业务报销申请书范文

业务报销申请书范文（精选11篇）

业务报销申请书范文 第1篇

为了进一步发挥科研经费的实效，现将教师外出业务活动费用报销要求如下：

一、报销项目。

由学校选派外出讲课、作报告、听评课、听报告、研讨会、参观考察等教育教学能力学习培训活动。

二、报销标准

1、交通费：按照陈庄至活动地点的公共交通车实际车费计算（包含车站至会议地点的出租车费），凭实际车票数额报销。

2、会务费（培训费、听课费）：凭发票实际数额报销。

3、住宿费：指路途较远不能当天往返的活动住宿，按住宿发票实际数额报销。

4、餐费：路途较远在外食宿的活动按照发票实际数额报销；路途较近当天返回的活动只报销午餐费（每次标准15元）。

三、报销程序

1、活动归来都要认真进行反思、总结、提炼，撰写出有深度、高质量的学习汇报材料，并在由学科主任（选派人）组织的学科内部会议上交流汇报。

2、汇报完后，学科主任（选派人）要在汇报材料上签字证实。

3、外派人员再持所有发票车票、汇报材料到校长室签字报销。

4、最后到学校财务室报销。

报销程序：撰写汇报材料——学科内汇报——学科主任签字——校长室签字——财务报销。

四、报销要求

1、必须是正式税章发票，并注意发票的期限。务必在发票的左上角注明事由（时间、地点、活动级别与内容、参加人姓名等）。

2、财务室不准受理未经校长签字的票据。

3、必须遵照先自垫付，后报销的原则。

4、未经学校选派外出学习培训的不报销费用。

五、未尽事宜另行研究。

陈庄镇中心小学

业务报销申请书范文 第2篇

为纳税人办理税务登记提供新途径，从事生产经营的纳税人，税务登记内容发生变化，自工商行政管理机关办理变更登记之日起30日内，或者登记内容实际发生变化之日起30日内，可以在互联网上，通过上海财税网，向原税务登记机关申请变更税务登记。纳税人在网上按要求填写《税务登记变更表》，填写完毕后提交上海财税网；税务机关接到申请后，按相关政策进行审核，经审核通过的，纳税人可打印《税务登记变更表》，并加盖公章，在指定的期限内至主管税务机关办理税务登记开业事宜。若税务机关发现纳税人网上填写的申请资料与实际不符，则不同意该网上变更登记。

变更登记应提供以下资料：

1、原税务登记证件原件（正、副本）；

2、加盖公章的《变更税务登记申请表》；

3、按不同变更内容提交下列资料原件和复印件各一份（审核无误后，原件退还纳税人）：

变更纳税人名称：

（1）营业执照或注册证或登记证或其他核准执业证书；

（2）组织机构统一代码证；

（3）批准证书（特指外商投资单位）；

变更法定代表人或负责人：

（1）营业执照或注册证或登记证或其他核准执业证书；

（2）法定代表人或负责人身份证或护照或其他证明身份的合法证书；

变更地址：

（1）营业执照或注册证或登记证或其他核准执业证书；

（2）组织机构统一代码证；

（3）变更后的注册地（经营地）房屋产权证或使用权或租赁的有效证明文件；（4）批准证书（特指外商投资单位）；

变更经营期限或临时税务登记证的有效期：

（1）营业执照或注册证或登记证或其他核准执业证书；

（2）组织机构统一代码证。

变更注册资金或投资单位：

（1）营业执照或注册证或登记证或其他核准执业证书；

（2）组织机构统一代码证；

（3）批准证书（特指外商投资单位）；

（4）验资报告；

（5）产权交割单（国有、集体企业股权变化提供）。

变更注册类型：

（1）营业执照或注册证或登记证或其他核准执业证书；

（2）批准证书（特指外商投资单位）；

经营范围：

营业执照或注册证或登记证或其他核准执业证书；

变更银行账户：

（1）组织机构统一代码证；

（2）开户银行证明。变更总机构名称或地址：

（1）分支机构营业执照或注册证或其他核准执业证书

（2）总机构企业法人营业执照或其他核准执业证书

第三章

变更登记

第十八条

纳税人税务登记内容发生变化的，应当向原税务登记机关申报办理变更税务登记。

第十九条

纳税人已在工商行政管理机关办理变更登记的，应当自工商行政管理机关变更登记之日起30日内，向原税务登记机关如实提供下列证件、资料，申报办理变更税务登记：

（一）工商登记变更表及工商营业执照；

（二）纳税人变更登记内容的有关证明文件；

（三）税务机关发放的原税务登记证件（登记证正、副本和登记表等）；

业务报销申请书范文 第3篇

票据是按照一定形式制成﹑写明有付出一定货币金额义务的证件, 是出纳或运送货物的凭证, 票据是一种有价证券, 具有一定的票面金额, 员工在工作中产生的原始票据根据规定可以予以报销.但是整个流程走下来需要一个时间段, 当工程部由于日常生产及办公需要或员工由于工作需要而产生经济事项, 票据拿回单位进行报销时, 从粘贴单据、提交申请、填制单据、提交审核、会计中心送审到最后的报销完成打卡是需要一定时间的。如果需报销的票据存在问题, 将会影响业务的顺利进行, 使得报销时间延长, 为了缩短报销业务的周期, 严把原始凭证审核第一关, 这就要求各机关科室、单位管理会计及财务科资金会计从原始单据的取得开始, 就要认真审核需报销的相关票据, 从而加快各项费用报销的进度。

二、票据报销需具备的要求

不同票据要进行报销时的要求有所不同, 具体分为以下几点:

