现金盘点报告单

现金盘点报告单（精选17篇）

现金盘点报告单 第1篇

现金盘点报告制度

一、现金的盘点流程

公司负责人及会计监督封柜会计检查现金日记账会计监督出纳进行现金盘点填写现金盘点表会计审核盘点表呈报盘点报告公司领导审阅。

二、填写《现金盘点报告表》

出纳员应按券别(如壹分、贰分、伍分、壹角、贰角、伍角、壹元、贰元、伍元、拾元、伍拾元、壹佰元)分别清点其数量，然后加总，得出当日现金的实存数。将盘存得出的实存数和账面余额进行核对，看两者是否相符，并填写《现金盘点报告表》将各票面金额数量填入相应位置。

在次月5日前，出纳负责到各银行取得当月银行对帐单，出纳、会计各执一份，并与银行帐核对，做到帐实相符。现金于次月8日前由总经理、财务主管、会计组成盘点小组，现场进行现金盘点；对盘点结果由公司出纳编制盘点结果报告单，一式三联，总经理、财务主管、出纳各执一份；（后附盘点报告单）。

三、长款与短款的处理方法

现金长款：查明原因后，属于支付给有关人员或单位做相关账目处理；属无法查

明原因的应写书面材料说明情况，经批准董事长后在做相关账目处理。

现金短款：查明原因后，属个人责任应由责任人赔偿并作相关账目处理；属无法

查明原因的应写好书面材料说明情况，再做相关账目处理。

现金盘点报告单 第2篇

盘点报告经管部门：年 月 日 No现 金 及 零 用 金金 额　盘 点 金 额　加：未报销费用　借 支合计　帐面结存金额　盘盈亏金额数量及金额 票据项目帐 面 数盘 点 数盘 盈 亏 数张数金额张数金额张数金额应收票据：代收库存小 计应收保证金合计（副）总经理部主管主　管保管人会点人一式三联：①财产部门→经管部门→总经理室→经管部门（白色）②财务部门→经管部门→总经理室→财务部门（红色）③财务部门→经管部门→总经理室（黄色）说明：

1、适用盘点项目：股票、公债、金融票券。

2、用 途：①财务部门与经管部门共同盘点及共同签订。②经管部门说明差异原因及拟处理对策呈核

浅谈审计库存现金盘点 第3篇

一是可选择在审计刚进点的时候。此时被审计单位一般没有进入角色。选择这个时间盘点一般会取得较好的效果;二是审计过程中进行盘点。这时由于已经审计了一段时间，被审计单位一般都会放松警惕，现金盘点往往也会取得意想不到的效果;三是在审计实施阶段结束后。被审计单位会放松警惕，此时以其他名义到被审计单位进行突击盘点，会得到事半功倍的效果;四是对多家单位同步盘点。一个审计组分成几个审计小组，几个小组应协调工作，对这些单位同时实施盘点，避免被审计单位之间相互串通、转移违规资料。

二、库存现金盘点的步骤及应注意的事项

（一）做好库存现金盘点前的筹划工作

1. 首先做好现金盘点前的各项准备工作。准备好“库存现金盘点表”、“审计通知书”，将盘点时间点的银行存款、现金余额记录好，并将审计中发现的各种疑点问题记录在案。在准备充分的情况下，进行突击盘点。

2. 因为是突击盘点，没有必要事先通知被审计单位，避免由于被审计单位相关人员了解到审计人员将要实施库存现金盘点，而早有防备，致使现金盘点达不到预期效果。

3. 盘点时间可以在审计期间挑选一个出纳人员与财务主管都在财务科室的时间，进行突击盘点。盘点的次数并不限定为一次，可以再突击盘点第二次、第三次。

4. 实施盘点最佳时间应选择在营业前或营业终了，这样既可避免打扰被审计单位正常的经营业务，又可防止被审计单位对盘点出的问题有这样或那样的解释，影响现金盘点预期效果。

（二）实地盘点库存现金

先由出纳人员对现金(包括备用金)进行清点，清点结束后，审计人员应填好“库存现金盘点表”。在实地盘点现金过程中需要注意如下事项。

1. 盘点时，被审计单位会计主管、会计、出纳和至少两名审计人员在场，盘点工作一般由被审计单位出纳清点现金并作记录，审计人员不直接参与盘点，只是现场监盘。必要时审计人员可对盘点结果进行复查。另外现金盘点前必须确认出纳在场后再说明来意，防止被审计单位以出纳外出为名，拖延时间隐藏审计线索。

2. 盘点时，应观察被审计单位财务部门的分布及人员流动情况，预防真假财务科室。

3. 当现金存放在不同地点的保险柜时，应安排几个盘点小组同时对每一存放处的保险柜展开盘点，或将各处保险柜先做封存，然后逐一盘点，避免被审计单位在现金盘点过程中，采取拆东墙补西墙的办法应付盘点，达不到预期的审计目标。

4. 在清查现金时，发现有现金长短款时，应及时查明长短款的数额及原因。在没有查明原因的情况下，清查组的人员不得离开现场。在清查过程中，有些账外收支和资金来源一时不能查清楚的情况下，应采取封存有关资料和存款、现金等手段，进一步查明原因。

5. 审计人员盘点完现金后应对出纳抽屉、保险柜、文件柜存放的物品进行检查，此过程应由审计人员自己掌握进程。对敏感物品可由其自己翻阅，审计人员查看。发现有现金、自制收据、发票、存折、证券和其他账册资料时，应逐项进行检查。在有依据证明是本单位的收支业务和资金时，审计人员应及时将收支记录和相关证据与财务人员核实清楚，双方核实后共同确认。一时无法核实清楚时，直接由审计组代为保存，审计查清后归还相关资料。

6. 核对作废支票和现金支票存根。一是审核是否利用现金支票和转账支票“作废”套取资金。二是审查是否利用资金一收一支业务套取现金。

7. 在现金盘点中要关注保险柜中以个人名义的投资项目和单位法人代表的房产证、土地证和有关资信证明等。保险柜中存在上述物品首先违背《现金管理条例》。同时，这些物品是私人物件，放在出纳和会计人员保管属不正常现象，有可能是单位账外资产，以此为线索与审计其他事项相结合进行追查，有可能发现被审计单位存在的违规违纪问题。

（三）盘点日库存现金

将盘点日库存现金实存数与盘点日现金日记账账面余额或备用金进行核对，确定账实是否相符，有无挪用、短款等现象。如异议，那么应该追究库存现金出现的长短库问题的原因和责任。

三、现金盘点中发现的问题及处理方法

第一，超限额保存现金，建议被审计单位及时送存银行。

第二，公款私存，视情况分别作出处理处罚。

第三，对尚未入账的符合现行财务制度规定的收付凭证，建议被审计单位及时入账，以保证会计信息的真实性、及时性、准确性。

第四，对不符合财务制度规定的借条，应要求被审计单位追回款项;对白条开支，应说明原因并要求其换取正式票据。

第五，在盘点现金时，发现账外账簿、凭证，应认真清查相关资料，做好取证工作，对被审计单位进行相应的处理处罚。

第六，出现现金长款，可能存在以下四种情况：一是收支体外循环形成“小金库”;二是公私不分，混合使用单位和自己的现金，这种情况也可能成为被审计逃避审查的一种手段，应慎重对待;三是收到现金而未开具相应的票据，对该类问题应立即延伸审计付款单位;四是记账错误，应进一步审查现金日记账及相关凭证。

第七，出现现金短款。审计人员也应注意可能存在以下四种情况：一是收支体外循环形成“小金库”;二是拆借现金(无白条收据);三是挪用现金;四是记账错误，应进一步审查现金日记账及相关凭证。

库存现金盘点是开展审计工作的重要程序之一，也是审计的一项重要手段，常常能够起到其他审计手段起不到的作用，可以从中发现疑点、线索，使审计工作达到事半功倍的效果，因此审计人员应该高度重视对被审计单位的现金盘点工作。

摘要：库存现金是单位的一项重要资产, 具有流动性强、易被挪用的特点, 极易发生亏空, 是审计实务中比较敏感的科目, 因而在审计中具有举足轻重的地位。库存现金盘点是审计的一项重要手段。

H公司库存现金管理调研报告 第4篇

关键词：资金管理；内部控制；盘点；问题；对策

一、公司概况

H公司成立于2003年，注册资本为500万元。公司位于温州市区，专业生产屏蔽泵，全自动冷热水自吸泵、热水循环泵、WQD型系列污水、污物潜水泵、JETDP系列喷射泵、QDQ型系列潜水电泵、耐腐蚀泵等九十多个品种的泵类产品，该公司共设有销售部、设计部、财务出纳部、综合办公部、车间综合办公室等部门，在职员工300余人。

