浅析物流业务外包的风险及对策

浅析物流业务外包的风险及对策（精选8篇）

浅析物流业务外包的风险及对策 第1篇

浅析物流业务外包的风险及对策

摘要 随着市场竞争的加巨和信息技术的快速发展，企业为了取得竞争上的优势，正在利用第三方物流为其提供自己所需的服务。因此，第三方物流业悄然兴起，并在物流业中占据越来越重要的作用，它已成为西方国家物流业发展的有效运作模式。物流外包逐渐被供需双方(物流服务供应商和需求方)所认可。物流外包不仅能在企业的转型中发挥重要作用，而且能让企业将主要精力集中于核心业务，增强企业的核心竞争能力，扩大经营规模，开辟新的市场。但它在实际运作中遇到的风险问题及解决方法会倍受关注，本文就此给以浅析，并给出对策。

关键字 第三方物流 物流外包 风险 对策

一、物流外包概述

所谓物流外包，即生产或销售等企业为集中精力增强核心竞争能力，而将其物流业务以合同的方式委托于专业的物流公司(第三方物流，3PL)运作，外包是一种长期的、战略的、相互渗透的、互利互惠的业务委托和合约执行方式。之所以出现物流外包，是企业为了强化企业的核心竞争力、利用企业外部资源、降低和控制成本，节约资金、分散风险的需要。

通过物流外包企业可以取得明显的优势：

（一）节约时间。物流外包可以使得厂商集中资源用于提高自己的核心竞争力。当今世界是一个专业化的分工协作时代，企业要想迅速成长，就应尽可能将核心业务以外的商业职能外包，必须让自己的员工专心致志地从事核心业务。这样做可能会失去一些控制权和做出反应的时间，但总的说来，利大于弊。

（二）比较优势。即便是自己拥有可利用的资源，但由于劳动分工与专业化的内生的动态比较优势，把企业物流业务分包给供应链内的其它专业化组织可能会做得更好。因为位于供应链中的相对位置不同，专业化的物流企业会拥有更多的市场知识、关系网络及专业化技能，同时还会发挥规模经济的优势。

（三）给企业节省费用，增加盈利。从事物流外包业务运作的第三方物流企业利用规模经营的专业优势和成本优势，通过提高各环节能力的利用率，实现费用节省，使企业能从分离费用中获益。

（四）使企业加速商品周转，减少库存，降低经营风险。第三方物流服务提供者借助精心策划的物流计划和适时的运送手段，最大限度地加速库存商品周转，减少库存，为企业降低经营风险。

（五）重构物流网络。物流外包能以一条快速的捷径策划物流传递网络，满足全球市场需求，使企业组织尽快达到具有竞争优势的境地。

（六）降低管理难度，提升管理效率。物流业务外包既能使企业享受专业管理带来的效率和效益，又可将内部管理活动变为外部合同关系，把内部承担的管理职责变为外部承担的法律责任，有利于简化管理工作。

二、物流业务外包的潜在风险

事物都有其两面性，物流外包也不是只有好处没有风险的，它也有其潜在的风险需要企业把握。

（一）外包控制不足。外包常常会使企业失去对一些产品或服务的控制，从而增加了企业正常生产的不确定性。企业在外包的过程中有可能由于丧失对外包的控制而影响整个业务的发展。现实中因外包引起企业危机的事件不在少数。

（二）增大外包依赖风险。长期依赖某一个第三方物流服务商对企业的资本投资、效率提高具有潜在的好处，但同时又会使第三方物流服务商滋生自满情绪而让企业难以控制。

（三）内部员工抵制。企业物流外包往往会影响企业的内部业务流程，需要企业的内部业务流程重组，这个过程很可能对所有员工都产生影响，受到企业内部员工的抵制而对企业正常的生产经营产生负面影响。

（四）降低用户满意度。企业过于依赖第三方物流服务商，又无法控制或影响他们，使企业不能取得所需的用户需要信息，从而影响企业的产品改进。从长期来看，由于对物流活动的失控可能阻碍核心业务与物流活动之间的联系而降低用户满意度。

（五）企业利益受损。物流活动的长期外包，会使第三方物流服务商认为企业缺乏专家技术，因此抬高物流服务的价格或提供较差的物流服务，从而使企业蒙受损失。

综上所述，物流外包业务中隐藏着潜在的风险，使有些企业放弃物流外包而选择物流自营。例如，在郑州有一家专营第三方物流的公司，其最大的客户是一家钢铁贸易公司。两家公司合作一段时间后，钢铁贸易公司搞起了自己的配送系统。为什么有专业的第三方物流公司，能提供又好又便宜的服务，钢铁贸易公司还要自讨苦吃呢？原来钢铁贸易公司新任的总经理对配送业务外包很担心，认为自己完全让这家企业在从事第三方的相关配送，对方万一不干了或者提出不合理的服务标准或收费要求，企业就会受到极大的打击。在公司经营中，牺牲部分利润追求安全是非常理性的行为，这位老总的担心也不无道理。可见，企业面对物流决策时，是完全依赖第三方物流服务商而承担一些风险，还是自身培养一些技术专家来防范相关的风险，企业领导必须清醒的作出决择。

三、企业物流业务外包风险的应对策略

随着物流外包实践的推广，有些企业取得了良好的业绩，但也有一些企业并未达到预期的效果。因此，企业在选择物流外包时必须谨慎，在考虑物流外包优势的同时也必须重视其潜在的风险，以系统的、长期的观点来进行物流外决策，并采取一定的应对策略来防范潜在的各种风险。

（一）识别企业的核心竞争力。外包本身并不是企业发展战略，它仅仅是实现企业战略的一种方式，企业应确定在行业中是否存在有能力和可供选择的物流供应商，否则，实施物流外包不仅不能成功，反而会带来一系列问题。因此，企业应深入分析内部物流状况，并探讨物流是不是企业的核心能力，分析物流是否能为企业带来外部战略经济利益；企业只有在拥有了合适的合作伙伴，企业内部管理层也认识到外包的重要性而且清楚针对外包应做的准备工作，才能决定是否实施外包。

（二）外包伙伴，即第三方物流公司的选择。物流外包决策中很重要的一个问题是包给谁的问题，即外包伙伴的选择。首先需要对外部的潜在物流供应商进行调查、分析、评价、调查物流供应商的管理状况、战略导向、信息技术支持能力、自身的可塑性和兼容性、行业运营经验等，评价其从事物流活动的成本状况，评价其长期发展能力，评价其信誉度等。特别是对于物流供应商的承诺和报价，企业务必认真分析衡量。报价应根据物流供应商自身的成本确定，而非依据市场价格，报价不仅仅是一个总数，应包括各项作业的成本明细。对于物流外包的承诺尤其是涉及政府政策或物流供应商战略方面的项目，必须来自物流供应商最高管理者，避免在合约履行过程中出现对相关条款理解不一致的现象。在评价的基础上，对潜在的多个物流外包伙伴进行比较，从中选择最适合企业需要的外包伙伴。

（三）物流外包活动的控制。对外包活动进行监控和控制是外包顺利实施的重要保证。企业即使与第三方物流供应商签订了协议，也应当监控第三方物流供应商的绩效，同时给他们提供所需的业务信息。企业与第三方物流供应商之间要注意相互沟通，共同编制操作指引。企业不能认为业务外包了，一切就由对方承包，完全是物流供应商单方面的工作，而应当与第三方物流商一起制订物流作业流程、确定信息渠道、编制操作指引，供双方参考使用，操作指引能够使双方相关人员在作业过程中相互步调一致，也可以为企业检验对方物流作业是否符合要求提供了标准和依据。因此，企业要建立物流外包的控制机制，对外包伙伴的业绩进行定期检查，制订标准对其业绩进行考核。

（四）企业内部组织结构的调整。企业物流外包可能会受到企业内部作业流程的制约以及员工的抵制，因此，企业内部组织结构的调整主要集中在以下几个方面：如何在无缝衔接的基础上调整业务流程，进行职能变革；如何对外包的物流功能进行持续有效的监控；企业文化是否鼓励创新与变革；企业领导和员工对变革持何种态度等。从战略角度看待物流业务外包，致力于获得最佳合作伙伴，并围绕着这种伙伴关系建立一种健全的管理体系，从而实现无缝衔接，取得外包策略的成功。

（五）以“双赢”为原则，巩固合作关系。物流供应商对企业和企业的客户的服务能力是依靠企业自身的工作表现的好坏，外包意味着双方利益是捆绑在一起的，而非独立的，良好的合作伙伴关系将使双方受益，任何一方的不良表现都将使双方受益，任何一方的不良表现都将使双方受损。在选择物流供应商时，要改变现有的观点，即仅着眼于企业内部核心竞争能力的提升，而置物流供应商的利益于不顾，企业应以长远的战略思想来对待物流外包，通过外包既实现企业自身利益最大化，又有利于物流供应商持续稳定的发展，达到供需双赢的局面。因此，供需双方相互信任和忠诚以及履行承诺是建立良好的外包合作关系的关键因素。

参考文献：

[1].丁俊发.中国物流［M］ 北京: 中国物资出版社,2000

[2].杜文，任民.第三方物流［M］北京：机械工业出版社，2004

[3].