1、手续完备:

(1) 凡购物发票必须由单位主管领导签字, 并填写验收单, 单位领导 (审批人) 、验收 (或证明) 人、经办人三人共同在验收单上签字; (2) 参加会议的须有会议通知; (3) 出差人员需开具出差证, 出差证上要有工程部主管领导签字 (4) 派外培训需填写培训单、培训机构的邀请函、培训费发票等, 并办理出差手续。

2、内容完整:

各种发票、收据、单证必须写清楚客户名称、业务时间、物品名称 (或费用名称) , 数量、单价、金额、大小写必须正确、相符。

3、票据合法:

各种发票必须有发票专用章或税务监制章、收据必须有财政监制章、签发单位的公章、财务专用章等有效印章, 填制人和收款人的签名。

4、票据合理:

应能如实反映经济业务的实际情况, 与事实相符。

三、系统录入前原始票据审核不严存在的问题

1、流程及报销周期上的问题

管理会计、机关各科室与业务相关人员收到需报销的原始单据后录入系统, 提交财务科资金会计, 财务科资金会计系统审核完成提交领导审核, 领导审核完成后提交计划财务部报销科, 报销科发现票据有问题退回单据到录入人员, 录入人员整改后重新提交, 流程需重新走一遍, 由于原始票据未经基层会计严格审核直接送至财务科, 财务科审核时对内容和时间不太清楚, 致使报销业务时常返工, 每月总有一些报销单据被退回, 不但增加了录入人员的工作量, 同时系统的两次提交审核, 使报销业务整体周期变长。

2、票据自身的问题

业务过程中出现的问题很多归根到底就是原始票据不符合要求所造成的, 下面将对在报销过程中票据存在的问题进行简单的概括:

1、住宿票上只写明姓名, 没有名称付款单位。

2、住宿票上只有总金额, 没有住宿天数, 也无标记。

3、票据上的单位名称错误。

4、一趟的出租车票不连号。

5、发票开具中物品单位是批的没有具体的明细附件。

6、有些发票在税务系统里查不到真伪。

四、对存在的问题我们采取的措施以及取得的效果

1、采取的措施

(1) 、我们单位在报销业务上的票据有地税、国税发票等, 但是接触最多的是地税发票, 在报销前我们将票据在各个地区的税务票据查询网上进行查询, 通过显示的信息与票据进行比对。对系统上无法辨认真伪的票据, 拒绝接收。

(2) 、车间管理会计、机关业务相关人员、资金会计在收到需报销的原始单据时认真检查原始单据上的单位、姓名、单价、数量、金额是否填写准确, 对于填写不符合要求的票据退回报销人员, 整改合格后才能接收。

(3) 、对不齐全的票据退回报销人员补齐后进行报销。

2、取得的效果

发票报销前在税务系统里的核查, 杜绝了虚假发票的取得, 报销单据在系统提交前严格审核减少了因为票据不符合要求所造成的系统退单, 报销的单据基本上一次审核完成, 缩短了报销时间, 减少了财务报销人员因系统二次录入, 提交审核产生的重复工作量。

五、总结

报销是业务发生后资金的回转, 是员工对工作付出后应有的权利, 是企业对员工工作的一种肯定。财务人员进行报销时不是员工拿什么来就都能报销, 而是要将票据内容及金额进行核对, 对票据本身真伪进行核查、是让员工利益得以体现但又保证企业的利益不受损害的一项工作。也许在今后不断的改善中可能还会出现各种各样的问题。但是我们相信, 在今后的工作中, 我们只要坚持原则, 敢于面对出现的问题, 认真去解决出现的问题, 一定会使我们的工作越做越好。

参考文献

[1]宗小莉.浅析网上报销系统在企业财务管理过程中的作用[J].经营管理者, 2012, 32 (19) :125-126.

[2]罗向明.浅析信息化在费用报销中的运用[J].当代经济, 2012, 28 (13) :75-76.

[3]钱萍.探索网上报销模式创建高效财务管理[J].新会计, 2011, 28 (09) :54-55.

业务报销申请书范文 第4篇

资

料

重庆天马广告灯饰公司

二00七年六月十日

目 录

1、营业执照复印件

2、组织机构代码证复印件

3、税务登记证复印件

4、重庆市城市夜景灯饰资质证书复印件

5、ISO9001：2000质量管理体系认证书复印件

6、重庆市工商局2005----2006年AA级年检免审企业复印件

7、银行贷款卡复印件

8、法人身份证复印件及简历

9、财务负责人身份证复印件及简历

10、公司章程

11、公司简介

12、验资报告复印件

13、房屋所有权证复印件

14、国有土地使用证复印件15、2004、2005、2006年财务报表复印件

16、组织和管理机构图复印件

17、职工花名册18、2003----2008三届重庆市10强广告企业

19、A级广告公司20、2005年被评为全国广告行业文明单位21、2001、2002、2003、2004广告行业精神文明先进单位

22、秘书长单位

重庆天马广告灯饰公司股东会决议

会议时间：2007年6月10日 会议地点：本公司会议室 主持人：陶耀慧

决议内容：在本公司股东会议上，形成以下决议：

一、向重庆市商业银行五四路支行申请抵押贷款。

二、抵押物以大渡口区八桥镇翠华园小区2幢2号房屋所有权证、国有土地使用证作抵押。

三、同意委托于继红到商业银行五四路支行及房屋产权交易所办理相关手续。

全体股东签字：

重庆天马广告灯饰公司 二00七年六月十日

借款申请书

重庆市商业银行五四路支行：

重庆天马广告灯饰公司，因流动资金周转，近期购买工程原材料。经股东会研究决定，向商业银行五四路支行申请借款：人民币

万元。请贵行批准。

特此申请

重庆天马广告灯饰公司 二00七年六月十日

重庆天马广告灯饰公司

法人代表陶耀慧简历

陶耀慧，男，60岁，中共党员，大学文化，汉族，家庭住址：重庆市渝中区民生跟365号5-1户，身份证号码：***13。1965-1978年 1978-1982年 1982-1983年 1983-1987年 重庆机器修理厂（车间主任、技术科长、副厂长）； 西南师范大学（本科）；