二、H公司库存现金内部管理分析

（一）会计岗位职责不清

该公司只有两种财务人员，分别为会计人员和出纳人员。出纳除了现金收付、银行存款的存取等本职工作外，还保管会计印章，到银行领取对账单、编制银行余额调节表等工作。有时会计人员也时常一个人办理资金业务的全过程。财务人员分工不明确，会计岗位职责不清，缺乏相互牵制机制，容易出现漏洞，资金安全得不到保障。

（二）公司对现金的使用和保管不规范

按规定，公司保留库存现金是三至五天日常零星开支所需，其核定标准是由开户银行原则上给已开户单位核定其库存现金限额。可现在所谓限额核定名存实亡，该公司的日平均现金使用量在6000元左右，那么其库存现金额限在18000到30000元，但其库存现金经常超过库存现金限额，对于多出的部分公司从不主动，及时地交送银行，公司内部也不对库存现金进行盘点。因为现金量过多，使用现金结算随意，使公司还存在白条抵库现象。

（三）公司库存现金审计情况

审计人员对H公司库存现金审计监盘表如下表1：

表1 库存现金监盘表

检查盘点记录实有库存现金盘点记录

项目项次人民币面额人民币

监盘日账面库存余额110350 张金额

监盘日未记账凭证收入额223500100元10010000

监盘日未记账凭证支出额31850050元1003500

监盘日账面应有金额4=1+2-31535010元50700

监盘日库实存金额5143505元20100

白条抵库金额610002元1020

监盘日实存现金金额7=5+6153501元3030

监盘日应有与实有差异8=4-70其他

追溯至报表日账面结存余额合计 14350

报表日至监盘日库存现金付出总额9507800审计说明

报表日至监盘日库存现金收入总额10511150发现白条抵库1000元，应及时收回。

报表日库存现金应有金额11=4+9-1012000发现收入款入账不及时，应及时入账。

报表日库存现金实有金额12=7+9-1012000

调整数0审计结论

审定数12000库存现金可以确认。

三、H公司库存现金管理存在的主要问题

（一）缺乏岗位分工和牵制

该公司的岗位分工简单，没有相应的分级管理机制，主要靠领导自身经验进行管理经营。公司近年来业务大增，但是财务工作的总量一直以来都是几个人。负责人对于不相容岗位分工和牵制的意识淡薄。根据《会计法》的规定，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。否则，很容易发生监守自盗的行为。

（二）现金管理水平滞后

现行的企业现金管理制度是多年以前颁布实施的，现金使用范围规定的过于狭窄，与实际情况相矛盾，有待进一步完善。该公司将结算起点定为1 000 元，过低的结算起点阻碍了正常的商品交易流通。原则上以开户单位3～5 天的日常零星开支所需核定库存现金限额，在物价大幅度上涨、通货膨胀的今天已偏离实际，根本不够周转使用。

（三）收付款凭证入账不及时

在对H公司进行现金监盘时发现未入账的收款凭证23500元、未入账的付款凭证18500元（见表1中的审计说明），这会直接影响监盘表中盘点日账面应存的金额，易造成与实存现金金额的不符。现金收付款凭证入账应由会计人员每日及时完成，做到日清月结。

（四）白条抵库

H公司设计部某员工的借款1000元（见表1中的审计说明），并未按照正规方式取得，属于白条抵库行为，造成现金盘点结果短缺，会使实际库存现金减少，日常开支所需现金不足，还会使账面现金余额超过库存现金限额，难以进行财务管理。应尽快查明其借款的真实性，并催促该员工尽快还款。

四、针对问题提出改进措施

（一）健全内部牵制制度

为解决公司缺乏岗位分工和牵制、财务人员分工不明确这一问题，企业出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。H公司货币资金收支与记账岗位应该分离，并且收支要有核准、审批、授权手续。现金要定期盘点，按月编制银行存款金额调节表，做到账实相符。

（二）加强对现金的管理

为了解决H公司现金管理水平滞后，企业必须严格按规定的限额控制现金结余量，超过限额的部分，必须及时送存银行，库存现金低于限额时，可以签发现金支票从银行提取现金，以补足限额。同时，应建立健全完善的会计制度，加强库存现金收支控制流程。

（三）完善记账制度，及时入账

收付款凭证入账是会计人员每日应完成的工作，收付款凭证是登记日记账，科目汇总表等账簿的直接依据，不及时入账可能会影响公司会计程序的后续。为此，应建立健全完善的会计制度，对相关会计人员进行教育或培训，要求会计人员对于收付款凭证应每日及时登记入账，并计算出相关余额，做到日清月结。

（四）规范手续，严禁白条

为了从根本上杜绝白条顶库行为，要统一规范借款手续，必须用付款凭单结算，因公出差或有特殊情况临时需要借款的，借款人要写好借条，借条要写明借款用途、金额、还款时间、还款日期并签名盖章，经负责人同意签名后送会计人员审核，会计人员开具付款凭单一式三联，一联为存根；二联留会计人员欠款往来账，其借条附在付款凭单后作为附件；三联由借款人凭借条找出纳员借现金，借款人和出纳员都要签名。

五、结语

本文简单介绍H公司的基本概况，发现了该公司在现金内控管理中出现的岗位分工不明确；库存现金的日常支取和保管不够规范；收付款凭证入账不及时等问题，分析了导致这些问题出现的原因，并提出了建立健全库存现金的内部牵制制度；加强企业对现金管理；提高财务人员水平；完善记账制度；完善手续，杜绝白条等相应的改进措施。

H公司近几年有采用现金内控管理的制度，虽然取得了一定的经营成果，但是企业现有的现金内控管理制度仍然是不健全的，企业内部控制制度越健全有效，其会计资料的可靠性越高，越有利于下一步审计工作的进行，所以需要相关领导对该制度进行适当的改进，充分贯彻到实际工作中来，使公司得到更好的發展。

参考文献

[1]王鑫.企业现金管理有关问题探讨：经济研究导刊，2009

[2]王传军.现代审计与会计：黑龙江审计杂志社，2009.7

[3]梁栋明.企业资金内部控制措施浅谈：中国财经报，2009.7

[4]吴存萍.企业资金内部管理问题：山东煤炭科技，2012.4

现金盘点报告单 第5篇

现金盘点报告表 单位： 年 月 日 现金及周金 合计 其他项目： 未报销费用 借支 总计 账面数 盘点(盈亏)项目 应收票据：代收 库存 应收保证票据 合计 面值 张数 数量 金盘点额 数 金额 盘盈亏 科长 主 管 批 示 异常及建议 事项 出纳部门 主管 经理 盘点结果及要点报告 总经理 处长 上列款项于 月 日时盘时本人在场，并如数归还无误，保管人： 主管： 盘点人： 管理表格工具 西典移动硬盘商学院，几乎不花钱的学习模式！xidian88.com

现金证明书及盘点表 第6篇

现 金 证 明 书

公司名称：

兹证明上述公司在以下结算日年月日持有现金 为：

人民币（大写）（RMB）港币（大写）（HKD）美元（大写）（USD）其它：

合计RMB元。

公司（签章）： 财务（签章）：

出纳（签章）：

日期：年月日

库存现金点核对底稿

索引号

编制单位：盘点日期：20年月日

做好现金盘点审计工作的五个要点 第7篇

现金盘点，主要看实际库存现金与账面金额是否一致，查看有无应记未记收入、白条抵顶库存、应记未记支出，以及暂收暂付的现金等情况。

临邑县审计局审计人员发现，很多时候被审计单位了解到审计部门将要实施库存现金盘点时，对此早有防备并对每一个步骤都制定了详细的应对措施，致使现金盘点达不到预期效果。分析原因，无非两种情况：一是因为审计人员在到达审计单位之前，已经下达了审计通知书，而且审计方法被审计单位相关人员已经熟知，特别是已经摸透了在审计初接受审计人员的现金盘点套路，并做好了相应的准备。二是被审计单位用各种理由拖延现金盘点时间，采取转移、补救等应对措施。针对上述原因分析，要达到预期的审计效果，临邑县审计局副局长杨静林建议打破传统的工作习惯，创新工作方法。

改变进点后只进行一次现金盘点的审计方法。以往审计中，临邑县审计局经常采用进入被审计单位以后马上进行现金盘点的方法，这样的审计方法已经被审计单位的有关人员所熟悉。可以打破这种常规，进点后先不进行现金盘点，而是通过一段时间的观察，发现被审计单位的有关人员放松警惕以后，在事先不通知被审计单位相关人员的情况下突击进行，让被审计单位措手不及，无法进行有效的“备战”。也可以不定期的对现金进行多次盘点，当第一次盘点后，被审计单位认为风险已过，把转移出去的资料重新放回，或者相关业务开展一段时间后，这时再去盘点就能发现问题。所以，可以对现金进行第二次突击盘点、三次盘点、多次盘点，甚至是撤点前进行一次盘点，直至达到最终审计目标为止。

