财务出纳工作小结

财务出纳工作小结（精选6篇）

财务出纳工作小结 第1篇

2021年公司财务出纳月工作小结

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2021年公司财务出纳月工作小结

首先，在领导的帮助下我了解了出纳岗位的各种制度及其日常的工作流程。在同事们的指导和帮助下使我学到了很多工作中的知识，使我最快的熟悉了这份新的工作。在工作岗位没有高低之分，一定要好好工作，来体现人生价值。同时为了提高工作效率，平时自学电脑知识和ERP的出纳知识及操作，利用ERP使工作更加准确和快速。

其次作为公司出纳，我在收付、反映、监督四个方面尽到了应尽的职责，过去的几个月里在不断改善工作方式方法的同时，顺利完成如下工作：

一、日常工作：

1、严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目，发现金额不符，做到及时汇报，及时处理。

2、及时收回公司各项收入，开出收据，及时收回现金存入银行。

3、根据会计提供的依据，与银行相关部门联系，井然有序地完成了职工工资和其它应发放的经费发放工作。

4、坚持财务手续，严格审核(凭证上必须有经手人及相关领导的签字才能给予支付)，对不符手续的凭证不付款。

二、其他工作

1、迎接公司上市财务审计，准备所需财务相关材料为迎接审计部门对我公司帐务情况的检查工作，做好前期自查自纠工作，对检查中可能出现的问题做好统计，并提交领导审阅。在工作中，我忠于职守，尽力而为，领导和同事们也给了我很大的帮助和鼓励。

2.完成领导交付的其他工作。

三.回顾检查自身存在的问题，我认为：

一、学习不够。

当前，以信息技术为基础的会计软件的应用及理论基储专业知识、工作方法等不能完全适应新的工作。

二、对针对以上问题，今后的努力方向是：

加强理论学习，进一步提高工作效率。对业务的熟悉，必须通过相关专业知识的学习，虚心请教领导和同事增强分析问题、解决问题的能力，努力学习，争取在明年取得会计从业资格证书。

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财务出纳工作小结 第2篇

时光荏苒，一个月的试用期很快就要过去了。在这短短的一个月里熟悉了公司的整个工作流程和出纳这个工作岗位的工作流程及职责。

在这期间，我做了如下的工作：

1、严格按照财务制度的要求，办理费用报销。现金支付的要当面点清金额

2、每日做好现金日记账及银行日记账的录入工作，每周六进行现金清点工作，做到账实相符，防止现金盈亏。每周六将银行日记账与农行明细账核对，核对无误后，再手工录入银行日记账

3、员工报销、借支及支付货款，无论金额多少，都必须由领导签字批准后支付，特殊情况先请示杨总后支付

4、月底将应做外账的发票粘帖在费用报销凭证上，并且据票写上相应的金额和费用项目，根据费用项目进行分类

5、协助会计对未付款进行排款；在厦门地税网进行社保增员减员

6、录入原材料入出表格

7、完成领导交代的事情

出纳工作看似简单，但必须要细心和仔细，一不小心会给企业带来损失。经过一个月的岗位实战练兵，使我的工作水平又向前推进了一步。要做好出纳的工作不可以“轻松”来形容，它是经济工作的第一线，财务收支的关口，占有重要的地位，不能随便出差错。

在这一个月里，由于人事部小舒的请假，我暂时代替他几天，处理了些人事部的工作，让我有这个机会可以接触到人事部的工作。虽然只是帮易经理处理一些小事，但也还是从中学到了一些人事部的经验。如果没有这次，我想我应该没这个机会可以多接触一些财务以外的工作经验。

我要特别感谢公司领导和各位同仁在工作和生活中给予我的支持和关心，这是对我工作最大的肯定和鼓舞，我真诚的表示感谢！

财务管理中出纳工作重要性探讨 第3篇

一、担负着各单位会计核算的基础工作

实施会计工作规范化, 出纳人员担负着极其重要的责任。首先, 规范应当从原始凭证做起, 发票是否合法, 发票的出具人是否为发票的合法使用者, 有无转借、变造、涂改等, 持票人是否与业务内容有关;二是票据的整理, 出纳人员应当本着负责的态度, 认真整理每一张单据;三是日清月结登记账簿, 管好现金和票据。实施会计工作规范化, 出纳人员应当从本职工作做起, 把规范会计基础工作作为自己工作的全部内容, 对内在质量上把好政策、法规、纪律关, 对外在质量上把好书写、规格、整洁规范关, 为全面实现会计工作规范化而努力。