重庆市委组织部中青年干部培训班（一年制）； 重庆市教育委员会人事处副处长（期间挂职锻炼担任科技副县长）处长。

1987-1999年 西南经济报社党委办公室主任兼行政办公室主任及广告部主任；

1999-至今 重庆市人事局正处级调研员、兼重庆天马广告灯饰公司法定代表人，重庆市广告协会副会长。

重庆天马广告灯饰公司

财务负责人于继红简历

差旅费报销业务 第5篇

1、差旅费报销业务分为前（出差借款前）和后（归来报销费用）

2、前

出差前一般由出差人员到出纳处先预支出差款，填写借款单。借：其他应收款-XX（出差人员）

贷: 库存现金

3、后

出差人出差归来，报销差旅费，填写内部差旅费报销单，报主管签字后可到出纳报销，多退少补。

会计必须认清出差人的就职部门，确认借方科目 借：管理费用 –差旅费（行政部门、财务部门）

销售费用

（销售经理、销售业务员）

贷：其他应收款

业务招待费报销制度 第6篇

为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高工作积极性，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。

（一）业务招待费用支出范围

第一条 业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客户(特定对象)的纪念品等而发生的费用；

第二条 招待费：只因工作需要招待有关人员发生的就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户（包括工作餐）的酒水、烟及食品等费用。

（二）业务招待费的使用原则：

第三条 业务招待费应坚决贯彻“态度热情，费用从简”的原则。第四条 业务招待费严格执行规定限额和招待标准，严格执行分档次接待原则，控制非业务性接待，严禁随意进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请示分管领导同意后方可进行招待，否则财务部门不予报销。

第五条 严禁发生随意招待现象，除公司领导外。业务招待发生前要向部门领导申请，包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等，隆重或重大的业务招待由部门领导请示公司分管领导同意后方可安排。紧急情况下需口头请示同意后，方可进行业务招待，但事后要履行审批手续，否则，财务部门不予报销。

第六条 接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。原则上陪客人数不得超过对方人数。

（三）业务招待费的审批程序

第七条 业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式。第八条 业务招待费的审批权限

（1）业务费的审批权限：一律由对口部门或行政人事部填写《业务招待申请审批单》，其他部门和个人一律不得安排。

（2）招待费的审批权限：公司分管领导审批单次10000元（含酒水）以内限额的招待费，公司总经理审批单次10000元以上限额的招待费。

第九条 招待费又分为工作餐和客餐两种：工作餐即指平时员工加班的就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐；客餐指除工作餐外，专门为宴请客人的就餐及酒水。

第十条 工作餐及客餐招待的审批程序

（1）工作餐的审批程序：加班部门或对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数，经分管领导签字批准后，由行政人事部安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐。

（2）客餐招待的审批程序：由对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数，经公司分管领导签字同意后，由行政人事部确定用餐标准及膳食餐厅，并由行政人事部准备烟和酒水。

（3）若需在公司餐厅进行招待的，事先由对口部门将招待的事由、参加人员以及人数告知行政人事部，再由行政人事部通知食堂作好备餐工作。

（四）业务招待费的支出标准

第十一条 业务费的支出标准：用于接待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等赠送客人、客户的礼品原则上由行政人事部统一购买、保管、发放。（1）单次接待购买水果、饮料标准为不超过500元，隆重或重大的招待可超过500元。

（2）日常接待及办理业务用烟标准为：公司领导无限制，行政人事部和工程部30盒∕月，其他部门20盒∕月，用烟的档次及购买由行政人事部统一决定购买。各部门负责人按月领取，超量不补。

（3）赠送客人及客户的礼品由公司分管领导审批，行政人事部统一购买办理。

（4）如果特殊情况需要单独购买的，向行政人事部填写《业务招待申请审批单》，并注明事由、购买的具体项目、赠送的具体对象、金额，由分管领导审批后，行政人事部购买。第十二条 招待费的支出标准

（1）工作餐的标准：员工加班的工作餐，每人30元；部门及部门经理招待的工作人员，每人50元；（2）客餐的标准： a.政府部门、上级机关、关联单位主办以上人员每餐标准为每人80元（含酒水等），酒水标准白酒控制在200元∕瓶以下，红酒100元∕瓶以下； b.政府部门副职以上干部、集团部门经理级别人员每餐标准为每人100元（含酒水等），酒水标准控制在白酒500元∕瓶以下，红酒200元∕瓶以下； c.政府部门及集团公司一把手没有具体标准限制；

d.招待用白酒每席一般不超过3瓶，特殊情况最多一次不能超过5瓶。如无特殊原因，客餐用烟标准每盒不超过100元，且每席用烟不得超过3盒。大型或专题会议接待用餐标准按照公司分管领导的预算执行。

