生成，进入“转账生成”窗口选择“期间损益结转”按钮全选确定，生成转账凭证保存以主管身份注册后签字、审核、记账。

3.对账：以帐套主管身份重新注册进入企业应用平台。

期末对账，进入“对账”窗口光标置于对账月份：2012-04，选择对账，开始自动对账，并显示对账结果。试算，可对各科目类别余额进行试算平衡确认

4.结账：以帐套主管身份重新注册进入企业应用平台

(1)进行结账：期末结账，进入“结账”窗口选择结账月份：2012-04，确认下一步，系统显示2012年4月工作报告，查看工作报告，若不能结账，报告中有相关说明下一步结账。

(2)取消结账：期末结账，进入“结账”窗口选择要取消结账月份，按Ctrl+Shift+F6，激活“取消结账”功能输入口令，确认完成取消结账

五 UFO报表管理

操作指导

1.启用UFO报表系统

以帐套主管身份注册进入企业应用平台业务工作财务会计UFO报表，启动报表管理系统 文件新建，建立一张名为“report1”的空白报表文件 2.自定义一张货币资金表

(1)报表定义：查看空白报表底部左下角的“格式/数据”按钮，是当前状态为格式状态。 报表格式定义

设置报表格式：格式表尺寸，打开“表尺寸”对话框行：7，列：4确认

定义组合单元：选择A1:D1(同理定义A2:D2)格式组合单元，打开“组合单元”对话框选择组合方式确定

画表格线：选中要画线的区域A3:D6格式区域画线，打开“区域画线”对话框选画线类型确认

输入报表项目(指报表表头、表体、表尾文字内容)：选中要输入内容的单元输入相关文字 定义行高和列宽：选择要调整的单元格式行高(或列宽)输入数字确定

选择单元风格：选择要设置的单元格式单元属性，打开“单元属性”对话框选“字体图案”卡进行相应设置确认

定义单元属性(表样、字符、数字)：选择要设置的单元格式单元属性，打开“单元属性”对话框选“单元类型”卡进行相应设置确认

设置关键字：选择要设置的单元数据关键字设置，打开“关键字设置”对话框进行相应设置确认

调整关键字位置：数据关键字偏移，打开“定义关键字偏移”对话框在需要调整位置的关键字后面输入偏移量(正值右移，负值左移)确认  报表公式定义

定义单元公式：选择要定义公式的单元数据编辑公式单元公式，打开“定义公式”对话框直接输入或引导输入相应公式确认

定义审核公式：数据编辑公式审核公式，打开“审核公式”对话框定义相应公式确认 定义舍位平衡公式：数据编辑公式舍位公式，打开“舍位平衡公式”对话框确定表名、舍位范围、舍位位数，输入相应公式确认

 保存报表格式：文件保存输入文件名，文件类型*.rep保存(2)报表数据处理

 打开报表：打开所建立的报表，报表底部左下角的“格式/数据”按钮为数据状态。 增加表页：编辑追加表页，打开“追加表页”对话框输入要追加的页数确定  输入关键字：数据关键字录入，打开“录入关键字”对话框输入关键字确认  生成报表：数据表页重算，弹出“是否重算

操作指导

1.在企业应用平台中启用薪资管理系统

基础设置基本信息系统启用，打开“系统启用”对话框选中“薪资管理”，选择启用日期2012-04-01确定是退出

同理启用“计件工资管理” 2.建立工资账套

业务工作人力资源薪资管理，打开“建立工资套”对话框参数设置：工资类别个数：多个；默认货币：人民币；要核算计件工资下一步扣税设置：从工资中代扣个人所得税下一步不扣零下一步完成，弹出“未建立工资类别”对话框取消

3.基础信息设置

(1)工资项目设置：业务工作人力资源薪资管理设置工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框增加按资料增加工资项目(注意：工资项目名可选择也可自行录入，类型、长度、小数位、增减项均选择)确认，弹出“工资项目已经改变，请确认各工资类别的公式是否正确？”对话框确定

(2)银行设置：基础设置基础档案收付结算银行档案，打开“银行档案”对话框增加，录入资料内容退出

(3)建立工资类别：业务工作人力资源薪资管理工资类别新建工资类别，打开“新建工资类别”对话框正式人员下一步选定全部部门完成是

临时人员下一步选定制造中心及其下属部门完成是

上述工资类别建立完后，分别：业务工作人力资源薪资管理工资类别关闭工资类别 4.正式人员工资类别初始设置

(1)打开工资类别：工资类别打开工资类别，打开“打开工资类别”对话框正式人员确认(2)设置人员档案：基础设置基础档案机构人员人员档案，增加周月、孟强两位职工。

薪资管理设置人员档案，打开“人员档案”窗口批增，打开“人员批量增加”对话框选择所有人员类别确定按资料内容修改人员档案信息，录入银行账号退出

(3)选择工资项目：薪资管理设置工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框打开“工资项目”选项卡，录入资料内容

(4)设置计算公式：薪资管理设置工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框打开“公式设置”选项卡，录入资料内容

