美国养老金制度是奈何的

2024-06-25

美国养老金制度是奈何的（精选6篇）

美国养老金制度是奈何的第1篇

美国养老金制度针对差异的人群有纷歧样的系统，美国当局公事员或是由当局付出薪水的职员，他们的退休金加上社会安详金一样平常会是退休前年薪的60%至75%。私家公司雇员因是采纳其它一种退休系统，每家公司环境差异、雇员投入退休基金金额数目不等，他们退休后可以或许领取的退休金要依据个案来调查和说明。

美国养老金制度较量伟大，但首要是三种系统。第一，每一个事变的人只要有足够的事变点数都可以在退休后从联邦社会安详局领取社安金，这是当局成立的世界性养老系统，其目标是使每一名事变的人在退休后能有糊口最根基的保障。第二，当局公事员和由当局付出薪水职员的退休金系统，这一系统是确保当局公事员退休后能有较丰盛的报酬和退休糊口。当局公事员的退休金制度凡是称之为福利式退休金系统(defined benefit)，也就是凭证公事员退休前的年薪、事变时刻等计较出退休金额度。第三，私家公司雇员退休系统首要是由店主和员工配合出资购置退休基金，员工退休后这些事变时刻蕴蓄下的钱就成为退休金。这一系统对员工的退休报酬首要看公司的环境，各行业差别会很大，该退休制度也被称之为投入式退休金系统(defined contribution)。

美国的退休金系统因退休金来历差异，也可分别为社会安详金、小我私人退休帐户、公司退休打算(401K)、退休金等。按照美国社安局的统计，美国人在退休后的养老资金首要是来自以下几个方面。社会安详金，约占养老金的39%。公司或当局的退休打算，约占养老金的19%。小我私人股票、证券收益，约占养老金的26%。其他资产的收益，约占养老金的13%，其他收益，约占养老金的3%。从以上美国人的养老金来历以及所占的比例可以看出，美国人的养老金并不光纯依靠退休金，而是多种组合，因此在养老金上的理财学问就很大，并且您不理财不只财不理你乃至还也许破财。

美国养老金制度是奈何的第2篇

美国人的退休系统成立在小我私人要为本身退休糊口谋福利的基本上，第一不靠子女养老，第二也不能把但愿都请托在当局身上，因此积攒养老钱成为美国人理财的一个重要环节，要想暮年糊口过的好，岁数轻轻就的为退休养老做筹划。

果真数据表现，2014年第一季度，美国人的退休资产到达23万亿美元，美国人积攒的养老钱占美国度庭金融资产的34%，由此可见美国人退休资产已组成美国度庭财产重要的一部门。

美国晚年人糊口的收入来历首要来自五大方面：社会安详金、私家公司的退休储备401(k)、金融证券等收入、退休金、以及其余储备。

总体而言，美国的社会福利在西方国度不算最好，与西方绝大大都国度差异，美国人养老并不完全依靠当局。不外，美国的社会安详金系统是全天下最大的，约90%以上的工薪族在退休后可以领到社会安详金，满意退休者最根基的养老需求。凭证法令划定，每一个在职事变的人，只要事变到必然的年限，凭证每报税一年积4分，累积满40分，退休后每个月都能从联邦当局领取社会安详金。

按照美国社安局的资料，2013年美国有5800万退休职员领取社安金，总金额在8210亿美元。2012年12月，美国社安局发放的社安金现实数据，全美有3700万退休职员领取了养老金，总金额为4630亿美元，每名退休职员的退休金均匀为每月1262美元。

而对付美国私家企业的雇员来说，在他们全部退休金来历中出格值得一提的，是自1981年起美国当局创建的401(k)打算。

举个例子，一个从30岁就开始事变的美国人，只要每个礼拜省下喝咖啡和可乐的钱，就可以到达这一存款目标：假如他们能下刻意每个礼拜把46美元放在一边，一年就可以存2400美元。再把2400美元存到401(k)账户，假设每年的回报率是8%，35年之后，这笔钱就相等可观了，约莫是458776.50美元。

据统计，大大都美国人退休后的收入，相等于他们退休前年薪的65%阁下。也就是说，按今朝美国人退休时的均匀收入5万美元而言，大大都美国人退休后，年收入约莫在3.25万美元上下。

美国人退休后的税费有所低落。起首，美国人退休后可以辞此外用度包罗：事变时被扣除的6.2%的社会保障税，以及1.45%的医疗保险税等，既然没有了人为收入，也就不必抵扣纳入退休打算的人为收入税。另外，上班族为退休预留的7%的人为，既然已经退休，也就不必再为退休储备了。