[4].鄢丹，李建民.物流外包在现代企业中的应用[J],中国水运，2002,(12):19-20

[5] 陈柳钦.“放手”和“放心”―浅析企业物流外包服务[J],市场与电脑，2002,(6):40-43

[6] 王淼，葛雍，潘学峰.中小企业的物流如何外包 [J], 中国物流与采购,2003,(09):20-21

浅析物流业务外包的风险及对策 第2篇

摘 要：近年来，美国金融危机的定期爆发，使得影子银行成为了社会关注的焦点。现阶段，我们国家的货币政策逐步文件，使得越来越多的商业银行的传统信贷业务一步步被压缩。商业银行在发展的过程中，影子银行业得到了有效的发展。影子银行的发展，对商业银行的流动性造成了重要的影响。因此，需要加强对影子银行的风险管理，进而有效避免对商业银行造成的不利影响。

关键词：影子银行；业务；商业银行；流动性；影响；对策

近些年来，随着经济的快速发展，商业银行的贷款规模已经越来越受到限制，市场加强了对商业银行贷款的监督和管理。但是，各大企业的贷款需求却在不断加强。相对而言，影子银行的监管环境比较松，这使得影子银行不断发展，并发挥出其独特的作用。但是，由于我们国家的金融制度并不是十分完善，使得影子银行在发展的过程中，银行资金出现了严重的错配问题，这样就大大的减少了银行内的可用资金，这就使得商业银行体系的流动性有了显著的降低。

一、影子银行的发展现状

现阶段，我国的市场经济正在不断的改革与发展的过程中，一些国内的商业银行在这个过程中取得了显著的成就。但是，商业银行的贷款规模在进一步被控制，使得很多企业不能在商业银行中贷到相应的款项。因此，影子银行出现，有效的推动了商业银行的发展，也使得商业银行在传统的银行模式上进行创新，也扩大了商业银行的中间业务，这对商业银行的发展起到了有效的补充作用。不过，由于影子银行的各项业务发展得都比较快，这就使得商业银行的发展存在严重的风险。在这个过程中，需要加强对影子银行的管理，降低其对银行业务造成的影响，只有这样才能够避免影子银行对商业银行的流动性造成严重的影响。

这几年来，我们国家的民间融资规模正在进一步的扩大中，这使得一部分民营企业的资金压力有了显著的降低。这种形式的融资方式，金融监督管理的力度比较低，这属于影子银行的范围内，但是这种形式的影子银行，却不断的滋生出了高利贷的形式，为资金管理带来一定的难度，这都对商业银行的流动性风险造成了非常严重的影响。

二、影子银行业务对商业银行的流动性风险的影响

1.增加了商业银行的客户提款需求

目前，国家不断的加强对利率的市场化建设，对一些金融机构贷款利率的管理已经基本放开。但是，我们国家的利率现阶段并没有完全的实现市场化。很多商业银行的贷款利率都受到央行的严重控制，这就使得很多企业在贷款过程中的需求不能被有效的满足。但是，影子银行的种类比较纷繁复杂，其收益率比银行存款的利率也要高得多，这就使得很多企业和个人以及投资者都愿意将资金放到影子银行当中，这样能够收到更高的利益。很多影子银行在这个过程中，吸收了大部分的银行存款，使得很多商业银行的存款都被严重的分流，使得银行客户的取款需求有了显著的增加，这就在无形之中，降低了商业银行的负债期限，使得商业银行的流动性严重的降低，致使商业银行在发展过程中遇到严重的风险。

2.增加了商业银行的到期支付需求

影子银行与商业银行相比，一个主要的优点就是其存款和贷款的期限都比较短，投资者能够在短时间内取得一定的收益，这就使得很多人都将商业银行中的活期存款，或者是到期的定期存款取出来，放到影子银行当中，使得商业银行的各项贷款业务和存款业务都受到了严重的影响。商业银行中，越来越多的客户的取款需求额度有了显著的上升，还无形之中增加了商业银行到期偿还的需求，使得越来越多的商业银行的可用资金都比较少，致使商业银行的流动性严重降低。与此同时，影子银行的各项业务，本质上也存在着一定的风险，这些风险在一定程度上都使得商业银行的违约支付需求严重增加。在影子银行的发展过程中，其收到的管理和制约相对比较少，其风险较之传统的银行，有过之而无不及，且影子银行太过依赖市场，对很多资产的价格都具有强烈的敏感性，这就使得影子银行不能对市场的冲击进行有效的抵抗。尽管影子银行在发展的过程中，需要投资者自己承担赢利和亏损，银行并没有保证投资者收益的义务，不过，影子银行在实际的发展中，是利用商业银行进行担保的，这就使得一旦影子银行出现了问题，很多商业银行就会代替支付相应的本金和利息，目的就是为了维护自身的信誉。但是，这样就使得商业银行的债务支付需求大大的增加了，也就使得商业银行的流动性进一步降低了。

3.加剧了商?I银行的体系期限错配现象

在商业银行的日常经营过程中，期限错配是一种比较常见的现象。一些商业银行为了追求更高的利润，会利用一些款起存款来支撑长期贷款。这样就造成了银行资产与银行的负债期间的不匹配，就会出现严重的期限错配的现象。一旦期限错配严重，就会使得商业银行的流动资金出现缺口，进而加大了商业银行的流动性风险。同时，期限错配已经成为影子银行在发展过程中的主要特征，这主要是因为一些影子银行会利用投资和的资金来进行房地产和信托等投资，影子银行通过出售理财产品来赢得相应的资金，一旦投资者停止投入资金，影子银行就不能获得有效的资金，这样就会出现影子银行的现金流短缺的现象，甚至会引发严重的金融危机。也会导致商业银行的流动性存在风险，使商业银行的资金流动性的缺口越来越大，致使其资金流动性严重降低。与此同时，影子银行的资金可以全部放出去，这样就更加增加了商业银行的期限错配程度，对商业银行的流动性造成了严重的影响。

在对影子银行业务对商业银行流动性风险的相关影响的分析过程中，能够发现，影子银行短期资金缓解流动性的压力，可能会对商业银行的债务偿还能力造成影响，也对商业银行的流动水平造成了十分严重的影响。在这个过程中，影子银行降低商业银行的流动性，可能意味着商业银行的超额准备金率也会受到影子银行的影响而严重降低，对商业银行的发展，造成了严重的影响。因此，应该加强对影子银行各项业务的有效控制。

三、应对影子银行业务影响商业银行流动性风险的有效策略

1.对影子银行的业务进行规范

（1）加强监管力度

为了更好的降低影子银行业务对商业银行的流动性造成的风险，应该对影子银行的各项业务进行有效的规范，在这个过程中，最为重要的就是加强对影子银行的监督与管理。将影子银行体系纳入到央行的管理对象中，这样有利于央行对社会融资情况的有效监督与管理，同时，应该建立风险监测机制，加强央行对影子银行的宏观调控，这样就能够加强对影子银行各项业务的约束，也能够为影子银行的各项业务的有效开展提供强有力的保障，这样就极大的降低了影子银行对商业银行造成的负面影响。与此同时，还应该定期对影子银行内部机构进行风险评估，并对其进行动态的监督与管理，一旦影子银行机构内出现较高的风险时，能够及时进行监督与管理，避免对商业银行造成影响。

