办公经费管理办法（精选6篇）
办公经费管理办法 第1篇
第一章 总 则
第一条 为加强学校科研经费管理，明确经济责任，确保科研项目资金的安全、合理使用，充分调动广大教师和科研人员开展科学研究的积极性，促进学校科研事业的健康、持续发展，根据国家科研及财务管理的有关法规，结合学校实际，制订本办法。
第二章 科研经费来源
第二条 科研经费来源：
(一)校外各级各类纵向和横向科研项目经费。
(二)学校及各学院(所、中心等)划拨的科研经费。
(三)科研成果转化收入。
(四)其它形式的科研经费来源。
第三章 科研经费支出范围
第三条 科研经费的支出范围：
(一)设备费：是指在课题研究开发过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。专项经费要严格控制设备购置费支出。
(二)材料费：是指在课题研究开发过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购及运输、装卸、整理等费用。
(三)测试化验加工费：是指在课题研究开发过程中支付给外单位(包括课题承担单位内部独立经济核算单位)的检验、测试、化验及加工等费用。
(四)燃料动力费：是指在课题研究开发过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。
(五)差旅费：是指在课题研究开发过程中开展科学实验(试验)、科学考察、业务调研、学术交流等所发生的外埠差旅费、市内交通费用等。差旅费的开支标准应当按照国家及学校有关规定执行。
(六)会议费：是指在课题研究开发过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目或课题等活动而召开会议发生的费用。课题承担单位应当按照国家有关规定，严格控制会议规模、会议数量、会议开支标准和会期。
(七)国际合作与交流费：是指在课题研究开发过程中课题研究人员出国及外国专家来华工作的费用。国际合作与交流费应当严格执行国家外事经费管理的有关规定。课题发生国际合作与交流费，应当事先报经项目组织单位审核同意。
(八)资料费：是指在项目研究过程中发生的资料收集、录入、复印、翻拍、翻译等费用，以及必要的图书和专用软件购置费等。
(九)数据采集费：是指在项目研究过程中发生的问卷调查、数据跟踪采集、案例分析等费用。
(十)印刷费：是指在项目研究过程中发生的项目研究成果的打印费、印刷费和誊写费等。
(十一)出版/文献/信息传播/知识产权事务费：是指在课题研究开发过程中，需要支付的出版费、文献检索费、专业通信费、专利申请及其他知识产权事务等费用。
(十二)劳务费：是指在课题研究开发过程中支付给课题组成员中没有工资性收入的相关人员(如在校研究生)和课题组临时聘用人员等的劳务性费用。
(十三)专家咨询费：是指在课题研究开发过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。专家咨询费不得支付给参与计划项目和课题管理相关的工作人员。
(十四)管理费：是指从事科研管理活动所发生的费用。
(十五)课题在研究开发过程中发生的除上述费用之外的其它支出，应当在申请预算时单独列示，单独核定。
第四章 科研经费管理
第四条 学校所有科研经费必须纳入学校财务部门统一管理，严格执行《国务院办公厅转发财政部科技部关于改进和加强中央财政科技经费管理若干意见的通知》(国办发[20xx]56号)文件和《教育部财政部关于进一步加强高校科研经费管理的若干意见》(教财[20xx]11号)以及地方各级部门有关科研经费管理的文件规定。
第五条 学校年度科研经费收支由科研管理部门提出预算方案，经财务部门审核，纳入学校总体财务预算。