但对付美国的退休人士来说，有些用度则不行停止的上升了。好比医疗保健用度，无论是选择医疗保险或私家医疗保险打算，一旦退休，便不得不付出保费及自付的医疗用度，这笔用度将比事变时由店主提供的康健打算更多。

再好比观光，也是美国人退休糊口最好的休闲，探望儿孙、拜望亲戚伴侣，有无数的时刻任由支配，耗费虽然也就水涨船高，一不警惕流出去的钱，会高出本身的预算。

另外，美国人事变时存在退休基金的钱，存进去时暂且不消缴纳所得税，可是到了退休开始提款时，该缴纳的税款一分不能少，依然要缴纳所得税。

上述看得见的用度还可节制，但消蚀购置力的通货膨胀却在逐年增进美国人购置商品的用度支出。

绝大大都美国人退休后的当局福利收入可以或许保障根基糊口，但并不必然能担保他们退休前的糊口水准。因此，小我私人为退休养老攒钱和投资成了美国人保障退休糊口的一个重要渠道，2014年，美国退休资产中铁饭碗式退休资产额占退休资产总额的36%，而以小我私人投资为主的退休资产金额占了美国退休资产总额的64%。

美国养老金制度是奈何的第3篇

关键词：人口老龄化,养老保险制度,美国养老保险的三大支柱

中国养老保险制度的真正发展是从20世纪80年代中后期开始, 经过近30年的发展和完善, 对保障离退休人员基本生活、促进经济发展、维护社会稳定发挥了积极作用。但是, 随着改革深化和经济社会发展, 我国经济结构不合理、社会保障体系不健全、就业压力逐年增加和收入分配差距拉大等深层次问题逐步显现出来;伴随人口老龄化程度的提高, 养老保障的任务越来越重, 社会化服务的要求越来越高, 政府管理的压力越来越大, 进一步完善养老保障制度面临着诸多问题和严峻挑战。美国是最早建立养老保险制度的国家之一, 它的运营模式、法律法规、管理体系等方面早已被世界多数发达国家认同, 是一种较为成熟的模式, 值得我们学习和借鉴。

一、美国养老保险制度的体系与特点

美国的养老保险制度始建于1935年。经过将近一个世纪的运营和实施, 以及进行不断的调整和完善, 到目前已经形成了包括国家法定养老保险、私营退休养老保险和个人储蓄养老保险在内的三大支柱养老保险体系。第一支柱:社会养老保险。这是美国最基本的养老保险制度, 目前已经覆盖了美国约96%的劳动人口。国家以征收社会保障税的方式筹集养老保险的费用, 由雇主和雇员按同一税率缴纳。第二支柱:私营退休养老保险。私营退休养老保险由各企业自愿建立。美国政府向雇主提供税收优惠措施以鼓励雇主为雇员建立私营退休养老保险。第三支柱:个人养老保险。个人养老保险是个人需要而建立的养老金储蓄计划, 是一个完全由个人自愿参加的计划[1]。

美国的养老保险有以下特点: (1) 联邦政府对养老保险基本不提供财政援助, 它的意图显然是强调水平性或时间性的再分配。 (2) 养老保障机制多重化。突破由政府履行保障职能的单一保障方式, 以私营保险为主、政府保险为辅、自愿性保险为补充, 组成多重保障机制[2]。个人退休账户不仅是为个人提供养老储蓄, 还允许调换工作的职工将其在私人养老金计划的积蓄中取出, 暂时存入退休账户, 个人退休账户由银行、人寿保险公司和共同基金等多种金融机构来管理, 投资方式多样化。 (3) 弹性退休制度。劳动者在70岁以前, 仍有权继续就业。美国的相关法规规定65岁可以享受全额养老金, 同时, 允许提前退休, 但养老金减额发给。

二、我国养老保险制度

(一) 我国养老保险制度的现状

我国现行的养老保险制度也是由三个不同层次的养老保险组成, 即基本养老保险计划、企业补充养老保险计划和个人储蓄型保险计划, 由此初步构建了我国现代养老保险体系的制度框架。

第一个层次的基本养老保险计划在养老保险体系中占了主要地位。我国对城镇企业职工强制实行统账结合、部分积累的基本养老保险制度, 其保障水平较低, 覆盖面较广。资金主要来源于国家财政和强制性缴费, 并将其按照一定的标准向符合条件的保障对象发放, 属于社会产品的再分配, 体现社会公平。到2010年底, 全国参加职工基本养老保险达25 673万人, 与2009年底, 全国参加城镇基本养老保险人数为23 550万人相比, 人数增加了2 123万人[3]。