盘点前要注意被审计单位的相关人员是否全部在场。在审计中，被审计单位往往以相关人员不在场，来拖延突击盘点。注意到这一点，审计人员一定要在被审计单位会计主管、会计、出纳等相关人员同时在场的情况下，再开始实施盘点，避免给被审计单位以某人不在为理由，创造造假的时间。也可以选择在上午上班或下午下班前进行突击盘点，这样既可避免打扰被审计单位正常的正常业务，又可避免被审计单位的相关人员以业务忙、没时间为借口，拖延检查时间。

现金存放在不同地点时，及时组织人员同时进行盘点。当现金存放在单位不同地点的保险柜时，应安排几个盘点小组同时对单位每一存放处的保险柜现金展开盘点(或将每一个存放处保险柜先做封存，然后逐一盘点)。避免被审计单位在现金实际盘点过程中，采取拆东墙补西墙的办法应付盘点，致使此次盘点失去原有的作用，达不到预期的审计目标()。

现金盘点报告单 第8篇

盘点个人总结报告 第9篇

我觉得不管我往到哪个部分，他们都会对我很好，所以我会尽量参加好多活动，只要我喜欢。

不管是我自己逼自己，还是分配的任务要求我必须会，总之就是这样我慢慢地会了好多东西。

也有过一整天在外面跑着打印喷绘，也有过中午不吃饭坐在活动中心画板，设计板报想到晚上做梦都梦到，还有过坐在学姐宿舍边做图边看视频学习到十二点才回来，我觉得这些都是值得回忆的。

固然有时候会累的回宿舍倒头就睡，也会心情烦躁，但是我觉得没有经历过这些的孩子应该感到惋惜。

我不想单独的往写任何一次的活动，我只想说我对每一次活动都尽力了的表示感谢，固然真的很累，但是从一次次大家一起做的那些中体会到的，把累的这部分抵消掉了，不管怎么样，只要是认真的就好了，不是么?每次出完板后都会胳膊疼得抬不起来，但是看到板抬到外面还是很有成就感的，就为了这最后的结果，累就累吧，胳膊疼又算什么?

岳跃真的是个不错的部长，好多东西她真的都自己不停的在干，相信你们好多都不知道。

昨天不好意思由于忘记写这个工作总结惹她生气了，我在这里道歉。

大家以后能帮她分担就分些吧，别让她太累了，尽量别惹她生气，究竟她还是一个小孩子。

有什么想法就说出来，大家在一起干活了这么长时间，没什么不能说的。

想学画画就跟部长说自己也想上手画板，锻炼锻炼;想表演的就自己练的勤一点，相信他们都能看到的。

有时候题目说出来后就不是题目了。

办活动的时候不管需要你干什么，眼里要有活，不要在那里闲着聊天，这样的话我们的效率总是很低，总是提不上往。

其主要原因就是闲着的人太多，真正一直在干活的人太少。

不要说你不能干，不要说干不了，那么多活总有你能干的，只要有你能干的，就闲不下来。

不是我说的不好听，但是这种工作效率真的是不行的，什么都费时且干不好。

这是我进院会发现的最大题目：没有时间观念。

大家站在那里一大堆人聊天，不仅没用，还挡路，假如那样不如不往。

大家分工好做的事情不一样，很快就能把事情做好还井井有条，不是很好么?

好了，不知道该说什么了，就这些吧，也不知道能不能算是我的工作总结，不算也只能这样了

仓库盘点报告 第10篇

为加强公司的物资管理，按照总部盘点通知的要求，核实库存材料的实际情况和使用效率，为下一步的工作获得真实的数据，并发现问题，拟在后续的工作中加以改进，定于对本公司的库存材料进行盘点。

盘点时间：2017年07月01日—07月02日 盘点人员：财务人员、生产部人员和仓库管理员 盘点范围：仓库内原材料、中间体、成品、辅材。

盘点方法：采用实地盘存制，根据ERP系统6月底结存量明细对库存物料逐个核对。

盘点结果如下：

原材料：在库原材料有70种，盘盈物料有7种，盘亏物料2种。其中氰氨基甲酸甲酯的盘盈是因为计量的误差；石灰氮盘盈主要是来货为吨袋包装过地磅，车间使用为每批投料25袋共625KG，盘盈说明每小袋的重量不足25KG。其他盘盈盘亏都为分料或计量误差。

中间体：中间体的盘点花费的时间较多，主要是物料管理员出库没做到先进先出的原则，在库中间体批号较乱，在盘点过程中要逐一记录并核对折干量，给盘点工作带来了麻烦。中间体盘点的结果较好，基本上账物相符，个别物料有差异，差异情况主要是水分折干计算误差。

成品：第一、成品盘点过程中存在的问题主要是销售开票不及时，盘点时有些销售的成品发票没有开，没能及时的通知财务和仓库。仓库、销售、财务经过多次核对才搞清楚。第二、对不合格产品的返工损耗仓库做账是没有及时的减掉，也导致了个别产品出现小的差异。

辅材：在库2060余 种，本次抽盘100种，其中盘盈5种，盘亏8种。盘点合格率87%，差异的主要原因是材料在领用时偶尔有机修人员自己进入库房取用，经常有拿错型号的情况（串规格）。整改措施:仓管人要严格管理规程操作，防止多领、少领、错领。任何人不办理领料手续不得以任何名义从仓库拿走物品。不按要求执行的仓库管理员拒绝发料。

物料部：赵明明

存货盘点报告 第11篇

单位名称：【二级单位】【三级单位】 盘点时间：2012年6月30日 报告人： 审核人：

一、存货盘点安排

1、主要存货类型介绍和存货分布情况

2、存货按种类划分的数量和金额 如果有以下特殊类型的存货，请列示：

在途物资

存货已收到，未开发票

为第三方保存的存货

代售存货

3、存货盘点计划摘要：

 存货盘点计划的起草人、批准人。 存货清理码放计划。

 对存货盘点期间存货收发的控制措施。 盘点记录中存货项目名称、计量单位指南。 如何界定陈旧、毁损、周转率低的存货。

 存货盘点标签使用指南（包括配发、收集和控制）。 存放于外库的存货如何盘点。

 部门主管及财务部门有关人员或相关管理人员对盘点工作的监督与审核。

 如何确保存货内容与其包装上的描述一致。

索引号：

在途的已销售存货

已销售未发运 寄存在第三方的存货 寄售存货 【请后附《存货盘点计划表》供参考。】

二、存货实地盘点工作

1、存货盘点安排的执行

 盘点人员是否遵守盘点计划执行盘点工作。 存货是否在盘点前码放整齐。

 不同类别的存货、特殊类型存货和特殊种类存货是否适当分开码放。

2、存货盘点程序

 存货盘点人员是否被适当监督。

 盘点人员是否不是进行库房日常记录的人员；盘点人员是否熟悉所盘点的存货。

 存货盘点是否系统、有序进行。

 是否有人及时核对盘点结果与存货永续记录并调查差异。

 是否所有的盘点结果（数量）都来自于实际盘点（如果不是，请描述估计数量所使用的方法）。 在产品的完工程度的确认方法。

 存货内容与其外包装上的描述是否一致。

 说明盘点日是否停止生产，如果没有停止生产，采取何种措施控制存货移动。

 说明盘点日存货是否暂停出入库，如未能暂停出入库，采取何种措施保证盘点范围的准确。

 寄存在第三方的存货或存货存放地点较远的存货如何进行盘点。 如果公司有多个仓库或存货地点，盘点期间是否发生内部存货调拨；如果有，请说明仓库间调拨存货的盘点程序。

 盘点人员是否在盘点标签或盘点表上指明特殊种类的存货：陈旧、积压、毁损、周转率低、特别定制的存货；请简要描述公司如何界定上述特殊类型存货。

（如果有）请简要描述在盘点过程中发现的仓库安全管理不足之处。 盘点人员应熟悉所负责存货的位置，盘点人员应清点存货并通知记录人每项存货的编码、名称、实盘数量以及具体位置或货价号（在可行情况下），记录人应该在盘点表上记录这些内容。 盘点人员是否在每张盘点表上签名并登记日期。

 存货盘点标签的使用情况：存货项目在盘点时是否被贴上有序号的盘点标签；盘点标签的使用是否确保存货没有被重盘或漏盘；被贴上的标签是否保留直至盘点全部结束【请统计各仓库或存货地点盘点标签的发放、使用、未使用、作废数量。】