（2）加强风险控制

影子银行内部应该建立严格的风险控制系统，这样才能够对影子银行的各项业务进行有效的监督与管理，也能够对影子银行的风险承担程度进行有效的限制。在这个过程中，需要一些非银行机构，建立比较完善的流动资金应急方案，并不断的提高相关人员的任职资格，这样就能够有效的提高公司内部的管理水平。与此同时，还应该建立现场监督管理制度，这样就能够加强对影子银行的风险进行控制，避免产生严重的资金外溢效应。还应该在商业银行和影子银行之间，建立完善的风险防火墙，这样就能够对影子银行的融资情况进行有效的控制，避免商业银行的资金流入影子银行中，避免对商业银行的流动性造成严重的影响。

2.对商业银行的流动性风险进行管理

（1）完善管理机制

为了有效的避免影子银行的各项业务对商业银行的流动性造成的严重影响，应该完善商业银行的风险管理机制。在这个过程中，应该加强董事会、监事会以及各个管理层之间的职责，并建立比较完善的考核制度，加强对商业银行流动风险的管理。在监督的过程中，如果商业银行出现了流动性风险，董事会应该承担全面的责任，监事会也应该承担必要的监督责任，作为商业银行的管理层，应该制定相关的风险管理策略，并在银行的各项业务中抽离出来，这样才能够更好的行使监督权力，加强对商业银行流动性风险的管理。

（2）优化管理策略

在对商业银行的流动性风险进行有效的管理过程中，应该制定相应的风险管策略，在制定的过程中，各个商业银行应该针对自身的特点进行制定，综合分析银行内部的财务实力和市场影响力，并对商业银行的流动性的风险进行有效的分析，进而制定出控制银行流动性风险的策略，这样就能够有效的加强对商业银行流动性风险的管理，也能够建立新的机构，并开发出新的产品，将商业银行的各种经营和管理模式都纳入到风险管理过程中，这样就有效的降低了影子银行的业务对商业银行流动风险的影响，促进了商业银行业务的更好开展。

（3）加强对流动性风险的识别

在影子银行高速发展的今天，其业务对商业银行流动风险造成了严重的影响，为了有效的规避这种风险，应该加强商业银行对自身流动性风险的识别。加强对银行内部的现金流量分析，并制定一些应急计划，加强对流动性薄弱环节的管理，只有这样，才能够帮助银行对自身的流动性风险进行有效的识别，并在识别的基础上进行规避，有效的促进了商业银行的发展。

四、结语

总而言之，影子银行的发展对商业银行流动性风险造成了严重的影响。在这个过程中，应该采取相应的措施，对商业银行的流动性风险进行有效的规避，只有这样才能够降低影子银行对商业银行流动性造成的影响，进而有效的促进了商业银行的发展。

参考文献：

浅析物流业务外包的风险及对策 第3篇

一、我国银行物流金融业务的开展现状

鉴于物流金融广阔的市场前景, 近几年我国的多家银行开始开展这种业务。如广东发展银行于2004年6月在佛山分行试点, 率先开办“物流银行”这一新业务, 目前通过与中国远洋物流有限公司、中国外运股份有限公司等全国龙头物流公司合作, 已与一汽贸易总公司、诺基亚 (中国) 投资有限公司、郑州宇通客车股份有限公司等大型企业 (集团) 公司进行全面物流银行业务合作, 支持了200多家经销商和10000多位终端用户;深圳发展银行自1999年开始涉足、探索、尝试货押和票据业务以来, 陆续推出了深发票据、深发货押、“1十N”供应链融资、代理贴现等物流金融产品, 至2006年已经整合全链条贸易融资产品和服务, 在全国范围推出了“深发展供应链金融”品牌;光大银行在2005年推出了“阳光供应链”, 提供了应收账款融资、应付账款融资、阳光商品融资、1+N链式融资、汽车全程通、工程机械按揭等多种物流金融产品, 满足企业的多种需求, 截止2008年光大银行物流金融业务累计发生额已达1252.22亿元, 占光大银行总业务量的12%。

二、银行开展物流金融业务面临的风险

物流金融作为一种新型的金融服务产品, 是指企业在需要向银行贷款, 而又没有足够的不动产或者有价证券或者第三人担保的情况下, 企业可以将其所拥有的生产资料、存货、商品等动产, 交给物流企业保管, 由银行、借方企业和物流企业三方签订相关协议, 银行依据该动产的价值或财产权利为借方企业提供其所需要的贷款。在这项业务中, 涉及银行、物流企业和客户三个主体, 银行与物流企业联合起来为资金需求企业 (客户) 提供融资服务。

在物流金融业务中, 第三方物流企业主要提供以下服务:第一, 为银行了解质押物的有关规格、型号、质量、原值与净值、承销商等一系列信息;第二, 保管和监管质押物, 确保质押物的安全和完好;第三, 接受银行指令控制质押物的进出库;第四, 当银行对无力偿还融资的客户的质押物进行处置时, 物流企业给予必要的帮助。在整个业务过程中, 银行都要借助第三方物流企业为借方企业服务, 这种合作方式一方面弥补了银行在质押物评估、质押物存放等方面的不足, 但另外一方面也增加了银行的风险。这种风险主要体现在两个方面。

1.道德风险

这种风险在整个业务过程中都可能存在。物流金融业务中, 银行是委托人, 第三方物流企业作为银行的代理人, 为银行进行质押物的评估和保管等工作。在对质押物的评估过程中, 出于对该市场的熟悉, 掌握了大量的信息, 而这些信息是银行所不了解的。并且物流企业作为一个市场主体, 有强烈的动机追求自身利益的最大化, 因此在实际操作中, 可能会做出损害银行利益的行为, 而银行由于受信息和自身能力所限, 并不能识别这些行为, 因而给银行带来损失。在质押物的保管过程中, 由于银行对质押物的特性了解的比较少, 或者受自身精力所限, 无法对质押物做出更合理的安置方式, 这就使得物流企业有了可乘之机:低廉保管质押物、置换质押物等。而一旦借款企业由于自身问题, 无法偿还融资, 银行需要对质押物进行处置时, 就需要借助第三方物流企业的网络, 物流企业就有可能利用其掌握的丰富信息, 欺骗银行, 从而给银行带来更大的损失。

2.信用风险

目前, 我国的物流市场良莠不齐, 物流企业众多, 其信用状况参差不一。而银行由于精力所限或者成本过高的问题, 无法对所有企业、每笔业务进行详细的审核, 并且由于质押物在流转过程中, 这给银行的监管带来了很多不便。而有些物流企业就利用银行的漏洞, 作出违背的信用的事情。在实际运作中, 曾发生过多起违约事件。2005年4月郑州华亚货运公司总部的分部负责人携带客户货款197万元潜逃。2005年8月四川省川运运输连锁有限公司老板刘元宝携2000万元巨额货款潜逃。

这些风险的存在给物流金融业务带来了很大的不确定性, 可能会给银行带来潜在损失。这主要是由于风险主体之间风险与收益不对等造成的。银行要控制风险就必须将收益和风险进行重新分配, 使得各方的收益与风险相匹配。

三、物流金融业务公平风险控制模型

在物流金融业务中, 银行作为资金的供给方, 承担了该项业务的大部分风险, 同时也享有该项业务的绝大部分收益, 而物流企业主要负责质押物的监管功能, 收益有限。因此物流企业在该项业务中, 会有不公平的感觉, 这就容易引发物流企业的不作为和道德风险问题。要解决该问题, 我们借鉴美国行为科学家亚当斯 (J.S.Adams) 的公平理论。

1.公平理论的主要观点

公平理论的基本观点是:当一个人做出了成绩并取得了报酬以后, 他不仅关心自己所得报酬的绝对量, 而且关心自己所得报酬的相对量。因此, 他要进行种种比较来确定自己所获报酬是否合理, 比较的结果将直接影响今后工作的积极性。这里有两种比较方式:一种是横向比较, 即他要将自己获得的“报偿” (包括金钱、工作安排以及获得的赏识等) 与自己的“投入” (包括教育程度、所作努力、用于工作的时间、精力和其它无形损耗等) 的比值与组织内其他人作社会比较, 只有相等时, 他才认为公平, 如下式所示:

Op/Ip=Oc/Ic

其中:Op——自己对所获报酬的感觉

Oc——自己对他人所获报酬的感觉

Ip——自己对个人所作投入的感觉

Ic——自己对他人所作投入的感觉

当上式为不等式时, 可能出现以下两种情况:

