erp流程介绍（精选6篇）
erp流程介绍 第1篇
ERP供应链-采购流程（试行）
1、请购
请购部门填制手写“采购申请单”。（1）根据“销售通知单”申请采购
销售部编制“销售通知单”转至计划员二份、生产部一份、质检部一份； 生产部根据“销售通知单”填写纸质“采购申请单”，注明请购木材原料及胶漆、腻子的需求数量、规格等级、需求日期等信息一式三份，连同一份转“生产工期单”转至计划员；
质检部根据“销售通知单”填写纸质“采购申请单”上填写包装物的数量、要求、需求日期等信息，一式三份转至计划员；
对于无需与订单匹配的砂带、PE膜、柴油、垫条等材料需求，可参照总体生产计划进行请购，填写纸质“采购申请单”一式三份转至计划员。（2）其他申请采购
设备动力部的备件等物资请购，填写纸质“采购申请单”，转至仓储部备件库库管员三份；无需办理原材料入库手续的固定资产、办公用品等的物资采购及维修费申请，可填写纸质“采购申请单”一式二份直接转至供应部采购员。
（3）上述单据，经办人签字、本部门负责签批后即可。
2、请购单录入
计划员、库管员进入ERP采购管理模块录入“采购请购单”，并在手写“采购申请单”上注明ERP“采购请购单”的单据号。计划员将手写“采购申请单”转至供应部采购员二份。
计划员根据“销售订单”编制“生产通知单”，经总经理签批后转至生产部、质检部、仓储部、财务部。ERP“采购请购单”录入程序：
（1）采购管理—业务—请购—请购单；
（2）进入“采购请购单”，点击增加按钮—进行录入—保存—审核。
3、询价、比价
采购员根据手写“采购申请单”的事项进行询价、比价后，将采购价格、供应商等信息填入手写“采购申请单”，经采购员签字、供应部门负责人签批后，转至采购内勤。
4、订单
采购内勤进入ERP采购管理模块录入“采购订单”，关闭ERP采购管理模块“采购请购单”，打印“采购订单”一式三份，交采购员二份（附：手写“采购申请单”）。
ERP“采购订单”录入程序：
（1）采购管理—业务—订货—采购订单；（2）进入“采购订单”，点击增加按钮—右键拷贝—过滤—双击选择请购信息—录入单价、供应商、付款方式等信息—保存—审核。
ERP“采购请购单”关闭程序：（1）采购管理—业务—请购—请购单列表—双击选择请购信息—进入请购单—点击关闭按钮。
5、请款
采购员填制手写“借款单”附上手写“采购申请单”、机打“采购订单”，由部门负责人签批后，转至财务部，经财务总监签批后，列入付款计划。如临时急需采购，“借款单”应经总经理签批。
6、付款 预付款：财务部根据“借款单”编制付款计划，批准支付后进行付款，会计员进行账务处理。借款单蓝联返给采购员。
ERP“付款单据”录入程序：
（1）应付款管理—日常处理—付款单据录入—付款单；
（2）进入“付款单”，点击增加按钮—填写付款信息—保存—审核—制单。 赊购方式付款—财务部根据“借款单”编制付款计划，批准支付后进行付款，会计员进行账务处理。借款单蓝联返给采购员。
ERP“付款单据”录入程序：
（1）应付款管理—日常处理—付款单据录入—付款单；
（2）进入“付款单”，点击增加按钮—填写付款信息—保存—审核—制单；（3）应付款管理—核销。
7、到货
采购员到仓库办理到货手续，库管员进入ERP采购管理模块录入“采购到货单”，ERP“采购到货单”录入程序：
（3）采购管理—业务—到货—采购到货单；
（4）进入“采购到货单”，点击增加按钮—点击生单—采购订单—过滤—双击选择订单信息—选择需要质检—保存。
8、检验
（1）
木材到货，质检部应手工填写“检验单”一式三份转至仓储部，库管员进入ERP采购管理模块录入“采购检验单”；
（2）
其他物资采购，采购申请人进行现场验货后，库管员进入ERP采购管理模块录入“采购检验单”。
ERP“采购检验单”录入程序：（1）采购管理—业务—检验—采购检验单；
（2）进入“采购检验单”，点击增加按钮—点击生单—采购到货单—双击选择到货单信息—保存—审核。
9、入库
库管员办理入库，进入ERP采购管理模块录入“采购入库单”并打印，一式三份，转采购员二份，采购员转财务部一份。木材采购，“入库单”应附质检部手写检验单，其他采购，入库单应由检验人签字。
ERP“采购入库单”录入程序：
（1）采库存管理—业务—入库—采购入库单；
（2）进入“采购入库单”，选择仓库—点击生单—过滤—双击选择检验单信息—确定—审核。
10、发票到 采购员将发票转至采购内勤，采购内勤进入ERP采购管理模块，依据发票类型录入“采购发票”，录入完成后，进行发票结算。采购员将“发票原件”及相应的“采购入库单”粘贴后，经本人签字、部门负责人、财务总监签批后转至财务部。
ERP“采购发票”录入程序：
（1）采购管理—业务—发票—专用采购发票（增值税专用发票17%、原木发票13%）、普通采购发票、运输发票；
（2）进入“采购发票”，增加—点击生单—入库单—过滤—双击选择入库信息—确定—保存—点击结算按钮。
财务生成凭证
会计员进行账务处理生成凭证。ERP“应付模块”录入程序：
（1）总账—应付款管理—日常管理—选择单据—审核。ERP“存货核算制单”录入程序：
（1）存货核算—业务核算—正常单据记账—选择—记账；
（2）存货核算—财务核算—生成凭证，选择单据类型—制单—保存—打印凭证。
11、月末未到发票暂估入账
会计员对月末未到发票的采购入库进行暂估入账并制单。ERP“存货核算制单”录入程序：
（1）存货核算—业务核算—结算成本处理—选择暂估信息—点击暂估按钮；（2）存货核算—财务核算—生成凭证—选择制单信息—生成凭证—打印；（3）凭证连同入库单进行粘贴。
12、更改发票类型、信息”等录入程序
（1）
进入ERP供应链—采购管理—采购结算—结算单列表；（2）选择需更改的发票对应的结算单—点击删除；
（3）采购发票列表—选择需更改的发票—点击删除—重新录入；
（4）月末，财务部会计员与计划员、采购内勤、库管员进行对账，对不执行的单据，进行关闭。
ERP供应链操作流程图：
erp流程介绍 第2篇
本手册公司内部使用，旨在说明ERP实施及日常操作过程中的操作问题。
目录
第一章
ERP操作大流程
第二章
ERP各模块、表单、栏目、按钮功能描述
第三章
常见问题说明
附表
日常操作及问题处理说明（按部门）
第一章
ERP操作大流程
1．基础资料建立 1.1 通用基础资料建立
（含供应商资料，计量单位，货品资料之尺码资料、颜色资料、款式资料，财务资料之面辅料应付帐款初始化，前期已建立，不再赘述）
1.2每季基础资料建立
总经办文员在每季开始研发时在“资料-其它资料管理-设置季节资料”（A-M-D）内建立季节资料。
1.3面辅料资料建立
研发中心工艺组（以下简称工艺组）工艺文员在每季开始研发时，在“资料A-布料资料/辅料资料”（A-F/G）内建立新增加的布料/辅料基础资料。
1.4货品BOM表的录入
工艺组工艺员在收到验收合格的样衣后，在“资料-货品资料-货品BOM表”（A-H-G）内建立此表（内部称“材料清单”），在公司确认下单前为草稿，下单后经工艺组长审核、确认后生成确认表。
2．生产计划单录入
生产管理部生产计划员在接到货品部的《产品需求计划》（EXCEL格式）后，在1天内将此EXCEL格式的数据导入“生产-生产计划单”（B-A）内，并按公司《投产流程》规定的期限要求，根据部门制定的《投产计划》录入每一款的“材料回货时间”；经部门经理审核、确认后生成确认单。
3．生产通知单录入
在执行《投产流程》4.1时，其所称“《生产令》”即为ERP之“生产通知单”，故生产计划员按《投产流程》规定的时间要求录入“生产-生产通知单”（B-B）内。经部门经理审核、确认后生成确认单。※注意：每张《生产通知单》只能开出一个款的《生产令》。
4．材料采购单录入
采购部采购计划员根据《投产流程》和《面辅料采购流程》，将数据“展算”后得出每一款货品的材料需求数量，根据“材料回货时间”要求执行采购，将单价录入“生产-布料/辅料采购单”（B-D/E）内，经部门经理/经理助理审核、确认后生成确认单。※注意：采购业务流直接通过ERP实现。
5．材料入库单录入（含材料退货单录入）5.1材料入库单录入
生产管理部材料库房材料库管员，执行《面辅料采购流程》、《生产款面辅料入库、测试、检验、评审流程》和《仓库作业流程》，将合格材料数量数据在材料到库的第二天中午11：00前书面传递给文员，由文员在12：00前将数据录入“布料/辅料-布料/辅料入库单”（G/H-A/A）内，在12：00前经材料库主任审核、确认后生成确认单。※注意：时间要求必须完成。
5.2材料退货单录入
生产管理部材料库主任在执行《面辅料采购流程》、《生产款面辅料入库、测试、检验、评审流程》对不合格材料退货时，在材料交运前，必须将退货材料的数据信息书面传递给文员，并由文员在材料交运前将数据录入“布料/辅料-布料/辅料退货单”（G/H-B/B）。经材料库主任审核、确认后生成确认单。※注意：时间必须是退货材料发运前。