(5)设置所得税基数：薪资管理设置选项选择“扣税设置”选项卡编辑税率设置，弹出“个人所得税申报表—税率表”修改“税基”确定

5.正式人员工资类别日常业务

(1)人员变动：基础设置基础档案机构人员人员档案，增加李力资料。然后在薪资管理“正式人员”工资类别中，设置人员档案，增加李力档案资料

(2)输入正式人员基本工资数据：薪资管理业务处理工资变动，进入“工资变动”窗口根据资料录入基本工资、奖励工资等数据

(3)输入正式人员工资变动数据：在“工资变动”窗口输入考勤情况全选单击“替换”按钮将工资项目：奖励工资；替换成：奖励工资+200；替换条件：部门=“销售部”确认，完成销售部门人员奖励工资批量变更。

(4)数据计算与汇总：在“工资变动”窗口计算，计算工资数据汇总，汇总工作数据退出(5)查看个人所得税：薪资管理业务处理扣缴所得税，出现“个人所得税申报模板”，按提示操作。6.正式人员类别工资分摊

(1)工资分摊类型设置：薪资管理业务处理工资分摊，出现“工资分摊”对话框工资分摊设置，出现“工资分摊设置”对话框增加，出现“分摊计提比例设置”对话框录入计提类型名称、比例下一步，出现“分摊构成设置”录入资料内容完成返回确定

(2)分摊工资费用：薪资管理业务处理工资分摊，出现“工资分摊”对话框选择计提费用类型：

应付职工薪酬；选择核算部门：所有部门；计提会计月份：2012.10；计提分配方式：分配到部门；明细到工资项目确定，出现“应付职工薪酬”一览表选中合并科目相同、辅助项相同的分录制单转账凭证保存，出现“已生成”，则已传递到总账系统

7.临时人员工资处理

打开“临时人员”工资类别

(1)人员档案设置：先在基础设置基础档案机构人员人员档案下增加临时人员的资料。然后在薪资管理“临时人员”类别中设置发放工资人员的其他信息。注意要设置“核算计件工资”标志

(2)计件工资管理系统

选项：业务工作人力资源计件工资选项编辑个人计件确定 设置：业务工作人力资源计件工资设置计件项目设置，出现“计件项目设置”窗口选择“计件项目设置”选项卡编辑增加：装配工时、装配单价、检验工时、检验单价4项，均为数值型，长度12，小数位2确定

选择“个人计件公式”选项卡计件工资=计件工资明细表.装配工时*计件工资明细表.装配单价+计件工资明细表.检验工时*计件工资明细表.检验单价；计件工资合计计件工资明细表.装配工时*计件工资明细表.装配单价+计件工资明细表.检验工时*计件工资明细表.检验单价确定

个人计件：业务工作人力资源计件工资个人计件计件工资录入，出现“计件工资录入”窗口批增，出现“计件数据录入”窗口增行录入资料数据确定计算全选审核。

计件工资汇总：业务工作人力资源计件工资计件工资汇总，出现“计件工资汇总”窗口汇总，将个人计件工资数据传递到薪酬管理下临时人员变动工资表中。

8.月末处理：打开工资类别业务处理月末处理，弹出“月末处理”对话框确定

七 固定资产管理

操作指导

1.启用并注册固定资产管理系统

基础设置基本信息系统启用，打开“系统启用”对话框选中“固定资产”，选择启用日期2012-04-01确定是退出

2.初始设置

(1)设置控制参数

初次使用固定资产管理系统的参数设置：

(1)业务1，资产增加：卡片资产增加，参照原始卡片录入方法录入相关数据保存，进入“填制凭证”窗口修改凭证相关内容保存。设置完毕后退出。

(2)业务2，资产评估：卡片资产评估，打开“资产评估”窗口增加，出现“评估资产选择”对话框选原值、累计折旧确定参照录入资产卡片，选中对应行后双击返回，数据出现在“资产评估”窗口中按资料修改相应内容是，进入“填制凭证”窗口修改凭证相关内容(空白科目选择管理费用/其他660207)保存。设置完毕后退出。

(3)业务3，折旧处理：固定资产处理计提本月折旧，是否要查看折旧清单是，是否继续是，折旧清单折旧分配表进入“填制凭证”窗口修改凭证相关内容保存。设置完毕后退出。

(4)业务4，资产减少：卡片资产减少，打开“资产减少”窗口选择资产编号，增加减少方式：毁损确定，进入“填制凭证”窗口修改凭证相关内容保存。设置完毕后退出。

(5)总账系统处理：王晶身份登录总账，进行出纳签字；以主管身份进行审核记账(6)帐表管理：固定资产帐表我的帐表，进行帐表查询(7)对账：固定资产处理对账确定

(8)结账与取消结账：固定资产处理月末结账或恢复月末结账前状态 4.下月业务

将系统日期调整为2012-5-30，以主管身份登录企业管理平台。

(1)业务1，资产原值变动：卡片变动单原值增加，进入“固定资产变动单”窗口输入相应内容保存，进入进入“填制凭证”窗口修改凭证相关内容保存。设置完毕后退出。

(2)业务2，资产部门转移：卡片变动单部门转移，进入“固定资产变动单”窗口输入相应内容保存。设置完毕后退出。

(3)业务3，计提减值准备：卡片变动单计提减值准备，进入“固定资产变动单”窗口输入相应内容保存，进入进入“填制凭证”窗口修改凭证相关内容，空白科目660207保存。设置完毕后退出。

(4)业务4，资产盘点：卡片卡片管理，选择总经理办公室编辑列头编辑，进行表头设置。然后，卡片资产盘点，打开“资产盘点”窗口增加，进入“新增盘点单—数据录入”窗口范围：按使用部门盘点，总经理办公室确定栏目：录入项目为固定资产编号和名称输入相关内容保存核对，出现盘点结果清单退出。