第二个层次是企业补充养老保险计划。它由政府政策鼓励, 企业自愿建立, 企业或企业和职工个人共同缴费为职工建立个人账户, 通过商业机构运营, 给付水平由缴费和投资收益率决定。目前, 我国只有极少数效益比较好的企业为职工办理了补充养老保险, 尚处于零星发展的状态。全国2009年形成的企业年金基金规模仅为263.6亿元, 这与社会潜在养老资金的需求相比是微乎其微的。

第三个层次的养老保险计划是个人储蓄型保险计划, 由劳动者个人通过购买商业保险公司的养老保险产品等方式实现, 是个人能够决定的养老保障机制。目前, 我国商业养老保险的发展仍处于起步阶段和附属地位, 水平很低, 商业保险在养老保险体系中的地位和作用没有得到充分发挥。2010年, 我国商业养老保险保费收入为420亿元, 人均保费支出不足40元, 而2010年全国人均退休金超过了1 200元[4]。

(二) 我国养老保险制度存在的问题

第一, 政府负担过重, 已经使兑现成为一个沉重的包袱。美国养老保险制度中, 政府承担的基本养老保险比例是最低的, 它通过减税给企业和个人优惠的税率, 鼓励企业和个人向养老保险账户多拨付, 使私营退休养老保险和个人养老保险的比例都高于政府承担的保险比例。而我国政府承诺的基本养老保险目标过高, 超出了政府的支付能力, 是引发政府财政赤字的主要原因之一。目前我国养老金缺口大约为1.3万亿元人民币。另据2005年世界银行测算的中国养老金缺口的报告, 以目前的人口与养老模式推测, 2001—2035年, 中国养老金缺口达9.15万亿元, 这还未考虑货币购买力贬值因素。

第二, 养老保险总缴费率及企业缴费率过高。我国养老金资产占GDP比例仅为3%, 远低于全球33%的平均水平。同时, 用人单位应缴的养老保险缴费率高达薪金的20%, 而雇员本人还须再缴纳8%, 在有些地区, 实际缴费比率甚至更高。这一缴费水平远远高于美国 (14%) , 更高于世界平均水平 (10%) 。这使企业和个人实在难有余力再投保职业退休金和个人养老储蓄。

第三, 我国的政府、企业和个人各支柱支付比例之间, 企业支付部分和个人支付部分发展严重不足。截至2010年底, 我国企业年金规模为2 910亿元, 建立企业年金的企业数为3.7万多家, 参与的职工人数为1 335万人, 仅占劳动力的1.4%。个人储蓄养老保险属于自愿行为, 我国人口约占世界的20%, 2010年人寿保险金额只有1355亿元人民币, 人均104元人民币。而在美国, 家庭人寿保险2010年第二季度的营业收入就为50.99亿美元, 人均66美元, 折合415元人民币[5]。

从以上的数据可以看出, 我国现行养老保险制度中的企业养老金体系和个人养老金体系并未能真正形成养老保险制度的两大支撑, 尽管我国“三大体系”模式已经建立起来, 但是内容极不完善, 结构及不合理, 不利于养老保险制度良性有序的发展和完善, 因此, 必须进行必要的改革。

三、美国养老保险制度对我国的启示

(一) 建立制度, 落实执行

经过对美国现行养老体系的架构分析, 我们看到, 美国养老保险制度的第一支柱———基本养老保险由《社会保障法》作为法律保障, 第二、第三支柱———私营退休养老保险和个人养老保险通过《雇员退休收入法案》来发挥作用。政府在法律条文中不仅明文规定享受保险权益的人群, 而且还对养老保险金的来源提供了法律保障, 同时强制规定了企业的养老保险责任[6]。

目前, 我国的社会养老保险制度还是以粗框架的法律形式出现在《中华人民共和国宪法》和《中华人民共和国劳动法》中, 缺乏强制性的执行力度和实施的有效性。随着社会的发展, 人口老龄化问题已成为世界性急需解决的难题, 而我国至今还没有一部针对养老保险的专门法律来使养老保障体系合理正常地运行起来, 这将严重阻碍现代养老保险体系制度的建立、运营、监督和完善。因此, 建立一部专门的养老保险法律是亟待解决的问题, 它可以保障民生, 支持国家扩大内需的国家战略。