（3）客餐接待本公司陪同人员需2人以上且不得超过对方人数。

（4）公司总经理、常务副总经理、副总经理发生的招待费用，凭发票据实报销。

（5）客餐招待时发生的车辆费用按所安排餐厅至客人居住地出租车计价标准实报，不允许虚报及多报。

（6）公司原则上不安排客人餐后娱乐等其他活动，如需安排，需请示公司分管领导同意后方可进行。

第十三条 招待费支出限额：公司招待费实行按部门每月限额凭票报销，每月累计报销超限额部分由部门负责人承担，结余部分不予补足。具体限额规定如下：

（1）公司总经理、分管副总经理没有限额规定

（2）除总工办每月限额15000元，行政人事部除公司性招待外与其他部门每月执行10000元的限额规定。

（五）业务招待费的报销

第十四条 经办人须取得用餐酒店正式发票，并附上《业务招待申请审批单》，交由财务部门审核，经公司分管领导审批后方可报销。就餐发票必须符合以下规定：

（1）定额发票印章要清晰可识别，印章不清的不予报销，未中奖的发票必须保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整的发票不予报销。单次报销必须为同一单位提供的发票，同面额的发票必须连号，不同次的发票可不连号。发票归属地与费用实际发生地必须一致。

（2）手工开具的发票必须如实填写，不得提供套开，虚开的发票，发票填写必须规范，发票内容必须完整，不符合规定开具的发票不予报销。

（3）如遇特殊情况，不能提供同一单位且连号的发票，需写明具体情况，由公司分管领导审批后方可报销。

（4）原则上不允许餐票代替其他单据报销，如遇特殊情况，必须先通知财务部门，经确认后写明情况由分管领导审批后方可报销。

（5）招待用餐超出标准部分的费用，原则上由接待人承担，特殊情况须由经办人说明原因，其他陪同人员证明并签字报公司分管领导特批后方可到财务部门报销。

(6)经总经理批准的特殊招待费用据实报销。

(7)经办人员可预先根据《业务招待申请审批单》的用餐标准，在财务部门借支餐饮费，在招待结束后2天内到财务部门报销（节假日延顺），如遇特殊原因无法在规定时间内取得正式发票，可先取得酒店出具的证明，并附上《业务招待申请审批单》，同行人员共同签字后在财务部门报销，事后必须取得正式发票。

(8)如报销单据不符合规定的，财务部直接将单据退回报销人，超出一周内未做出改正的，需经总经理批准后财务部门方准予报销。

(六)罚则

第十五条 接待时多报就餐人数或用餐标准，除退回报销超标准部分金额外，另罚款500-1000元。

第十六条 凡公司人员弄虚作假报销的，一经查实，除退回报销金额外，对经办人和当事人罚款1000-2000元。

第十七条 公司人员虚报或多报招待费用，情节恶劣的报公司领导研究处理。

业务报销申请书范文 第7篇

第一部分总则

第一条 为了加强项目内部管理，规范项目部财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据相关的财经制度及项目部的实际情况，将财物报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条 本制度适用项目部全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程

第四条临时借款管理规定

（一）临时借款包括业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

（二）各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。

（三）借款销账规定：(1)借款销账时应以借据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财物人员有权拒绝销账；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销账手续。

（四）借款未还者原则上不得再次借款及报销其它费用，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第五条借款单样式 借款流程说明：

（一）借款人按规定在财务部领取并填写《借支单》，注明借款时间、借款人、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

（二）审批流程：借款人签字→财物经理复核→总经理审批（借款金额大于等于****元）→交出纳领款。

第三部分 日常费用报销制度及流程

第六条

日常费用主要包括电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件购置费、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第七条

费用报销的一般规定：

（一）报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。

（二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。1.移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即已经不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。

2.固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，由公司统一支付话费。3.交通费：(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车；(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销，或使用公司公交卡。4.办公费、低值易耗品等报销制度及流程

(1)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。(2)报销流程

a.购置申请: 公司行政部每季度根据需求及库存情况编制购置预算，实际购置时填写购置申请单报批。

b.报销程序：报销人先填写费用报销单，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。

5.招待费:为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。6.培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。

7.资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。8.其他费用：根据实际需要据实支付。

（三）按规定的审批程序报批。

（四）报销1000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第八条费用报销单样式 费用报销流程说明:

（一）借款人按规定在财务部领取并填写《费用报销单》，注明报销时间、报销事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)。

（二）审批流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

第四部分差旅费报销制度及流程

第九条差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。1.员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2.特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。

3.违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付）4.市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。

5.员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。

6.员工外出期间产生的公务费，如文件复印费、传真费等，实报实销。

7.办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。

第十条报销流程：

1.出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。2.借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。3.购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票(原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案)。4.返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。5.差旅费报销单样式

（一）出差人按规定在财务部领取并填写《差旅费报销单》，注明时间、起止时间地点、交通费，补贴等费用(大小写须完全一致，不得涂改)。

（二）审批流程：报销人整理报销单据并填写对应差旅费报销单→部门经理审核签字→财务部门复核（当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“差旅费报销单”以及原审批的“借支单”送交财务部门进行审核）→总经理审批→到出纳处报销。

第五部分 领款单使用说明

第十一条若当事人办理公事，在业务的事后执行报销的，即在审批同意后支付现金（银行存款）的业务可填写领款单进行报销。领款单样式

（一）领款人按规定在财务部领取并填写《领款单》，注明领款时间、事由、金额(大小写须完全一致，不得涂改)。

（二）审批流程：领款人整理报销单据并填写领款单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

工装部二部业务费用报销制度 第8篇

为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。

一、业务招待费用报销原则

报销事项须合法、合理，报销金额为实报实销，提供的票据为税务局认可的票据，不允许用假票、白条等报销。

二、业务招待费用支出范围

(一)招待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等费用；

(二)宴请客人、客户(包括工作餐)的用餐、食品、酒水等费用；

(三)赠送客户的礼品等费用。

(四）赠送客户的红包跟佣金等报销。

二、业务招待费用报销流程

(一)宴请客人、客户发生的餐费需填写“业务招待费备查单”，并注明招待的事由、具体出席对象姓名、人数及发生金额，由部门经理审批后与发票附在一起按正常报销流程报销，单笔金额超过两千元的需由总经理审批；