八 应收款管理

1.启用并进入应收款管理系统

基础设置基本信息系统启用，打开“系统启用”对话框选中“应收款管理”，选择启用日期2012-04-01确定是退出

2.初始设置

(1)设置控制参数：业务工作财务会计应收款管理设置选项，出现“帐套参数设置”对话框编辑，按资料配置相关信息确定。

(2)初始设置：业务工作财务会计应收款管理设置初始设置，进入“初始设置”窗口按资料配置相关信息。

(3)设置计量单位组和计量单位：基础设置基础档案存货计量单位，进入“计量单位—计量单位组”窗口分组，出现“计量单位组”窗口增加，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口选择“无换算关系”计量组单位，进入“计量单位”窗口增加，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口退出。

(4)设置存货分类和存货档案：基础设置基础档案存货存货分类，进入“存货分类”窗口增加，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口存货档案，进入“存货档案”窗口增加，进入“增加存货档案”窗口，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口退出。

(5)输入期初余额：业务工作财务会计应收款管理设置期初余额，出现“期初余额—查询”

对话框确定，进入“期初余额明细表”窗口增加，出现单据类别，分别选择对应单据类别确定，进入对应票据输入窗口按资料输入相关内容保存。输入完毕后，在“期初余额明细表”窗口对账，进入“期初对账”窗口，查看期初平衡否。

(6)设输入开户银行信息：基础设置基础档案收付结算本单位开户银行，输入本单位开户银行信息。

3.日常处理(先设置收发类别、销售类型)(1)增加应收款(注意：若应收款管理与销售管理集成使用，则应在销售管理系统录入普通发票、专用销售发票和其他应收单，在应收款系统对其进行查询、核销和制单。否则在此处进行。)业务1，输入并审核普通发票：应收单据处理应收单据录入，打开“单据类别”对话框选：销售发票、普通发票确认，进入“销售普通发票”窗口增加，录入相关信息保存。

业务2，输入并审核专用发票：应收单据处理应收单据录入，打开“单据类别”对话框选：销售发票、销售专用发票确认，进入“销售专用发票”窗口增加，录入相关信息保存。

业务2，输入并审核其他应收单：应收单据处理应收单据录入，打开“单据类别”对话框选：应收单、其他应收单确认，进入“其他应收单”窗口增加，录入相关信息保存。

上述单据审核：应收单据处理应收单据审核，打开“应收单据过滤条件”对话框确定，进入“应收单据列表”窗口全选审核确定。

(2)收款结算

业务3，输入一张收款单据并完全核销应收款：收款单据处理收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口增加，录入相关信息(结算方式、结算科目及金额必录)保存审核，问制单否否核销(核销后该单据不能再修改)，录入核销金额保存退出。

业务4，输入一张收款单据，部分核销应收款，部分形成预收账款：收款单据处理收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口增加，录入相关信息(结算方式、结算科目及金额必录)保存审核，问制单否否核销，录入核销金额(专用发票52560，其他应收单5350)保存退出。

业务5，输入一张收款单据全部形成预收账款：收款单据处理收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口增加，录入相关信息(款项类型：预收款)保存审核，问制单否否退出。

(3)转账处理

业务6，应收冲应收：转账应收冲应收，进入“应收冲应收”窗口录入相关信息(2012-04-10，精益公司、昌新贸易公司)过滤，列出精益公司未核销应收款确认，问制单否否退出。

业务7，预收冲应收：转账预收冲应收，进入“预收冲应收”窗口2012-04-11选“预收款”选项卡华宏公司过滤，列出其预收款输入转账金额选“应收款”选项卡华宏公司过滤，列出其应收款输入转账金额确认，问制单否否退出。

(4)坏账处理

业务8，发生坏账：坏账处理坏账发生，打开“坏账发生”对话框精益公司、2012-04-

17、人民币确认，进入“坏账发生单据明细”窗口，列出其未核销应收单据本次坏账发生金额：5 000OK确认，问制单否否退出。

业务9，计提坏账准备：坏账处理计提坏账准备，进入“应收账款百分比法”窗口系统自动计算计提金额OK确认，问制单否否退出。

(5)制单：在前述操作中出现制单否提示时选择“是”则可立即制单。也可批量处理，即：制单处理，打开“制单查询”对话框按软件提示操作。

(6)查询统计：见软件界面 4.期末处理

(1)结账：期末处理月末结账，打开“月末结账”对话框双击4月份结账标志下一步，显示各处理类型处理状况若全部为“是”，确认确认。

(2)取消结账：按软件提示操作。

九 供应链管理系统初始设置

操作指导

1.以账套主管身份注册登录企业应用平台

以账套主管的身份注册登录企业应用平台，启用采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、应收款、应付款管理子系统，启用日期为2012-04-01。

2.基础信息设置

基础设置基础档案，根据实验资料设置相关内容。3.存货核算系统基础科目设置

业务工作供应链存货核算初始设置科目设置存货科目(对方科目)，进入“存货科目(对方科目)设置”窗口按实验资料进行。

4.应收款管理系统相关设置及期初数据录入：参考实验八的操作步骤。5.应付款管理系统相关设置及期初数据录入：类似步骤四。6.采购管理系统期初数据录入

有两类：货到票未到，暂估入库，用期初采购单录入；票到货未到，在途业务，期初采购发票录入。在采购管理系统采购入库采购入库单增加，录入资料内容退出，返回上级窗口设置采购期初记账记账确定。