(二) 养老金制度应当由国家统筹管理, 加强流动性

美国养老保险由《社会保障法》作为法律保障, 强制在联邦政府管辖的各州范围内统一实行。只要能得到正常的劳动收入者, 就必须按规定缴纳养老保险。美国公民在获得第一份工作时就要申请一个社会保障卡, 保障卡的号码不仅是唯一的, 而且还要伴随人的一生, 是个人身份的证明, 终生不变, 并且具有流动性。保险卡的持有人在退休之后, 无论其在何处居住, 均可凭借其社会保障卡直接领取相应的退休金[7]。

由于我国各省的经济发展极不平衡, 情况差别很大, 因此, 我国的养老保险先从地市级开始统筹, 造成了流动性差、异地无法领取的弊端。同时地市级政府的财政支出能力相对较弱, 使养老金的覆盖面窄, 支付能力差。中央政府根据目前的实际情况, 对统筹目标和统筹水平做出了调整。在2009年底, 我国在全国范围内已基本实现基本养老保险基金省级统筹。为了实施国家扩大内需和保障民生的战略, 国务院已提出2013年将实行全国统筹的目标。届时, 我国将能实现人手一份社会保障卡, 充分地体现政府为弥合贫富差距, 实现社会保障的均等化所做出的努力。

(三) 延长退休年龄, 推迟养老金的支付

在养老保险制度实施之初, 当时我国的人均寿命是65岁, 而目前我国的人均寿命是71岁。我国在人均寿命增长的情况下并没有改变退休的年龄。按目前的退体年龄算, 从退休到去世将延续20年左右, 时间过长, 对政府支付造成过大的压力, 同时也给企业增添了成本压力。根据我国的实际情况, 参照美国的经验, 可以考虑男女同龄65岁退休。同时应该根据职业特点, 针对不同的职业, 设计弹性的退休年龄, 根据社会的实际情况制定切实可行的措施和法律制度。

参考文献

[1]Annual Report.US Social Security Board of Trustee[M].Washington DC, 2005:409-411.

[2]佟爱琴.养老保险国际比较及其借鉴[J].财贸研究, 2003, (1) .

[3]钟仁耀.养老保险改革国际比较研究[M].上海:上海财经大学出版社, 2004.

[4]国家统计局.中国人口统计年鉴2010[M].北京:中国统计出版社, 2011.

[5]王芬.中国养老保险制度研究[J].当代经济, 2011, (3) .

[6]魏小韫.浅谈我国养老保险制度[J].华章.教学探索, 2010, (31) .

美国养老金是这样运作的第4篇

要想搞清楚这些，先得明白正美国“401k”是什么，是怎么运作的，结果如何？

美国的养老保障体系由三大支柱组成。其第一支柱是覆盖了全国96%的就业人口的基本养老计划；在此基础上，由企业雇主或者公共部门雇主出资，带有福利的雇主养老金计划构成了养老保障体系的第二支柱；其第三支柱则是个人自行管理的个人退休账户（简称IRA）。一般而言，第二支柱和第三支柱统称为“私人养老金计划”。

而当前国内最为关注的“401K”计划，只是雇主养老金计划中的一个分支。

自从1981年实施以来，“401K”计划迅速壮大，在养老金投资的税收优惠政策的鼓励下，超过美国总人口1/4的人都参与了该项计划。

企业为员工设立专门的“401K账户”，员工每月从其工资中拿出一定比例的资金存入该账户，企业也按一定比例(不能超过员工存入的数额)向账户存入相应资金。这些账户资金交由第三方专业机构投资者进行投资，投资品种可以是股票、基金、年金保险、债券、专项定期存款等金融产品。

“401k”计划的资产配置中，股票型基金占比最大，2009年41%的计划资产用于投资股票型基金，9%投资于股票，45%是其平衡型或偏债型的基金，只有5%是货币基金，因此私人养老金是美国资本市场上最主要的机构投资者。

个人的“401K”账户的资金具体怎么使用，由企业雇员个人自主选择投资组合，并与账户管理者签署合同以约定投资比例和规模。

“401k”是缴费确定型养老金，账户完全归属雇员个人，风险自己承担。

有资料显示，在2008年11月国际金融危机最严重时，美国”401k”计划总亏损额度近2万亿美元。随后不到3年，美债危机导致的股市动荡又让”401k”计划账户的持有人损失惨重。

综上所述，可以看出，美国的”401k”计划只是美国养老保障资金的一部分，是一种政府鼓励的私人养老金体系，收益和风险由个人自担。此外，还有以社保税为主的政府提供的社会保障计划，主要为全体美国居民提供基础性的社会保障计划。

正是中美養老金体系的不同，中国养老金入市并不能十分恰当比地拟为“中国式401K”。在中国证监会研究中心8月5日发表文章建议中国应效仿美国“401K”，建立DC型（缴费确定型）企业年金制度后，人力资源与社会保障部基金司司长陈良就表示，实际上，中国已有的企业年金制度就相当于美国的“401K”，两者均是积累制信托型的补充养老保险制度。