 盘点所使用的计量单位如果与仓库台账上存货计量单位不一致，单位转换是否准确。

 收到所有的盘点表后，存货盘点协调员是否将盘点表按仓库分开并送交财务部负责仓库存货会计记录的会计人员。

３、存货盘点方法

说明存货盘点所采用的方法 【例如：

 钢材的盘点：盘条、钢铰线全部过秤计量数量；螺纹钢、槽钢、工字钢采用检尺计量，折算重量的方法；

 水泥、方木的盘点：水泥按规定单袋抽检，再清点全部袋数，折算重量，方木先检尺，后根据截面积计算方量；  燃油料的盘点：全部过秤计量数量；

 五金、电料、化轻、工具、配件：全部计件盘点。】

三、存货盘点结果及处理

1、存货盘点结果【请后附《存货盘点汇总表》】

 对盘点结果与账面记录的差异，请说明具体原因及处理方法。

2、对于存货账面价值与市值相比跌价的存货，计提相应的跌价准备，填制附件 《存货跌价准备计提明细表》【请后附《存货跌价准备计提明细表》(如需要填制)】

3、陈旧、积压、毁损、周转率低、特别定制的存货是否经过妥善处理。

4、通过盘点，是否发现存货内部控制存在不完善性，（如有）准备如何完善提高这部分控制。

附件：

附件1：存货盘点计划表 附件2：存货盘点明细表 附件3：存货盘点汇总表 附件4：存货盘点统计表

盘点青春盘点疼 第12篇

他重复了一遍。

刹那间，一种悲欣交集的感觉涌上心头，散了酒场之后我逼着他把小说发到我邮箱里，刚出锅的小说我趁热读了，读后哽咽难言。

才知道自己，真的不再年轻，青春，就那么一寸寸地过去了。

这个小说的名字让我想起了前几天的高中同学聚会，让我感慨颇多。

那个晚上，恰是这个小说的名字——盘点青春盘点疼。

三十多岁的男人和女人们，工作有压力，事业有压力，上有老下有小，同学中有好多人发了财，有好多做小公务员，还有一部分人，生活在底层。

但我们都还活着。

其中有一个同学，年前喝多了酒，脑出血，几个小时之后离开了我们，他抛弃了娇妻爱子和飞黄腾达的事业，从前和他有过过节的同学扑到灵前痛哭，后悔当初吵架和他动了手。

聚会期间还来了一个同学，高中因为早恋被开除了，他的女友因为怀孕而喝农药自杀了，这在当时是一个特别轰动的案件。他现在开着宝马车，做着很大的生意，那天他喝多了，忽然趴在桌子上哭了，哭得那么伤心，他叫着的，是那个女同学的名字。

还有一个女生，我的同桌，她下了岗，丈夫出了车祸，现在，她在城里最豪华的一家大歌厅做服务生。三十岁了，人又不好看，只能分配到卫生间那里为人递消过毒的毛巾，那天她也喝多了，也哭了，一边哭一边说生活的不容易。

我们去唱歌，唱过去的一些老歌，齐秦的《外面的世界》。那时，我们天天向往着外面的世界，天天想着快些长大，但长大才发现，一切都不是那样尽如人意。

青春里有多少痛有多少喜？

有的人永远地离开了我们，有的人过得很好，却还在抱怨生活，有的人过得不好，还在往前奔着，不言放弃。

许多人都在说上学时候的旧事，谁的外号，谁的小伎俩，谁的红毛衣。

是的，华华的红毛衣。

华华曾是班里最美丽的女生，她有一件手工编织的红毛衣。学校里来照相的，女生都要借那件红毛衣穿，所有的女生全穿着那件红毛衣照过相，我也穿过。

但华华永远地离开了我们。

她成绩一直很优秀，毕业后上了大学，再之后去了美国，她一直是我们班里的骄傲。后来，她在美国为救一个落水儿童死了，那年，她才二十四岁，她还没有谈过恋爱，还没有尝过爱情的味道。

班里很多男生暗恋她。

在唱《同桌的你》时，男生一起唱的，班长说，是献给华华的。

很多人湿了眼角，我们想念在天堂的她。

点播员说你们唱些金曲吧，比如周杰伦，比如蔡依琳和she。

大家面面相觑，谁也不知道这几个人的歌，有人说了一声，我们真的老了，青春过去了——属于我们的青春过去了。

有人开始张罗着打麻将，有人开始交换名片，在政府部门工作的人们开始说着政界的事，做生意的开始联系生意，怀旧之后，大家务实地做着一些事情。我的同桌赶着回到歌厅去，因为，少去一个晚上，全勤奖就没有了。她是骑车來的，外面雪很大，打一辆车要十块钱，她说，十块钱，我的女儿可以吃五天早餐。

我也醉了，和男生坐在一起聊天，他忽然说，曾经，我暗恋过你呢。

我笑了笑，和他干了一杯酒。原来每个人都曾经暗恋，就像我曾经暗恋过一个长相类似三浦友和的男生，一直觉得，我那样爱他。

天亮后，屋内有好多碎的瓜子皮和烟头，还有冷了的茶，我穿过那些鞋子和衣服找到自己的包，然后悄悄离去。

外面还在下雪，想来我的同桌还是冒雪回的家吧？做生意的同学又去忙了，官场上的同学又去陪着市长喝酒或出差了，我依然还要去做自己的公务员，写写文章，看看书，日子总是要一点一滴过下去的。

路过音像店的时候，有服务生推荐，小姐，看新片大片吗？关锦鹏的《长恨歌》，陈凯歌的《无极》，十块钱一片，要吗？

我摇了摇头，在前面的面包店买了一个新出炉的提拉米苏，一边吃，一边走，一边觉得眼中有什么东西在风中飞着。

药房盘点清资报告 第13篇

目的：加强我院药品盘点管理，减少误差率。方法：从我院药房计算机管理实际出发，从药品管理方面，药剂工作人员责任心，数据录入，盘点方法等多方面引起盘点数据不符原因进行讨论。结果：存在盘点误差。结论：完善盘点制度，加强药品管理，加强工作责任心，减少盘点时的误差。

在医院的管理工作中,财务管理是一项很重要的工作，而药品金额占医院流动资产比重很大,这部分资金管理工作的成效直接关系到医院的社会效益和经济效益,所以加强药品的进销存的管理是医院经济管理的重点。药品盘点工作是药品管理很重要的环节，提高药品的核算管理，给财务提供一个完整、可靠的数据，给医院周转资金提供数据。我院是一个二级乙等县级医院，从2004年7月药房开始使用计算机管理药品，由于医院规模不大，药剂人员相对较少，为便于管理，将我院住院西药房与门诊西药房设在同一个地点办公；计算机分开管理的模式进行。住院药房计算机管理药库调入药品帐、住院药房消耗帐；门诊药房计算机管理门诊药房消耗帐。药柜里所有药品是两个药房同时使用，这样可以降低购药成本。因此我院药房药品管理不能完全按照数量管理，而是应用数量-金额管理模式。按照财务要求，药房每年要进行两次盘点工作，也就是每半年盘点一次。在每次盘点前，一定要在住院药房电脑上将当天发出的药品结库存，做到日结日清。此时电脑结存帐是盘点前的库存数据。将门诊住院药房电脑上当天所有门诊处方点销，得到的结存帐是门诊所有药品的消耗帐。将两个药房电脑结存数据存盘后相加减，所得的数据就是将要盘点的理论数据。然后将门诊西药房的所有药品结存帐调出清零，使结存为零。

我院有药品600多种，盘点时根据现场人员数量，采取两人一组，一人依次清点药柜药品数量，一人做记录，将药品规格、厂家、数量、有效期写在盘点表上；将盘点表上药品数量，输入在住院西药房电脑里，把曾经使用过但现在没有使用的药品数量清零，这样得到的结存金额才是实际盘点数据，将电脑结存帐打印出来，与盘点表上数据进行核对，本文依据实际盘点运行，发现存在一些问题，并提供一些解决方法： 盘点存在误差