(1) Op/Ip

在这种情况下, 他可能要求增加自己的收入或减小自己今后的努力程度, 以便使左方增大, 趋于相等;

(2) Op/Ip>Oc/Ic

在这种情况下, 他可能要求减少自己的报酬或自动多做些工作, 以减少内心的负疚感;

另外一种比较方式为纵向比较, 即把自己目前投入的努力与目前所获得报偿的比值, 同自己过去投入的努力与过去所获报偿的比值进行比较, 只有相等时他才认为公平, 如下式所示:

Op/Ip=Oh/Ih

其中:Op——自己对现在所获报酬的感觉

Oh——自己对过去所获报酬的感觉

Ip——自己对个人现在投入的感觉

Ih——自己对个人过去投入的感觉

当上式为不等式时, 也可能出现以下两种情况:

(1) Op/Ip

当出现这种情况时, 人会有强烈的不公平感, 这可能导致工作积极性下降;

(2) Op/Ip>Oh/Ih

当出现这种情况时, 人不会因此产生不公平的感觉, 并且会增强其对未来的预期值, 从而调动其工作的积极性。

2.公平风险控制模型

根据公平理论, 在一个组织中, 某个个体的努力程度取决于该个体与其它个体的对比。在物流金融业务中, 银行和物流企业都是独立的个体, 他们对该业务的努力程度, 取决于双方从业务中获得的相对收益/损失。

假设物流金融业务总的收益为P, 损失为L, 监督成本为C, 银行开展物流金融业务的收益为P1, 物流企业的收益为P2, 且

undefined

银行的收益函数为:π1=P1-L (2)

物流企业的收益函数为:π2=P2-L (3)

我们用损失/收益比率作为风险的衡量指标, 则:

银行的损失/收益比率为:∂1=L/π1 (4)

物流企业的损失/收益比率为:∂2=C/π2 (5)

任何一方都希望自己承担的风险最小, 则:

对于银行, ∂1≤∂2 (6)

对于物流企业, ∂2≤∂1 (7)

只有当∂2=∂1时, 双方的风险相等时, 双方才能成为风险共同体, 物流企业才会成为银行的合作伙伴, 银行能最大限度的降低风险。

L/π1=C/π2 (8)

将式 (1) (2) (3) 代入式 (8) 得:

undefined

由此可知, 当银行的收益为P1, 物流企业的收益为P1时, 双方都觉得公平, 都会努力为该项物流金融业务工作。

四、银行控制物流金融业务风险的对策

从上述分析, 我们可以看出, 在物流金融业务中银行要控制风险, 就要从战略模式、合作方式、利益分配等方面入手, 改变利益分配模式, 使得物流企业的损失/收益比率与银行的损失/收益比率相同, 提高物流企业工作的主动性和积极性, 以降低风险、增加收益。

1.建立契约式战略联盟

在物流金融业务中, 银行在资金方面占有优势, 物流企业擅长质押物的评估、监管、处置, 可谓各有所长、相得益彰。同时, 受行业特点所限, 银行不可能对物流企业进行股权投资等深层次的合作模式。因此, 银行可以与物流企业建立结构比较松散、受政府限制较少的契约式战略联盟, 与物流企业合作, 以发挥物流企业的优势, 降低风险, 增加收益。

2.完善利益分配机制

在契约式战略联盟中, 由于双方靠一纸契约进行约束, 各成员在经营中保持相对独立, 对双方的约束较少, 双方根据各自承担的工作获取各自的利益, 因此, 利益分配显得尤为重要。在利益分配过程中, 银行既要使得自己的利益最大化, 又要考虑到双方的业务贡献, 并尽量公平, 以使物流企业感到公平, 提高物流企业的积极性。在利益分配方面, 银行应该收取总收益的L/ (C+L) , 物流企业应该收取总收益的C/ (C+L) , 按此比例进行分配, 能最大限度调动物流企业的积极性, 最大程度降低银行的风险;并能增强联盟的稳固性, 延长联盟的持续性;增加联盟双方的收益, 减少联盟的维护成本;以提高银行的效益。

3.建立有效的治理机制

由于在银行和物流企业建立的契约式战略联盟中, 双方仍保持着各自相对独立的地位, 物流企业作为市场经济中的参与者, 在追求自身利益最大、风险最小的行为中, 很容易发生道德风险和机会主义行为, 因此, 银行应该建立有效的治理机制, 以最大限度减少该问题的发生。首先, 银行应该建立专门机构负责该业务的运行, 从合作伙伴选择、日常业务监管、利益分配方案的确定等方面进行管理, 以最大限度的降低风险;其次, 加强对物流企业的利益约束, 由于与物流企业间建立了契约式战略联盟, 与其的合作期限较长, 对物流企业的收益, 可以采取更灵活的分配方式, 如更长的利益分配期限、更多的利益分配次数, 以强化物流企业的长远利益, 减少短期行为的发生, 从而降低风险, 提高银行收益。

总之, 银行开展物流金融业务面临着较大的风险, 控制风险是银行的首要目标。风险控制的方式可以从利益分配入手, 按照公平理论的原则, 建立有效的机制, 让物流企业按照银行的意愿主动、高效、积极地工作, 以降低风险、增加收益。

参考文献

[1]石代伦.2005年物流金融发展状况与2006年展望.2005至2006中国物流发展报告.

[2]黄湘民, 陈雪松.我国物流金融业务的实践[J].物流技术与应用, 2008, 01:98-101.

浅析物流业务外包的风险及对策 第4篇

关键词：仓单质押；商业银行；信贷风险

2013年伴随全球贸易总额的持续攀升，我国货物贸易进出口总值再次迈上了一个万亿元的新台阶，达到4.16万亿美元。在此背景之下，众多物流与供应链企业蓬勃发展，并不断向电子商务、金融等领域横向延伸，仓单质押业务这一新型的现代物流与金融信贷服务模式应运而生，并逐渐得到广泛应用。然而2014年上半年，“青岛港”骗贷案东窗事发，并持续发酵，中国进出口银行等17家银行深陷148亿信贷黑洞，使得仓单质押这个曾是融资新宠的创新模式，一夜间沦为令人噤若寒蝉的银行败笔。银监会主席尚福林在2014年上半年监管工作会上用了一个新名词，“两产一单”（即房产、矿产和仓单），向银行警示其风险，仓单质押业务随即成为各方关注焦点。

一、仓单质押业务定义

仓单质押是一项物流与融资相结合的新兴业务，其以仓单为标的物成立质权。流程为货主企业把商品存储在仓储企业的仓库中，而后凭借仓库开据的商品仓储凭证即仓单向银行等金融机构申请贷款，银行或其他金融机构根据商品的价值向客户提供一定比例的贷款；在贷款期间，由仓库代理监管质押仓单所指向的商品。仓单质押作为一种新型服务模式，为仓储企业开展多种经营提供了广阔的舞台，同时也有利于规避商业银行信贷风险，服务中小企业融资。

二、我国仓单质押业务发展特点及现状

我国的仓单质押业务虽然具有以下特点：

（一）物流金融服务的资金来源相对单一。我国法律规定非金融机构不得从事金融业务，国内第三方物流企业无法像某些国外企业那样直接开展仓单质押贷款业务，只能与银行等金融机构建立合作关系，因此受国家相关政策的影响波动性较大。

（二）仓单缺乏标准规范。仓单是质押贷款和提货的凭证，是有价证券，也是物权证券，虽然我国《合同法》中规定了仓单上必须记载的内容和事项，但目前使用的仓单却是由各家仓库自行设计，形式各异，标准不统一，加大了银行辨识真伪和仓储企业仓单管理的难度。使得仓单在我国并不是真正意义上的有价证券，流通性较差。

（三）信息共享和有效监管不足。我国整个征信系统还有待完善，虽然央行征信系统使得各家银行能够共享企业信用及贷款信息，但质押物的信息却是封闭的，由此带来商业银行风险管理盲区，导致有效监管不足。

（四）企业仓单质押业务管理存在欠缺。我国虽早已是进出口贸易大国，但我国仓单质押业务的发展还不成熟完善，第三方物流企业和银行等金融机构在物流金融服务的开展中存在着规范标准缺乏、技术储备不足的情况，导致流程进展控制不力，业务操作复杂混乱。尤其个别第三方物流企业缺乏风险管理的意识和技术手段，识别、评估和控制风险的能力不足，甚至存在着为了快速扩张业务，不惜与客户串通合谋金融机构贷款的情况。