6．材料领料单录入 6.1材料调拨单录入
生产管理部材料库主任在执行《投产流程》4.2时，根据“生产通知单”（B-B）上规定的数量，按时间要求将需要发往重庆的材料交运时，通知文员引用“生产通知单”（B-B）上的数量，录入“布料/辅料-布料/辅料调拨单”（G/H-C/C），经材料库主任审核、确认后生成确认单。※注意：必须按照“生产通知单”（B-B）上的数量进行调拨出库。
6.2材料领料单录入
6.2.1重庆公司材料库管员，在发料给裁剪车间时，根据“生产通知单”（B-B）上的数量，录入“布料/辅料-布料/辅料领料单”（G/H-D/D），执行领料出库。经材料库主任审核、确认后生成确认单。注意：必须按照“生产通知单”（B-B）上的数量进行领料出库。
6.2.2广州材料库主任，在发料给广州的加工厂时，根据“生产通知单”（B-B）上的数量，通知文员录入“布料/辅料-布料/辅料领料单”（G/H-D/D），执行领料出库。经材料库主任审核、确认后生成确认单。※注意：必须按照“生产通知单”（B-B）上的数量进行领料出库。
6.3材料退料单录入
重庆材料库管员、广州材料库管员在办理裁剪车间或加工厂退回的余料入仓时，在“布料/辅料-布料/辅料退料单”（G/H-E/E）内录入退料的实量数。材料库主任审核、确认后生成确认单。6.4材料调整单录入
总经办文员在接到经总经办批准的材料调整申请时，在“布料/辅料-布料/辅料调整单”（G/H-G/G）内录入需要调整的数据，并审核、确认后生成确认单。
6.5材料盘点单录入
总经办文员在接到财务部报来的材料盘点数据时，在“布料/辅料-布料/辅料盘点单”（G/H-H/H）内录入材料盘点数据，并审核、确认后生成确认单。
7．裁床单录入
7.1重庆裁剪车间主任在根据“生产通知单”（B-B）的指令完成每单的裁剪之后，当天内将实裁数录入“生产-裁剪单”（B-C）内；一张生产通知单分若干天裁完的，每天录入实裁数。审核无误后确认，生成确认单。
7.2广州玉丽文员按7.1步骤操作，由厂长审核、确认后生成确认单。
7.3生产管理部生产协调员在处理广州外协厂生产的裁剪数时按7.1步骤操作，由生产管理部经理审核、确认后生成确认单。
※注意：若下游有变更原始资料的，必须通知源头部门，否则数据查不到。
第二章
各模块、表单、栏目、按钮功能描述
1、模块汇总说明
1.1目前ERP包含十一个模块：资料模块（A）、生产模块（B）、销售模块（C）、期货模块（D）、成品模块（E）、商店模块（F）、布料模块（G）、辅料模块（H）、财务模块（O）、分析模块（P）、系统模块（Q）等（其后括号内的英文字母为代码，下同）。
1.2目前ERP的目标功能主要包括三项：一是生产采购信息共享、处理与管理平台的功能，二是分销信息共享、处理与管理平台的功能，三是粗略的财务核算功能。
2、资料模块（A）
2.1资料模块的功能：建立ERP系统的基础资料。
2.2资料模块代码为“A”，包含的表单或子模块有：供应商资料（A）、运输商资料（B）客户资料（C）、部门资料管理（D）、计量单位（E）、布料资料（F）、辅料资料（G）、货品资料（H）、财务资料（I）、其它资料管理（M）、用户资料（N）等。
2.3供应商资料（A）
2.3.1成品供应商资料（A）包括所有为我公司提供成品的供应商（含重庆白丽、广州玉丽及其他外协厂、FOB产品加工厂）的资料：供应商编号、供应商名称、供应商简称、总经理、联系人、电话、手提电话、传真、地址、邮编、银行帐号、税务编号等信息，由总经办文员负责建立。（※注意：各种信息必须齐全、完整，不得漏项。）
2.3.2面辅料供应商资料（B）包括所有为我公司提供面辅料的供应商的资料：供应商编号、供应商名称、供应商简称、供应类型、联系人、电话、手提电话、传真、地址等信息，由研发中心工艺组文员负责建立。（※注意：各种信息必须齐全、完整，不得漏项。）
2.4运输商资料（B）（略）
2.5客户资料（C）（略）
2.6部门资料管理（D）（略）
2.7计量单位（E）
2.7.1面辅料计量单位类型资料（A）是规定面辅料计量单位类型的，现已规定为“通用类”，由工艺组文员建立。
2.7.2面辅料计量单位资料（B）是规定面辅料计量单位明细的，包括单位类型、计量单位编号、计量单位、上级单位、转换数量等项目，现已规定了34个计量单位，由工艺组文员建立。
2.8布料资料（F）
布料资料（F）是对每一款布料的信息进行详尽描述的表单，包括布料编号、布料名称、布料简称、布料颜色、布料封度、布料规格、布料成份、布料类型、单位种类、默认单位、货期、起订量、标准单价、成本单价、布料供应商、原布料编号等项目。其中“布料颜色”是直接选择规定的布料颜色编号；“布料封度”录入的幅宽为样布为处理前实量的边到边宽度，也可以直接在选项中选择；“布料规格”也可以直接在选项中选择；“布料成份”也可以直接在选项中选择对应的成份；“标准单价”我们用不着，不用填写，只填写从供应商处询到的“成本单价”；“原布料编号”是指供应商原有对该布料的编号。由工艺文员在研发阶段样料入库时录入。
2.9辅料资料（G）
2.9.1辅料类型资料（A）对辅料的类型做出了规定，目前我公司包括了三种类型“生产用辅助材料”（大类编号为“1”）、“生产及修理工具、零件和材料”（大类编号为“2”）、“包装物料”（大类编号为“3”）。已建立。
2.9.2辅料资料（B）是对每一款辅料的信息进行详尽描述的表单，包括2.9.1中三种类型的辅料的明细，有辅料编号、辅料名称、辅料简称、辅料颜色、辅料规格、计量单位类型编号、计量单位类型、默认单位编号、默认单位名称、辅料销售单价、辅料进货单价、供应商编号、供应商名称、供应商辅料编号、辅料类型、辅料类型名称等。其中“辅料销售单价”我们用不上。此单由工艺文员在研发阶段调样时发现新类型的辅料时建立。
2.10货品资料（H）下面又包括尺码资料（A）、颜色资料（B）、款式资料（C）、货品资料（D）、货品虚拟结构（E）、货品期初成本设置（F）、货品BOM表（G）等七个子模块。
2.10.1尺码资料（A）是我公司货品的尺码类型对应的编码资料。已建立。
2.10.2颜色资料（B）是我公司货品的颜色对应的编号的资料。以建立。
2.10.3款式资料（C）是每季生产的货品的各款的明细资料，包括款式编号、款式名称、款式简称、款式零售价、款式其他价、款式大类、款式子类、仓位、货期、款式抬头、款式图片、布料、季节等项目。其中“款式其他价”、“款式子类”、“仓位”、“货期”、“款式图片”、“布料”等项目现在均未用上。此单下部设置了按色改价、虚拟结构、传送属性、货品BOM表、初始化货品成本、打印条码、条码属性、批量设置旧款等链接按钮，部分功能是支持DRP逻辑的。
2.10.4货品资料（D）包括货品编号、款式编号、颜色编号、尺码编号、零售单价、计划成本价，以及按色改价和打印条码两个按钮。在工艺组最初做BOM表前，款式编号尚未建立，就需要工艺员在此单内建立草稿性质的样衣款式编号，然后在BOM表内才会有款式编号（但这些款号都是以“-”标志为草稿单的）。
2.10.5货品虚拟结构（E）（略）
2.10.6货品期初成本设置（F）（略）
2.10.7货品BOM表（G）就是常说的“材料清单”。表单包括三大块：左侧竖排的款式编号栏、顶端横排的货品资料栏和BOM表。
款式编号栏供选择需要建立BOM表的款式，对应它的货品资料栏和它的BOM表，在款式编号栏顶端有可供查找的搜索栏。
BOM表包括布料、辅料、费用、生产工艺等四张单，但我们现在只用到了布料和辅料两张单。
BOM表包括新增行、修改行、删除行、复制行、引用、打印、相关信息、退出等功能按钮。其中引用按钮是在制作正本BOM表时引用其对应的草稿单时使用的；打印按钮包含了4张可供选择的单据：布料需求、辅料需求、物料总需求、计划成本一览表，物料总需求表将布料和辅料需求汇总在一起可以打印；计划成本一览表将布料和辅料的成本汇总在一起可以打印；但请※注意：布料需求和辅料需求两张单不可用，若不慎点中，应点击“忽略”按钮，否则系统自动关闭。
BOM表布料单包含色码数、布料类型、布料编号、布料名称、布料颜色、布料规格、布料成份、单位编号、单位名称、单件用量、备注等我们用到的栏目，其它栏目我们现在未使用。BOM表辅料单包含色码数、辅料类型、辅料编号、辅料名称、辅料颜色、辅料规格、单位编号、单位名称、单件用量、备注等我们用到的栏目，其它栏目我们现在未使用。
2.11财务资料（I）包含成品应收帐款初始化、成品应付帐款初始化、面辅料应收帐款初始化、面辅料应付帐款初始化、店铺应收帐款初始化、现金银行资料等六张表单。（略）
2.12其它资料管理（M）包括九张表单，但我们使用的只有设置季节资料这张单。