1.1 盘点方法

1.1.1 盘点时间不科学，盘点从中午12点开始直到下午，期间不乏有患者取药，造成盘点数据误差；

1.1.2 盘点时一人清点，一人记录，没有复核人，造成数据清点错误，如：50盒写成50支。

1.2 药房管理

1.2.1 外借药品没有及时归还，造成盘点数据误差；

1.2.2 过有效期药品放在报废柜没有及时报废做帐。

1.3 药房人员责任心

1.3.1 住院西药房摆药柜，抽屉里的药品和门诊西药房转盘上的药品没有清点，造成盘点数据误差；

1.3.2 经过核对，发现有漏盘现象，造成盘点数据误差；

1.3.3 盘点时清点药品数量错误；

1.4 录入电脑时错误

1.4.1 输入电脑时错误，将1瓶输成1片，造成盘点数据误差；因此，鉴于以上出现误差的情况，针对性的提出解决方法。

解决方法

2.1 改进盘点方法

2.1.1 建议盘点时间改在晚上或周末，以减少盘点误差；

2.1.2 建议清点人再核对一遍盘点表所记录的数据，或者另派一人参与复核；

2.1.3 改变手写盘点表方式，应按照药柜药品品种建立及打印出盘点表，再进行核对实物数量。

2.2 加强药房管理制度

2.2.1 建议医院要完善药品管理制度，对盘点时没有归还药品的人员医院要有明确的处理态度；

2.2.2 药剂科要将盘点工作纳入药房管理工作中；

2.2.3 药品定柜定位，有相应药品卡片，新品种及时建立卡片，盘点时不遗漏药品。

2.3 加强人员盘点意识

2.3.1 加强盘点工作重要性宣传；

2.3.2 盘点工作要彻底，不能嫌麻烦就不盘小药瓶里的药品，积少成多的就会造成误差；

2.3.3 工作人员在盘点时要顺着药品摆放依次清点；

2.3.4 输入电脑时要仔细看清单位，多加复核。

2.4 应建立和完善药房盘点制度

2.4.1 为加强药品规范管理，强调定期盘点药品必要性和重要性；

2.4.2 建立适当的奖惩制度，促进盘点工作的开展。

总结

药品盘点工作的好坏，直接影响药品库存金额，药房药品的盘点是医院药房药品管理的一个重要环节，它从一个侧面反映了药房药品管理的质量。给财务提供正确的数据。但盘点数据误差无疑不能提供正确的数据，正确的数据来源于盘点工作各环节的支撑，盘点前期的准备工作，包括药品及时入库，报废药品处理，退还药处理；盘点时认真清点，认真对待；盘点后数据的处理等等一系列工作。合理安排盘点时间，对于以上发生的情况，本人分析有几个方面的原因：

1、医院领导对药房盘点工作重视不够，应派遣财务人员及相关人员参与；

2、药房工作人员意识不够，没有意识盘点的重要性，而是像完成任务一样，赶紧敷衍了事；

仓库盘点报告 第14篇

盘点时光：年月日、月日

抽点时光：年月日、月日

抽点人员：××会计师事务所：×× ××× ××

××有限公司财务人员及柜台人员

盘点范围：××有限公司的全部存货。

盘点方法：

1.我们根据盘点日客户各部门实际存货情景，选取存货余额所占比重最大的采购六部(52。10%)、采购七部(20。30%)和采购五部(18。20%)进行监盘。

2. 以上选取的部门中再选择存货余额最大的小组：六部的茶酒保健品组(35%)和洗涤用品组(29%)、七部的库房(21%)和前台的戒指项链组(38%)、五部的家电采购组(58%)等，对以上小组中的全部或部分商品进行抽盘;抽盘过程中，我们执行了从盘点表到实物、再从实物到盘点表的抽查程序。

3. 将盘点结果与盘点日财务账面记录进行核对，寻找并分析差异原因，确定盘点结果是否能够理解。

盘点情景：

1.原计划选取的采购一部，因盘点日总体存货余额下降，实际监盘时不再选取;

2.我们注意到，客户的存货摆放基本整齐，货品保存完好，无明显残破毁损情景;盘点人员对货物的品种、摆放等情景熟悉;

3. 盘点结果：账面数量与初次盘点的实际数量存在差异，金额约为

-129，185。56，占盘点日存货总额的1。5%;主要差异部门为六部的食品柜组(超市)，金额约为 -129，281。60;

4. 差异原因主要为：

A. 超市商品一般失窃现象比较严重，这是造成差异的主要原因;

B. 盘点中商品编码记录有误，造成漏盘、误盘等;

C. 盘点时计量、记录出现错误;

D. 盘点结果录入时出现差错。

5.客户已组织人员对出现差异的部门进行复盘，最终盘点结果将于近期得出。

盘点结论：

仓库盘点报告 第15篇

盘点时光：年月日、月日

抽点时光：年月日、月日

抽点人员：××会计师事务所：×× ××× ××

××有限公司财务人员及柜台人员

盘点范围：××有限公司的全部存货。

盘点方法：

1．我们根据盘点日客户各部门实际存货情景，选取存货余额所占比重最大的采购六部（52。10%）、采购七部（20。30%）和采购五部（18。20%）进行监盘。

2． 以上选取的部门中再选择存货余额最大的小组：六部的茶酒保健品组（35%）和洗涤用品组（29%）、七部的库房（21%）和前台的戒指项链组（38%）、五部的家电采购组（58%）等，对以上小组中的全部或部分商品进行抽盘；抽盘过程中，我们执行了从盘点表到实物、再从实物到盘点表的抽查程序。

3． 将盘点结果与盘点日财务账面记录进行核对，寻找并分析差异原因，确定盘点结果是否能够理解。

盘点情景：

1．原计划选取的采购一部，因盘点日总体存货余额下降，实际监盘时不再选取；

2．我们注意到，客户的存货摆放基本整齐，货品保存完好，无明显残破毁损情景；盘点人员对货物的品种、摆放等情景熟悉；

3． 盘点结果：账面数量与初次盘点的实际数量存在差异，金额约为

-129，185。56，占盘点日存货总额的1。5%；主要差异部门为六部的食品柜组（超市），金额约为 -129，281。60；

4． 差异原因主要为：

A． 超市商品一般失窃现象比较严重，这是造成差异的主要原因；

B． 盘点中商品编码记录有误，造成漏盘、误盘等；

C． 盘点时计量、记录出现错误；

D． 盘点结果录入时出现差错。

5．客户已组织人员对出现差异的部门进行复盘，最终盘点结果将于近期得出。

盘点结论：

盘点青春盘点疼 第16篇

但我们都还活着。

其中有一个同学,年前喝多了酒,脑出血,抛弃了娇妻爱子和事业,离开了我们,从前和他有过过节的同学扑到靈前痛哭,后悔当初吵架和他动了手。

聚会期间还来了一个同学,高中时因为早恋被开除了,他的女友因为怀孕而喝农药自杀了,这在当时是一个特别轰动的案件,他现在开着宝马车,做着很大的生意,那天他喝多了,忽然趴在桌子上哭了,哭得那么伤心,他叫着的,是那个女同学的名字。

还有一个女生,我的同桌,她下了岗,丈夫出了车祸。现在,她在城里最豪华的一家大歌厅做服务生。三十岁了,人又不好看,只能分配到卫生间那里为人递消过毒的毛巾,那天她也喝多了,也哭了,一边哭一边说生活的不容易。

我们去唱歌,唱过去的一些老歌——齐秦的《外面的世界》。那时,我们天天向往着外面的世界,天天想着快些长大,但长大才发现,一切不是那样尽如人意。

青春里有多少痛有多少喜?

有的人永远地离开了我们,有的人过得很好,却还在抱怨生活,有的人过得不好,还在往前奔着,不言放弃。

许多人都在说上学时候的旧事,谁的外号,谁的小伎俩,谁的红毛衣……

盘点报告格式 第17篇

各系部的设备总数和总值分别为： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 单位名称 动物科学系

总数量 件数 占全校% 1733 2.5% 2.9% 0.2% 3.2% 1.1% 1.5% 0.8% 2.7% 4.8% 1.0% 5.3% 1.6% 5.3% 1.7% 总价(元)(元)￥2,088,026.50 ￥2,188,192.05 ￥302,716.06 ￥4,309,383.58 ￥2,941,921.39 占全校% 3.4% 3.5% 0.5% 6.9% 4.7% 单价在500以上 总数量 占全校% 528 462 58 769 391 5.6% 4.9% 0.6% 8.1% 4.1% 单价在500以上 总价(元)￥1,938,212.00 ￥2,022,963.85 ￥282,826.06 ￥4,123,813.24 ￥2,877,882.39 占全校% 4.0% 4.1% 0.6% 8.4% 5.9% 公共基础课部 2075 国际技术学院 机电学院 建筑工程系 江宁教学部 人文学院 商学院 图书馆 五专部