只有做好出纳工作, 才能为整个会计工作的良性发展提供必要的支持。出纳是会计工作的一部分, 也就是说出纳岗位可以按管理要求设置, 出纳工作则必须完全置于会计循环中。出纳人员在管好货币资金的同时, 还应当发挥其他方面的作用。认真贯彻执行党和国家的财经政策和财经方针, 认真审核每一张单据, 处理每一笔经济业务;及时反馈经济信息, 按照《会计法》的要求及时向领导和会计主管人员报告工作;反腐倡廉, 对支出性质进行审查, 对违反开支规定的支出拒绝付款;四是保卫资金安全, 在现金流量大, 假币多, 卡式管理不规范的情况下, 防止诈骗, 减少损失和失误显得极为重要。

二、可以避免单位的经济损失

出纳工作范围包括现金收付和银行的结算, 以及现金、票据、有价证券的保管等业务。拥有高度责任感、技能娴熟、专业基础知识扎实的出纳人员, 才能避免给单位带来不必要的经济损失。作为单位的出纳人员, 不能将任何细节忽视, 我们的操作最终目的是为了单位能够创造更多的经济利益, 因此我们更要将单位的每一个工作环节摸索透彻。在单位实际发生经济活动时, 运用自己熟练的专业技术, 将经济业务办理的井井有条, 使工作中的失误减低到最低, 为单位带来更多的效益。出纳的间接监督是经济管理的一种手段, 其最终目的是促进各单位改善经营管理, 提高经济效益。通过对单位经济活动的真实性、合法性、合理性等方面的监督, 保证各单位的经济活动在遵守国家财经法纪的同时, 符合本单位的计划、定期、预算和经营管理要求, 以便提高经济效益, 或避免不必要的经济损失。

三、有利于提高会计工作质量

出纳工作, 是财会工作的一个重要组成部分。出纳职能的发挥, 很大程度上体现着会计工作质量的高低。

(1) 收付职能是出纳的最基本职能, 单位经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付, 也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理。这些业务往来的现金、票据和金融证券的收付和办理, 以及银行存款收付业务的办理, 都必须经过出纳人员之手。

(2) 反映职能是出纳工作的主要职能之一, 出纳要利用统一的货币计量单位, 通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账, 对本单位的货币资金和有价证券进行详细的记录与核算, 以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。

(3) 监督职能是出纳工作的另一主要职能, 出纳要对企业的各种经济业务, 特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。

(4) 出纳还有一个重要的职能是管理职能。对货币资金与有价证券进行保管, 对银行存款和各种票据进行管理, 对企业资金使用效益进行分析研究, 为企业投资决策提供金融信息, 甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等都是出纳的职责所在。

四、有利于强化单位内部的经营管理

出纳是否能够合理安排、调度资金, 是否能够及时向单位提供准确的货币资金活动信息, 是否能够保证货币资金的安全与完整, 都会对单位的会计核算和经营管理产生重要影响。所有的工作环节都是相辅相成的, 在完成出纳工作的同时, 还需要关心单位自身的利益, 工作质量的好坏将间接影响着管理经营决策。并且, 出纳工作还直接参与经济活动过程。因为货物的购销, 必须经过两个过程, 即货物移交和货款的结算。其中货款结算, 即货物价款的收入与支付就必须通过出纳工作来完成;往来款项的收付、各种有价证券的经营以及其他金融业务的办理, 更是离不开出纳人员的参与。出纳工作的开展还有利于对成本进行有效的控制, 有利于对未来的经营状况进行预测。

在现代企业管理中, 财务管理工作是极其重要的一环。出纳工作又是企业财务管理的重中之重。一个企业的财务秩序是否良好, 除了正常严格的核算之外, 出纳工作应该是财务管理工作中的一个关键环节。

参考文献

[1]焦建国.浅谈出纳工作的认识与体会[J].会计之友, 2009, (30) .