(二)用于接待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等及赠送客人、客户的礼品原则上由行政部统一购买、保管、发放。如遇特殊情况需要单独购买的需提前向行政部报备，并填写“业务招待费备查单”，并注明事由、购买的具体项目，招待、赠送的具体对象、金额，由部门经理审批后与发票附在一起按正常报销流程报销，金额超过两千元的需由总经理审批。

(三)如报销单据不符合规定的，行政部先口头知会报销人，如一周内未做出改正的，直接将单据退回报销人。

(四)有重大项目需要业务公关的，可向公司预借2000--3000费用，用于紧急情况下的业务支出，事后根据(一)报销。

三、业务招待费报销发票规定

(一)餐票等定额发票印章要清晰可识别，印章不清的不予报销，未中奖的发票必须保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整的发票不予报销。单次报销必须为同一单位提供的发票，同面额的发票必须连号，不同次的发票不可连号。发票归属地与费用实际发生地必须一致。

(二)手工开具的发票必须如实填写，不得提供套开、虚开的发票，发票填写必须规范，发票内容必须完整，不符合规定开具的发票不予报销。

(三)如遇特殊情况，不能提供同一单位且连号的发票，需写明具体情况，由部门经理及副总审批后与发票一起做报销，金额超过一千元的需总经理审批。

(四)原则上不允许用餐票代替其他单据报销，如遇特殊情况，必须先知会财务部门，经确认后写明情况由部门经理及总经理审批后附上实际收取的票据与发票一起做报销，金额超过一千元的需总经理审批。

第一条为规范公司公务招待用餐管理，做到既得体大方又严禁铺张浪费,特制定本办法。第二条本办法适用于集团各公司、职能部门所有招待活动。

第三条招待用餐申报程序：

各公司确需公务招待用餐时，由经办人事先填写《就餐申请表》，经部门或各公司分管负责人签字，送集团总经理审批(或通由行政专员按照核定标准安排到指定酒店或内部食堂或就餐。特殊情况事前来不及办理就餐审批手续，部门或单位负责人应以电话方式向总经理提出就餐需求，同意后由行政专员安排到指定酒店或内部食堂就餐。事后5日内必须补办就餐手续。

第三章招待用餐标准

第四条公务招待用餐的陪同以“归口接待”为原则，就餐申请单写明被招待人姓名及职务，每桌陪同人员限定不超过2人，陪同人员超过2人的须经部门或单位负责人同意。

第五条公务招待用餐不包括会议接待用餐，大型或专题会议接待用餐标准按照经审批的预算计划执行。

第六条公务招待用餐标准指招待客人时，在酒店开支的整个费用的人均水平(其中不包括烟、酒)。

第七条经上级领导授权(在《就餐申请单》上注明)的业务招待，可享受该领导招待标准。

第八条公务用餐招待标准：由员工招待的,每人50元；由部门经理参加招待的,每人200元；由总经理及以上员工参加招待的,每人300元，具体可根据客户身份及业务职能而定。

第四章招待用餐费用批报

第九条招待用餐费用报销程序：

1、各公司招待用餐费用报销程序：经办人接到酒店费用结算单时，附上《就餐申请单》，由办公室行政专员审核、经理确认后，报总经理批准报销。

第十条招待用餐超出标准部分的费用，原则上由接待人承担，特殊情况须由经办人说明原因，其他陪同人员证明并签字报总经理批准后方可到财务报销。

第十一条经总经理批准的特殊招待费用据实报销。

第五章罚则

第十二条接待人多报就餐人数或用餐标准，除退回报销超标准部分金额外，另罚款50-100元。

第十三条凡公司员工弄虚作假，借业务招待之名行私人招待之实，且到公司报销的，一经查实,除退回报销金额外，对经办人和当事人罚款100元-200元，情节恶劣的给予辞退。

附件：

就餐申请单

接待部门名称：

被接待单位

业务报销申请书范文 第9篇

一、财务报销的票据要求

报销的票据必须是印有税务或财政监制章的合法票据。票据内容填写须真实、准确、完整，并加盖出票单位财务（或发票）专用章，印章清晰可辨认。当年票据，当年报销有效。

以下票据属于不合规、报销不受理的范围：

1、无税务或财政监制章，或未盖有出票单位财务（或发票）专用章的票据；

2、内容不完整的票据（如没有经济业务内容、开票时间等）；

3、大写金额和小写金额不符的票据；

4、内容涂改或字迹不清晰的票据；

5、经税务系统验证的假票据；

6、与所列支项目无关联性的票据；

7、按规定认定为不可报销的票据。

二、财务报销的基本手续

1、报销人先行整理好票据并按照内容填制相应的报销单，若票据较多则需按照不同类别分类整理、粘贴、填制“原始凭证封面单”，其中（1）购买商品如试剂、材料、图书、办公用品等或打印费、复印费、印刷费需明确货物（劳务）名称、数量、单价或另附商家开具并加盖印章的明细清单；（2）大型商场、超市等购物以电脑打印的卷式票据（有税务监制章、财务专用章）为准，不得换开手工或打印的发票。（3）购买设备发票需是增值税专用发票。（4）单张发票（包括同一商家连号发票累计）金额在2万元及以上需附协议或合同。