173 2234 781 1092 544 1874 3397 694 ￥6,416,317.00 10.3% 959 ￥1,348,293.00 ￥2,718,199.00 ￥3,521,901.88 ￥941,090.06 2.2% 4.4% 232 597 10.2% ￥6,389,464.00 13.1% 2.5% 6.3% ￥1,290,127.00 ￥2,599,275.80 2.6% 5.3% 6.3% 1.8% 5.7% 1263 1.5% 197 13.4% ￥3,090,846.98 2.1% ￥873,777.40 信息技术学院 3746 艺术系 园艺系 综合系 总计 全校总计 1145 3746 1215 ￥7,066,877.95 11.3% 1338 ￥3,374,808.80 ￥3,410,430.74 ￥1,910,166.40 42538324.41 62,266,926.75 5.4% 5.5% 3.1% 515 790 378 14.2% ￥6,852,159.23 14.0% 5.5% 8.4% 4.0% 89.8% ￥3,296,717.60 ￥3,219,243.39 ￥1,805,900.90 40663209.84 48,810,186.45 6.8% 6.6% 3.7% 83.3% 24449 34.7% 70452 68.3% 8477 9443 三总结表彰阶段

至2005年12月12日，全校39个部门已有 个部门按时完成了总结工作，在各部门工作总结的基础上，形成了全校总结。

根据教学单位三次和机关的两次检查结果，设备处拟定了表彰奖励方案，即根据检查结果的合格率折算相应的分数，如合格率为90%，即为90分，教学单位前两次、机关的第一次检查分数占总分的40%，教学单位和机关的最后一次检查分数占总分60%，分别计分后，根据分数排名，提出了一、二、三等奖名单。其中：

一、教学单位 一等奖3个

二等奖4个

三等奖5个

二、行政部门 一等奖8个

二等奖7个

三等奖6个

特别奖1个

（二）锻炼了“团结协作、一丝不苟，勇于争先”团队精神

固定资产管理是人对财产物资的管理。固定资产复核登记建账工作需要部门同志之间的大力配合才能完成，许多部门在总结中都提到了这一点，团结协作加上高度的责任心是做好这项工作的基础。在复核登记建账工作过程中，许多教职员工克服时间紧，任务重等诸多困难，认真、仔细、完整地对自已使用和保管的设备等物品按要求，详细登记填写，及时上交本单位，保证了工作任务地圆满完成。

园艺系、信息技术学院、图书馆、动科系等单位实验室工作的同志，管理的设备种类杂，分布广，数量多，各类资产达上千万元，在完成日常设备维护、清洁、安全管理等工作的同时，还要承担繁重的实验教学任务，接到复核登记建账工作任务后，成立了设备清查小组，明确分工，每人负责一到两个楼层，由于白天实验室需要上课，为了不影响教学工作，大家就利用晚上和双休日的时间加班加点的工作。在登记过程中，根据各自管理的实验室，一个一个房间一个一个设备核对、测量、记录和建帐，每个室通常要跑好几趟进行确认，工作单调、重复、琐碎、繁杂，有的设备和器具对身体有毒副作用，但在登记时对每一样、每一件都认真记载不含糊。全部工作结束之后，已记不清把家底经手了多少遍，将所有设备和物品全部登记入帐，没有漏掉一件资产，也没有重复登记一件资产，有些设备由于购置年代时间久远，就相互提醒，逐一回忆时间和单价，确保了资产登记结果的真实可靠、准确全面。登记结束之后，又请别人来复查，纠正错误，进行整改，然后再正式请学校正式检查验收。

公共基础课部下设实验室有语音室、化学室、体操房等类别较多，器材的品种也多样且使用频繁，给登记建账带来较大难度。基础部起初工作不顺利，有的场所没能按时接受学校第一次检查，他们认真总结经验教训，虚心学习通过合格评估的化学实验室的做法，采取“分层落实”的管理办法，将资产登记任务合理地分配到教研室中的每个相关老师。由于大家共同承担了任务，激发了每位老师的责任意识，他们将自己比做是基础部这个“家”中的一名成员，心往一处想，劲往一处使，在工作中积极主动、互帮互助，对每一件固定资产都做了详细的编号和登记工作，再通过各专业教研室主任的层层把关，使固定资产统计复核工作进展顺利。通过这种“总—分—总”的形式，大大提高了登记工作的准确性，最后一次检查时，不仅按期完成，合格率也提高到98%。

艺术学院和机电学院从院领导到各个教研室都积极配合，做好这项工作的。机电学院的一位老师克服年纪较大，眼神不好的困难，完成了测试和钳工两个实验室总计一千多个大小设备的建帐工作。

（三）培养了一支业务熟练，责任心强的管理队伍 各部门固定资产复核登记建账的汇总、复核，自查工作重担最后主要是落在了各单位的固定资产兼职责任人的肩上。固定资产兼职责任人的业务水平和责任心是完成复核登记建账工作任务的关键。许多单位及时对固定资产管理人员进行了优化、整合、充实，从组织上有力地保证了这项工作的顺

利进行。许多部门兼职责任人原来都没有从事过这项工作，接受任务后，虚心学习，付出了很多的努力，按照学校要求，及时向部门领导汇报工作要求，及时反映工作进展情况，及时完成了学校交办的各项任务。

江宁校区建账工作难度最大。原龙蟠学院、栖霞学院的设备都是近两年陆续搬迁至江宁校区，在搬迁的过程中，由于交接不到位，所有数据都需要从头开始建立，江宁校区明确了王爱侠和常小军两同志分别担任教学和行政固定资产兼职责任人后，他们认真参加培训班，虚心学习固定资产的管理知识和复核建帐的基本方法，虚心请教，回来后耐心细致地将学到的知识和方法传授给各部门负责登记的同志。在登记过程中，一丝不苟，有时为了查一个数据，不怕麻烦，翻阅很多资料，甚至向厂家咨询。不仅对新购置的物品进行复查建帐，对从其它校区调入的资产也见物建帐，不遗不漏，按时了整个校区的固定资产复核登记建账工作，盘清了家底。

艺术学院纪爱红教师新任本单位固定资产兼职责任人。在工作中认真把关，对难度较高的登记项目，如：设备名称、型号、规格、价格、出厂日期、购置日期、出厂号、经费来源、使用现状、资产兼职管理责任人等等，亲自参与登记，在做好自己份内工作的同时，还参与了每一个教研室的设备登记，在最后贴标签时为了保证准确率，深入每个教研室一起贴，一起登记。自始自终、认真负责地完成了整个复核登记建账过程。团委副书记吴轶军同志亲自兼任固定资产兼职人，在复核登记建账工作过程中，对任何疑点和难点都反复检查核对，对每一件资产做到了来源清、去向明。白下校区大学生活动中心有一台破旧的电脑显示器，原团委固定资产清单中没有此项资产，经过多方反复核对，终于查明这是五年前一位学生送到团委的捐赠品。他为保质保量地完成任务，组织了三次自查。每次学校检查，都亲自到场，认真听取意见，及时改进工作。工会副主席杨世英同志也是亲自兼任固定资产兼职人，虽然计算机操作水平不如年轻同志熟练，但以勤补拙，多请教、多学习、多实践，在用原有帐表进行核对时，由于以往帐表登记项目不全，在登记时就想方设法找原始购货单据，查产地、购置时间和价格，做到数据齐全，对帐上没有登记的，而实际存在的物品，做到有物就建帐，不遗漏一件物品。检查出有遗漏的，就及时增补、修改，一丝不苟，保证了工会现有的386件设备、物品，帐物相符，无重登、无漏登现象。

（四）为推动固定资产管理进一步规范化打下了基础 固定资产管理规范化的前提就是账物相符，责任到人。如果责任不清、账实不符必将造成管理混乱的局面。许多单位结合复核登记建账工作，进一步完善了固定资产管理办法。机电学院通过复核登记建账工作，认识到平时就应该抓好建帐工作，通过建立制度，规范管理，否则购置日期、供货商，购置价格难以查找。他们改进了原有管理办法，重新制定了采购、报销、入库建帐管理制度，安排一位教师专门负责所有购置设备的建帐工作，购买的设备在报销之前必须经该教师登记，并在发票上签字后才能报销。到目前为止，这个方法已实行了一个多学期，效果非常好，新购设备帐目清楚，如果再次核对查账，可以迅速提供出来，而且所有登记项目齐全。另外在登记建账的同时，对设备性能也进行了一次全面检查，发现损坏及时维修，原幕府校区有27台机床等设备，因蒸汽管道泄漏严重锈蚀，他们确定了维护方案，用较少的费用进行了除锈处理和初步维修，避免了损失。园艺系结合复核登记建账工作，建立了化学药品室，将原来分散在各实验室的化学试剂统一保管、统一调拨使用，即减少了重复购买，又增加了安全系数，改善了实验条件。

建工学院力学实验室和测量实验室对在复核登记建账工作过程，对原有管理制度进行了修订，并按要求上墙。实验室制订并实施了专职人员日志制度，建立了二级台帐并指定专人用计算机管理，实施了仪器设备使用登记制度，完善了设备操作规程，建立设备运行和维修记录和相关技术资料的收集和存档制度，同时对实验室的环境卫生进行了整治，制定了维修管理办法，成立了维修队伍，使