第六条 各类科研项目必须以学校名义签订科研项目合同，其经费必须全额划入学校银行账户，按项目管理。
第七条 科研经费实行责任制管理。科研管理部门负责科研项目管理和合同管理，并配合财务部门做好科研经费管理的有关工作;财务部门负责科研经费的财务管理和会计核算，审查项目决算，监督、指导项目负责人按照项目立项书或合同约定以及有关财经法规在其权限范围内使用科研经费;项目负责人负责编制科研项目经费的预算和决算，按规定审批、使用经费，并对科研经费使用的真实性、有效性承担经济与法律责任，接受学校科研管理、财务、审计等部门对科研经费的监督、检查。
第八条 纵向项目经费按项目来源单位相关经费管理规定执行;横向项目在保证按合同(协议)完成任务的前提下，可从项目经费中提取不超过35%的科研劳务费(有明文规定的按相关规定执行)。
第九条 向校外合作单位转拨科研项目经费，必须经学校科研管理部门负责人审批。申请转拨经费的项目负责人应向学校科研管理部门提供科研项目批复、转拨科研项目合同和其它相关资料。
第十条 除经费划拨单位有明文规定外，管理费按实际到校经费的5%提取(学校立项资助的科研经费不提取管理费)，管理费的分配比例及其用途为：学校提取10%，用于补充学校科研基金;科研管理部门提取业务费40%，主要用于办公用品、差旅费、科研项目申报、检查评审、结题验收、成果申报鉴定、宣传、赞助、扶贫等支出;有关管理部门提取事业基金50%，主要用于接待费、对外支付的劳务费、咨询费以及管理人员值班加班、奖励等支出。
第十一条 科研项目结题和结余经费的管理：
(一)科研项目结束或通过验收后，项目负责人应及时根据项目经费明细账编制项目决算表，到财务部门办理结题手续。
(二)对已结题纵向项目的结余经费，按科技部国科发字[20xx]462号文件、重庆市科委渝科委发[20xx]1号文件、全国哲学社会科学规划办公室财教[20xx]30号文件、教育部社科[20xx]2号文件以及相关部门的文件执行，结余经费超过相关部门的规定额度，超额部分将按原渠道上缴。对结题不结账的横向项目经费结余，由财务部门根据科研管理部门提供的项目清单将其经费余额划转学校并注销其项目。
第十二条 科研成果转化经费的分配：
(一)技术转让的科研经费，按项目单独管理，其经费在扣除中介费后，分配按表1执行(管理费的分配比例及其用途按本办法的第十条执行)。
(二)如果学校成果以技术入股形式进行转化，或技术效益分红，其经费分配按表2执行(管理费的分配比例及其用途按本办法的第十条执行)。
(三)以股份分配方式进行的成果转化收益，项目组必须与学校签订书面协议，明确学校与科研人员各自的权利和职责，以保证转化成果产业化的有效实施。
(四)学校无形资产的使用费：以“先收费后使用”的原则，按每年0.5～5万元/项的标准收取使用方费用。
第十三条 凡使用科研经费购置的固定资产，均属于学校的国有资产，必须纳入学校资产统一管理。
第五章 附则
第十四条 本办法自之日起执行，未尽事宜执行国家及学校有关文件规定。
第十五条 本办法由财务、科研管理部门负责解释。
办公经费管理办法 第2篇
为加强公司内部管理，控制公司运营成本，结合公司实际情况，特制定本制度。
一、本制度所指办公经费为各部门开展日常办公所需的费用，包括办公用品费用、电话费、复印费等。
二、公司日常办公所需办公用品由各部门按月提交计划，上报至综合部，由领导审批后，统一由综合部进行购买，入库、发放、管理。
三、公司内部打印机、复印机的维修保养工作由综合部负责，各种耗材如打印纸、打印机硒鼓、碳粉由综合部按使用进度提报计划，统一购买，入库，管理。
四川铁通严控办公经费开支 第3篇
本刊讯四川铁通公司本着节简原则, 切实强化会议管理, 简化会议流程和形式, 在职务消费方面采取多种措施切实有效的管控。