2、经办人根据实际情况填制“原始凭证封面单”，包括报销日期、单位、报销金额、项目代码等相关内容后，在封面单上签字，并需验收人或证明人、单位（项目）负责人签字并加盖单位公章。

3、整理、粘贴要求：按照票据的内容（出租车票、图书、材料、邮费等）逐一分类，并将分类后的同类票据按照金额大小排序，相同用途相同大小的按同一方向另附纸粘贴，粘贴后票据勿超过封面单外沿。

三、差旅费报销有关规定

差旅费的报销应按照规定如实填写“差旅费报销单”，并按照报销单的格式填写相关内容，包括事由、出差地点、日期、起讫时间等，并将票据粘贴在粘贴单上附在报销单后（如参加会议还需附会议通知），经报销人签名、单位（项目）负责人审批签字、加盖单位公章后到财务处办理，差旅费开支规定按照《南京师范大学差旅费管理办法》（宁师财[2014]5号）执行。差旅费报销需注意以下几点：

1、出差人员一般不得租赁校外车辆出差。省内出差如遇任务特别紧急且交通不便的，经所在单位分管（联系）校领导批准，可以租赁校外车辆，仅来往租赁费用（不含住勤期间）可凭据报销。

2、退票费和重复订票费一般不予报销，若有无法预料的特殊原因，经学院、部门领导证实，凭据报销。

3、出差人员无住宿费发票的，不得报销住宿费、城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。无城市间交通费票据的，凭住宿费发票计算报销伙食补助费和市内交通费。南京的住宿费发票报销时需提供邀请专家来宁的邀请函、宾馆提供的住宿明细。

4、工作人员出差期间，因非工作需要的参观所开支的费用，均由个人承担。

5、为了准确反映学校资金使用情况，加速资金周转，出差人员必须在出差结束后一个月内办理报销手续。

6、会议、培训费用报销需提供加盖承办单位公章的书面会议通知，并与差旅费同时报销。

7、学校各部门、各学院主办、承办的会议，报销时需提供：会议通知、会议行程安排、参会人员名单、会议纪要、宾馆提供的按实际发生的项目出具的票据（注明住宿、场租、餐费、交通费等）。

8、调研旅费报销时需提供：调研提纲、调研人员名单、调研地点、调研报告。

四、国内外飞机票报销有关规定

1、因公国内出差路途较远或任务紧急需乘飞机前往的，按照《南京师范大学差旅费管理办法》执行。

2、机票报销需提供加盖中国民航发票专用章的“航空运输电子客票行程单”，并提供相应的登机牌。

3、境外购买机票须提供“航空运输电子客票行程单”或电子行程单，并提供相应的登机牌。

五、出国费用报销有关规定

1、根据江苏省财政厅、江苏省人民政府外事办公室《关于转发财政部、外交部（因公临时出国经费管理办法）的通知》（苏财行[2014]5号）文件规定，不得用公款报销违反规定持因私证件出国（境）的费用。

2、出境参加会议、合作科研、交流、进修等费用报销，需提供经省人民政府批准的出国任务批件、学校批文，并附财政因公用汇管理部门审核过的“出国用汇核销表”、中国银行换汇、退汇单、境外开支原始票据、“航空运输电子客票行程单”及登机牌等。

3、境外原始发票为外文的，应用中文注明开支内容、金额、日期等。一般英语类国家会印有recipt或invoice的字样）

4、出国签证费、公证费、体检费、保险费、代办手续费等出国（境）相关费用须与出国旅费同时报销。

5、通过刷卡或网上支付的境外发票，须附上个人网银或银行卡交易纪录的打印件。

六、暂付款预领和结算有关规定

1、各单位应指定专人负责暂付款本的领用、保管、结算工作，学生和非本校教职工不得办理暂付款，办理暂付款时需如实填写用途、开支渠道、结算日期等，并按规定办理审批手续。

2、暂付款必须专款专用，用于教学、科研等有关的公用性支出。

3、暂付款应按时结算，不得随意改变用途，前帐不清、后帐不借。

4、暂付款用于出差的，须在出差回来两周内办理报销手续。

5、工程、设备、修缮等第一次办理暂付款时需提供相应的合同原件。

6、教职工调离、退职、退休等须到财务处结清借款，无法结清的，要办理移交手续，由接受人重新办理借款手续。

7、教职工住院支票预付款的领用：教职工依据医院的住院通知单到校医院办理住院支票预付款，依据学校规定退休、在职教职工领支票金额1万元以下交10％（离休人员5％）押金，1万元及以上交20％（离休人员10％）押金。一次预领住院支票最高限额为2万元，连续预领累计金额达到4万元需办理结算，否则不再预借住院支票。

七、需要特殊审批的事项

1、购买单件金额500元以上的设备（家具200元以上，具体标准参照上级文件调整）需先到资产管理处办理固定资产申购、入库手续，总额在2万元以上的需提供采购合同，方可报销。

2、各类维修经费2万元以上报销需附维修合同和审计报告。

3、支付各类合同尾款（设备、维修等）需由供货（维修）单位提出申请，提供合同复印件，经使用方验收确认、单位（项目）负责人和相关职能部门（资产管理处、后勤管理处等）负责人签字后支付。

4、单张票据金额超过1000元，须到财务处领取支票或办理转帐业务，不得自行支付现金。单张发票金额在1000元—5000元刷卡支付的，报销时提供刷卡凭据可办理转卡。一次性付款10万元以上另需财务处处长签字，50万元以上需分管校领导签字。