7.销售系统期初数据录入

在销售管理系统设置期初录入期初发货单，进入“期初发货单”窗口增加，录入资料内容保存审核。

8.存货期初数据录入

在存货管理系统初始设置期初数据期初余额，进入“期初余额”窗口选仓库增加输入资料内容记账。

9.录入库存期初数据

在库存管理系统初始设置期初结存，进入“期初结存”窗口选仓库修改取数保存确定。各仓库期初数据录入完成后，对账确定。

实验十 采购管理

操作指导

1.采购业务1：普通采购业务 在采购管理系统中填制并审核请购单：采购管理请购请购单，进入“采购请购单”窗口增加输入资料数据保存审核退出。

在采购管理系统中填制并审核采购订单：采购管理采购订货采购订单，进入“采购订单”窗口增加生单请购单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的请购单OK确定修改采购日期保存审核退出。（注：在填制采购订单时，在表体中右击可查询存货现存量等信息；若存货档案中设置了最高进价，则高于最高价会报警；订单审核后可在采购订单执行统计表中查询）

在采购管理系统中填制到货单：采购管理采购到货到货单，进入“到货单”窗口增加生单采购订单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的采购订单OK确定修改日期保存审核退出。

在库存管理系统中填制并审核采购入库单：库存管理入库业务采购入库单，进入“采购入库单”窗口生单（增加则为手工录入）采购到货单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“到货单生单列表”窗口选择要拷贝的采购到货单OK确定修改日期、选仓库保存审核退出。（注意：只

有采购管理、库存管理联用方可用“生单”；生单时参照的是采购管理系统中已审核未关闭的采购订单或到货单）

在采购管理系统中填制并审核采购发票：采购管理采购发票专用采购发票，进入“专用发票”窗口增加生单入库单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的入库单OK确定修改日期、输入发票号保存退出。

在采购管理系统中执行采购结算：采购管理采购结算自动结算，打开“采购自动结算”对话框结算模式：入库单和发票过滤结算成功确定退出。（若需取消结算，选结算单列表，选中要取消结算的单据，删除）

在应付款管理系统中审核采购专用发票并生成应付凭证：财务会计应付款管理应付单据处理应付单据审核，打开“应付单过滤条件”对话框过滤，进入“单据处理”窗口选择要审核的采购专用发票审核确定退出制单处理，打开“制单处理”对话框发票制单确定，进入“制单”窗口全选，转账凭证制单，进入填制凭证窗口保存退出。

在存货核算管理系统中记账并生成入库凭证：存货核算业务核算正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“未记账单据一览表”窗口选择要记账的采购专用发票记账确定退出财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“采购入库单(报销记账)”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证生成，进入填制凭证窗口保存退出。

在应付款管理系统中付款处理并生成付款凭证：财务会计应付款管理付款单据处理付款单据录入，进入“付款单录入”窗口增加建昌公司，转账支票，33345，C2保存审核，是否立即制单?是，进入填制凭证窗口付款凭证，保存退出。

相关查询：在采购管理系统中查询到货明细、入库明细、采购明细，在库存管理系统中查询库存台账，在存货核算管理系统中查询收发存汇总表。

2.采购业务2：采购现结业务 在库存管理系统中直接填制并审核采购入库单：库存管理入库业务采购入库单，进入“采购入库单”窗口增加录入资料内容保存审核退出。

在采购管理系统中录入采购专用发票进行现结处理和采购结算：采购管理采购发票专用采购发票，进入“专用发票”窗口增加生单入库单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的入库单OK确定输入发票号保存现付，打开“采购现付”对话框输入资料内容确定结算退出。

在应付款管理系统中审核采购专用发票并进行现结制单：财务会计应付款管理应付单据处理应付单据审核，打开“应付单过滤条件”对话框，包含已现结的发票确定，进入“单据处理”窗口选择要审核的采购专用发票审核确定退出制单处理，打开“制单处理”对话框现结制单确定，进入“制单”窗口全选，付款凭证制单，进入填制凭证窗口保存退出。

在存货核算管理系统中记账并生成入库凭证：存货核算业务核算正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“未记账单据一览表”窗口选择要记账的采购专用发票记账确定退出财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“采购入库单(报销记账)”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证生成，进入填制凭证窗口保存退出。

3.采购业务3：采购运费处理 在库存管理系统中填制并审核采购入库单：参考业务2相应步骤。

在采购管理系统中参照采购入库单填制采购专用发票：参考业务2相应步骤。

在采购管理系统中填制运费发票并进行采购手工结算：采购管理采购发票运费发票，进入“采购运费发票”窗口增加输入资料内容保存退出采购结算手工结算，进入“手工结算”窗口选单，进入“结算选单”窗口过滤，打开“过滤条件选择”对话框过滤选择要结算的单据OK确定，返回手工结算窗口按数量分摊结算结算成功确定退出。

在应付款管理系统中审核发票并合并制单：财务会计应付款管理应付单据处理应付单据审核，打开“应付单过滤条件”对话框过滤，进入“单据处理”窗口选择要审核的采购专用发票、运费发票审核确定退出制单处理，打开“制单处理”对话框发票制单确定，进入“制单”窗口全