制定了《日常会议制度》, 进一步规范各类会议的会议内容、组织方式, 在保证分公司各部门有效沟通的前提下, 严格规范会议报批程序, 压缩会议数量, 提高会议质量。公司的所有会议均在省分公司培训基地召开, 在保证会议质量的前提下, 尽量组织召开视频或电话会议。进一步简化会议流程和形式, 落实会务工作“十不准”, 取消了条幅、鲜花等会场布置。
在规范职务消费方面公司下发了《关于进一步规范公司职务消费管理的通知》、《铁通四川分公司职务消费监督管理办法》, 在重新梳理公务接待计划及费用审批流程的基础上, 加强公务接待费用审核管理, 明确了公务接待标准, 对业务招待费实现了有效管控, 会议费和业务招待费同比下降15%以上。
办公经费管理办法 第4篇
一、对于财政部门预算要加强四个方面。一是“三公”经费预算要细化。从调查情况看，下达的预算很简单，只有部门经费总额，支出没有明细，“三公”经费及会议经费的控制、考核、预警无确切的标准；二是建立起科学合理的现代预算制度。“三公”经费及会议经费预算标准要科学，要切合实际。本着节约原则制定新标准，使部门经过合理控制能够达到预期目标；三是预算编制要透明。职能相同相似部门经费预算要有可比性。四是运用现代科技，推广和完善公务卡结算方式，实现明白消费，减少现金支付。
二、对于预算执行部门要进一步完善制度，强化预算的约束力。一是部门“三公”经费及会议费支出预算细化到项目，没有预算，一分钱也不能花；二是严格做到开支必须公开、透明，必须接受立法机构和公众的监督，落实问责问效。一些单位，之所以对“三公”经费大手大脚，对中央和上级有关禁令不以为然，一个根本的原因，就是公开不够、透明不足，群众不知道、管不着，助长了奢侈之风。一旦将一切置于阳光下，将会曝出问题、晒出破绽；三是加大惩戒力度，明确“三公”经费及会议费的法律责任。加大对“三公”经费及会议费有令不行、有禁不止的行为的查处和责任追究力度，让其自生敬畏。
三、完善制度建设。建议有关部门将整治公务人员的“公款消费”和“挥霍浪费”行为，列入政府法制建设计划，尽快明确公款消费的法律或制度责任，使治理“三公”经费及会议费有规可依，这样既会对公款消费主体造成压力，也为公众对“三公”经费进行监督提供了法制支持；二要进一步加大公开力度，完善公开方式和内容，使其制度化、常态化，方便群众和社会各界监督；三是强化定点管理，各级政府统一公布定点单位。
四、从监督检查层面，建立“三公”经费支出预警机制。纪检、监察、财政 、审计等部门应加大联合监督力度，对各单位“财政资金”支出审批、报销、核算实行源头审核控制。并积极探索建立对各部门“三公”经费及会议经费支出开展季度性预警提示工作，督促各部门严格执行“三公”经费及会议费预算管理，严防支出超标。审计机关进一步强化对各部门对“三公”经费及会议费支出的审计监督力度，将各部门“三公”经费及会议费情况作为审计工作报告的一个重要内容，接受人大的审议和质询。
总之，治理“三公”经费及会议费要多管齐下。从完善制度建设，细化预算管理，强化预算约束力以及监督考核多种措施结合方能收效。要强化政府各部门公开行政成本的力度，尤其是老百姓普遍关注的公车使用、公务接待、出国出境出差考察等支出情况，应详细分类列出，使各部门的公务行为置身于社会的监督之下。 加强对“三公”经费消费主體勤俭节约为政理念的教育和锤炼，明确各单位领导班子成员的管理国家资金责任。要将政府各部门行政成本情况及“三公”经费及会议费公开情况，纳入年度目标、廉政考核和问责范畴，促使各部门自觉规范和收紧“三公”经费及会议费支出行为，提高行政效益。
公司办公经费管理制度 第5篇
第一章 总则
第一条为加强公司内部管理，控制公司运营成本，经过多年运行，在公司原办公经费管理的基础上，结合公司实际情况，全面推行预算管理，特制定本制度。