三、商业银行仓单质押业务风险

（一）仓单标的物市值波动风险。在仓单抵押期间，由于仓单货物的市值下跌而使银行可能面临抵押物不足额的风险。

（二）抵押物缺失风险。包括两层含义：一是仓单质押期间发生仓单遗失或出质人恶意挂失仓单等情况而使银行面临质押无效的风险；二是货物仓储保管不善而给仓单的持有人造成损失的风险。

（三）虚开仓单，重复抵押风险。该风险是银行近期需密切关注的风险，如此次“青岛港”事件中的德诚矿业将一批矿石货品存于一家仓库，却“一女多嫁”，从不同仓储公司处出具了仓单证明，并利用这些仓单去不同银行重复质押融得巨资。

四、仓单质押业务风险防范对策

（一）合理选择仓单标的物。一是标的货物应尽量是一种适用广泛、变现性较好、价格波动幅度较小且不易变质的商品，如各类基础生产资料。二是仓单标的物最好具有公开的交易市场或销售渠道广泛，便于银行在贷款出现风险时进行资产保全工作。三是应注意监督和保障货物来源合法，避免违禁物品、走私物品、国家禁止交易商品的出现。四是需要保障货物产权的明晰程度，并且已及时缴纳了增值、仓储等各项税收费用，而且不存在产权方面的纠纷问题。此外，为了有效避免由于仓储期间和运输过程所造成的货物损毁进而带来的资金风险，需要贷款企业在提供仓单时提供财产相关保险单。

（二）严把贷款企业和仓储企业的准入关。在进行仓单质押贷款业务时，银行需要谨慎、严格选择客户对象，对贷款企业的经营状况和管理能力进行重点考察，应尽量选择经营状况良好、信用度高、管理体系严格、内部制度健全的企业作为客户对象。其中标准仓单的质押贷款合作对象应该是期货交易所指定交割单位，在行业中，知名度、信誉度高。

（三）强化质押货物的监管。贷款企业和仓储企业首先需要签署相关仓储协议，将货物的养护要求以及入库验收做出明确规定和要求，在货物进入仓库之后便需要开具相关专用仓储单据，同时需要明确入仓货物已经抵押给银行，所以当货物需要出库时必须要征求银行意见，否则所造成的损失需由仓储企业进行承担。此间，银行需要与仓储企业《协助行使质押权保证书》，要求仓储企业所承诺质押仓单须与实际货物单据相符合，且各项手续完整；在货物的质押期间若没有征得银行方面同意不能擅自将货物发与借款方或是其他第三方；不能以未收到有关费用为理由阻碍银行方面行使质押权。除此以外，为了保障仓单的真实有效，在质押贷款的合同中需要明确申明，贷款企业必须保证其仓单的有效性和真实性，否则由此而产生的各项损失将由贷款企业全权负责。

（四）合理确定仓单质押价格及折扣率。对仓单价值进行合理评估，并给出相应的折扣率，此处是对仓单风险管理的关键环节，无论是过高的仓单价值估价或是过高的折扣率都将对银行贷款保全和资产制造潜在的风险。所以，仓单价值的认定可以通过该物品的市场价值或是厂商与交易市场所签订的代销价格进行确定；同时，可以对该商品在近三年期间的市场价格波动和幅度进而對其浮动空间进行评估，若是波动幅度较小，那么该物品的折扣率可定位七折或是八折；而波动幅度相对较大的物品的折扣率则应定位六折甚至是五折。为了得到补充保证，还需要设立相应的风险保障金制度。

（五）重视贷后跟踪管理和检查监督。贷款银行需要定时组织有相经验的评估人员对所质押货物进行记录和查看，对物品的存储、出入等进行仔细核查，对第三方企业和贷款企业进行严格监督。同时，银行客户经理对质押物品在市场上的价格变动进行密切关注，通过借助互联网或其他交易市场了解质押货物的实时价格，一旦发现标的仓储货物价格出现明显不利波动，可及时采取保全措施以有效防范价格风险。

国际贸易融资业务的风险及对策 第5篇

国际贸易融资是银行围绕着国际结算的各个环节为进出口商提供的资金便利的总和。贸易融资具有高流动性、短期性和重复性的特点，强调操作控制，有利于形成银行与企业之间长期、稳定的合作关系。与其他信贷业务不同的是，国际贸易融资集中间业务与资产业务于一身，无论对银行还是对进出口企业均有着积极的影响，已成为许多国际性银行的主要业务之一。因此，在扩大国际贸易融资规模的同时，必须建立风险防范体系，采取有效的手段控制风险。而农发行在国际贸易融资风险控制方面主要还是沿用传统信贷的模式，即注重企业的财务实力、担保方式、企业规模、净资产、负债率、赢利能力、现金流等指标的考核。还款来源主要是企业利润、综合现金流、新的负债等。如何在扩大农发行国际贸易融资业务市场占比的基础上，控制风险显得尤为重要。

一、国际贸易融资存在的主要风险

（一）国际贸易融资授信额度管理存在缺陷

农发行目前把国际贸易融资纳入客户统一授信管理。在统一授信管理下，往往会根据客户的资信情况、财务状况等为客户核定一个最高综合授信额度，并按授信业务品种的不同为客户核定一个分项授信额度。但是从事国际贸易融资业务的新生力量——贸易型企业和中小企业由于普遍规模较小，这种状况使得传统的企业财务技术分析对其授信额度测算的指导意义大打折扣。可以看出，在对待贸易型企业、小企业贸易融资方面选择的策略大多过于简单，没有跟上国际贸易融资发展的“节拍”。

另外，国际贸易融资业务审批方式与传统授信审批方式及审批重点缺少差别，时效性较弱，不能满足业务需求。授信额度一旦核定，1 则一年内仅仅简单的在额度内办理业务，而非根据企业的经营变化随时调整授信额度；而且缺乏有效的贷后管理，没有充分利用贸易融资的特点，加强资金流和货物流的配套管理。

（二）贸易融资业务的前期调查匮乏

传统的信贷评估模式下，只注重企业自身的财务能力，缺少对企业贸易背景和上下游情况的前期调查。目前，支行客户经理对企业的了解只停留在企业所提供的资料上，尤其对上下游企业经营情况的了解更是匮乏，有的甚至对进口货物的用途也不甚了解，如此信息的不对称，将对贸易融资带来极大的风险。

（三）缺少针对性的贸易融资贷后管理办法

农发行尚没有针对贸易融资业务的贷后管理办法，多数客户经理仍按照传统的贷后管理模式对贸易融资业务进行贷后管理，在贸易融资发放后到收回期间，没有相应的管理措施，致使贸易融资贷后管理出现真空。这会产生两种风险：其一，一旦企业发生违约，作为第一还款来源的货物可能已经被企业处臵掉；其二，即使银行手中掌握物权，但是缺少物权处臵的能力和经验，最终只能通过追索担保的方式进行财产保全，处于比较被动局面。而实际上贸易融资业务的特点就是以其业务流程本身进行风险防范，在加强对贸易融资企业经营状况、财务状况定期审核的同时，特别强调结合贸易融资的业务特性进行贷后管理。另一方面，在贷后管理方面，国际业务人员和信贷管理人员责任界定不清，容易出现相互推诿现象。

二、国际贸易融资风险控制措施建议

（一）建立适应国际贸易融资发展的信贷管理模式

贸易融资业务时效性强，快捷的审批流程是是否能够获得业务的关键。贸易融资业务更应注重贸易背景的真实性和贸易的连续性，信用记录、交易对手、银行的贷后管理和操作手续等情况的审查，并关 2 注贸易过程所产生的销售收入，以及期限严格与贸易周期匹配等。将贸易融资授信额度作为参考数值，根据业务本身特点，对贸易融资业务实施全面动态化管理。