2.13用户资料（N）是设置公司内部使用ERP的人员及其权限设置的后台资料。
3、生产模块（B）
3.1生产模块的功能：是提供从生产下单到采购到裁剪阶段的指令传达、信息共享、业务操作等方面的平台。
3.2生产模块的代码为“B”，包括生产计划单（A）、生产通知单（B）、裁床单（C）、布料采购单（D）、辅料采购单（E）、生产计划单查询（K）、生产通知单查询（L）、裁床单查询（M）、布料采购单查询（N）、辅料采购单查询（O）、生产计划单跟进（P）、生产通知单跟进（Q）、布料采购单跟进（R）、辅料采购单跟进（S）、物料采购跟踪按货号（V）、货品计划成本汇总表（W）、货品实际成本汇总表（X）等表单或子模块：
3.3生产计划单（A）
对应大流程的“产品需求计划一、二”和“产品生产计划”，即为公司的主生产计划，规定了当季产品批次需求的详细信息。包括请购类型、款式编号、款式名称、颜色编号、颜色名称、尺码、单价、数量、金额、回货时间、材料回货时间、供应商编号和供应商名称等项目。功能按钮除包括常用按钮外，还有一个“相关信息”按钮，它主要包含了相应单据的“物料清单”、“生产计划进度”、“询价报价”等信息。该单详细的录入方法见erp6-etp说明书3.2.1（P86）。
※注意：回货日期、材料回货时间等必须制单人按计划要求的时间录入，否则为系统默认。
3.4生产通知单（B）
对应投产流程4.1中的《生产令》，即根据投产计划，每个款执行生产的指令。录入时，先要选择生产计划单、供应商、下单部门、预计收货仓等，然后点击“二维”按钮，进入主单界面。生产通知单主单包括款式编号、款式名称、颜色编号、颜色名称、尺码、单价、数量、预计收货日期等。
与其他单据不同的是多了一个“相关信息”，它主要包含了相应单据的“物料需求预览”、“裁床数量”、“相关资料”、“包装资料”、“注意事项”等信息。该单详细的录入方法见erp6-etp说明书3.2.2（P92）。
3.5裁床单（C）
记录实际裁剪信息，成品数量的控制来源于此数据。录入时，先要录入手工单号、流水单号和生产通知单号等，然后点击“二维”按钮，进入主录入界面进行录入。裁床单包括款式编号、款式简称、色号、颜色简称、尺码、单价、数量、金额等。其它功能按钮与其它表单的相同。该单详细录入方法见erp6-etp说明书3.2.3（P99）。
3.6布料采购单（D）
3.6.1展算。是采购部向布料供应商下的布料采购明细单据，也即采购合同或采购定单。在录入采购单之前需要对系统数据进行展算，使采购单能够自动取用BOM单里面的基础资料来生成用量（即建议采购量），展算的步骤：打开B-A生产计划单，点击“相关信息”，点击“物料清单”，点击“展算”，点击“展算所有款式”开始展算，耗时大约2-5分钟。
3.6.2布料采购单上的功能按钮除了常规的以外，主要有四个“常规”、“计划单”、“通知单”、“可用库存”。常规是主界面；“计划单”是系统展算后自动生成的物料需求计划单（MRP）；通知单是指生产管理部所下达的生产通知单；可用库存是该材料的可用库存数。（erp6-etp说明书上没有这三个按钮的说明。）
3.6.3布料采购单录入。先录入单头部分信息：手工编号、供应商编号，然后再点击功能按钮“计划单”，点击“选择生产的款式”，找到计划在该供应商处下单的布料。然后开始在该单主界面录入数量，此数量应该参考上面计划单内建议采购数量加上采购损耗量（采购部一般为5%）减去已经该生产款已经下单的数量。具体录入方法见erp6-etp说明书3.2.4（P103）处有关“加强”部分的描述（我们的ERP上并无此“加强”按钮，但“计划单”的内容可以视同一样）。
3.7辅料采购单（E）（同面料采购单，参见erp6-etp说明书3.2.5（P104-106）。
3.8生产计划单查询（K）
查询明细参考erp6-etp说明书2.2.4单据查询界面之生产通知单查询（P37-42）。
3.9生产通知单查询（L）
方法同上，参见erp6-etp说明书2.2.4单据查询界面之生产通知单查询（P37-42）。
3.10裁床单查询（M）
方法同上，（略）
3.11布料采购单查询（N）
方法同上，（略）
3.12辅料采购单查询（O）
方法同上，（略）
3.13生产计划单跟进（P）
此功能供生产管理部生产计划员及其他相关管理者跟进某季的生产计划单的下单、回布、生产通知单下单时间、入库时间等工作进度。操作方法如下：
分别点击“选择日期”、“选择供应商”、“选择部门”、“选择款式”等按钮时，对下拉菜单中相应的信息进行选择（通常只选择日期和款式即可），点击“汇总”按钮进行查询和跟进。可选择“过滤”、“升序”按钮进行过滤信息操作和升序排列操作。
3.14生产通知单跟进（Q）
此功能供生产管理部生产计划员及其他相关管理者跟进某季的某张生产通知单的进度及完成情况。操作方法参见erp6-etp说明书3.2.17生产通知单跟进之生产通知单跟进界面介绍（P106-107）
3.15布料采购单跟进（R）
此功能供采购及生管部相关业务人员和管理人员跟进布料采购下单情况和材料入库情况。操作方法参见erp6-etp说明书3.2.18布料采购单跟进之布料采购单跟进界面介绍（P107-108）。
3.16辅料采购单跟进（S）（同上，略）
3.17生产裁床出货跟踪（U）
此功能供生产管理人员对裁剪数、计划数、入库数和裁剪入库差异、生产入库差异、生产裁床差异、裁床入库差异进行查询和分析。查询方法：要选择单头的各种条件，然后点击刷新即可。并可利用展开按钮添加需要查询的栏目。（此处为新增模块。）
3.18物料采购跟踪-按货号（V）
此功能供采购部及生管部相关人员跟进材料采购入库进度及明细情况。操作方法：选择款式编号和日期即可，可导入EXCEL，也可打印。（也可参见erp6-etp说明书3.2.22物料采购跟踪-按货号P111-112）。
3.19货品计划成本汇总表（W）
此功能供财务人员和相关领导参考某款或全部货品的计划成本情况。操作方法：选择单据种类，再选择款式，点击查询即可，若要查看更多栏目信息，可点击右上方“展开按钮”进行设置或选择。
3.20货品实际成本汇总表（X）
此功能同上，但成本为生产出来的货品的实际成本的汇总。（略）
4、销售模块（C略）
5、期货模块（D略）
6、成品模块（E略）
7、商店模块（F略）
8、布料模块（G）
8.1布料模块的功能：是提供布料从入库到退货、领料、调拨、退料、调整到盘点的各种信息和操作平台。
8.2布料模块的代码为G。包括的表单有：布料入库单（A）、布料退货单（B）、布料调拨单（C）、布料领料单（D）、布料退料单（E）、布料销售单（F，我们一般用不着这张单）、布料调整单（G）、布料盘点单（H）、布料单据查询（J）。
8.3布料入库单（A）
是公司对供应商提供的布料进行验收入库的明细单据，登记采购布料实际入库数量。是财务同供应商对帐与结算的主要依据之一。需要材料库管员录入布料编号、匹号、数量、进货单价、成本单价、进货金额、成本金额、备注栏。此单录入方法：点击功能按钮“新增”，录入或选择单头内容，然后录入表单详细信息。可点击“引用”按钮，来引用对应的采购单上的信息，节省录入时间并避免错误录入几率。（也可参见erp6-etp说明书3.7.1布料入库单（P173-174）
8.4布料退货单（B）
是因各种原因将已经入库的布料退货给供应商的明细单据，登记退货实际数量。是财务同供应商对帐与结算、扣款的主要依据之一。主要内容与录入方法大致同上。
8.5布料调拨单（C）
是根据生产通知单将布料从广州总仓或重庆总仓进行互调，登记调拨实际数量的单据。主要内容与录入方法大致同上。
8.6布料领料单（D）
是根据生产通知单向裁剪车间（广州为玉丽、外协）发料时，登记实际发料数量的单据。录入时可点击“加强”按钮，进入加强二维界面，选择对应的“生产单号”（即“生产通知单编号”B-B），刷新后点击“生成领料”即可。现实操作中，容易出错的地方有两种情况：
一、一料多用时，若其它款用料很少，容易被忽略而全部发给一个款；
二、实际库存量比计划用量多时，直接全部发给裁床，等余料作为配片或最后收零使用。
所以，必须※注意：必须根据生产通知单规定的数量（+50件）进行开单，不可将该面料全部发出，是否增加计划或是否收零由生产管理部另行安排。
8.7布料退料单（E）
是裁剪车间或加工厂在完成生产通知单后将剩余的布料退回材料库时，登记实际退料数量的单据。主要内容与录入方法大致同上。
8.8布料调整单（G）
是总经办文员在接到调整指令时，对布料的相关数据进行调整的单据。主要内容与录入方法大致同上。
8.9布料盘点单（H）
是在某个时间点对全部布料库存或者部分布料库存进行盘点，出现帐实差异的进行登记的表单。需要※注意的是，此处使用“子单”输入，一个子单对应一个盘点类别；没有被录入盘点单的数据视为此布料库存准确。录入方法：录入表头部分后点击“明细”按钮，进入子单界面，该界面上下两端均有按钮以供编辑。