选，转账凭证合并制单，进入填制凭证窗口保存退出。

在存货核算管理系统中记账并生成入库凭证：参考业务1相应步骤

4.采购业务4：比价请购处理 在采购管理系统中定义供应商存货对账表：采购管理供应商管理供应商供货信息供应商存货对照表，进入“供应商存货对照表”窗口增加，进入“增加”窗口输入资料内容保存退出退出供应商存货调价单，进入“供应商存货调价单”窗口增加输入资料内容保存审核退出。

在采购管理系统中填制并审核请购单：参考业务1相应步骤，但不填写单价、供应商。

在采购管理系统中请购比价生成采购订单：采购管理采购订货采购比价生单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“采购比价生单列表”窗口选择要比价的请购单比价，自动填入供应商名称生单确定采购订单指向刚才所做订单审核退出。

在采购管理系统中进行供应商催货及查询：采购管理供应商管理供应商催货函，进入“过滤条件”窗口输入要求的到货日期过滤，进入“供应商催货函”窗口保存退出。

5.采购业务5：上月暂估业务，本月发票已到。发票数量单价与入库时数量单价不一定相同。在采购管理系统中填制采购发票：采购管理采购发票专用采购发票，进入“专用发票”窗口增加生单入库单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的入库单OK确定输入发票号、数量、单价保存退出。

在采购管理系统中手工结算：采购管理采购结算手工结算，进入“手工结算”窗口选单，进入“结算选单”窗口过滤，打开“过滤条件选择”对话框过滤选择要结算的单据OK确定，返回手工结算窗口修改结算数量为80结算结算成功确定退出。

在存货核算管理系统中执行结算成本处理并生成凭证：存货核算业务核算结算成本处理，打开“暂估处理查询”对话框确定，进入“结算成本处理”窗口选择要结算成本的单据暂估确定退出财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“红字回冲单、蓝字回冲单(报销)”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证，材料采购生成，进入填制凭证窗口保存退出。

在应付款管理系统中审核发票并制单：参考业务1相应步骤

在采购管理系统中查询暂估入库余额表：采购管理报表采购账簿采购结算余额表，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“采购结算余额表”窗口查看相关数据退出。

6.采购业务6：暂估入库处理 在库存管理系统中填制并审核采购入库单：参考业务2相应步骤，不填写单价。(月末发票未到)在存货管理系统中录入暂估入库成本并记账生成凭证：存货核算业务核算暂估成本录入，打开“采购入库单成本成批录入查询”对话框确定，进入“暂估成本录入”窗口录入单价保存退出业务核算正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“未记账单据一览表”窗口选择要记账的采购专用发票记账确定退出财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“采购入库单(暂估记账)”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证，材料采购生成，进入填制凭证窗口保存退出。

7.采购业务7：结算前部分退货处理 在库存管理系统中填制并审核采购入库单：参考业务1相应步骤

在库存管理系统中填制红字采购入库单：参考业务1相应步骤，入库单为红字。在采购管理系统中根据采购入库单生成采购专用发票：参考前面所讲。在采购管理系统中处理采购手工结算：参考前面所讲。

8.采购业务8：结算后部分退货处理 在库存管理系统中填制红字采购入库单并审核：参考业务1相应步骤，入库单为红字。

在采购管理系统中填制红字采购专用发票并执行采购结算：采购管理采购发票红字专用采购发票，进入“专用发票”窗口增加生单入库单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的红字入库单OK确定输入发票号保存结算确定退出。

9.数据备份：在采购管理月末结账之前，进行帐套数据备份。

10.月末结账 结账处理：采购管理系统月末结账，打开“月末结账”对话框选择结账月结账确定退出。取消结账：采购管理系统月末结账，打开“月末结账”对话框选择取消结账月取消结账确定退出。(若应付、库存、存货管理系统已结账，则采购管理系统不能取消结账。)

实验十一 销售管理

操作指导

1.销售业务1：普通销售业务

在销售管理系统中填制并审核报价单：销售管理销售报价销售报价单，进入“销售报价单”窗口增加录入资料内容保存审核退出。

在销售管理系统中填制并审核销售订单：销售管理销售订货销售订单，进入“销售订单”窗口增加生单报价，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“参照生单”窗口选择要参照的单据OK确定输入预发货日期保存审核退出。

在销售管理系统中填制并审核销售发货单：销售管理销售发货发货单，进入“发货单”窗口增加，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“参照生单”窗口选择要参照的单据OK确定保存审核退出。

在销售管理系统中根据发货单填制并复核销售发票：销售管理销售开票销售专用发票，进入“销售专用发票”窗口增加生单参照发货单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“参照生单”窗口选择要参照的单据OK确定保存复核退出。

在应收款管理系统中审核销售专用发票并生成销售收入凭证：财务会计应收款管理应收单据处理应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框确定，进入“单据处理”窗口选择要审核的销售专用发票审核确定退出制单处理，打开“制单查询”对话框发票制单确定，进入“制单”窗口全选，转账凭证制单，进入填制凭证窗口保存退出。

在库存管理系统中审核销售出库单：库存管理出库业务销售出库单，进入“销售出库单”窗口找到要审核的销售出库单审核退出。

在存货核算管理系统中对销售出库单记账并生成凭证：存货核算业务核算正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“未记账单据一览表”窗口选择要记账的单据记账确定退出财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“销售专用发票”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证生成，进入填制凭证窗口保存退出。