1、授信额度的评定不只注重财务报表的某些传统指标，可以以应收帐款周转率等这类更能体现贸易型企业业务特性的财务指标作为测算企业授信额度的标准；

2、加强贸易融资授信额度评级的时效性和灵活性。针对进口商品价格波动较快的特点，改变以往一年一评审的思路，可为半年一评，也可每季一评，中途可以随时追加或减少授信额度；更为灵活的可通过参与企业贸易流程的制定以及货权控制，给予客户临时的单笔授信。在受理贸易融资业务的时候，需要将在静态数据基础上核定的授信额度作为参考值，对贸易企业的各项财务指标进行动态化的审查。授信额度应该是银行对企业各项融资和担保的风险控制上限，而不是努力争取达到的风险暴露目标。

鉴于国际贸易融资业务风险的不确定性，以及复杂的贸易背景和票据交割背景，对于贸易融资业务的审查必须坚持动态化原则。如果简单地使用授信额度，不考虑企业自身的变化和环境的变化，最终会把自己逼迫到被动的地位。

（二）加强国际贸易融资业务的前期调查，有效监控贸易全流程的物流和资金流。

1、加强贸易融资贷前调查。国际贸易融资业务的前期调查对于贸易融资的风险控制具有重要的意义。通过对贸易真实性、上下游情况以及交易价格的调查，有助于银行切实了解企业贸易融资的背景，将风险进行有效掌控。

加强贸易背景审核。对客户的生产经营情况掌握得越全面，银企间的信息不对称程度越轻，越有利于银行降低业务风险。客户经理要 3 经常走访客户，掌握客户所经营的主营业务，了解进口商品的市场行情，熟悉国内外贸易政策以及国际上非关税壁垒等行业动态，掌握贸易融资业务的潜在风险。

2、做好货物和资金流监控。国际贸易融资自身的有偿性是区别于一般贷款的最大特征，就单个企业而言，其主要银行往往面对的只是贸易流的一端，而试图仅从贸易流的一端来把握整个贸易过程显然是徒劳的，那样就不得不将单个企业本身的经营状况作为主要的考察依据。如今，随着国际化脚步的进一步加快，使得银行有能力和条件利用贸易流的特征和封闭管理的手段，通过境内外机构的合作，监控进出口双方，把握贸易过程中的货物流、资金流等，从而达到防范风险和提高整体收益的目的。

（三）强化国际贸易融资业务的贷后管理

1、在坚持动态审批的基础上，根据每一种贸易融资产品的特点，建立一套行之有效的贷后动态跟踪和管理制度非常有必要。这种制度的建立，至少要体现在两个方面，一是要对企业本身的生产经营活动进行动态监控，包括对市场环境的变化对企业可能造成的影响进行跟踪；二是一旦发生风险，或者确定即将发生风险时，要建立起应急方案，关键在于要尽可能的保全银行资产不受或少受损失。

2、贸易融资对银行来说能够掌握相关的货权。掌握货权在贸易融资中极为关键，而对货物的监控，银行有人力物力不能及的地方，因此，可考虑引入第三方监管，代银行进行质押物的监管，这是控制风险的关键。银行还要考察企业本身的信用以及质押物的变现能力，一旦货物价格波动较大，应要求企业追加开证保证金或银行及时处臵质押货物。

浅析物流业务外包的风险及对策 第6篇

摘要：摘要随着商业银行改革的不断深化，我国商业银行会计也处于重大变化时期，加强银行会计风险与防范是我国当前金融风险防范的重中之重。现阶段我国商业银行与国外银行的信用风险比较，还存在很大差距，加强信用文化建设是提高银行风险管理水平的重要途径。信用风险管理是关系到银行长期健康发展的关键。

关键词：商业银行；信贷风险；成因；对策

一、商业银行信贷风险概述

银行的风险分类为信用风险、市场风险和操作风险。而世界银行在关于全球银行危机的研究中指出，银行破产最经常的原因就是信用风险。银行的信用风险不仅在计量、管理上比操作风险、市场风险更复杂，通常是银行经营风险组合的最主要方面，同时也是金融体系系统风险重要的直接来源之一。

二、商业银行信贷风险成因分析

1、法制不健全，社会信用缺失

目前我国正处于经济转轨时期，各项制度尚不完善，尤其是金融法律制度还存在很大缺陷。金融法方面我国已陆续出台了《银行业监督管理法》、《中国人民银行法》、《商业银行法》、《破产法》等相关法律法规，但是这些法律法规内容较为简单，缺乏可操作性，还不足以制约金融领域出现的法律纠纷。商业银行一旦出现不良贷款，很难得到相关法律的有力支 持，而且通过法律途径追债要支付高额成本。法制的不健全增大了商业银行的信贷风险。

另外我国在转型时期，人们思想浮动，加之法制不健全，社会信用缺失，整个社会在注重经济发展的同时忽视了精神领域的建设。坑蒙拐骗、欠债不还、言而无信等现象也时有发生。很多企业信誉较差，通过伪造财务报表等方式从银行获取项目贷款，但结果却是要么项目难以完成，还不起银行贷款，要么项目完成，拖欠贷款不还。这都使银行面临着严峻的信贷风险。

2、金融市场发展不成熟

改革开放后，我国金融市场逐渐发展起来，但是与发达国家相比，我国金融市场的发展仍然不成熟，不完善。首先表现在企业融资渠道狭窄。企业在融资渠道有限的情况下，主要采取向银行贷款的方式，而我国居民理财方式保守，投资门路有限，也主要采取在银行存款的方式。而银行，信用就是其生命，一方面拥有对借款人的软债权，一方面又有对存款人的硬债务，这使银行成为风险的聚集地。另外，利率自由化的趋势有可能导致逆选择效应，特别是2013年中国人民银行推出一个政策即取消金融机构贷款利率下限。这次政策的发布等于给了各家银行一定的自主定价空间。这是金融市场化的一个趋势，但在我国金融市场不成熟的情况下，有可能出现逆选择问题。各银行为提升竞争力提高存款利率，为获得利润必然会提高贷款利率，这会导致信用较高的企业转向私人金融市场进行融资，而选择从银行贷款的企业则大多数是信用不高的企业。这就加剧了银行的风险。

3、信贷管理机制不健全，信贷操作不规范

我国商业银行在信贷管理水平、管理能力、管理机制等方面与国外都存在一定的差距。在信贷中往往只重贷款，不重管理，这就导致了银行在贷款前、贷款中、贷款后存在一系列的问题。贷款前不细致调查借款客户的资信情况，不认真评估项目的投资与回报及风险状况，这本身就为贷款的高风险埋下了隐患；贷款中执行不到位，有些贷款需要根据项目的进度及进展情况逐笔发放，但银行在管理机制不健全的情况下，有可能一次性 发放完全部贷款，这更为贷款增加了风险；贷款后又没有建立完善的企业资料，监督不得力，缺乏有效的监督手段和严格的监管力度，不能追踪贷款的使用过程，使用明细，使得贷款风险加剧。信贷管理机制不健全，加之信贷操作不规范，致使银行信贷风险环环相扣又被环环扩大，最终导致贷款的高风险性。

4、银行间恶性竞争

目前，我国金融市场上形成了四大国有商业银行、新兴股份制商业银行、城市商业银行并存的局面。随着中国的入世及经济全球化的发展，大批的外资银行也进驻我国。另外，民间借贷的发展也如火如荼。因此，我国银行业市场的竞争异常激烈。银行在压力之下，既要做好吸存量的工作，又要做好贷款量的工作，同时还要保证贷款的质，难免会把握不好度，出现纰漏，另外各银行为了在竞争中立于不败之地，大搞储蓄大战，贷款大战，为争夺客户、抢占市场采取各种优惠措施，放宽各种条件，也给了企业可乘之机，多头开户、多头贷款、短贷长用现象屡禁不止，在我国信贷体制不健全的情况下，银行无法了解借款企业的真实风险状况，致使监管失控，金融秩序混乱。这种恶性竞争循环的后果就是增加了银行的不良贷款，信贷风险大增。