8.10布料单据查询（J）
布料单据查询的功能是供生产管理部和采购部及相关管理人员对布料的进度情况进行跟踪和查询的。包括子单布料入库单查询（A）、布料退货单查询（B）、布料调拨单查询（C）、布料领料单查询（D）、布料退料单查询（E）、布料销售单查询（F）、布料调整单查询（G）、布料盘点单查询（H）、布料盘点差异单查询（I）。使用方法与其他查询单相同。
9、辅料模块（H）大致同布料（略）
10、财务模块（O）
财务模块是提供给财务部对材料和成品进行财务管理和监督的平台。
10.2包括成品财务管理（A）、面辅料财务管理(B)、客户订金管理（C）、店铺收款管理（D）、成品进销存-成本（E）、单据查询（H）等模块。（操作方法见erp6-etp说明书3.9财务（P183-194）。
11、分析模块（P）（erp6-etp说明书内不包括此部分内容）
11.1分析模块的功能：是提供各级相关领导分别进行生产采购分析和成品销售分析以提供对应业务决策依据的模块。
11.2分析模块包括成品销售总分析（A）、成品库存总分析（B）、布料库存总分析（C）、辅料库存总分析（D）、成品存销总分析（E）、成品进销存总分析（F）、布料进销存总分析（G）、辅料进销存总分析（H）、生产采购信息分析（M）、货品经营综合分析（J）、采购综合分析（K）、加强分析系统（L）等子模块。
11.3成品销售总分析（A）（略）
11.4成品库存总分析（B）（略）
11.5布料库存总分析（C）
11.5.1此模块是供各级管理人员对布料库存账目、警戒、决策分析、可用库存进行查询和分析的工具模块。又包括账目库存查询（A）、账目库存查询-汇总（B）、布料警戒库存查询（C）、账目库存决策分析（D）、可用库存查询（H）等子表单。
11.5.2账目库存查询（A）
是供查询每一款布料的模块。查询方法：选择日期、布料编号、部门后，点击查询即可得到所选布料的详细库存账目，包含布料名称、颜色、规格、匹号、单位、数量、成本单价、成本金额等信息。可导出为EXCEL。
11.5.3账目库存查询-汇总（B）（此单与P-C-B相同，只是无法显示部门编号）（略）
11.5.4布料警戒库存查询（C）（略）
11.5.5账目库存决策分析（D）
此单提供库存布料的数量汇总、成本金额汇总分析，可以导出EXCEL。查询方法：选择布料编号、部门（广州、重庆），点击查询即可。可使用“展开”按钮。
11.5.6可用库存查询（H）
此单提供按面料编号的可用库存，但就我们的运营实际状况来看，对于主料意义不大，主要可用来分析常用的衬布、里布等。查询方法同上。
11.6辅料库存总分析（D）同P-C。（略）
11.7成品存销总分析（E）（略）
11.8成品进销存总分析（F）（略）
11.9布料进销存总分析（G）
11.9.1此模块提供布料有关进销存各方面的查询和分析。又包括进销存查询（A）、进销存查询-带金额（B）、进销存决策分析（C）、店仓布料库存对账（D）等子单。
11.9.2进销存查询（A）可以查询到布料的入库数量、退货数量、领料数量、退料数量、实际库存数量等信息。
11.9.3进销存查询-带金额（B）是P-G-A单带金额的信息。
11.9.4进销存决策分析（C）是汇总了上述两张单（P-G-A和P-G-B）的决策分析。
11.10辅料进销存总分析（H）（同P-G，略。）
11.11生产采购信息分析（M）
11.11.1此模块是相关生产管理人员对生产采购进度、物料需求明细和布料进度跟进的信息分析平台，在实际操作中较为常用、使用方便。所以包括生产采购进度（A）、物料需求明细（B）、布料跟进（C）三个子单。
11.11.2生产采购进度（A）
此单可以按货品款式编号或生产计划单号提供生产计划信息、生产通知信息和采购信息，同时在选中单款后，可以点击查看该款的物料时间数量进度明细。查询方法同上。
11.11.3物料需求明细（B）
此单汇总了BOM单信息和物料数量时间进度信息，可按款号、生产计划单、生产通知单、或者裁床单查询明细。查询方法同上。
11.11.4布料跟进（C）
此单将单款布料所有相关的信息均汇总在一起，便于跟进：布料采购计划单、生产计划单、生产通知单、布料采购单、布料入库、布料领料、仓库库存明细、账目库存、可用库存等均显示在这一张单上，非常方便。查询方法同上。
11.12货品经营综合分析（J）（略）
11.13采购综合分析（K）
此模块提供成品采购历史价格、布料采购历史价格和材料采购历史价格分析。故包含这三个子单。查询方法同上。
11.14加强分析系统（L）（略）
12、系统模块（Q）本模块与普通用户没有太多关系，略。
第三章
常见问题说明
1、怎样查询、打印材料清单？ 答：
循A-H-G进入BOM单，在左侧顶端输入栏内输入款式号即可查看该款材料清单明细；若要查看汇总的材料清单或者打印，点击“打印”—“打印物料汇总明细”—“预览”即可。
2、怎样在系统中设置条码、吊牌、洗唛的基础资料？
答：
循A-H-C进入“货品款式资料”单，点击下方“条码属性”按钮进入条码编辑单，选中“显示扩展属性”，点击“编辑”，选中对应款号，点击 “面料成份”所对应的空格，再点击“导入面料成份”按钮，进入面料成分列表，选中需要打印的材料确定即可自动导入。
3、如何打印条码、吊牌、洗唛？
答：
循A-H-C进入“货品款式资料”单，点击下方“打印条码”按钮进入条码打印单，选中要打印的款式编号，可根据需要选中“启用唯一码打印”，点击“导出打印数据到dbf”按钮，将条码资料导入到专门的文件夹。最后使用条码打印软件来引用即可打印。
4、怎样查询某款的材料计划配套到位时间及到位情况？
答：
查询材料计划配套到位时间：循B-K进入“生产计划单查询”，查到该款所在的生产计划单后（注意选择草稿单），点击查看明细，就可以看到该款的材料回货时间。这个时间是生产管理部指令性的时间。
查询其到位情况：循B-V进入“物料采购跟踪-按货号”查询即可。也可循P-M-A进入“生产采购进度”进行查询。
5、如何“展算”？ 答：
见第二章3.6。
6、怎样查询某款的各种材料的进度明细，并对采购指标进行考核？ 答：
循B-V进入“物料采购跟踪-按货号”查询即可。
7、如何查询面辅料的进销存状况？
答：
循P-G-A进入“布料进销存查询”，P-H-A进入“辅料进销存查询”。
8、如何查询面料成份？
答：
循A-F进入“布料资料”，在右侧查找到对应的面料，左边即可显示该面料的成份。
9、如何按布料编号查询布料进度？
答：
循B-R进入“布料采购单跟进”（辅料采购跟进同）。
10、各级生产管理人员怎样查询某单款缝制前的进度？ 答：
根据B-V “物料采购跟踪-按货号”可以查出其材料入库、领料的数量和时间，根据B-U“生产裁床出货跟踪”查询裁剪数量和入库数量以及生产与裁剪的差异。
11、为何采购计划员有时查询不到BOM单——而工艺组已经录入了ERP？ 答：
工艺组录入材料清单后，如果没有经过展算，采购部就会查不到BOM单。
附表
日常操作及问题处理说明（按部门）
1、财务部 功能模块 成品应收帐款 成品应付帐款 面辅料应付帐款（O-B-A）
成品面辅料月初建帐及月末结帐
2、总经办 功能模操作说明
块 成品单包含成品据管理 单据的反审核、反确认及冲单。布料单包含面料据管理 单据的反审核、反确认及冲单。辅料单包含辅料据管理 单据的反审核、反确认及冲单。布料调
整单（G-G）成品客按照已签户资料 署的合同建立完整的客户资
操作说明与注意事项
1、录入明细处可按中文名称查找客户或供应商。
2、每个月系统结帐前进行单据入帐。
3、日常查询对帐单时需要勾选“包含未确认的单据”。
1、每月最后一天建立下月帐目。
2、每月5日对上月帐目做结帐。
责解注意事项
任部门
决方式
总
1、处理调拨收货单冲单时需要找经办 到该收单对应自动生成的发货单号，在冲单模块选择发货单号确认。
2、出现库存误差不允许成品仓库以异常数据的入库单、调拨收货单处理。
总
1、出现库存误差不允许仓库以异常经办 数据的入库单、调拨单、领料单及退料单处理。
总
1、出现库存误差不允许仓库以异经办 常数据的入库单、调拨单、领料单及退料单处理。
总
1、如需调整面/辅料A，数量减少经办 6件操作如下：在货品调整单输入面/辅料A、数量-6，确认后完成调整。
总
1、已经解除合同的客户名称前标注*。
经办
成品店仓资料
款式资料（A-H-C）
批发调价单
零售调价单 设置季节资料
货品盘点单 货品调整单 成品供应商资料 用户资料（A-N）
料。
建立完整的店仓资料。按照货品部和企划部提供的生产款式及物料编号资料建立。
按照货品部提供的店仓调价单进行调价。按照货品部提供的店铺调价单进行调价。按照合同的季节时间范围设置
调整店仓库存 调整店仓库存