八、专项经费使用有关规定

1、专项经费指上级主管部门下达和学校预算安排，有专门用途的资金，其中上级专项主要有211经费、优势学科、省重点学科、重点实验室经费、中央支持地方高校发展专项资金项目、协同创新中心、师资培训、基础实验室建设以及其他有专门用途的资金；学校专项主要包括教学改革、专业建设、设备购置、大中维修等项目资金。

2、各类专项资金的使用不得超过立项批准时的范围和额度，涉及到设备采购、维修等，应分别按规定纳入政府采购或学校招投标程序管理。

3、校内专项经费原则上不得支出餐费和劳务费，特殊情况须经批准后方可开支少量劳务费。

4、上级下达的专项，须在规定的期限内完成。当年下达的校内专项，原则上要求两年内完成，特殊情况经批准后延期，但不得超过三年，逾期一律收回。

九、科研经费使用有关规定

根据苏教规[2013]4号文件科研经费的管理应严格按国家有关法律法规、制度和相关规定执行，必须全部纳入学校财务统一管理，按照相关科研管理办法、科研合同、委托协议的要求合理使用。

1、纵向科研项目预算一经批复，必须严格按预算规定的开支范围和项目进度执行。横向科研项目按照合同规定或当事人约定进行。

2、新设项目需提供任务书或合同（附经费预算表），使用时应严格按照经费预算的开支范围进行。

3、协作费用的转拨须按科研合同并经学校科研管理部门审批。

4、劳务费、专家咨询费、国际合作交流费、招待费报销需科研管理部门审批。其中劳务费是指支付给课题组成员中没有工资性收入相关人员和聘用人员的劳务性支出。劳务费、专家咨询费发放时需注明事由、标准、工作单位、身份证号码、本人签收等信息。

5、差旅费应是课题组成员发生的差旅费，其他见差旅费报销相关规定。

十、收费票据的管理和使用有关规定

1、常规性、经常性收费项目严格按照以旧换新原则领用票据。对于校内单位临时性召开会议、开办培训等需要领用相关票据的，需由单位提出申请，书面申请内容应包括收费项目、收费标准、票据种类和数量、票据领用责任人、并由单位负责人签字加盖单位公章，经财务处处长批准签字后到计划管理科领取。新增的培训收费项目需由收费管理科统一上报物价部门批准或备案后方可按上述程序领用票据。

2、票据使用时应按规定的内容填写完整，书写规范，一式三联套开，不得使用红笔。书写大、小写相符，不得涂改。各类票据之间不能串用，严禁私自转让、转借、代开、销毁。

3、收费活动结束后按规定在收费票据扉页上填写完整相关信息，包括领用人、领用时间、收入小计、作废发票号码等，及时到财务处缴清收取的费用，在使用过的每份票据存根联上注明入账凭证号，并将票据存根交回计划管理科核销。票据严禁跨使用，当年领用的票据必须当年核销。

5、需预开票据：先提出承诺经费到账期限、责任等的申请报告由财务处领导签字同意，并附有合同或协议方可办理。

6、需开税务发票：需提供以学校名义签订的经科研管理部门审核过的合同原件1份、复印件2份（财务处2份、税务局1份）到随园校区综合核算科办理。

十一、高级财务查询系统操作简介

为方便教职工、单位（项目）负责人及时了解相关的财务信息，加强财务管理，我校已开通财务网上查询系统，教职工、单位（项目）负责人可使用本人工号进行查询，目前可查询内容为个人工资、津贴、项目收支余情况等。

开通网上查询系统手续如下：

1、登陆财务查询系统。教职工先从学校主页进入财务查询平台，根据提示使用本人工号、密码及附加码登陆，初始密码为本人工号。进入系统界面后，左侧菜单栏最下方可以进行个人密码修改。

2、申请项目查询。进入系统后，点击“项目经费本管理--单个项目查询”，在弹出界面内输入所需查询的项目代码后（项目代码中字母需大写），点击“申请项目查询权限”，即完成申请。项目负责人可以申请项目查询管理权限。非项目负责人因工作需要，申请时请说明理由，且仅限于申请项目查询权限。

3、财务处审核、验证批复。查询申请提交后，财务处审核验证并批复，批复情况可查询（点击“查询财务处批复情况”，即可看到批复情况及已批准、未批准原因等）。

4、查询使用。财务处批准后，该项目将出现在项目列表中，即可进行相关的查询。具体操作可参照网页左侧菜单最下方“使用指南”。

网上预约报账系统使用说明、公积金查询及提取手续详见财务处综合信息门户主页面中的“财务新闻”滚动栏。

业务招待费报销管理规定 第10篇

业务招待费报销管理规定

第一条 为加强对公司员工报销业务招待费的管理，特制订本规定。

第二条本规定所称的业务招待费是指企业为生产、经营等业务的合理需要而发生的对外交际、招待费用，包括招待用餐、娱乐、安排酒店住宿、赠送烟酒及其他礼品、赠送现金等。

第三条员工因私事所发生的业务招待费由员工个人承担，不得到财务部报销入帐，一经发现公司有权从该员工下月工资中扣回多报销的业务招待费。

第四条员工支出业务招待费必须事前申请，其中业务招待费每次低于500元或累计低于2000元的，事前须经部门经理同意；业务招待费每次超过500元或累计超过2000元的，事前须经总经理同意。

第五条员工如需直接赠送现金给有关人员作为交际应酬之用，无论金额大小，必须事前报经总经理和董事长批准后，方可支付，支付程序按照公司相关规定执行；对于赠送现金后财务无合法单据入帐的问题，赠送现金的部门配合财务部共同解决。