三、防范商业银行信贷风险的对策

1、树立正确经营管理观念

要防范我国商业银行的信贷风险，就要转变银行的信贷管理观念。首先要转变“重数量，轻质量”的观念。我国商业银行在竞争与发展过程中，普遍更关注存贷款的总量，而往往忽视了贷款的质量，这就直接导致了银行的信贷风险。总量关系到银行的规模，但是质量关系到银行的安全与效益，高质量的贷款不但会使银行避免损失还会给银行带来较高的收益，使银行能够安全经营并发展壮大。因此，从长远考虑，商业银行要想发展的更好就必须从观念上高度重视贷款的质量。其次，要树立正确竞争观念。面对激烈的竞争环境，银行不能“饥不择食，慌不择路”，为了开拓市场，吸引客户而无底线地发放贷款，忽略了可能存在的风险。面对压力，银行更应该审慎，决不能以牺牲信贷管理规范，增大风险的代价来吸引客户，在信贷管理方面应该建立更加严格完善的体制，贷前贷中贷后应形成规范的流程，更注重贷款的安全性。对于提升竞争力可以从创新金融产品、提高工作效率、改善服务质量、做好广告宣传、打造品牌优势等多方面来进行，避免恶性竞争增大银行的风险。

2、完善信贷管理机制

首先要建立贷前调查、贷中跟踪、贷后监督的严格的信贷管理程序，每一道程序，每一个环节都进行严格的分工，责任到人。其次，要建立严格的信贷逐级审批程序，审批要经过哪些人，哪些手续，每一个审批环节需要达到什么样的标准，都要严格规范，不能有丝毫的漏洞，审批人要承担相应的责任。另外，要建立部门第一责任人制度。信贷管理涉及到各个部门，各部门除了互相独立，互相牵制之外，必须明确第一责任人以及第一责任人的权限职责。信贷过程中各个部门应独立自主地保证贷款质量并为自己的贷款行为负责，一旦出现问题，第一责任人必须承担起直接的领导责任。最后，商业银行还应该建立起严格的惩戒机制，明确规定责任标准，对于在信贷过程中不负责任的个人和部门应严格按照责任标准进行惩处。

3、建立企业风险评价模型及信贷风险预警体系

商业银行除建立规范的信贷管理机制外，还可建立企业风险评价模型和信贷风险预警体系。企业风险评价模型是针对客户企业的财务状况、经营状况、信用状况、品牌状况、管理状况等多方面进行打分，并加权平均得出总分，根据总分确定客户企业的风险级别，在此基础上确定对该企业的贷款数额、贷款定价、贷款方式等。这需要商业银行综合各种情况设计出一个能够全面真实反映客户企业风险的评价模型，还需要专人对客户企业的各项情况进行调查和了解。信贷风险预警体系是指在充分了解客户企业信息的基础上，对客户企业的状况进行跟踪，一旦企业因人员变动、财务状况变动、经营状况变动等可能导致不良贷款时应及时发出警报，商业银行再根据具体情况采取对策，以避免或减少损失。

4、积极清收不良贷款，化解风险贷款

对于长期积累形成的不良贷款以及风险较大的贷款，商业银行应该依靠政府以及公检法部门积极进行清收转化工作。在清收转化过程中，要认真听取各方面的意见，通过各种不同的渠道有针对性地采取措施避免或减少损失。对于贷款后经营不善，还款困难的企业，银行可以利用自身优势为企业提供一定的帮助，如引导其改变管理方式、转变经营机制，使其最终扭亏为盈，实现盈利并偿还银行贷款。对于扭亏无望的企业，银行应积极采取对策以减少自身损失，如停发贷款，处理抵押品等。对于已经宣布破产的企业，银行应该依照法律规定收回应得的款项，尽可能地减少损失。对于失信赖账的企业，银行应敢于据理力争并充分利用法律武器收回贷款，维护自己的权益。在清收转化过程中，银行一方面要充分依靠政府及公检法等相关部门，另一方面要积极表彰清收转化得力的员工，这样才能有效地使风险降到最低。

参考文献

银行柜面业务风险成因及对策 第7篇

柜面服务是为个人客户及企事业单位提供产品服务、信用服务的重要场所。银行在提供客户服务的过程中,面临着方方面面的风险。笔者在实践工作中粗略总结了以下几点，以期通过对柜面业务风险的分析，消除隐患，规避风险，提高银行运营效率。

一、柜面业务风险

(1)操作风险，这是柜面业务风险最主要的风险。柜面业务操作的主体是柜员。柜员的日常业务办理直接影响着操作风险的发生概率。操作风险究其原因又可分为两类。一类是业务柜员对业务不熟悉，不能按照制度要求操作业务而导致的风险;另一类是业务柜员疏忽所致，例如取款错办成存款、金额错误等。

产生风险的根本原因在于:首先，一线员工对业务风险的识别和防范的认识没有深刻的认识，总认为不会发生什么风险，许多员工对柜面风险的认识只停留在表面，更谈不上能力的提高了;其次，在追求效益的利益驱动下，柜员每天都处于高强度和繁琐的柜面操作流程中，其鉴别风险意识和抵抗风险能力有些不足。

(2)由于内部事务较多、手续繁琐造成麻木应付思想，进而引发风险。

主要表现为：内控风险管理手段与柜面业务需求吻合度不高。有些内控风险防范点与实际不太切合，例如，碰库单的打印顺序，其先清现金还是先打印碰库单，对风险防范并无大碍，尤其是对柜员制网点，这样要求没有太大必要;再有，系统内各类手工登记簿较多，大约25个，会计人员每天忙于纷杂的日常事务，而忽略了对内控制度的监督，甚至出现了应付现象，使手工登记簿形同虚设。

产生上述情况的原因很大程度上在于:第一，风险管理的相关制度没有切实考虑到一线柜员的具体工作特点和工作需要，使得有些管理制度反而成为办理柜面业务的绊脚石;第二，柜面风险管理手段有些还没有抓住风险的实质，繁琐并不代表严谨。如何在效率与效果中寻找平衡点也是目前我们风险管理所需要关注的内容;第三，系统故障。综合业务系统是一个银行的核心系统，其安全性和稳定性决定着一切，如果核心系统出现故障会造成客户恐慌，会对银行产生不信任感，另外，系统故障造成的差错，会直接形成银行的支付风险，并提高银行的纠错成本。

二、柜面业务风险的后果

1.纠错成本大增。目前，因柜面业务风险所引起的纠错成本是不可预计的，因此而花费的人力、物力、财力都是未知的。

2.收益的无果性。一般而言，收益和风险是并存的，具有相关性。收益越大，风险也随之加大。然而银行柜面风险却违背了此规律，因为它并不能给银行或客户创造相应的收益。

3.影响整体形象。客户需要的是安全、稳定、有保障的服务，由于系统故障、操作失误等造成的错帐不仅造成银行本身成本的增加，而且有损银行在客户心中的形象，影响银行的声誉。

三、加强柜面业务风险管理的有效措施

1.转变思想观念，提高全员的风险意识。柜面风险管理要走出以往制度只约束一线柜员的方式，把范围扩大到分管领导、主要负责人层面。一旦一线岗位出现柜面风险，要层层分摊责任。只有这样，才能把制度制定者与执行者的利益捆绑在一起，从上层领导开始全员注重柜面风险隐患，提高风险防范意识。

2.关注员工的自身利益，发挥员工的“主体作用”。切实站在一线员工的立场上，考虑员工的各方面需求。要抛开只讲效益不要质量的做法，通过组织各项学习和竞赛来提高员工的综合素质和能力，提高员工识别柜面风险的意识和抵抗柜面风险的能力。同时，一线员工要转变学习思想，变“要我学”为“我要学”，主动学习业务知识，认真领会规章制度的精髓。

3.加强柜面业务风险管理，建立健全管理机制。银行要加强柜面风险管理的力度，对柜面岗位设置和人员配置进行合理的安排;严格要求不相容岗位职责相互分离;柜员的权限卡要按照事权进行划分;对各项业务进行严格的审查和按流程规定办理;加强对授权业务的管理与审核;对违规违纪现象及时处理。

4.借助高科技手段，完善管理方法。借助于现代化的高科技手段，银行柜面业务在提高效率的同时，无疑也会提高抵御风险的能力。比如，打破以往人工鉴别客户身份的方式，代之以身份鉴别仪、电子验印技术等，极大地提高了鉴别的准确率和时效;又如，柜员的签到由以前的权限卡签到发展为目前的指纹签到，提高了柜员操作的安全性。