建立内部用户
总
经办 总
经办
总
经办
总
经办
按接收的财工作联务部
系单进行相关处理 财按务部
接收的工作联系单进行相关处理
1、如果一个客户开设了多家店铺，那么只需要在成品店仓资料处建立多个店仓编号，设置这些店仓编号属于该客户。
1、严格按照生产款式编号列出的尺码和颜色建立资料。
2、建立完毕后通知货品部及研发中心工艺组。
3、按照采购部提供的资料录入货品的成本价和购进价。
4、注意每个款式编号必须选择所属季节。
5、完成时间？
1、注意调价单的出货类型。
2、批发调价单有引用功能，可以在多个店铺使用同一调价政策的情况下使用。
1、零售调价单有引用功能，可以在多个店铺使用同一调价政策的情况下使用。
1、每季退货时会有部分特批客户退货时间超过系统设置范围，可 在系统里做修改。
1、每次每个店仓盘点只开一张盘点单，数据分次录入则开若干盘点子单，以便统一生成差异。
1、盘点数据录入完毕后生成差异报总经办、货品部及盘点店仓核对差异；认可差异后确认单据。
1、如需调整货品A，数量减少6件操作如下：在货品调整单输入货品A、数量6，确认后完成调整。
2、适用于日常的小批量库存数量异常处理。
3、研发中心工艺组
注意样衣转生产款号的衔接，注意面辅料供应商的建立流程，避免重复。功能模块 货品BOM表（A-H-G）操作说明
建立样衣编号、制作材料清单并在总经办完成生产款号的输入后将样衣编号下的材料明细引用到对应的生产款号。
注意事项
1、录入材料清单的时候，如需要选定C54A001款式。
2、注意必须输入“成品颜色”栏，保证展算数据的准确性。
1、面辅料资料建立时必须选择对应的供应商。
2、纤检后面料成份由采购部直接录入面辅料资料内。
1、提供面料的供应商以M开头，提供辅料的供应商以F开头，同时提供面辅料的供应商以A开头，按顺序建立编号。
布辅按照采购部提供的资料料供应商建立完整的面辅料供应商资资料料。
（A-A-B）
2、建立之前先查询是否为已有编号，避免
重复；如果有相同或相似名称的供应商需向余小玲确认。查询可在系统中进行，但是只可以显示和查询条件完全相同的字段；建议操作人员导出一份EXCEL表格进行查找，可一次列出所有相同或相似字段。布辅按照采购部提供的资料料资料建立完整的面辅料资料。
（A-F/G）
4、采购部 功能模块 布/辅料采购单（B-D/E）
操作说明 按照展算后计划单里面的建议，制作面布/辅料采购单
注意事项
1、订货会前的下单选择“常规”，在生产计划单（货品需求计划单）完成后下单选择“计划单”。
2、注意每次做计划单前做货品BO M清单的展算。
采购员或生产采购管理人员可根据此单跟踪或考核采购任务指标。
布/辅料采购单查询（B-N/O）布辅料采购单跟踪（B-R/S）物料采购跟踪-按货号（B-V）生产采购信息分析（P-M）
采购综合分析
采购员或生产采购管理人员可根据此单来查询或考核各款材料的配套到位情况。
采购员或生产采购管理人员可根据这几张单来查询或考核材料进展情况。
采购员或采购管理人员可查询某些常用材料的历史价格。（P-K）布料单查询（G-J）
采购计划员或生产采购管理人员可用这些查询单查询或考核采购或库房管理情况。
此处是指所有货品——包含FOB产品和毛衫、鞋、包等。提供货品的成本及购进价格给总经办录入系统。
5、生产管理部 功能模块 生产计划单（B-A）生产通知单（B-B）
操作说明与注意事项
1、按货品部的《产品需求计划一》《产品需求计划二》、《追单计划》导入ERP，并录入材料回货时间。
1、生产通知单下达后请以OA短信或者电话的形式通知生产工厂单号。
2、成品直接采购也需要下达生产通知单，并在成品入库时告之仓库对应单号。
生产计划单查询（B-K）
生产通知单查询（B-L）
生产计划单跟进（B-P）
生产通知单跟进（B-Q）
生产裁床出货跟踪（B-U）
生产计划员或生产采购管理人员可根据此单查询生产计划信息。生产计划员或生产采购管理人员可根据此单跟踪或考核各单款生产任务指标。
生产计划员或生产采购管理人员可根据此单跟踪或考核各项生产任务指标完成进度。
生产计划员或生产采购管理人员可根据此单跟踪或考核各单款生产任务指标完成进度。
生产管理人员可用此单来跟踪或考核裁床数、成品入库数与生产计划的进度及其相互差异。
物料采购跟踪-按生产协调员或生产采购管理人员可根据此单来查询或考核各款材货号（B-V）料的配套到位情况。生产计划单信息查询（B-Y）
6、广州及重庆材料仓库 功能模块 布/辅料入库单（G-A）
布/辅料退货单（G-B）
布/辅料调拨单
操作说明与注意事项
按公司规定的方式录入数量、金额，单价可倒算录入。
严格按照生产通知单的产地、数量、时间等要求将布/辅料调往规生产计划员或生产采购管理人员可根据此单来查询或考核生产计划单的进展及完成情况。（G-C）
布/辅料领料单（G-D）
布/辅料退料单（G-E）
7、重庆公司 功能模块 布/辅料入库单（G-A）
布/辅料退货单（G-B）
布/辅料调拨单（G-C）
布/辅料领料单（G-D）
布/辅料退料单（G-E）
裁床单（B-C）
（完）
定仓库。
严格按照生产通知单的数量（+50件）开单，注意一料多用的布/辅料的数量分配。
按实量数录入。
责操作说明与注意事项
任部门 材重庆公司直接采购的部分布辅料要按规范录入ERP。料库房 材
料库房 材当生产计划变更时会用到此单。
料库房 材严格按照生产通知单的数量（+50件）开单，注意一料多料库房 用的布/辅料的数量分配。
材按实量数录入。
料库房 裁按照生产通知单的数量（+50件）裁剪，多余的料应当天剪车间
erp流程介绍 第3篇
一、不同ERP应用模式下会计信息处理流程分析
1. 财务应用模式下会计信息处理流程分析。
财务应用模式是对ERP系统中资源利用最少也最简单的一种应用模式。在这种模式下, 企业只需启用ERP系统中的账务处理模块、会计报表模块及财务分析模块。企业发生经济业务时, 制单人员根据审核无误的原始凭证, 在账务处理模块中填制记账凭证, 然后, 由审核人员对该记账凭证进行审核, 由记账人员进行记账。最后, 账务处理模块自动将该经济业务的数据传递到会计报表模块, 由系统自动生成相应的会计报表。
由此可见, 在财务应用模式下, 企业发生的所有经济业务, 其对应的记账凭证都需要通过手工填制来完成, 记账凭证是实现会计数据人机结合的唯一接口。因此, 在该应用模式下ERP系统对企业经济业务的处理非常简单, 主要是自动记账而已, 无法实现与企业业务数据的对接。该应用模式使得企业的财务流程远离业务流程, 尤其是所有的记账凭证都需要手工编制来完成, 这不仅弱化了财务系统与业务系统的信息传递与共享, 而且由于财务人员把主要精力放在编制记账凭证上, 导致财务的控制职能、分析职能和决策职能很难得到有效的发挥。
2. 财务业务一体化应用模式下会计信息处理流程分析。
财务业务一体化应用模式是在财务应用模式的基础上, 加强了对企业往来业务、工资与固定资产的核算与管理。在该应用模式下, 当经济业务发生时, 企业根据经济业务的性质, 首先在ERP系统相应的功能模块中填制该业务对应的原始单据, 然后对原始单据进行审核, 审核完毕后由计算机根据ERP系统内预置的凭证模板, 自动生成每一笔业务对应的记账凭证, 并传递到账务处理模块, 再由账务处理模块对这些记账凭证进行审核和记账处理。最后, 由账务处理模块集中将所有财务数据传递到会计报表模块中, 由系统自动生成会计报表。
由此可见, 在该应用模式下, 企业对每一笔经济业务的处理, 往往要涉及不同的子系统, 企业实现了ERP系统内财务数据的实时传递与共享。同时, 利用应收款管理模块和应付款管理模块, 可以实现对企业的资金流进行统一的核算与管理。但该应用模式的不足之处是无法实现财务系统与业务系统之间数据的实时传递与共享, 容易形成信息孤岛。
3. 财务业务供应链集成应用模式下会计信息处理流程分析。
财务业务供应链集成应用模式是指企业全面利用ERP系统内的功能模块, 将企业的财务活动与业务活动紧密结合起来, 实现对企业的物流、信息流与资金流的集成化管理。在该应用模式下, 只要ERP系统中业务信息转换成财务信息的规则制定正确, 系统就能实时、高效地生成财务信息, 业务部门经济业务发生的同时系统自动更新财务信息, 实现了ERP系统内部各功能模块之间数据的实时传递与共享。
在财务业务供应链集成应用模式下, 当经济业务发生时, 企业首先根据经济业务的性质, 在销售管理模块或采购管理模块中填制发货单、销售发票或采购订单、采购发票;在库存管理模块中对自动生成的销售出库单或采购入库单进行审核;在存货管理模块中对经济业务进行记账, 并生成记账凭证, 实时传递到账务处理模块;在应收款管理模块或应付款管理模块中, 对销售发票或采购发票进行制单, 并将系统自动生成的记账凭证实时传递到账务处理模块;然后, 到账务处理模块中对其他业务模块传递过来的记账凭证进行审核和记账;最后, 由账务处理模块集中将所有的财务数据传递到会计报表模块中, 由系统自动生成会计报表。