第六条所有不经事先批准的业务招待费，一律由员工个人承担。

第七条员工在业务招待完成后，应及时将招待的情况和结果向批准人报告，否则下一次的业务招待申请将不被批准。

第八条公司业务招待由市场部和人事行政部统一安排，公司其他来客招待原则上由人事行政部统一安排。

第九条员工报销业务招待费时，须填写业务招待费报销单（见附表），注明交际应酬场所及形式、出席宾客的姓名/职务/业务关系、交际应酬的目的，在报经部门经理批准、财务部审核、总经理批准后方可报销。

业务报销申请书范文 第11篇

业 务 人 员 费 用 报 销 规 范

一培训目的帮助业务人员明确各类报销单据的规范填写，提高费用报销效率,进而提高公司内部运作速度

二培训内容

1支出证明单

在没有正规发票的情况下, 产生的所有业务费用，以收据的形式附后,用以报销.2****有 限 公 司业务费用报销表

在有正规发票的情况下,用于业务人员接待餐费报销

3费用报销表

在有正规发票的情况下,业务人员用于其他费用的报销,例如:娱乐和通讯补贴等.4****有 限 公 司领款收据

业务人员从公司借款用于业务接待或者出差.必须先制定详细出差计划表,通过公司领导的审批,财务部方能正常受理.5差旅费报销表

在有正规发票情况下,用于业务人员外出交通,住宿,餐费补贴费用的报销.6销售分公司业务费用申请报批表

业务人员为某次业务作出的费用预算开支,需与实际发生费用后的相关报销表一起,经财务

审核合格后,方能报销.业务洽谈纪录表

业务人员发生每一次业务费用的详细纪录.具体要求如下:

客户名称必须认真填写与之洽谈的客户部门名称,客户名字全称.严禁以”×工”代称.联系电话必须认真填写与之洽谈的客户具体部门座机,或者当事人手机号码, 严禁填写对

方公司总机号码

洽谈地点必须认真填写与之洽谈的详细具体地点,以发生具体业务费用的地点为准, 务必

写出地址号码.例如:南海桂城南三路11号.洽谈内容必须认真填写洽谈的具体事件,例如: 本次洽谈具体商讨下一次吃饭双方公司出

席人员名单;或者了解对方公司组织架构的调整及人员变动.严禁填写”接待”或

者”沟通”等简略内容.业务费其中的接待费以实际发生的餐费费用填写,其他是用以填写娱乐等消费费用,办

事处的水电及房屋租赁费用,属于各业务员所属分公司的行政开支,两者有严格的区别.业务员洽谈纪录汇总表

销售分公司管理人员用以汇总该分公司所有业务人员的工作,费用

三相关案例及分析

案例1L业务员2006年12月15日报销单据积压至 2007年4月10日金额为人民币1628.50元.案例情况:所有的报销单据上填写了两位业务员名字,其中一位业务员为离职状态.案例2

案例3

积压原因:该笔业务,在开始阶段由H业务员负责, 业务进行期间,H业务员因故离职,由L业务员接手负责,在两位业务员做好了全部的交接工作后,该笔业务的一切责任及产生的所有费用, 经手人应该只填写L业务员的名字, 已经离职的H业务员与公司一切业务再无任何关系.案例总结:每一项工作都要明确责任对象,只有明白责任所在,才能加快工作效率,帮助业务员及时报销.Y业务员2007年1月21日报销单据积压至2007年4月10日,金额为人民币2360.00元案例情况: 当天拜访的客户仅为一家.拜访客户名称仅填写以”刘工”, 部门名称没写,洽谈地点为”广州”,内容为”沟通”.积压原因: 公司与客户所在处的距离是客观的, 其往返时间是可以推算的, 一天拜访的客户数量应该是可想见的.业务员可以利用各项资源,尽可能的拜访多几家客户.各项内容的填写均为简略,如临时需请其他业务员协助,仅仅根据此些内容,则很 难继续开展工作.案例总结:工作性质决定了业务工作的辛苦,是其他工种无法想像的.正因为辛苦,才更加需要详细的反映出来,让公司清楚的理解业务人员,从而为业务人员提供更好的快捷的后勤服务 L业务员案例情况 :该业务员的报销单据中,用于接待某家公司的郑工的费用屡屡出现, 而在近半年的 时间内,公司没有与该家公司产生任何业务金额.积压原因 :任何投资,应该是有目的性有针对性的.双方联系时间如此之长却没

有任何实质性的进展,作为业务人员,应该认真反省问题所在.是否沟通方式有问题?

是否沟通对象有问题?是否业务员自身有问题等等.案例总结:好钢要用在刀刃上.公司的每一笔支出都是要经过认真考虑和预算的.要学会认清目标,作到有的放矢.案例4L业务员2006-08

案例情况 :在协同之星上的纪录没有及时更新

积压原因 :由于没有及时更新纪录,公司方面很难确认该笔业务的费用,加之

该业务人员,由于该阶段业务繁忙,自身也忽略该笔业务报销工作.案例总结 :虽然,在各类制度的执行上会花费一定的时间, 但是如果每一位业

务员能够按照公司制度执行,都能够很快的办理好各报销工作,及

时计算出清楚每一笔业务所产生的各项费用, 也对自己辛勤工作

有一个很好的回顾总结.同时,公司考虑到实际情况,会考虑请相

关文职人员帮忙打字输录.四培训要求

经过培训后,要求所有的业务人员都能够自觉遵守公司相关规章制度,规范填写各类报销