截至2010年底，中国企业年金总规模在2809亿元，而根据2011年5月1日新修订的《企业年金基金管理办法》，企业年金投资股票市场的上限由原来的20%提高到30%。■

（潘颖整理）

美国养老保险制度简介第5篇

美国的养老保险制度已有200多年历史，经过长期发展，现行养老保险体系主要由三大支柱构成：第一支柱是由政府主导、强制实施的社会养老保险制度，即联邦退休金制度;第二支柱是由企业主导、雇主和雇员共同出资的企业补充养老保险制度，即企业年金计划;第三支柱是由个人负责、自愿参加的个人储蓄养老保险制度，即个人退休金计划。这三大支柱俗称“三脚凳”，分别发挥政府、企业和个人作用，相互补充，形成合力，为退休人员提供多渠道、可靠的养老保障。

一、联邦退休金制度

联邦退休金制度是由政府主导的基本养老保险制度，是美政府为退休人员提供的一种保障型社会福利。具体内容如下：

(一)缴纳社会保障税

社会保障税是联邦退休金制度最核心的内容。社会保障税是美仅次于个人所得税的第二大税种，由联邦政府按照一定工资比率在全国范围内统一征收，强制要求企业在每月发工资时按照雇员的社会保障号码(SSN)代扣代缴。社会保障税由美财政部国内工资局集中收缴后，专项进入养老保险管理机构—美社会保障署(Social Security Administration)设立的社会保障基金。

(二)社会保障税税率

社会保障税税率由社会保障署动态调整，经国会批准后执行。调整依据是根据人口老龄化预测数据和养老金支出需要。例如，社会保障税税率在1980年时为雇员工资额的10.16%，1990年上调至12.4%。自1990年以来，社会保障税税率未再调整。社会保障税税率为雇员工资额的12.4%，由雇员和雇主各缴纳50% 。即，雇员和雇主各缴纳该雇员工资额的6.2%;对于个体经营者，则缴纳其工资额的12.4%。

联邦退休金制度鼓励“工作时多存社保税、退休后多领养老金”。工资较高的雇员，缴纳的社会保障税更多，退休后领取的联邦退休金也更多。同时，为体现社会公平性，防止极少数退休人员领取过高退休金，社会保障税设定了应税工资上限，超出应税工资上限那部分工资不再缴纳社会保障税。应税工资上限随着物价和工资水平的变化而逐年调整。例如，应税工资上限在时为9.42万美元，到20已提升至11.85万美元。相应地，年，雇员至多能够缴纳社会保障税1.4694万美元(11.85×12.4%)。

(三)领取联邦退休金

联邦退休金制度规定，雇员必须纳税40个季度(相当于缴费年限)，退休后才能按月领取联邦退休金。同时，退休金计发与实际退休年龄挂钩。联邦退休金制度对不同时间出生的人规定了不同的法定退休年龄，例如，1943年、1957年出生者的法定退休年龄分别为66岁和66岁6个月，1960年及以后出生者的法定退休年龄均为67岁。到法定退休年龄才退休者，可享受全额退休金。联邦退休金制度不实行强制退休，在法定退休年龄之前退休者，退休金减额发放，每提前一个月养老金减发0.56%，最早可以提前至62岁退休;鼓励在法定退休年龄之后退休，每延后一个月退休金增加0.25%，如70岁退休，则可拿全额退休金的130%，年满70岁以后才退休者，退休金不再继续增加，仍是全额退休金的130%。退休人员被鼓励继续从事力所能及的工作。退休后从事有收入工作的，如年总收入低于一定标准，仍可领取全部退休金;收入超过一定标准时，按超过部分金额的50%减发退休金;70岁以上仍工作者，不管收入多少，均不减发退休金。

退休人员领取联邦退休金时免税，但年总收入超过一定金额者需纳税。 2015年，年收入超过2.5万美元的单身退休人员、以及超过3.2万美元的退休夫妇在领取联邦退休金时需纳税。目前，这部分人约占美国退休人口的40%。

联邦退休金的受益人除了退休人员本人，还包括其符合特定条件的配偶(含离异)、未成年孩子(含领养)等。

(四)相关数据

根据美社会保障署公布数据，2015年，有1.67亿美国雇员缴纳社会保障税，有4200万退休人员按月从社会保障基金领取退休金。平均每位单身退休人员每月领取退休金1328美元(约占退休人员平均月收入的40%左右)，平均每对退休夫妇每月领取退休金2176美元。