由此可见, 在财务业务供应链集成应用模式下, ERP系统对经济业务的处理是以业务为中心, 以原始单据为载体的, 记账凭证是根据业务模块的原始单据由系统自动生成的, 企业既实现了财务系统的数据随业务系统的数据变动而实时变动, 也同时实现了财务系统对业务系统的实时监控。系统内部各功能模块之间数据的实时传递与共享, 减少了数据的重复处理。这不仅提高了企业内部流程的运作效率, 而且消除了企业传统管理模式下的信息孤岛现象。
二、不同ERP应用模式下计算机审计流程分析
根据对不同ERP应用模式下会计信息处理流程的比较可以看出, 不同ERP应用模式下, 企业对经济业务处理的程序是不同的。与会计信息处理流程相对应的审计流程, 在ERP环境下也发生了很大的变化。在不同ERP应用模式下, 审计人员执行实质性测试的范围与重点也不同。
1. 财务应用模式下计算机审计流程分析。
根据对财务应用模式下会计信息处理流程的分析可以看出, 在财务应用模式下, 企业所有的经济业务都是通过手工填制记账凭证来完成与ERP系统的对接的, 系统对原始单据的管理除作为记账凭证的一个附件之外, 没有其他任何控制。
因此, 在财务应用模式下, 审计人员在执行审计程序时实质性测试的目标应该放在数据源头的控制上, 即审查企业会计信息系统内的记账凭证是否合法、准确。由于在财务应用模式下, 只要会计人员录入记账凭证, 系统会根据记账凭证进行自动记账, 生成总账和明细账, 同时根据记账的结果, 自动生成会计报表。所有的这一切都是计算机根据系统内的程序指令自动完成的。因此, 在这种应用模式下, 审计人员实质性测试的范围不再是具体的账务处理过程, 而是录入系统的原始数据, 要确保数据在输入环节不发生错误。而在财务应用模式下, 数据输入的唯一环节就是记账凭证, 因此审计人员审计的重点就应该放在审查录入系统内的记账凭证是否有误以及其对应的原始凭证是否正确、合法。
2. 财务业务一体化应用模式下计算机审计流程分析。
在财务业务一体化应用模式下, 企业加强了对工资、固定资产和应收款、应付款的核算与管理, 同时实现了根据原始凭证自动生成记账凭证的部分目标。在该应用模式下, 当企业的经济业务发生时, 根据经济业务的性质, 首先在其对应的业务模块中填制原始单据, 然后由系统根据审核无误的原始单据自动生成记账凭证, 并传递到总账子系统中进行相应的账务处理。由此可见, 在财务业务一体化应用模式下, 数据进入ERP系统的源头主要是原始单据, 而不再是财务应用模式下的记账凭证。
因此, 在该应用模式下, 审计人员实质性测试的重点不再是记账凭证, 而是经济业务对应的原始单据。只要原始单据经过审核无误, 那么根据原始单据自动生成的记账凭证也不会有错误。所以, 审计人员实质性测试的范围应该是应收款管理子系统、应付款管理子系统、工资管理子系统以及固定资产管理子系统中的原始单据, 同时对部分手工录入的记账凭证进行测试。
由于财务业务一体化应用模式自身的局限性, 并不能实现对企业所有经济业务的自动化处理。在该应用模式下, ERP系统只能实现对企业资金流的自动化管理, 而不能实现对企业物流的自动化管理, 对物流业务中涉及的记账凭证, 还是需要会计人员手工录入的。因此, 在财务业务一体化应用模式下, 审计人员在执行审计程序时必须针对不同类型的经济业务执行不同的实质性测试程序。在对涉及工资、固定资产、应收款和应付款的业务进行审计时, 审计人员实质性测试的重点应该是对各子系统中业务对应的原始单据进行审计;而在对涉及物流的业务进行审计时, 审计人员实质性测试的重点应该是审查手工录入的记账凭证是否合法、准确。
3. 财务业务供应链集成应用模式下计算机审计流程分析。
在财务业务供应链集成应用模式下, ERP系统的财务数据主要是集成财务数据, 集成财务数据来源于业务子系统、生产制造子系统和供应链子系统, 该数据是由各个子系统自动生成并传递到账务处理子系统的。由于财务业务供应链集成应用模式实现了对企业资金流与物流的全部自动化核算与管理, 因此, 在该应用模式下, 系统对所有经济业务的处理都是以原始单据为中心的, 财务系统根据业务子系统、生产制造子系统和供应链子系统中原始单据的变动而实时变动, 而记账凭证仅仅是系统根据原始单据自动生成的一个“产成品”。
因此, 在财务业务供应链集成应用模式下, 审计人员执行审计程序的重点目标不再是账务处理子系统, 而是集成财务数据的来源系统———业务子系统、生产制造子系统与供应链子系统。相应地, 审计人员实质性测试的重点也不再是集成的财务数据, 而是各个子系统中经济业务对应的原始单据。只要系统内的原始单据准确无误, 那么由ERP系统内置的数据处理程序自动生成的记账凭证也不会有错误, 这样就从数据的源头上控制了错误与舞弊行为的发生。
由于企业经济业务的复杂性, 财务业务供应链集成应用模式也不能实现高度的数据集成。在该应用模式下, ERP系统内也会存在少量的非集成财务数据, 即需要财务人员根据纸质原始凭证手工录入记账凭证的财务数据。对于这部分非集成财务数据, 审计人员应该采用财务应用模式下的审计方法, 将实质性测试的重点放在审查非集成财务数据对应的记账凭证上, 审查这类记账凭证的合法性和准确性, 以确保原始数据在采集与录入环节的准确性。
【注】本文系国家社会科学基金项目 (基金号:10CGL052) 的阶段性研究成果。
摘要：ERP应用模式的差异不仅会对企业的会计流程产生重大影响, 也会影响到审计工作的流程。本文以ERP的应用模式为切入点, 在对不同ERP应用模式下会计信息处理流程的差异进行比较的基础上, 分析了不同ERP应用模式下计算机审计的业务流程。
关键词：ERP,应用模式,流程,会计,审计
参考文献
[1].高雷.ERP系统在现代企业实施探讨.计算机光盘软件与应用, 2010;6
[2].崔应留, 李娅.计算机审计中的电子数据轨迹分析.南京审计学院学报, 2010;2
[3].迟丽华.ERP环境下审计技术方法创新.中央财经大学学报, 2008;6
erp流程介绍 第4篇
【关键词】 ERP； 会计流程重组； 会计电算化
一、引言
随着信息化及ICT技术的发展，电信企业的用户规模不断发展，电信企业的新业务层出不穷，电信企业会计业务的核算量越来越大，核算内容越来越复杂，这给电信企业的会计核算带来了前所未有的挑战。电信企业在这种情况下，如何实现财务会计目标——向财务报告使用者提供决策有用的信息呢？如果继续沿用传统的会计处理流程，单纯从会计凭证入手，只反映企业资金流的运动情况，而忽略物流、信息流的流动，显然无法实现此会计目标。同时，电信企业自身的业务系统就是一个庞大的信息库，如何利用好这个信息库，为决策者提供更全面、有用的信息，也是当前对电信企业会计核算的迫切要求。
电信企业的ERP无疑为这一问题的解决提供了一个有效的途径。ERP（Enterprise Resources Planning）即企业资源计划，是指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。它利用现代IT技术和手段，通过理顺管理流程、整合信息共享，最终达到对企业资源的有效管理与控制。它的应用过程，不仅是一套系统或工具的应用，更是一个系统与相关的组织、流程制度以及企业文化的融合过程。
二、会计电算化业务流程与电信ERP下会计流程的差异
根据电信业务特点，电信ERP应包括工程建设、网络运维、市场营收、日常运营、人力资源、财务管理六大功能。其中财务管理是核心模块和职能。电信企业实施ERP的目标就是做到四化，即业务处理信息化、会计核算自动化、财务管控系统化、管理决策科学化。
电信企业无论是在ERP下，还是之前的会计电算化下，其会计流程都是由会计信息的采集、会计信息的处理、会计信息的输出构成，这三个流程体现了整个会计核算过程。但ERP下与会计电算化下这三个流程具体内涵是不同的。
（一）会计信息采集的不同
在会计电算化下，会计信息的采集，还是基于业务发生后，由相关业务部门将业务原始凭证手工传递给会计人员，会计人员审核后将各项业务转换为财务核算分录，并手工输入系统。在这一过程中，有会计人员的人为加工过程，从而无法从根本上保证数据真实性。
在电信ERP系统下，可以通过局域网、内联网以及互联网直接采集有关的数据。当电信企业业务事项发生时，其业务事件数据便由各业务部门的管理信息子系统加以收集，这些业务信息事先定义了与会计核算的映射关系，通过映射关系自动产生会计事件和会计凭证，通过企业的网络传递到ERP系统后台业务事件数据库中保存。利用网络技术实现会计数据的系统采集后，没有了会计人员的人为录入，减少了错误及舞弊的发生，从根本上保证了会计信息的真实性。同时大大减轻了会计人员的劳动强度，也使会计数据收集在范围、数量和效率上都有了很大提高，提高了会计信息的及时性与可靠性。