第二条本制度所指办公经费为：各部门开展日常办公所需的费用，包括办公用品费用、交通费、电话费、复印费、传真长话费等。
第三条本制度适用于公司对各业务部门日常办公所产生的费用的量化考核。
第四条若因公司管理体制与本制度相关联的制度有改变时，本制度另行修订。
第二章办公用品、办公经费的界定及使用标准
第五条办公经费范围界定
办公经费包括：办公用品费、交通费、电话费、复印费、传真长话费、打印耗材费。
本制度所指的办公用品是指各部门为开展日常工作所需的，且达不到列入固定资产条件的所有物品。包括书写工具、文件储存、桌上用品、水票、打印耗材等。
交通费是指不配备车辆的部门因开展业务需要，自行乘坐出租车、公交车发生的实际费用。
电话费是指使用公司提供的办公电话所产生的费用。
复印费是指需要到公司办公室复印资料所发生的费用。传真长话费是指因工作需要到公司办公室收发传真、拨打长途电话发生的费用。
第六条办公经费测算原则及标准
1、对不配备车辆的部门，因开展业务需要，自行乘坐出租车、公交车发生的费用，据实报销，并计入部门交通费考核。
2、对于配备车辆的部门不再单独核定交通费，配备车辆的费用由公司另行核定。
3、部门到办公室领取打印纸，费用按进价计入部门办公经费。
4、打印机硒鼓、碳粉、维修所产生的费用由各部门按领取打印纸的比例核算。（该项费用纳入对部门经济目标考核的成本费用，不计入办公费用考核）
5、国内长途电话费：1.00元/分钟；接传真1.00元/张，发传真0.50元/张。
6、电话费核定。电话费实行总额控制，公司核定各部门电话费以后，发生费用，以电信部门提供的实际费用为准。
原则上每个部门开通一部外线电话。一个部门若需开通两部或两部以上外线的，需报请公司分管领导及公司总经理审批。
第三章办公经费预算管理
第七条公司实行办公经费包干使用制度，在办公用品费、交通费、电话费管理、打印耗材上，实行标准限额管理。
第八条办公经费的核定：公司根据各部门的工作性质、业务范围、业务量、上年办公经费执行情况、公司财务计划等方面综合考虑后，由办公室和财务部拟定本办公经费使用计划，经公司审批后执行。
第九条涉及办公经费管理过程的部门职责。
办公室：负责办公用品、办公耗材的统一采购、入库、发放、管理，采购必须向经公司评定的合格供货方实施采购；负责统计核算各部门领用办公用品的费用、复印费、交通费、传真长话费;电话号码的开通及停机使用事宜。
财务部：负责对办公经费管理与预算制度的对接；对办公用品采购、台帐、各部门费用入账等环节的监控；月末、半年、年终对办公经费使用及奖惩的核对。
第十条办公费按月按部门核定。公司各部门可在核定的办公经费范围内，根据部门实际工作所需对办公用品进行领用。若因乘公共交通工具、采买特殊办公用品发生费用的，凭发票按月填报销单，交办公室登记后，按费用报销程序进行报销。所发生费用最终纳入部门办公经费进行考核。
第十一条公司领导的办公经费单独列支。
第十二条专项会议、专项活动涉及办公经费的，专项列支，不纳入部门办公经费考核。
第四章办公经费使用管理流程
第十三条办公用品领用。每周一上午，办公室为各部门提供办公用品发放服务。
部到办公室领用。
第十四条填写通过报账程序报销。
第十五条打印、复印、传真，需要由办公室提供服务的，由办公室作记录，月末统计后进入部门办公经费考核。
第十六条专项费用。若有专项活动或者产生专项费用，事先由组织部门将费用预算报公司总经理审批。费用专项列支。
第十七条若所需服务办公室无法提供时，由部门自行解决。在报销过程中需先行到办公室登记，所产生的费用，月末纳入部门办公费用核算。