美社会保障署共有工作人员65000余名，分布在全国10个大区的社会保障局及其下属13000个办公室。社会保障税除了运营成本和支付结余以外，其它主要用于支付联邦退休金和遗属补贴(约占85%)，以及残疾人(及其家庭成员)生活补贴(约占15%)。

此外，对于因联邦退休金及其它收入太少、不足以维持生计的65岁以上老人，美社会保障署根据联邦“附加保障收入计划”(Supplemental Security Income Program)按月发放生活补助金，为低收入老年人的生计托底。生活补助金来源于联邦政府的财政收入，而不是社会保障基金。2015年，享受附加保障收入计划的每位低收入退休人员、每对低收入退休夫妇每月领取的生活补助标准分别为733美元和1100美元。

二、企业年金计划(401K计划)

企业年金计划是由企业主导、雇主和雇员共同缴费、享受税收优惠的企业补充养老保险制度，是美国雇主为雇员提供的一种最普遍的退休福利计划。

(一)产生背景

20世纪80年代之前，美不少私人企业由雇主全额承担雇员退休金，特别是在工会组织力量强大的企业，雇主被迫对退休工人的各种福利大包大揽。这种退休福利方式虽对员工有利，但加重了雇主的经济负担，不利于企业经营和发展。1978年，美《国内税收法》新增的第401条K项条款规定，政府机构、企业及非营利组织等不同类型雇主，为雇员建立积累制养老金账户可以享受税收优惠。根据这一条款，越来越多美国企业选择了雇主和雇员共同出资、合建退休福利的方式。因此，美国企业年金计划又称作401K计划。

目前，401K计划已成为美诸多雇主首选的企业补充养老保障制度。根据美投资公司协会数据显示，截至年第二季度，401K 计划账户资产余额达到3.79万亿美元，相当于美当年GDP 的22.9%左右。

(二)帐户管理

雇主为雇员设立专门的401K账户后，双方共同缴纳一定数量的资金存入账户。即，雇主对雇员的账户有投资。其中，雇员年度缴费总额不得超过规定上限 (为美元);雇主为雇员缴费的比例由劳资双方协议确定，一般为雇员工资的3%到7%。401K账户归雇员所有，离职时由雇员自行转走，转入其选定的任何提供401K计划的基金公司。

提供401K计划的雇主，一般会指定一个基金公司管理雇员的401K账户，这个基金通常有各种不同类型的投资组合供员工选择，有定期存款、股票基金、债券基金、指数基金以及平衡基金等，投资标的从最保守的货币市场到最激进的新兴市场。雇员自主决定投资决策，并承担投资风险。一般在年轻时，雇员会选择比较激进的投资组合，博取较高的投资回报，但随着年龄增长，投资方式渐趋保守。雇员退休后从帐户领取的.养老金取决于缴费多少和投资收益状况。

浅析美国养老制度及对我国的启示第6篇

吕永久

作者单位：中国国家博物馆

离退休服务管理科

0 0 0 0 6 【摘要】

中国目前约有1．7亿老年人，是世界上老年人口最多的国家。经过十多年的探索和实践,中国已初步建立起以居家养老为基础、社区服务为依托、机构照料为补充的社会养老服务体系基本框架，但该体系仍存在政府投入不足、保障面小、布局欠合理、城乡和区域发展失衡、服务项目单

一、专业人员稀缺和服务标准不规范等诸多不足。美国是世界上最发达国家，其老年社会保障制度已相对完善，许多有益做法对我当今养老制度建设不无启发和借鉴之处。

本文将从介绍美国养老模式现状、特点和笔者在美养老机构见习经历入手，阐明当今较为先进的老年保障做法并探讨对我国应有的启示。【关键词】

养老制度模式特点

中美比较 1 ．美国老龄基本情况

美国人口近3 亿，其中6 5 岁以上人口为 3 5 0 0万，占总人口的 1 2．4 ％。美国老年人绝大多数在自己家中生活，有 9 7 0万独居老人，约占老年人的 3 0 ％。2 0 1万老年人住在养老院，约占老年人口的5· 7 ％。2 ．美国养老制度发展过程

美国老年社会保障制度创建于上世纪 3 0 年代。当时的经济危机使美国政府认识到，要保持社会稳定，必须为人民生活提供一定保障。1 9 3 5年，美国联邦政府颁布了《社会保障法》，实施强制性养老保障制度。就业者在能劳动并获得收入时以税收的形式向政府交纳社会保障税，工作到年满 6 5 岁退休后领取养老金。经过 7 O 多年的发展，美国养老制度逐渐完善，不但能满足老年人的基本生存需求，而且越来越重视老年的发展需求，呈现保障机制多重化、社会保障私营化、年金保险储蓄化和退休年龄后移化四大趋势。．美国养老机构简况． 1 美国养老机构分类在美国，养老机构根据不同功能分成三类。