设备出现的故障能够及时排除，减少了设备的非正常报废，目前正在设法进一步开发设备仪器的功能，提高设备的开放和共享程度，提高设备的使用效率，更好地为教学科研服务 人文学院建立了固定资产的分类账、明细账，做到账、卡、物相符,根据“管用结合，责任到人”的要求，明确责任人、使用保管人，以保证物有其主、管有其人，进一步完善了固定资产管理制度，及时报废了一批淘汰设备，并对闲置的设备进行了校内调剂。

校团委在复核登记建账工作结束之后，分别与白下校区和幕府校区的大学生活动中心主任、广播站站长签订了《校团委固定资产管理责任状》，专人负责建立固定资产管理帐目，及时登记新购进设备和报废设备，要求在每学年结束时，对所管理的固定资产进行一次全面的检查，如发现遗失损失，在查明原因的基础上，追究责任人的赔偿责任，通过这些措施，建立了校团委固定资产长效管理机制。

二、经验 在固定资产复核登记过程中从领导到广大教职员工，做了大量艰苦细致的工作，也创造了不少好的经验，推动学校固定资产管理工作提升到了一个新的水平。

（一）顺利完成面广量大的工作，关键是组织领导

绝大多数的部门和单位领导本着对事业负责，对学校现实和长远利益负责的态度，把这项工作作为巩固管理基础，提高整体水平，深化内部改革，实现全面、协调、可持续发展的一项重要举措，列入了工作的重点。

江宁校区管委会对固定资产复核登记建帐工作非常重视，针对设备数量来源多头绪的实际问题，果断决策，按场所责任到人，以物建账，各部门领导带头，全体人员齐上阵，共同参与复核、登记、建账和标签的粘贴工作。并认真组织自查，对自查过程中出现的问题，要求认真修改，使各种问题得到及时解决，圆满完成了任务。

国际技术学院黄晖院长党务行政一肩挑，工作任务十分繁重，但十分关心复核登记建账工作，不仅多次在会议上强调其重要性，要求做好，而且数次亲临现场和大家一起核对设备，在领导的带领和影响下，教职员工竞竞业业，确保了统计数据的正确性，在全校第一次检查中账物相符率就达到了100%，为其它单位树立了实实在在的光辉榜样。

后勤实业公司是全校复核登记建账工作任务量最重的部门之一。分管三个校区的一半资产和两个住宿点的全部资产，总资产数多达一万七千多件，占到全校资产的三分之一。在接到复核建帐工作的通知后，公司领导意识到这是一项任务量很大的工作，要准确做好不容易。公司还特别成立领导小组，由高永祥同志领导，吴珂林同志制定工作计划，邢炜同志负责具体实施。还邀请设备处做公司技术指导，对全体分管责任人进行技术培训，并多次召开经理会议，讨论分工，确定每个部门经理分管各自管辖区域，责任个人，部门经理对本部门数据负责把关，再由部门经理上报到公司财务部，由财务部汇总上报设备处。终于在以往工作的基础上，比较好地完成了复核登记建账工作。为了推动面上工作，设备处在复核登记建账工作过程中，针对出现的普遍问题，先后下发了58个文件和通知，对工作给予具体指导，保证了各部门工作协调、有序的顺利进行。

（二）以检查促进学习和交流是提高工作质量的有效方式

为了推动各部门的工作，并把工作落到实处，设备处先后组织了抽调各部门固定资产管理兼职责任人和业务骨干70人次，先后组成9个检查小组，分5批进行了检查，在组织检查的过程中，有意识到聘请各部门固定资产兼职责任人担任检查小组成员。检查小组成员克服时间紧，任务重的困难，抱着对学校高度负责的态度，热情参加检查工作。熟记《检查验收标准》和检查验收办法，根据基础实验室评估方法，查阅账表清册等文件资料，依据《检查标准》随机抽取一定数量的固定资产，严格依据《验收标准》，逐项进行了检查评分，检查结束之后，与被查部门沟通，客观的评价与反

馈意见，耐心地指出存在的问题，提出改进的建议，对不合格的单位，商定下次补查的时间和要求，进行跟踪检查。

检查小组的工作增进各单位之间的了解，交流了经验，取长补短。不仅促进了被检查单位的工作，也促进了检查小组成员所在单位的工作。正是由于检查小组成员借助互查的机会，许多单位认真学习吸取了被检查单位的经验和教训，对照不足，及时整改而取得了很好的成绩。

三、主要问题

通过检查验收也发现固定资产管理方面还不同程度地存在一些问题。主要表现在：

（一）工作开展不平衡

有的单位尽管通过了检查验收，但管理水平还不够高，离规范化、科学化、现代化的要求还有一定差距。个别单位对固定资产管理工作认识不足、重视不够，没有认真履行对本单位和部门的领导、组织与检查职责，没有采取有效的实施措施。有的经验不足，管理工作还不够深入、精细。

（二）固定资产管理体制和制度建设以及管理手段还有待进一步理顺与完善。

实验室设备管理工作还存在着管理人员和设备使用人员相分离，缺乏沟通和理解。实验员只是设备的管理者和维护者而不是设备的直接使用者，难以得到使用设备教师的积极的配合做好设备管理和维护工作。发现设备有问题，教师难以及时设备管理人员沟通，填写仪器设备记录不规范，无检查措施，使用记录形同虚设，问题得不到及时反映和解决，耽误后面课程的顺利进行，影响了教学质量的提高。固定资产管理系统信息手段尚未实施，也影响了工作效率的提高。

（三）固定资产管理规范化程度有待于进一步提高

少数单位还存在着资产登记不彻底，账实不符的现象。有的处置资产不规范，存在不按规定程序处置和超权限处置固定资产的现象。有的对固定资产档案管理重视不够，存在资料不全、随意存放的现象。有的资产管理流程设计不科学，给教职工增加了工作负担，有部分校办企业的固定资产也未能纳入这次复核登记建账工作范围。另外有的部门因岗位竞聘，资产移交手续不全，未能严格履行管理程序，签字手续不严格，造成账实不符。虽然此次复核登记建账数据与学校财务部门的有关账目只相差4%，但要清醒地看到，这个数据是包含了已报废的500多万设备在内，还需要学校财务部门对此做出最后认定，如果不能包括报废设备，则账物差距较大，达700多万元，相差10%以上，因此今后对有账无物部分的固定资产进行清查的任务，还将是任重而道远。

四、措施和建议

（一）要进一步提高认识，切实加强对固定资产管理工作的领导。

要进一步加强和改善对固定资产管理工作的组织领导，按照“统一领导，归口管理，分级负责、责任到人”的要求，进一步理顺固定资产管理体制，明确资产主管机构、财务机构、各归口管理机构、使用机构和资产使用人员的岗位职责分工，确定专职或兼职管理人员，将管理和使用责任具体落实到人。

（二）要进一步健全管理规章制度

要及时修订已不合时宜的制度条款，为固定资产管理提供切实、有效的制度保障，真正建立起科学、严明、高效的组织结构体系、责任体系和运行机制，切实做到领导落实、组织落实、制度落实、人员落实、责任落实、工作落实。具体包括：(1)登记制度。登记工作是一项最基础的工作，进一步建立健全固定资产帐卡和低值易耗品的备查登记簿，对其所占有的资产按存量、分布及增减变动情况进行如实登记，从实物形态、价值形态两个方面进行管理和控制，从根本上解决帐实不符、有帐无物或有物无帐的问题。篇二：盘点总结

盘点总结

根据领导要求，2012.7月末财务结合仓库、生产车间进行了一次全面存货清查。在盘点过程中发现问题如下：

1、目前只有原材料库，无半成品库、成品库。某些地方存放物资杂乱，一个 型号的物资多处存放，未按规格、型号分类分区码放。

2、在开关库等库原材料、半成品混放，无明确分界线；开关成品与杂物堆放

一起，纸箱随意乱放，无人整理。开关等货品已做成装箱封存，上面落满灰尘，发货与否或有无别的用途无人问津。

3、车间废钢料占地多，未及时清理，造成管理上脏、乱、差；机械三库废料

与非废料区别不明显，有混放现象。

4、机械库存放报废或可修复减速机、电动机、电动推杆等；

建议：具有可修复价值的，及时修复；不可修复的及时处置，清理库存；

5、车间领料不开领料单，直接领用，不按生产规范流程操作，造成财务由于

原始数据不准，无法正确核算成本。

建议：生产人员配合仓库领料，按规范生产流程操作，仓管凭领料人的领料单

如实领发，防止多领、少领。任何人不办理领料手续不得以任何名义从仓库拿走物资。

6、关于油漆领用问题：油漆采购入库后，由油漆工全部一次领出，仓管只是 在账上一进一出，走形式。造成账上没有，而实际库存多，油漆工领出后，放在油漆房，只用自己需要的，暂时用不到的，就存放在油漆房，无人翻看，过保质期造成浪费。