在应收款管理系统中输入收款单并制单：财务会计应收款管理收款单据处理收款单据录入，进入“收款单录入”窗口录入资料信息审核制单否是，进入填制凭证窗口保存退出。

2.销售业务2：销售折扣处理

在销售管理系统中填制并审核发货单：销售管理销售发货发货单，进入“发货单”窗口增加，打开“过滤条件选择”对话框取消，返回“发货单生单”窗口输入资料内容保存审核退出。

在销售管理系统中根据发货单填制并复核销售发票：参考业务1相应步骤。3.销售业务3：现结销售处理

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。

在销售管理系统中根据发货单生成销售专用发票并执行现结：销售管理销售开票销售专用发票，进入“销售专用发票”窗口增加生单参照发货单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“参照生单”窗口选择要参照的单据OK确定保存现结，出现“现结”窗口输入资料内容复核退出。

在应收款管理系统中审核应收单据并现结制单：财务会计应收款管理应收单据处理应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框确定，进入“单据处理”窗口选择要审核的销售专用发票审核确定退出制单处理，打开“制单查询”对话框发票制单确定，进入“制单”窗口全选，转

账凭证制单，进入填制凭证窗口保存退出。

4.销售业务4：代垫费用处理

在企业应用平台设置费用项目：基础设置基础档案业务费用项目分类，进入“费用项目分类”窗口增加1，代垫费用保存退出费用项目，进入“费用项目档案”窗口增加01，安装费，代垫费用退出。

在销售管理系统中填制并审核代垫费用单：销售管理代垫费用代垫费用单，进入“代垫费用单”窗口增加输入资料内容保存审核退出。

在应收款管理系统中对代垫费用单审核并确认应收：财务会计应收款管理应收单据处理应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框确定，进入“单据处理”窗口选择要审核的单据审核立即制单？是，进入填制凭证窗口转账凭证，借方122101，贷方6051保存退出。

5.销售业务5：多张发货单汇总开票的处理

在销售管理系统中填制并审核两张发货单：参考业务2相应步骤（两张也可开成一张发货单）。在销售管理系统中参照上述两张发货单填制并复核销售发票：参考业务2相应步骤。6.销售业务6：一张发货单分次开票的处理

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。

在销售管理系统中根据上述发货单填制两张销售发票并复核：参考业务2相应步骤，注意开 的单据OK确定，返回“销售出库单”窗口修改出库数量为22保存审核退出

10.销售业务10：分期收款发出商品业务的处理

在销售管理系统中修改相关选项设置：销售管理设置销售选项，进入“选项”窗口业务控制：选中“有分期收款业务”、“销售生成出库单”确定。

在存货核算管理系统中设置分期收款业务相关科目：存货核算初始设置科目设置存货科目，进入“存货科目”窗口设置所有仓库的“分期收款发出商品科目”为1406保存退出。

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤，业务类型为分期收款。在存货核算系统中执行发出商品记账并生成出库凭证：存货核算业务核算发出商品记账，出现“过滤条件选择”对话框成品库，发货单，分期收款过滤，进入“未记账单据一览表”窗口选择要记账单据确定退出财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“分期收款发出商品发货单”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证生成，进入填制凭证窗口保存退出退出。

在销售管理系统中根据发货单填制并复核销售发票：参考业务2相应步骤，修改开票数量为50。在应收款管理系统中审核销售发票并生成应收凭证：参考业务2相应步骤。

在存货核算系统中对销售发票记账并生成结转销售成本凭证：参考前述相应步骤。查询分期收款相关帐表：在存货核算系统中查询发出商品明细账；在销售管理系统中查询销售统计表。11.销售业务11：委托代销业务的处理

初始设置调整：销售管理设置销售选项，进入“选项”窗口业务控制：选中“有委托代销业务”确定退出存货核算初始设置选项选项录入，出现“选项录入”对话框委托代销成本核算方式：按发出商品核算确定是。

委托代销发货处理

销售管理委托代销委托代销发货单，进入“委托代销发货单”窗口增加，弹出“过滤条件选择”对话框取消录入资料内容(销售类型为代销)保存审核退出。

库存管理出库业务销售出库单，进入“销售出库单”窗口找到要审核的销售出库单（没有则生单）审核退出。

存货核算业务核算发出商品记账过滤选择要记账的单据记账确定退出财务核算生成凭证按前述方法操作（借方科目：1406）。

委托代销结算处理

销售管理委托代销委托代销结算单，进入“委托代销结算单”窗口增加，弹出“过滤条件选择”对话框过滤，进入“参照生单”窗口选择生单单据OK确定，返回“委托代销结算单”窗口修改日期、结算数量保存审核选专用发票确定退出销售开票销售发票列表选择刚才生成的专用发票复核退出。

注：委托代销单结算并审核后自动生成相应发票，自动生成销售出库单并传递到库存管理系统中。财务会计应收款管理应收单据处理应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框确定，进入“单据处理”窗口选择要审核的销售专用发票审核确定退出制单处理，打开“制单查询”对话框发票制单确定，进入“制单”窗口全选，转账凭证制单，进入填制凭证窗口保存退出。

存货核算业务核算发出商品记账过滤选择要记账的单据记账确定退出财务核算生成凭证按前述方法操作（借方科目：1406）。

委托代销相关帐表查询：在库存管理系统中查询委托代销备查簿；在销售管理系统中查询委托代销明细账。

12.销售业务12：开票前退货业务的处理

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。

在销售管理系统中填制并审核退货单：参考发货单相应步骤（数量为-1）。在销售管理系统中填制并复核销售发票：参考业务2相应步骤。13.销售业务13：委托代销退货业务—结算后退货