第一类为技术护理照顾型养老机构，主要收养需 2 4 小时精心医疗照顾但又不需经常性医院服务的老人；

第二类为中级护理照顾型养老机构，主要收养无严重疾病，需2 4小时监护、护理但又不需技术护理照顾的老人；

第三类为一般照顾型养老机构，主要收养需要提供膳食和个人帮助但不需要医疗服务及24小时生活护理服务的老人。

目前，美国共有养老院、老年公寓、护理院、老年服务中心、托老所等养老机构2万多家，形成覆盖面广、内容丰富的养老服务体系，每一有需要的老人都能在不同的机构中得到合适的服务和帮助。． 2 美国养老机构环境、设施

笔者曾在美国休斯顿市老人服务中心(S e n i o r

S e r v i c e

C e n t e r)做志愿者。该中心设有老人公寓区、半自理服务区和全封闭的老年痴呆病区，共有1 5 0 张床位。每病区均有一宽敞活动大厅，供老年人在此聊天、读报。老人公寓区、半自理服务区还摆设钢琴，供老人和志愿者在此演奏。服务中心环境优美，健身设备齐全。餐厅为自选式，能自理的老人可到餐厅选择爱吃食品、不能自理的有专人推着轮椅到另一餐厅用餐。3 ． 3 美国养老机构内的医疗保障

休斯顿市老人服务中心为混合型养老机构，配有一名护士主任(相当于国内的副主任护师)，主要负责工作评估、培训、质量控制、感染控制。护士和护工三班倒，白天6人，晚上6人，夜里3人。每班除领班外，还有营养师、理疗师、活动辅导员和义工。专科医生、心理医生定期到服务中心为老人检查。老年服务中心护理费用部分由个人用养老保险支付，部分由当地州政府补助。此外，老人服务中心还设有综合生评估团队伍，对服务质量定期评估。． 4 美国主要养老模式

美国绝大多数老人是居家养老，由社区或许可的服务机构开展上门服务，如送饭到家、小时工，专业护理人员也定时到家探望。另一方式是集中式居住在同一区域，各有自己房间和卫生设备，仍保持相对独立。

这类居住环境一般有服务人员帮助做饭、打扫卫生等，也设有专门护理人员，但不需要2 4 小时连续照顾。再有一类是护理院，通常分中等和专业护理两类。中等护理指一般护工就能完成的护理工作，主要是日常生活帮助等。专业护理，则指需要护士以上级别的护理，如理疗、静脉注射、吸氧、人工呼吸等。4 ．美国养老体系的主要特点 4 ． 1

养老问题法制化

美国的养老制度建立在法制基础之上。美联邦政府继1 9 3 5年出台《社会保障法》后，又先后推出了《美国老人法》、《老年人社区服务就业法》、《补充保障收入法案》

、《医疗照顾保险法案》、《老年人营养方案》、《老年人个人健康教育与培训方案》、《食品券法案》、《住房补助法案》和《多目标老人中心方案》等一系列与老年人生活密切相关的社会福利法案，将老年人的收入、健康、服务、居住、学习、娱乐等均纳入法制管理范围，为老人构建起较为完善的社会安全网。4 ． 2 社会服务规范化

美国社会为老服务体系主要有支持性服务(协助看病、购物、交通，房间整理、打扫)、营养服务、预防性健康服务、照料者后援服务(提供政策信息、人员培训、临时替代等)、防受虐待和为土著老人服务等六大内容，项目全面，服务标准统一、规范。4 ． 3

资本投入多元化

由于老年人对养老机构需求较大，政府采取各种措施鼓励社会力量兴办养老机构。无论何种形式，政府均提供资金、技术帮助和政策优惠，如免征地税、营业税等。4 ． 4 护理队伍专业化

美国养老机构工作人员或为老服务人员均由专业人士组成，除注册护士、执照护士、辅助护士、护工外，一般还设有营养师、理疗师、心理专家、活动辅导员和志愿者等。这些服务人均受过专门业务训练和专业培训，具有较扎实的护理知识基础和职业技能，持证上岗，确保服务达到专业水准。4 ． 5 服务质量标准化