浅析物流业务外包的风险及对策 第8篇

1 银行保险业务发展现状

1.1 规模发展迅速,业务量增长较快

近几年来,我国通过银行销售保险产品的业务量一直在不断增长,整体呈现积极发展的态势。国家放开了银行代理保险“一对一”的限制,允许同一银行网点代理销售多家保险产品,从而使保费收入大幅上涨,深入各个省市地区的商业银行销售网点为银保产品提供了广阔便利的销售平台,使得银保产品的业务规模发展迅速,不断扩大。同时商业银行代理保险产品要根据协议将其优质客户群主要信息全无保留地交于合作保险公司,从而使得保险公司获得广阔的分销渠道,业务量获得增长,借助商业银行强大的品牌效应,银保业务迅速立足新市场。

1.2 合作方式多样,内容不断深入

在银行保险业的发展过程中,平安保险率先与工商银行合作,委托其销售人身保险,业绩不俗。随后中国人保、太平洋等保险公司也先后与各大商业银行合作,委托商业银行为其销售保险产品,开拓营销渠道,实现优质客户的信息共享。随着银保业务的深入发展,银行保险公司双方通过联合营销活动,互相借鉴先进经验,促进双方营销水平的不断提高。由初级阶段的单一代理销售,逐渐转化为专业人员推介。银行积极借助保险公司的专业培训力量,充分了解保险产品及营销理念,全面加大银保产品营销专员的培训,促进了银保业务的深度发展。

1.3 客户服务不断完善

银行在代理销售保险产品时,由于所面对的客户群参差不齐,其对产品的理解也有所不同。对此,银保双方以优质客户群为服务主体,对其展开包括现场咨询、契约保全、在线服务、网络销售、投诉处理等内容,不断完善银保服务。制定电话、信函、电子邮件回访等后续服务方式,对客户资源加以多次有效开发,使得当前的银保业务客户服务质量得到了一定程度的提升。

2 银行保险业务发展过程中的潜在风险

2.1 产品创新风险

银保产品的创新风险主要体现在银保产品缺乏创新,种类过于单一,过度依赖单一险种。当前,银行与保险公司双方主要围绕的是代理产品本身开展业务,通过银行销售的银保产品大多是储蓄性的分红保险产品,这种模式可以使保险公司扩大业务范围,占领一定的市场份额,但银行的代理手续费过高,则使保险公司无利可图。而这种合作基本上是互为业务上的代理行为,在开发银保产品时,未能结合双方优势,造成银保产品种类单一,不能满足客户差异化需求,无法形成银保双方共赢格局,双方并无深层次的战略合作联盟模式,创新不足,使银保业务存在可持续发展的风险。

2.2 信誉保障风险

信誉保障风险在银保业务代理过程中主要表现为,由于保险公司宣传上的误导,导致商业银行优质的个人客户或公司客户的流失,直接损害商业银行的信用和经济利益。

由于商业银行的集约化经营导致网点减少、对外服务窗口减少,加之各种渠道建设的滞后,为了追求市场利润,保险公司在宣传是往往存在误导,本属性能全、产品多、复杂程度高的保险产品,应作全面的宣传与推介,但因网点工作人员的业务量大、劳动强度大等因素,往往冠以“银行保险存款”“、银行理财产品”来销售。此外,将保险产品表述为储蓄产品,混淆保险利益和储蓄,夸大产品预期收益水平,未告客户知重要事项的保险条款等情况时有发生,这些一定程度误导部分保险产品的购买者。

目前,银行保险正处于快速发展时期,行业内部的信用体系建设非常重要,一旦处理不好,行业内部信用风险将快速蔓延,进而危及全行业的发展,后果不堪设想。

2.3 利益分配风险

当前,银行保险业务的发展单纯停留在业务代理方面,银行方面依靠代理保险产品所获取的手续费收入。银行根据代理保险的不同产品签定不同的费率。而这并不作为银行综合业务的主要组成部分,银保双方缺乏资本联系,这使得银保双方利润分配的空间很小。

此外,现阶段激励机制与利益分配体系的不健全,导致柜台人员销售保险没有实质性奖励,代理保险对其个人收入影响不明显,这一定程度上也影响了柜台销售人员的积极性。因此,一些保险公司为保证银保业务的发展不得不采用口头协议等各种变通方式,私下给柜台人员好处,以调动其积极性,但这种方法不仅不利于银行的规范管理,也提高了保险公司的销售成本,同时极大地破坏了代理市场的经营秩序。

因此,银保双方应由销售代理关系应逐步上升为产品开发联盟,由信息共享角色转变为股权合作角色,最终达到业务经营上的一体化,建立完善的银保业务利益分配体系,促使银保业务有序健康发展。

3 银行保险业务风险管理对策

3.1 以市场为导向,提高银保产品创新水平

目前,我国市场上的银保产品种类较少,能够切实满足消费者消费需求的产品不多,且均由银行代理销售,保险公司对于消费者实际需求了解甚少,因此保险公司应从消费者需求出发,树立导向意识,提高银保产品的研发能力。同时注重作为销售主体的商业银行的积极参与,通过多种方式融合双方的专业人才,组成联合产品开发团队,开发创新水平较高且符合市场实际需求的银保产品。将产品开发流程逐步由从保险公司的传统产品中挑选转变为专为银行业务量身打造,从而改变银保市场上险种单一的局面。

此外,银保产品应以简单易行,操作简便为原则,设计出易于客户理解的银保产品,从而满足大众客户群的需求。对于拥有复杂需求的富裕客户群,在改善产品本身的同时应设计相应的人性化销售流程,通过多种销售方案来实现差异化服务。

3.2 制定信誉保障体系,提高客户服务与售后服务质量

信誉风险是银行代理保险业务面临的最大风险,因此应尽快建立和完善银行保险相关信誉体系,从而约束银保业务发展过程中的不规范行为,将信誉风险降到最低。通过建立信誉保障体系规定保险费费率波动范围、银行佣金的比例,以及双方合作协议签订的基本内容。

同时,银行和保险公司必须能够保障客户的服务质量,这就需要银行与保险公司双方相互协作,明确责任,完善信誉体系,提升服务水平。制定完善的售后服务支持系统,依法理赔以维护被保险人的合法权益,以电话邮件等方式对客户进行回访,第一时间掌握银保产品的反馈信息,进而维护和改善银保产品质量。在保障已有客户群的同时,通过带动效应,挖掘潜在客户,切实提高客户服务质量,提升客户满意度。

3.3 建立银保双方业务线一体化,深化银保合作

银行与保险公司应建立一体化业务线,有效地将消费者实际需求,保险公司的产品服务,商业银行的业务优势贯穿一体,实现消费者,保险公司,银行的三方获益。即顾客在享受金融产品服务的同时得到增值服务,银行通过代理销售保险产品获得手续费收入的同时增强综合理财服务能力,保险公司获得潜在客户群,扩大了产品销售规模。

而银行保险业务的发展过程中利益分配均衡是实现双方深化发展,业务进程一体化的根本。银保双方都应从整个合作的最优角度出发,实现全局的最优化,建立合理的利益分配体系,如银行在获得代理手续费以外还可抽取保险业务的部分利益,同时为银行员工制定一个良好的激励制度,明确利益分配比例,使柜台销售人员切实享受到代理保险业务的实惠。从而使银保双方都能意识到银保业务能为各自带来长远的利益,使合作双方的利益得到最大化,促进银保业务长期深入发展。

摘要：随着经济全球一体化的深入发展,混业经营模式作为技术进步、经济发展的必然产物,已成为国际金融业发展的主导趋势。银行保险业务作为混业经营这一金融交叉现象的创新产品,呈现出迅猛发展的势头,市场份额迅速扩大,但由于各方面管理的相对滞后,该业务也存在一些潜在风险亟待解决。本文分析了我国银行保险业发展的现状,探究银行保险业存在的风险,进而提出对银行保险业务进行风险管理的对策。

关键词：银行保险,发展现状,潜在风险,对策

参考文献

[1]胡浩.银行保险[M].北京:中国金融出版社,2006.

[2]张琳,曹龙骐.中国商业保险市场创新研究[M].北京:中国金融出版社,2005.

[3]刘凤军,梅宁.银行竞争与营销创新[M].北京:经济科学出版社,2009.

[4]李殿君.保险业九大课题[M].北京:中国金融出版社,2004.

[5]周道许.中国保险业发展若干问题研究(下册)[M].北京:中国金融出版社,2006.

[6]孙祁祥,郑伟.金融综合经营背景下的中国保险业发展——制度演进、模式比较与战略选择[M].经济科学出版社,2008.