销售管理委托代销委托代销结算退回，进入“委托代销结算退回”窗口增加，弹出“过滤条件

选择”对话框过滤，进入“参照生单”窗口选择生单单据OK确定，返回“委托代销结算退回”窗口修改日期、结算数量-2保存审核选专用发票确定退出销售开票红字专用销售发票选择刚才生成的专用发票复核退出。

14.销售业务14：直运销售业务的处理

在销售管理系统中设置直运业务相关选项：销售管理设置销售选项，进入“选项”窗口业务控制：选中“有直运销售业务”确定退出

在基础档案中增加存货“009服务器”：基础设置基础档案存货存货分类，进入“存货分类”窗口在“产成品”下增加“202 服务器”分类退出存货档案，进入“存货档案”窗口在“服务器”分类下增加“009 服务器退出。

在销售管理系统中填制并审核直运销售订单：销售管理销售订货销售订单，进入“销售订单”窗口增加录入资料内容（业务类型：直运销售）保存审核退出。

在采购管理系统中填制并审核直运采购订单：采购管理采购订货采购订单，进入“采购订单”窗口增加，业务类型为直运采购生单销售订单，出现“过滤条件选择”对话框过滤，进入“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的单据OK确定，返回“采购订单”窗口根据资料修改相应内容保存审核退出。

在销售管理系统中填制并复核直运销售发票：销售管理销售开票销售专用发票，进入“销售专用发票”窗口增加，业务类型为直运采购生单销售发票，出现“过滤条件选择”对话框过滤，进入“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的单据OK确定，返回“采购订单”窗口根据资料修改相应内容保存审核退出。

在采购管理系统中参照采购订单生成直运采购发票：采购管理采购发票专用采购发票，进入“专用发票”窗口增加，打开“过滤条件选择”对话框业务类型：直运销售过滤，进入“参照生单”窗口选择要参照的单据OK确定，返回“销售专用发票”窗口保存复核退出。

在应付款管理系统中审核直运采购发票：应付款管理应付单据处理应付单据审核，进入“应付单过滤条件”窗口选未完全报销确定，进入“单据处理”窗口选择要审核审核退出。

在存货核算管理系统中执行直运销售记账：存货核算业务核算直运销售记账，打开“直运采购发票核算查询条件”对话框选采购发票、销售发票确定，进入“未记账单据一览表”窗口选择要记账的单据记账确定退出。

结转直运业务的收入及成本：存货核算财务核算生成凭证，进入“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”对话框选择“直运采购发票”、“直运销售发票”，进入“选择单据”窗口全选确定，返回“生成凭证”窗口转账凭证，存货科目1405，生成进入凭证界面进行相应修改逐个保存退出退出然后再应收款管理系统中审核直运销售发票并制单。

15.账簿查询：在销售日常业务处理完毕之后，进行销售帐表查询

16.数据备份：在销售日常业务处理完毕之后，月末结账之前，进行帐套数据备份。17.月末结账

结账处理：销售管理系统月末结账，打开“销售月末结账”对话框，蓝条为当前会计月月末结账是关闭。

取消结账：销售管理系统月末结账，打开“销售月末结账”对话框，蓝条为当前会计月取消结账结账否关闭。(若应收、库存、存货管理系统已结账，则采购管理系统不能取消结账。)

实验十二 库存管理

操作指导

1.库存业务1：产成品入库

在库存管理系统中录入产成品入库单并审核：库存管理入库业务产成品入库单，进入“产成品入库单”窗口增加录入资料内容（不需填写单价）保存审核同理输入

出。

在存货核算管理系统中录入生产总成本并对产成品成本分配：存货核算业务核算产成品成本分配，进入“产成品成本分配表”窗口查询，打开查询对话框成品库，确定在“006 计算机”行输入金额144000分配（清空则取消分配）确定退出日常业务产成品入库单，进入“产成品入库单”窗口，查看入库存货单价退出。

在存货核算管理系统中对产成品入库单记账并生成凭证：存货核算业务核算正常单据记账，对产成品入库单进行记账处理财务核算生成凭证选择“产成品入库单”生成凭证合成（500101的项目为103），完成凭证生成工作。

2.库存业务2：材料领用出库

设置相关选项：库存管理初始设置选项，打开“库存选项设置”对话框选“可用量控制”选项卡选中“允许超可用量出库”确定。

在库存管理系统中填制材料出库单：库存管理出库业务材料出库单，进入“材料出库单”窗口增加输入资料内容保存审核退出。

在存货核算管理系统中对材料出库单记账并生成凭证：参考业务1相应步骤。3.库存业务3：出库跟踪入库

在基础档案中增加存货分类及存货：存货分类—10103 内存；存货档案—010 8G内存条，出库跟踪入库；计量单位—05 根。操作步骤如以前所讲。

在基础设置中设计材料出库单单据格式：基础设置单据设置单据格式设置，进入“单据格式设置”窗口选“库存管理|材料出库单|显示|材料出库单”选项，进入“材料出库单”窗口表体项目，打开“表体项目”对话框对应入库单号，确定保存是同理设计组装单的对应入库单号单据。

在库存管理系统中分别填制并审核采购入库单：操作步骤如以前所讲。

在采购管理系统中参照采购入库单生成采购专用发票：操作步骤如以前所讲。

在存货核算管理系统中对采购入库单记账并生成凭证：操作步骤如以前所讲（对方科目：1401）。在库存管理系统中填制材料出库单并审核：操作步骤如以前所讲。要填写对应入库单号，按软件界面提示进行操作。