美国各州对养老机构的硬件设施、人员配备、资格认定、评估方式、监督机制和服务规范都有相应硬性要求，每个老人要有标准化和量化评估表，记载所有项目和指标，如身心状况、精神状况、医疗理疗次数、服药状况、日常生活和特殊需求等。政府要求养老机构将这些资料定期交付老年研究中心，不断研究、改善护理、管理模式，力争为每个老人制定全面、合适的健康计划。4 ． 6 服务手段信息化

由于当前居家养老是主要趋势。为确保为居家老人服务到位，美国注重信息化建设，在推广家庭紧急救助系统。该系统由与互联网连接的电脑、电视界面、电话和一系列传感器组成。这些传感器被精心放置在浴室、厨房、入口和卧室，用来监视老人家中情况并记录他们的行为。如果家里一段时间没动静或房门传感器在一定时间内一直关闭，系统就会向家人发出警报。通过电视界面，家人可观察老人的情况。即使相隔千里，老人也能经常和家人交流。．对我国养老制度建设的启示． 1 完善有关社会保障的法律规范

美国的养老制度具有法制化、社会化特征。我国老年保障制度往往以即时性政策为基础，缺乏统一的管理部门，随机性、不连贯性。需要逐步由以行政手段为主向以法律手段为主转变。． 2 对养老机构要予以多方面政策扶持

各级政府应在公益用地和建设用地中优先安排居家养老服务设施，所有为老服务设施都要减免各种配套费。机构照料服务应享受税收减免等项扶持和优惠政策，各类企事业单位、社会团体和个人向养老机构的捐赠，在计算单位税收和个人所得税前应准予全额扣除。5 ． 3 养老机构必须坚持社会化、专业化、规范化要通过政策鼓励措施，加快实现养老机构投资主体多元化，把社会资源更多地吸引到养老机构的建设中来。同时要积极培植和发展社会服务团体和民间组织，将为老服务的机构、设施和场所更多地交给他们去经办和管理，政府则发挥宏观管理和行政监督职能，实现为老服务事业管理的规范化和运行机制的市场化。加快养老机构的专业化建设。最重要的就是加快服务队伍的职业化建设步伐，要通过院校培养、在职培训等多种途径，使为老服务的工作人员都成为掌握专业社会工作知识和服务技能的专门人才。加强养老机构的规范化建设，要研究制定出一套完整的服务标准和规范体系，提高整个为老服务机构的管理和服务水平，形成一套完整的管理规范。6 ．政策建议

中国自1 9 9 9年正式步入老龄社会后，老龄化已逐渐呈现规模巨大、发展迅速、地区差异、城乡倒置、性别失衡和未富先老等六大特征。关注老年民生，应对好人口老龄化带来的严峻挑战不但事涉百姓的养老之忧、家庭幸福，更关系到“ 以人为本” 的科学发展观能否真正践行，关系到社会和谐、国家稳定，关系到中国全面建设小康社会和现代化的目标能否顺利实现。面对老龄社会已成为中国基本国情这一事实，建议党和政府将做好老龄工作当作一项基本国策，完善各项政策优惠措施，尽快制定并全面落实支持养老机构发展的法规、政策，将养老纳入各地经济社会发展的整体规划中，利用政府和社会多方资源，建立适应城乡不同需求的多元化、多层次养老服务体系，全力推进养老服务社会化、专业化和规范化，使老年人安度晚年，为他们的子女解除后顾之忧。参考文献

陈雪萍，许虹，王先益，等．养老机构老年护理管理现状及建议[ J ] ．中华护理杂志，2 0 1 0，4 5(5)： 4 5 4— 4 5 5 ．张善斌．养老护理人员“ 招不进、留不住 ” 的原因与对策 [ J ] ．中国民政，2 0 0 9． 0 2 ： 4 5 ．陈敏．加强养老服务机构建设，积极应对人口老龄化 [ J ] ．经济与社会发展，2 0 0 8，6(1)： l 8 O一1 8 2 ．鲁小慧．关于我国养老机构发展中存在的问题及对策探讨

J ] ．中国经贸，2 0 0 8，2 0： 1 3—1 5 ．林虹，胡滨．美国养老住宅业的持续发展及对我国的启示 [ A ／ O L ] ． “ 老年需求与对策” 学术研讨会论文(第六部分)[ C ／ O L ] ． h t t p ：／／ " WW W． o c a n

c o n． c n ／l n x q—mg ． h t m．

Ka r n e r ． T X． Ca r i n g

f o r

a l

a g i n g

s o c i e t y— C o h o r t

v a lu e s

a n d

e l d e r e a r e s e r v i c e s [ J ] ． J o u r n a l

o f A g i n g

a n d