财务出纳工作之我见 第4篇

关键词：财务出纳工作地位；作用；特征及特点；工作要求；选派

中图分类号：F23文献标识码：A文章编号：1003-8809(2010)-10-0223-01

一、财务出纳工作的地位和作用

财务出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。广义的财务出纳工作，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，都属于出纳的工作范畴。狭义的出纳工作；仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。总之，出纳是按照有关法规和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。

1、财务出纳工作的地位。任何单位在经济组织中，出纳必须是一个独立的岗位。领导不得兼任，会计不得替代。《会计基础工作规范》对出纳岗位及其职责有着限制性规定。内部制约制度也规定了机构分离，职务分离，钱账分离，账物分离的原则。因此，在会计机构中分设出纳岗位具有制度上的合法性，工作上的适应性，行为上的规范性，管理上的科学性等特点。所以出纳在会计工作中的地位是特殊的，不可缺少的。

2、财务出纳工作的作用。出纳是会计工作的一部分，也就是说出纳工作岗位可以按管理要求设置，出纳工作必须完全置于会计循环财务中。出纳人员在管好货币资金的同时，还应当发挥几个方面的作用：一是认真贯彻执行党和国家的财经政策和财经方针，认真审核每一张单据，处理每一笔经济业务；--是及时反馈经济信息，按照《会计法》的要求及时向领导和会计主管人员报告工作；三是反腐倡廉，对支出性质进行审查，对违反开支规定的支出拒绝付款；四是保卫资金安全，保护国家资财安全，在现金流量大，假币多，卡式管理不规范的情况下，防范诈骗，减少损失和失误显得极为重要。

二、财务出纳工作的特征

财务出纳工作是会计工作系统的源头，具有会计工作的本质属性。出纳工作归集起来有三个特征：(1)出纳是现金、票据收付的关口；(2)出纳是第一手会计信息的收集者；(3)出纳是外界观察单位或企业会计管理水平和财务水平的窗口。会计是以货币计量的价值尺度，出纳在现实经济生活中充当着现金、票据交换的使者。做好出纳工作对整顿会计工作秩序，规范会计基础工作具有极其重要的现实意义。

三、财务出纳的工作特点

任何工作都有自身的特点和工作规律，财务出纳是会计工作的组成部分，具有一般会计工作的本质属性，但它又是一个专门的岗位，一项专门的技术，因此，具有自己专门的工作特点。

第一，财务出纳工作担负着一个单位货币资金的收付、存取活动。而这些活动是置身于整个社会经济活动的大环境之中的，是和整个社会的经济运转相联系的。只要这个单位发生经济活动，就必然要求出纳人员与之发生经济关系。日常现金的收收支支也使出纳员与外界各种人员发生往来的事情增多。通过出纳人员搞好对外“公关”，取得有用信息，为决策提供依据，甚至直接参与相应决策，都成为可能。因此，出纳工作具有广泛的社会性。

第二，财务出纳工作作为会计工作中的一个重要岗位，有着专门的操作技术和工作规则。所以，要掌握规范的出纳知识，如：在填写“记帐凭证”时不仅要填写货币资金科目，还要准确填写对应的其他科目的状况转变，而且对凭证如何填，出纳帐怎样记都很有学问，就连保险柜的使用与管理也很有讲究。因此，要做好出纳工作，一方面要求经过一定的职业教育，另一方面也需要在实践中不断积累经验，掌握其工作要领，熟练使用现代化办公工具，才能做一个合格的出纳人员。

第三，财务出纳工作是一项政策性很强的工作，在《会计法》、《会计基础工作规范》等法规中都把出纳工作并人会计工作中来，并对出纳工作作出具体规定和要求。如办理现金收付要按照国家现金管理规定进行，办理银行结算业务要根据国家银行结算办法进行。其工作的每一环节都必须依照国家规定进行，出纳人员不掌握这些政策法规，就做不好出纳工作，不按这些政策法规办事，就违反了财经纪律。

从上述出纳工作的特点，可以看出，出纳工作是需要具有专业会计知识的人员，还应具备作风正派、忠诚可靠、同时品德端正、手脚干净、爱岗敬业的思想，具备公关能力才能胜任此项工作。

四、财务出纳工作的要求

做好财务出纳工作，要求出纳员要有全面精通的政策水平，熟练高超的业务技能，严谨细致的工作作风。具体要求如下：

(1)道德修养。出纳人员必须具备良好的职业道德修养，具体做到7个要：要热爱本职工作，敬业、精业；要科学理财，充分发挥资金的使用效益；要遵纪守法，严格监督，并且以身作则；要洁身自好，不贪、不占公家便宜；要实事求是，真实客观地反映经济活动的本来面目；要注意保守机密；要竭力为本单位的中心工作、为单位的总体利益、为全体员工服务。树立牢固的为国家利益，即为人民利益服务思想。