注意：对于出库跟踪入库的存货，不允许超量出库，出库时需要输入相应的入库单号；设置自动入库跟踪出库时，系统分配入库单号的方式有“先进先出”和“后进先出”两种，可在库存管理初始设置选项库存选项设置通用设置下进行。

4.库存业务4：库存调拨—仓库调拨

在库存管理系统中填制调拨单：库存管理调拨业务调拨单，进入“调拨单”窗口增加录入资料内容（转出仓库的计价方式是移动平均、先进先出、后进先出时，调拨单单价不需录入，系统自动计算）保存（保存后自动生成其它入库单和其它出库单，且不得被修改）审核退出。

在库存管理系统中对调拨单生成的其它入库单审核：库存管理入库业务其它入库单，进入“其它入库单”窗口指向要审核的记录，审核退出。

在存货核算管理系统中对其他入库单记账：存货核算业务核算特殊单据记账，打开“特殊单据记账”对话框调拨单，确定，进入“特殊单据记账”窗口选择要记账的调拨单记账退出。

注意：在库存商品科目不分明细的情况下，库存调拨业务不会涉及到账务处理，故无需对调拨业务生成的其他出入库单据制单。

相关帐表查询：库存管理报表库存帐入库跟踪表，打开“入库跟踪表”对话框原料库，确定进入“入库跟踪表”窗口，查看出库跟踪入库情况。

5.库存业务5：盘点预警

在库存管理系统中设置相关选项：库存管理初始设置选项，打开“库存选项设置”对话框选“专用设置”选项卡选中“按仓库控制盘点参数”确定。

在基础档案中修改存货档案:将酷睿双核处理器的盘点周期修改为周，每周

在库存管理系统中增加盘点单: 库存管理盘点业务，进入“盘点单”窗口增加2012-04-25，原料库，盘亏出库，盘盈入库盘库是按仓库盘点，确定修改存货单价为300的内存条的盘点数量为32保存审核退出。

在库存管理系统中对盘点单生成的其它入库单审核: 库存管理入库业务其它入库单，进入“其它入库单”窗口找到要审核的单据审核退出。

在存货核算管理系统中对其他入库单记账并生成凭证: 按前面所讲方法操作。7.库存业务7：假退料业务

在存货核算管理系统中填制假退料单:存货核算日常业务假退料单，进入“假退料单”窗口增加输入资料内容（数量-8）保存退出

在存货核算管理系统中对假退料单单据记账:按前面所讲方法。

在存货核算管理系统中查询明细账：存货核算帐表账簿明细账，打开“明细账查询”对话框选择要查询的存货酷睿双核处理器查看假退料的影响。

8.库存业务8：其它入库—赠品入库

在库存管理系统中录入其他入库单并审核：库存管理入库业务其他入库单，进入“其他入库单”窗口增加录入资料内容保存审核退出。

在存货核算管理系统中对其他入库单记账并生成凭证：按前面所讲方法（对方科目：营业外收入6301）。9.库存业务9：其它出库—样品出库

在库存管理系统中录入其它出库单并审核：库存管理出库业务其他出入库单，进入“其他出库单”窗口增加录入资料内容保存审核退出。

在存货核算管理系统中对其他出库单记账并生成凭证：按前面所讲方法（借销售费用，贷库存商品）。10.库存业务10：组装业务

设置相关选项：库存管理初始设置选项，打开“库存选项设置”对话框选“通用设置”选项卡选中“有无组装拆卸业务”确定。

增加收发类别：基础设置基础档案业务收发类别增加：104—组装入库；304—组装出库。在基础档案中定义产品结构：基础设置基础档案业务产品结构，进入“产品结构”窗口增加母件—计算机；子件—处理器、硬盘、内存，定额数量1，原料库保存。

在库存管理系统中录入组装单：库存管理组装拆卸组装单，进入“组装单”窗口增加日期2012-04-30，配套件计算机展开，展开到末级？是，带入相关数据表体

(2)在销售管理系统中，设置销售选项业务控制：报价不含税。

(3)在销售管理系统中输入销售发货单并审核，在库存管理系统中审核销售出库单，在存货核算系统中记账并生成凭证。

3.存货业务3 在存货核算系统中录入调整单据：存货核算日常业务入库调整单，进入“入库调整单”窗口增加原料库，2012-04-20，采购入库，采购部，建昌公司，键盘，600保存记账退出。

在存货核算系统中生成入库调整凭证：存货核算财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“入库单调整单”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证生成，进入填制凭证窗口保存退出。

查询相关账簿：存货核算帐表分析表入库成本分析表，打开“入库成本分析”对话框选“原料库”确定可以看到键盘库存成本的变化退出。

4.存货业务4 在存货核算系统中录入调整单据：存货核算日常业务出库调整单，进入“出库调整单”窗口增加成品库，2012-04-30，销售出库，销售部，昌新贸易公司，计算机，200保存记账退出。

在存货核算系统中生成出库调整凭证：存货核算财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“出库单调整单”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证生成，进入填制凭证窗口保存退出。

5.账簿查询：在存货日常业务处理完毕后，进行存货帐表查询。6.数据备份：在存货日常业务处理完毕后，进行帐套数据备份。7.月末处理 期末处理 月末结账