（二）会计信息处理的不同
在会计电算化下，会计信息的处理，是通过会计人员人工在系统中录入会计凭证，并通过系统事先定义好的勾稽关系，通过人工触发完成过账、对账、结账、报表生成，整个处理过程完全通过人工触发完成一轮会计核算循环。
在电信ERP系统下，企业执行业务处理的同时，实时触发多个事件驱动程序，根据已经事先定义好的业务信息与会计核算的映射关系，通过执行业务规则和信息处理规则，实时生成集成信息，在总账模块自动生成会计凭证，使物流、资金流、信息流同步生成。期末，ERP系统将进销存模块、固定资产核算模块、工资核算模块中与成本核算相关的数据通过总账模块自动转入成本核算模块，进行瞬时的成本核算后将结果转回总账模块，最终由总账模块自动生成会计报表，并完成一轮会计核算循环，完全实现了电信企业会计业务流程中会计核算和业务处理的同步化和一体化。
（三）会计信息输出的不同
在会计电算化下，会计信息的采集与处理，主要基于资金流，所以会计信息的输出，主要还是基于会计报表的输出，信息单一、固定，不能适应各方决策的需求。
在电信ERP系统下，由于业务事件一经发生，其业务事件数据信息被采集到ERP数据仓库后，对原数据信息并不进行进一步的加工和处理，会计部门需要对数据进行加工时，直接从后台业务事件数据库中调用数据进行加工。当决策者需要某项专用信息时，只要驱动相关专用信息代码进行处理即可。在“事件驱动”方式下，可以把信息使用者需要的信息按使用动机不同划分为若干事件，为某一事件设计相应的“过程程序”模型，当决策者需要某种信息时，根据不同事件驱动相应过程处理程序，对业务数据库中的信息进行加工处理，生成用户需要的信息，并将处理结果实时反馈给信息使用者，从而提高了会计信息的适用性，保障了会计目标的实现。
三、电信ERP下的会计流程的重组
针对会计电算化下与ERP下会计流程的不同，电信企业要实现ERP下会计流程，就必须对原电算化下的会计流程进行重组，以适应新系统的要求。ERP下会计业务流程重组的实施要按以下步骤进行：观念重组、流程重组、组织重组。
（一）观念重组
业务流程重组就是从根本上对原来的业务流程做彻底的重新设计。要实现从根本上彻底的重新设计，首先要从观念进行重组。会计人员要对会计工作的职能进行重新认识，会计工作的主要职能要从核算职能向监督职能转变，并进一步发展预测经济前景、参与经济决策、评价经营业绩等职能，只有对会计职能的重新认识才能让会计工作者抛弃传统的不合时宜的观念，重新树立适合ERP环境下的新会计观念。要树立价值创造的观念，会计工作不仅仅是被动地执行工作，而是应主动地与其他业务活动相配合，形成良好的协调、互动机制，为实现企业价值最大化的目标出谋划策；要树立网络系统观念，重组后的电信企业会计信息系统应极大地利用网络技术，充分发挥电信企业业务数据库中的信息优势，实现网络环境下的不同系统间信息交流的双向性。
（二）流程重组
流程重组是实施会计流程重组的核心过程，要求对企业现有的会计业务流程进行调研分析，针对ERP下收集到的采集于各业务部门的信息内容、关联关系、信息流的方向等特点，考虑舍弃重叠的、不合理的流程，充分利用ERP数据库实现信息的共享，消除多头采集信息带来的信息冗余、不一致性等问题，设计出一套适合新系统的新流程。包括对流程的合并和分解、串行结构改为并行结构，最后将重新设计以后的流程真正地应用在企业运作之中。充分发挥电信业务系统海量信息的特点，将之充分应用于ERP系统中，通过信息的自动采集、处理，将会计人员从数据的采集、日常核算处理中解脱出来，使其将更多的精力投入到对数据的深度分析、挖掘中，通过对业务及财务相关数据的分析为企业的经营决策提供有力的支持。业务流程重组不可能一次到位，需要在运行过程中不断评估、调整并完善。
（三）会计组织重组
在完成观念重组、流程重组后，还要建立一套与之相配套的会计组织机构。组织重组是为了保证会计业务流程重组实施的有效性和永久性，把目前的直线职能型的结构转变成面向流程的项目型结构和基于客户/服务器（C/S）的扁平化组织结构，从结构层次上提高企业管理的效率和柔性。电信企业在ERP环境下，重组后会计业务流程的数据采集工作已由各业务部门完成，因此业务部门要设立专门的数据处理部门，负责业务数据的录入、审核记账和存档等工作。会计部门在流程重组后需设立系统运维组和财务组。系统运维组主要负责ERP系统财务模块的维护及数据库管理；财务组分为核算小组和统计分析小组，核算小组主要负责使用、监督，统计分析小组主要职责是利用各种信息，为决策提供信息分析等。当然组织重组也要随着对会计业务流程的调整而调整。这是一个循环往复的长期工作，在流程重组与组织重组的不断往复达到相互匹配的最佳，并实现责权清晰。
四、电信企业在ERP下实施会计流程重组的案例及实施效果
以下以联通云南分公司ERP实施前后费用报销流程说明ERP下会计流程重组及实施效果。图1为ERP实施前费用报销会计流程，图2为ERP下重组后的费用报销会计流程。
ERP实施前的费用报销会计流程：员工手工填写费用报销单→业务部门报账员审核→部门经理审核→归口管理部门经理审核→部门报账员定期将审核通过的费用报销单集中送交财务部门→财务部门初核→财务经理审核→公司领导审核→财务部门制单员根据费用报销单在用友系统中填写相关凭证→审核人员审核凭证→出纳转账给部门报账员→部门报账员转账给报账员工，同时部门报账员要登记部门台账并定期与财务账进行核对。
ERP下重组后的费用报销会计流程：员工在OA系统中录入费用报销单→部门经理审核→归口管理部门经理审核→财务初核→财务经理审核→公司领导审核→财务审核→出纳转账给报账员工，财务审核前的工作在OA系统中完成，财务审核即完成由OA系统中向ERP系统中传送会计凭证数据，通过两套系统间事先定义的业务、费用与会计凭证映射关系自动生成会计凭证，这样既分离了财务核心数据与大量业务数据，又实现了会计信息的自动采集与处理。
通过上述业务流程的重组，费用报销可实现由原来的部门报账员定期收集统一报账到现在的实时分散报账，报账周期由过去的一周提升至现在的两小时，极大地提高了报账效率。同时业务部门报账不用手工登记台账，系统可自动生成业务部门报销台账，省去了业务部门费用报销台账与财务账的人工核对工作，系统自动完成了核对工作，因为是一套数据，保证了数据的一致性。
联通云南分公司实施ERP一年多来，通过会计流程重组，不仅提高了会计核算的准确性与效率，有效地保证了资金的安全性，同时通过会计组织重组，将很多财务人员从原有的核算、对账等事务性工作中解放出来，更多地参与到企业的经营决策、市场营销策略分析、顾客服务中，取得了良好的经济效益与社会效益。
五、结束语
通过以上案例，我们不难看出，ERP实施的关键是要根据信息的特点和技术支撑的可能性，进行相关业务流程重组，以事物发生的自然过程来寻找解决问题的途径，从根本上建立起适应信息技术的业务流程，而不是停留在对手工工作的“模拟”。要将企业流程由职能管理转变为过程管理，取消不增值的管理环节；以事前管理代替事后监督，减少不必要的审核、检查和控制活动；取消不必要的信息处理环节，消除冗余信息集；以计算机协同处理为基础的并行过程取代串行和反馈控制管理过程；用信息技术实现过程自动化，尽可能抛弃手工管理过程。只有这样，才能真正实现整个系统的全局最优，达到事半功倍的效果。所以说电信企业ERP实施成功与否，首先是看业务流程重组的成功与否，尤其是ERP核心模块——财务会计业务流程重组成功与否，而不是ERP技术本身。只有建立起适应新的信息技术特点的会计业务流程，才能保证ERP的成功实施。
【参考文献】
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［4］ 张■.浅谈会计业务流程重组——福特公司应付款业务流程重组的启示［J］.会计之友，2006（2）：25-26.
erp流程介绍 第5篇
应付帐款流程说说是一个流程，其实，根据应付帐款形式的不同，其还可以细分为好几个流程。如应付帐款逐笔结转流程、应付帐款月结流程、应付帐款暂估流程等等。出于篇幅的限制，我这里对于应付帐款逐笔结转流程与应付帐款月结流程将合并讲述。而因为应付帐款暂估流程比较特殊，我将分开来讲解。
我先以应付帐款月结为例，进行说明。
假设，某企业当月的某个供应商一共有四笔交易记录，明细如下：
1、5月4日供应商送货20万，企业开入库单A。
2、5月10日供应商送货15万，企业开入库单B。
3、5月26日供应商送货10万，企业开入库单C。
4、5月31日供应商送货20万，企业开入库单D。
到5月底、6月初，企业就要进行应付帐款作业。结合ERP系统，企业用户该如何开展相关工作呢?