(2)政策水平。不以规矩，不成方圆。出纳工作涉及的“规矩”很多，如《会计法》现金管理制度及银行结算制度；《会计基础工作规范》等，出纳人员只有刻苦掌握政策法规和制度，坚持按法办事，工作起来就会得心应手，就不会犯错误。

(3)业务技能。出纳工作需要很熟练的操作技能，打算盘、用电脑、填票据、点钞票等，都需要深厚的基本功。作为专职出纳人员，不但要具备处理一般会计事务的财会专业基本知识。还要具备较高的处理出纳事务的出纳专业知识和较强的数字运算能力。

(4)工作作风。要做好出纳工作首先要热爱出纳工作，要有严谨细致的工作作风和职业习惯。概括起来就是：精力集中，有条不紊，严谨细致，沉着冷静。精力集中，就是工作起来就要全身心地投入，不为外界所干扰；有条不紊，就是计算器具摆放整齐，钱款票据存放有序，办公环境洁而不乱；严谨细致就是认真仔细，做到收支计算准确无误，手续完备，不发生工作差错；沉着冷静，就是在复杂的环境中随机应变，化险为夷。

五、单位必须认真做好财务出纳员的选派工作

综上所述，财务出纳工作是是会计工作链中一项重要工作，肩负的任务艰巨，所以选派一个好的出纳员从事出纳工作显得尤为重要，也就成为做好出纳工作的先决条件和保证。单位选派出纳员的条件应当是：

1、出纳人员必须爱岗敬业。出纳工作繁琐单调，时间长了有些人很容易变得懒惰起来。所以，开始选派人时就应注意选用那些热爱这项工作，肯于积极钻研业务，具有敬业精神的人。

2、出纳人员必须思想端正，手脚干净。在社会主义市场经济进一步发展的现实情况下，选拔无私欲的人尤为重要。出纳员的每一笔现金收支，无论是对公的还是对个人的，该收的必须如数收进，该付给的一定按数付出，不刁难、不变样，更不起贪心。

3、出纳人员必须作风正派，奉公守法，为人正派，忠诚可靠。维护单位的合法利益，不为维护单位的不合法利益而去做违法的事情。

4、出纳人员必须要有经营意识和公关能力。要做好出纳工作还必须树立经营意识，具备一定的经营思想和公关能力，为盘活资金，使有限资金在国家法规允许范围内得以增值而尽自己的努力。

参考文献：

1.财政部，《会计基础工作规范》1996年

2.何大安编著；《出纳业务现学现用》，企业管理出版社，2006年版

出纳工作小结1 第5篇

不知不觉参加工作一个多月，为了提高工作能力，明确工作目标，我将出纳的工作职责总结如下：

（一）银行存款收付

中联有人民币和美金两个账户，人民币账户主要分为支付和代发两部分，支付主要对外。而公司内部的日常报销及每月工资发放则采取代发形式。任何付款都要见凭证予以经办，并核查相关附件（领导签字齐全的付款申请书，OA流程单子及发票）。发起后将凭证送至陈总或程钢总初级审批→高经理终极审批。并及时打印回单，谨慎操作，避免重复打印。

美金付款则分境内境外两种，同样见凭证安排付款，首先准确填写汇款申请书（及时请陈总预留签字），不得涂改，大写金额要准确无误，对方名称、银行名称及账号都要一一核对。接着将汇款申请书给钱总敲中联财务章→ 高经理敲金蚁树印。最后，填写非贸易汇款申请书敲中联公章，将其与境内外汇款申请书和发票复印件交至外滩招行。联代上海只有人民币账户，主要安排甲辕相关付款及联代上海工资发放、费用报销，其中代发中联两位领导工资要及时，支付结果及时关注并反馈。联合香港有人民币，美金，港币账户，结汇要考虑当时汇率。主要负责相关付款及两位领导顾问费发放（选择系统模版）。联合香港付款首先查各账户余额，确认付款币种，主要根据debit note

输入信息,提交后敲“银行付讫”章，由邝总审批。每个月末打印

水单及对账单。

中联收款方面每天要及时关注并打印水单交由各会计入账。

（二）现金收付

1.付现

审核现金付款凭证金额与原始附件上的是否一致—→根

据凭证金额付款—→检查并督促领款人签名—→在原始凭证

上加盖“现金付讫”图章—→登记现金流水账。

2.收现

收到现金时确认现金金额 ——→开具收款收据，注意金额要正确，大小写一致，收现事由要写清楚——→将收据交由钱总盖财务章——→收据第三联交给付款人——→依据收据登记现金日记账。