第十八条月末办公室根据记录，分别将各部门产生的费用进行统计汇总，年终办公室根据记录与财务部核对后，做出《办公经费使用情况统计表》，公司据此，兑现奖惩。
第五章办公经费考核方法
第十九条财务部、办公室负责对各部门的办公经费使用情况按月统计核算，年终结算。
第二十条各部门应在公司核定的办公经费使用限额内，科学管理，严格控制，厉行节约，防止浪费。各部门的经理（主任）为经费控制使用的责任人。
第二十一条若由于管理不善，办公经费提前用完，打
印纸、复印、传真及办公用品领用由部门用现金支付；交通费提前用完，由部门自行解决交通问题；电话费超支，超出部分从部门负责人当月奖金或工资中扣交。
第二十二条年终结算后，核定电话费和水票如有节余，不再计提奖励。办公经费（办公费用、交通费）有节余的部门，按节余金额的50%兑换成现金，奖励给各部门。若超支，部门经理（主任）按30%承担，部门副经理按20%承担；部门负责人可根据部门人员在执行中的好坏，按一定比例从部门人员工资或奖金中相应抵扣。
第二十三条本制度自二Ｏ一一年一月一日起开始执行。
办公经费管理办法 第6篇
受宏观经济影响，2009年财政收入形势异常严峻，除房地产市场经营不景气，房地产销售量下降，带来区级营业税收入增幅下降外，国家为保持经济增长，将先后出台一系列减税政策，使我区因政策性因素税收减收较多。另据测算2009年**区财政刚性支出为195826万元，占区级支出预算198000万元的98.9%。鉴于财政收入的严峻形势，支出压力过大，为落实市委、市政府提出的“保增长、渡难关、上水平”的工作要求，我们按照“三保、三压”的原则安排2009年预算，树立过紧日子的思想，厉行节约，压缩新建项目，减少人、车、会、网络和其他公务开支，降低行政运行成本，以保刚性支出的资金需要。经对我区实际经费开支情况认真研究，并参考市内其他区的经费开支标准，制定如下经费压缩办法：
1、根据《关于压缩党政机关、事业单位公用经费开支的通知》（南党办发[2008]20号）规定，抗震救灾压缩行政机关公务费10%，应压缩350元/人.年，在此基础上再压缩公务费500元/人.年，预算由3500元/人.年降至2650元/人.年，公、检、法、司机关参照执行。
2、协税护税奖和税收目标责任奖在原有奖励比例基础上压缩20%，并根据区级财力情况实行分次拨付。
3、全区各行政事业单位临时聘用人员，经费由财政支出的，必须经人事部门根据市有关文件审批或区政府常务会议决定，严格控制使用人数，并彻底理清财政供养人员范围。
4、按照**区小汽车管理办公室审批的各单位定编车辆数量并结合实际工作需要安排车辆燃修费。行政机关车辆燃修费压缩25%，由20000元/辆.年降至15000元/辆.年。
5、各单位车辆保险由预算安排的公务费、业务费或自有资金（预算外资金）解决。根据2009年的财政收入形势，今年财政不再安排此项费用开支，并取消车辆保险的政府采购。
6、严格控制各种会议、外出考察及公务活动。根据市委、市政府的要求必须开展的活动，按照行政事业单位报销管理制度严格控制支出。
7、加强对出国、出境的管理，压缩出国、出境活动规模，团组和人员数量低于2008年水平，做到“负增长”。
8、严禁超预算申请各项专项经费，尤其是办公房的建设、各种装修、办公设备的购置。
9、凡遇重点项目的开支，需经牵头部门统一协调经费申请及使用，防止多头申请经费现象。
10、专业设备的更新，要严格按规定审批。被更新的设备如尚可使用，由财政部门按照实际需要进行统一调拨、调配。
11、全区各单位的会议室、中型以上轿车、网络，除有特殊需要的，一律实行资源共享，不再新建各种办公网络。
12、本办法实施后，《关于压缩党政机关、事业单位公用经费开支的通知》（南党办发[2008]20号）废止。
13、本办法由区财政局负责解释。
中共**区委办公室
**区政府办公室