第一步：采购员提出应付帐款的需求
在月底，采购要跟供应商进行对帐。对帐是一件比较头疼的问题，因为其比较烦琐，没有多少技术含量，只要人细心就可以了。其实在对帐中，还是有些技巧的。
我以前有个客户，对帐的大部分工作由企业自己做。具体的说，就是月底供应商送来一份出货明细表，然后，公司的采购员根据此表一张张的寻找进货记录与采购记录，进行逐笔的核对。如此，对帐的工作明显都推给了企业。其实，我们若采用了ERP系统后，我们可以反过来。每月底，我们可以从系统里导出一份当月的进货记录，然后把这份记录发给供应商，让其进行核对。我们只需要对于供应商有异议的条目进行复核即可。如此，对于企业来说，工作量就会轻松很多。再对帐时，要注意两个问题。
一是月结的时间问题。我遇到的大部分客户，都是按自然月结帐，也就是说，以自然月为单位，跟供应商对帐。但是，也有不少的客户，不采取自然月，而手工的划分月结时间。如我有一个客户，其规定的月结时间是25日截止，26日送的货都当是下个月进的货。故若遇到这种情况，我们在系统里导出进货明细表的时候，要注意选择具体的日期，如4月26日到5月25日，这就是5月份应该结帐的进货记录。也就是说，若按照这个客户的要求，则以上的例子中，只有第一、二条记录可以作为5月份的货款依据。
二是发票的问题。在大部分生产企业中，都有增值税发票的管理要求，因为其可以用来抵扣销项税额。一般情况下，有两种发票管理方法。一是逐项开发票，也就是说，每进一次货就开一次发票。这种发票管理比较简单，因为其跟采购单、入库单是一一对应的，但是，工作量比较大。无论是供应商开发票还是企业自己认证发票，都比较麻烦。另外是一个月开一次发票。也就是说，跟供应商对完帐后，供应商就开一张发票过来，发票的金额就是当月产生的总金额。对于ERP系统来说，这两者都支持。前者，就是逐笔结帐流程，后者就是月结流程。由于增值税发票，在一定程度上也是企业的资产，所以，在供应商材料入库单上，ERP也作了限制。当采购员收到发票时，采购员需要在入库单上注明发票的号码，以表示供应商开了发票。若没有发票信息，则系统可以控制，该入库单不能生成应付帐款信息。
采购员对帐完成后，就会把相关的单据递交给财务人员，让其再次对相关内容进行核对。[next]
第二步：财务人员核对
采购员对帐无误后，填写付款申请单给财务，财务会再次核对相关信息，
到了财务部门，财务人员主要会核对单据是否齐全。不同的企业对于申请货款需要哪些单据有其不同的要求。我的客户，大部分都是四单合一，即采购单、供应商送货单、原材料入库单与发票申请单四单一致。为了方便财务人员核对，系统提供了“四单报表”。这张报表以入库单为依据，查找对应的供应商入库单单号、采购单号及发票号码。通过这张报表财务人员就可以一目了然的知道，单据是否齐全。若单据不齐全，财务人员就可以把付款申请单退回给采购，让其重新整理，直到单据齐全为止。
一般情况下，入货的数量、价格等基本信息经过采购员对帐后，很少会有错误。不过有时候，发票的金额可能会产生误差。如当月供应商当月发生退货时，本来应该开红字发票对冲的，但是，这么处理起来比较麻烦。所以，可能退货的金额直接在当月发票上扣掉。所以，当月的开票金额跟当月的应付金额可能不一致。系统会提示相关的报警信息，若用户觉得这没有错，则可以忽略这个报警信息。
第三步：自动生成应付单据
财务人员核对无误后，就可以进行自动生成应付单据作业。这支作业的主要用途就是把“原材料入库单”转换成“应付帐款”单据。
在这个转换的过程中，有很多后台的命令要处理。如：
1、价税分离。现在大部分企业供应商报价时，都是含税价格。也就是说，采购价格中包含17%的增值税。但是，在应付帐款时，是要价税分离的。所以，在自动生成应付单据这支作业运行时，会根据相关信息，与判断该张单据是否是含税，及对应的税率，然后执行价税分离动作。不过，不同的ERP软件可能价税分离的运行时点不一样，如有的在采购单审核时就会进行价税分离。
2、预计付款日期的计算。现在大部分企业出于现金流的考虑，一般不会采取立即付款的
付款策略。而会采取如到货后一个月或者结帐后一个月等类似的付款条件。系统会根据客户对应的付款条件及其他的一些信息来计算预计付款的日期。这里作为实施顾问或者系统管理员，要注意不同的付款条件具体代表的含义是什么。如上例中，若客户采取的是到货后几天付款的付款条件的话，则可能会根据不同的付款日期生成多张应付帐单;而若客户采取的是结帐后几日付款的话，则当月的入库单只生成一张应付单据。所以，付款条件的设置，也会影响到应付帐款的生成。
3、进货单信息的更新。在进货单上，有个结帐字段，若该字段选中，表示该笔进货单已经结帐，已经不能做任何的修改，包括删除动作。这是一个非常重要的功能。这可以保证入库单跟应付帐款单据的内容一致。当某张应付帐款单据因为某种原因删除时，也会更新这个字段，更新为不选中。如此，又可以更改相关的入库单，我们也可以重新的结帐。
第四步：应付凭单错误的修改
一般情况下，应付凭单是不会产生什么错误的。其若真的出现什么错误的话，也是入库单或者其他基本信息的错误而造成的。如供应商的付款条件错误或者进货单上的进货日期错误，可能导致应付帐款上的预计付款日期错误;进货单上的价格或者数量错误，也会影响到应付帐款上的金额，等等。
若应付凭单真的发生错误改如何处理呢?
ERP操作流程仓库 第6篇
仓库ERP作业流程：
1.采购到货单＆采购入库操作流程：
1.1采购到货单：打开ERP进入“供应链”选项,点击“采购管理”→采购到货→到货单,打开到货单后点击“新增”→生单→采购订单→条件过滤选择,选择所对应单据信息点击“确认”进入对话诓填写与手工单据对应的信息,点击“确认”。由主管领导审核。［注意：库管只做包装桶，纯水］。
1.2采购入库单：打开“ERP”进入“供应链”选项,点击“库存管理”→“入库业务”→“采购入库”→点击“生单”选择“检验”条件过滤选择,选择单据所对应信息点击→“确认”进入对话框填写与手工单据对应的信息,点击“确认”由主管领导审核。
1.3采购入库辅料: 打开“ERP”进入“供应链”选项,点击“库存管理”→“入库业务”→“采购入库”→点击“生单”选择“采购到货单蓝字”条件过滤选择,选择单据所对应信息点击→“确认”进入对话框填写与手工单据对应的信息,点击“确认”由主管领导审核。２．材料出库操作流程：
1.1打开ERP进入“供应链”选项,点击“库存管理”→“出库业务”→“材料出库”打开后点击“生单”选择“生产订单蓝字”→“条件过滤选项”[注意:过滤时,在产品编码里一览根据所生产的规格选择填写,例如,KHI-I的半成品就填02001,成品就填01003].生产釜项选择,根据生产批号选择相应釜号.“点击确认”→进入对话框→进入对话框填写与手工单据对应的信息,点击“确认”由主管领导审核。3.半成品入库操作流程: 1.1打开ERP进入“供应链”选项,点击“库存管理”→“入库业务”→“产成品入库”→打开后进入对话框“点击生单”→选择“生产订单篮字”条件过滤,[注意:产品编码选择半成品] 生产釜项选择,根据生产批号选择相应釜号.“点击确认”→进入对话框→进入对话框填写与手工单据对应的信息,点击“确认”由主管领导审核。4.半成品出库＆包装桶出库操作流程: 1.1半成品出库流程: 打开ERP进入“供应链”选项,点击“库存管理”→“出库业务“→“材料出库”打开后点击“生单”选择“生产订单蓝字”→“条件过滤选项”[注意:过滤时,在产品编码里一览填写成品代码].生产釜项选择,根据生产批号选择相应釜号.“点击确认”→进入对话框→进入对话框填写与手工单据对应的信息,[注意:要删除包装桶,] 点击“确认”由主管领导审核。
1.2包装桶出库操作流程: 打开ERP进入“供应链”选项,点击“库存管理”→“出库业务”→“材料出库”打开后点击“生单”选择“生产订单蓝字”→“条件过滤选项”[注意:过滤时,在产品编码里一览填写成品代码].生产釜项选择,根据生产批号选择相应釜号.“点击确认”→进入对话框→进入对话框填写与手工单据对应的信息, 点击“确认”由主管领导审核。5.产成品入库操作流程: 1.1打开ERP进入“供应链”选项,点击“库存管理”→“入库业务”→“产成品入库”→打开后进入对话框“点击生单”→选择“生产订单篮字”条件过滤,[注意:产品编码选择成品] 生产釜项选择,根据生产批号选择相应釜号.“点击确认”→进入对话框→进入对话框填写与手工单据对应的信息,点击“确认”由主管领导审核。6.038调拨业务操作流程: 1打开ERP进入“供应链”选项,点击→“库存管理”→“调拨业务”→“调拨单”→打开进入对话框→“点击新增”填写表头相对应信息,在选择“成品规格代号”填写与手工单据对应的信息,点击“确认”由主管领导审核。7.其他出＆入库操作流程: 1.1其他入库操作流程:打开ERP进入“供应链”选项,点击→“库存管理”→“入库业务”→“其他入库单”打开进入后“点击新增” 填写表头相对应信息,在选择“规格代号”填写与手工单据对应的信息,点击“确认”由主管领导审核。