建议：仓管对低值易耗品如：乙炔、油漆等月末盘点。

7、有的材料型号一样，材质不同，未明确予以区分，造成混领。

建议：仓管明确品号，领料时问清所需材质，加强责任心。

8、对存货呆滞品进行盘查，未入账的及时入账，建议仓库每月末报技术部经

理一份，提高呆滞品利用率，减少库存积压。可用或可修复的，及时修复利用；需报废的材料进行报废处理，减少呆滞库存，盘活流动资产。

9、存货在月末盘点数据与erp系统数据有差异，账实不符，存货月末时点准

确性差。

以上在盘点中发现的问题，造成财务受领料不规范影响，无法准确进行成本核算。希望各部门严格执行生产流程，加强企业内控管理，提高执行力度，为财务准确核算成本打下良好基础。

报告人： 丝路花雨

2012年7月28日篇三：盘点总结报告

盘点总结报告

盘点时间：2014年6月30日

盘点地点：办公区域及宿舍

盘点人员：财务人员和资产管理员

盘点范围：办公区域内所有资产及宿舍用品

盘点方法：采用实地盘存制对资产进行逐一核对。

为提高公司资产的使用效率，防止资产的损坏和流失，公司于2014年6月30日在公司范围内进行了一次全面盘点、清查。在参与盘点人员的共同配合下,顺利完成了本次的盘点工作，现对本次盘点工作总结如下：

一、本次盘点工作的重点是以现场实物盘点为依据，对公司范围内的固定资产、低值资产、宿舍用品等资产进行实地盘查；全面落实了公司关于资产管理的各项规章制度、管理流程；确认资产存放地点、资产状况以及具体使用人和监管人等，做到账实、账账相符。

二、针对本次盘点发现的部门资产未能及时入账的问题，我们将督促责任部门尽快取得发票办理入库，验收等手续及时付款、入账，并做好资产管理工作。

三、公司下一步资产管理工作的重点：

1、加强管理。把资产管理作为部门管理中的一项重要日常工作，把好出入关，规范程序，常抓不懈；明确办公用固定资产、公用电子产品的管理责任，确保资产的完好无损。

2、抓好落实。重点是做好公司资产管理流程、制度的落实。在加强日常管理的同时，做好信息的反馈和技术鉴定，努力把公司资产管理工作提高到一个新水平。凉山新奥燃气有限公司

2014年6月30日篇四：盘点总结报告模板

公司logo xxx年一季度盘点总结报告 xxxx有限公司

公司名称 公司网址：xxx-1-目录

一、目的本次盘点为了我公司和客户的物资、物料的账实情况得以真实体现，从而对盘点盈亏采取原因分析和纠正措施，确保后期物资、物料无差异，从而提升我司物资管理能力；

二、盘点时间：2013-3-5 —— 2011-3-10

三、盘点对象：公司全部资产、工夹具及产品物料。

四、盘点结果 4.1 产品物料

盈亏明细表：

原因分析：

此次物资盘亏主要为电子器件类（阻、容、感），主要用于产品贴片，产品验证，中试产品调试使

用；盈亏原因为：产品贴片的正常损耗及产品维修的正常损耗、验证等相关使用，盘装物料点数的误差等造成物料的损耗；

整改措施：

1、针对维修物料类：pmc加强维修物料及整改、验证物料的损耗管控，提高整改和维修物料提报

的准确性和及时性；

中试部及研发部要严格控制物料损耗，严格依据流程进行维修及验证物料申请及领取，工程人员

加强管控维修物料领取和使用，避免造成物料浪费；

公司名称 公司网址：xxx-2-4.2 工装夹具

原因分析：无 整改措施：

4.3 固定资产

原因分析：无 整改措施：

五、结论

此次物料盘点总数为：4692196，盘点盈亏：210.35，盘点盈亏率：0.004%，公司盘点标准：0.20%，故此次盘点达到公司盘点要求；

公司名称 公司网址：xxx-3-篇五：存货盘点报告模板 存货盘点报告【模板】

单位名称：【二级单位】【三级单位】

盘点时间：2012年6月30日

报告人：

审核人：

一、存货盘点安排

1、主要存货类型介绍和存货分布情况

2、存货按种类划分的数量和金额

如果有以下特殊类型的存货，请列示：

在途物资

存货已收到，未开发票

为第三方保存的存货

代售存货

3、存货盘点计划摘要：

? 存货盘点计划的起草人、批准人。? 存货清理码放计划。

? 对存货盘点期间存货收发的控制措施。? 盘点记录中存货项目名称、计量单位指南。? 如何界定陈旧、毁损、周转率低的存货。? 存货盘点标签使用指南（包括配发、收集和控制）。? 存放于外库的存货如何盘点。? 部门主管及财务部门有关人员或相关管理人员对盘点工作的监督与审核。? 如何确保存货内容与其包装上的描述一致。

索引号： 在途的已销售存货 已销售未发运 寄存在第三方的存货 寄售存货 【请后附《存货盘点计划表》供参考。】

二、存货实地盘点工作

1、存货盘点安排的执行

? 盘点人员是否遵守盘点计划执行盘点工作。? 存货是否在盘点前码放整齐。? 不同类别的存货、特殊类型存货和特殊种类存货是否适当分开码放。

2、存货盘点程序

? 存货盘点人员是否被适当监督。? 盘点人员是否不是进行库房日常记录的人员；盘点人员是否熟悉所盘

点的存货。

? 存货盘点是否系统、有序进行。? 是否有人及时核对盘点结果与存货永续记录并调查差异。? 是否所有的盘点结果（数量）都来自于实际盘点（如果不是，请描述

估计数量所使用的方法）。

? 在产品的完工程度的确认方法。? 存货内容与其外包装上的描述是否一致。? 说明盘点日是否停止生产，如果没有停止生产，采取何种措施控制存

货移动。

? 说明盘点日存货是否暂停出入库，如未能暂停出入库，采取何种措施

保证盘点范围的准确。? 寄存在第三方的存货或存货存放地点较远的存货如何进行盘点。? 如果公司有多个仓库或存货地点，盘点期间是否发生内部存货调拨；

如果有，请说明仓库间调拨存货的盘点程序。? 盘点人员是否在盘点标签或盘点表上指明特殊种类的存货：陈旧、积

压、毁损、周转率低、特别定制的存货；请简要描述公司如何界定上述特殊类型存货。?（如果有）请简要描述在盘点过程中发现的仓库安全管理不足之处。? 盘点人员应熟悉所负责存货的位置，盘点人员应清点存货并通知记录

人每项存货的编码、名称、实盘数量以及具体位置或货价号（在可行情况下），记录人应该在盘点表上记录这些内容。

? 盘点人员是否在每张盘点表上签名并登记日期。? 存货盘点标签的使用情况：存货项目在盘点时是否被贴上有序号的盘

点标签；盘点标签的使用是否确保存货没有被重盘或漏盘；被贴上的标签是否保留直至盘点全部结束【请统计各仓库或存货地点盘点标签的发放、使用、未使用、作废数量。】 ? 盘点所使用的计量单位如果与仓库台账上存货计量单位不一致，单位

转换是否准确。

? 收到所有的盘点表后，存货盘点协调员是否将盘点表按仓库分开并送

交财务部负责仓库存货会计记录的会计人员。

３、存货盘点方法

说明存货盘点所采用的方法

【例如：

? 钢材的盘点：盘条、钢铰线全部过秤计量数量；螺纹钢、槽钢、工字

钢采用检尺计量，折算重量的方法； ? 水泥、方木的盘点：水泥按规定单袋抽检，再清点全部袋数，折算重

量，方木先检尺，后根据截面积计算方量； ? 燃油料的盘点：全部过秤计量数量； ? 五金、电料、化轻、工具、配件：全部计件盘点。】

三、存货盘点结果及处理

1、存货盘点结果【请后附《存货盘点汇总表》】 ? 对盘点结果与账面记录的差异，请说明具体原因及处理方法。

2、对于存货账面价值与市值相比跌价的存货，计提相应的跌价准备，填制附件 《存货跌价准备计提明细表》【请后附《存货跌价准备计提明细表》(如需要填制)】

3、陈旧、积压、毁损、周转率低、特别定制的存货是否经过妥善处理。