3.现金管理

及时盘点现金，关注现金余额，安全谨慎保管现金，准确支付现金。所有和日常现金收支有关的都要及时登记到现金

日记账。

（三）支票的使用

1.提现

公司内部现金支取要填写支票，注意金额大写栏要顶格写，严格按照支票要求填写——→敲中联财务章（钱总）——→金蚁树印(高经理)——→陈总签字——→支票反面背书栏也要一样的银行预留签章——→交至银行办理，注意保密，确保资金安全。（联代上海则留

其银行预留签章即可）

2.托收

根据支票信息填写收据，收据第三联给会计岗做为做账附件——→支票背书栏要敲好银行预留签章——→填写进账单，注意收款方名称不要出格，日期栏最后写，去银行办理日期填写日期栏——→办理完成的银行回单交会计岗。、3.支付

根据凭证填写支票，注意日期需要大写，月为壹、贰、壹拾，日为壹至玖、壹拾、贰拾、叁拾，在前面加零，日为拾壹至拾玖在前面加壹，注意收款人签收，留下银行预留印鉴，付款不需背书。

（四）银行余额调节表

每个月末，在关账后，打印银行日记账，从网银打印账务明细清单进行对账，对于未达账项，下月要及时关注，（四）工作要求

1.及时关注网银，每天下班前及时获取各账户账上余额信息。

2.熟悉知晓现金余额，及时核对现金日记账，做到日清月结。

3.熟悉掌握各账户名称，银行账号，开户行名称，切忌混淆。

4.保险箱密码，网银操作、回单打印各登陆密码要熟记于心。

5.出纳是财务部的小窗口，要严格要求自己，体现专业，树立好形象，减少领导压力。

附：

1.中联的银行预留印鉴为中联财务章（钱总）+金蚁树印（高经理）+陈总手签字。

2.联代上海银行预留印鉴为财务章+陈洪辉私章+邹少文或黄健签字（2012年9月1日生效）

交通运输业出纳转正工作小结 第6篇

2012年6月5日，我从***收费站进入公司从事出纳工作。转眼之间，三个月的试用期已经过去，在公司领导和全体同仁的帮助下，我深入学习了公司管理模式和财务制度，对出纳工作也有了全新的认识：

1、出纳工作是经济工作的第一线，财务收支的关口，在公司的经营管理中占有重要的地位。要做好出纳工作首先要有良好的心态，要保持虚心积极、小心谨慎的态度，戒骄戒躁，才能万无一失，要细心冷静地面对平常的工作，每份凭证核对两至三遍再付现汇款，以免出现无可挽回的错误。

2、出纳工作看似简单，大同小异，实际上由于每个公司的营业性质和财务制度不同，工作当中还是存在很大差异的。由于我公司从事的是交通运输业，那么账务处理和别的行业，尤其是一般生产型企业有很多差别。而我公司又是省控股的管理公司，所以账目要在路公司和管理公司分别核算，为了有效衔接，有些账目就必须在公司内部挂往来账，为了不虚增发生额，有的科目最好记入借方负数而不是记入贷方正数。这就要求我更好地将理论与实际相结合，了解账务处理的全过程。

3、出纳工作具有很强的时效性。如每日必须按序将当日收付款凭证录入现金、银行存款账户，每日终了要进行现金盘点，做到日清月结，每月10日前必须发放工资，每月月初要汇款至交税账户，以免自动扣缴失败，以及及时完成领导交待的其他工作。

4、出纳工作要严格按照财务制度的要求，办理费用报销、现金、支票的收付业务，监督审查凭证的真实性、合法性、正确性，不得白条抵库，要合理控制款项的申请、使用。

另外，作为一个合格的出纳，还必须具备全面的知识体系，要熟悉掌握最新的法律法规，还要有良好的与税务、工商等部门的沟通能力。

三个月以来，我在工作上也取得了一些成效，基本上也满足了以上要求，已经能胜任公司出纳的工作。当然这离不开单位领导的耐心教诲和无形的身教，离

不开公司同仁的关心和支持。

同时，我也存在很多不足，比如对政策法规的掌握还是不够熟练，做事情仍考虑不够周全，工作上欠缺经验等，在以后的工作和学习中我将不懈的努力和拼搏，做好本职工作，纠正这些缺点，与时俱进，为公司发展贡献我最大的力量。

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