国美卖场业务操作流程

国美卖场业务操作流程（精选8篇）

国美卖场业务操作流程 第1篇

实习报 告

——KA卖场代销操作流程

国际经济与贸易0311班解松松2003441042

我们都知道，在KA卖场，经销商品是凭入库单对账。物流对入库单交接都比较重视。很少出现单据丢失或者打错单据之类的问题。而代销产品大部分是月结，是根据卖场每月卖多少商品结算多少货款，而不是凭入库单对账。所以我们的产品寄放在各大卖场的仓库。样机免费在各专柜出样，所以，在一些单据的交接上，促销员在上岗交接稍微疏忽，再加上现在KA的操作流程比较复杂等情况，我们稍微不注意，就很容易造成公司产品的损失，而产生一些不必要的费用。所以如果能对运营的流程比较了解，这样不仅可以节省很多时间，同时还可以避免一些不必要的损失。以下是我在KA渠道的流程操作经验和心得，希望能与大家一起分享和学习。这个流程主要以国美为例，其他卖场与此大同小异。

一、合同

公司经营的大多数品牌都是国内外知名品牌，所以很多品牌都通过上游厂家与KA渠道总部直接签订大盘合同，我们主要跟KA卖场签订三方协议。对于我们业务员来讲，主要是就合同点数（月返+费用）、账期、年保底金额、特价机占比进行操作。什么时候可以对账，费用点数有没有多扣等，这样我们在与卖场对账时才能心里有数。这边我要特别提出的是年保底金额和特价机占比，所谓年保底金额，就是在年底未完成保底销售任务，需要按主体合同签订的商业折扣进行补利，我们业务员时时刻刻都得知道自己年初到现在的总销售。通常在前九个月如果总销售额离保底金额太远的话，业务员要主动找厂家，项目经理或者公司要促销政策，力保年保底销售金额的完成。所谓特价机占比，就是特价机占总销售额的比例。这个比例通常不同地区有有不同限制，大概在15%-20%。超过这个比例按正常扣点补收返利。特价机占比考核期经常在变动，从最期的半年考核一次到如今两个月就考核一次，看有没超占比。今年的特价机不仅考核占比。也考核特价机滞销。考核期为30天，就是说货入库30天未销售，补收正常机返点。这点我们要特别注意。建议特价机每个门店一次不要备太多货，尽量做到勤尽快销，同时也要时刻关注库存，反现可能滞销，最好提前打出退单，办理退货。

二、上样

代销商品的上样流程：把样机陈列完毕——送货红单上写上样机型号数量和产品编码——找 1

柜台长在送货红单上签字——到门店仓库审核——到门店财务打暂存商品入库单——担责人员核对型号数量无误在暂存商品入库单签字，加盖国美红章。

注意⑴样机暂存商品入库单很重要，因为关系到以后门店重装，样机从门店退回来所需的单据。如果此单据丢失，样机就无法从门店拿出，建议业务员在门店开业或者重装开业，必须自己去操作这个流程，核对每台样机的型号，数量都能够准确办理入库。如果暂存商品入库单丢失，卖场是同意给补打单据。业务员要写一份证明，证明内容大抵如下：样机为我司所有，样机单不慎丢失，样机入库单号为XXX，如因样机单丢失造成损失，由我司负责。需加盖公司红章，然后，找采销和分部财务经理签字，再到门店补打入库单。目前卖场虽然同意给予补打，但有时还规定补打一张，罚一百元。已经有厂家被罚过。

注意⑵样机送货绿单上需给促销员签字确认，以便以后如果样机交接出问题的时候有最原始的单据。这一点尤其苏宁这个系统更为重要，因为苏宁代销样机是不给办入库的，所以更要有促销员签字。

三、库存备货

正常商品入库流程：在送货红单上写上型号、数量、金额、附上订单——卖场财务在订单上制单——把货拿到门店仓库审核数量和型号——回到门店财务打入库单——担责人员核对型号数量无误在入库单签字，加盖国美红章。

1、业务员收到卖场订单有以下几点需注意①型号和价格有没有一致，审价格有两个好外一，国美是供价代销，是根据你办入库的价格跟你结算。如果入库价错误，就算你零售价是正确的话，国美还是根据入库价跟你结算。二，因为订单是不能体现货要办入哪个库区（1000库为正常机库，1004库为特价机，1007库为包销机库）我们只能从价格得知这些货是要正常库还是特价机库，要是没有认真审核，办入正常库的货如果要以特价机的价格来卖是开不了单，最终导致滞销，增加逆物流成本。所以一旦价格有误，坚决不能送货。②入库单有效时间，在此有效时间内送货入库单都为有效订单③数量：只要送货数量≤订单数量，在有效时间内，订单可以重复使用。

2、下单：代销产品尽量不要备太多货，原因如下，代销产品备多了会使得公司资金的压力增大，尤其最近卖场的恶性竞争，库存多的话不利于我们控制价格。

四、负卖

产生负卖的原因有以下几点①库存没货。促销员为避免顾客跑单，先做负卖，等货到通知顾客凭提货联到仓库提货或者送货上门拿回提货联②仓库没货而门店有未办入库商品。促销员先做负卖让顾客提走货，保留提货联。我们这边不提倡，商品先不办入库放在门店，因

为放在门店丢失，卖场是不给予负责的。③团购做负卖，代销产品经常遇到数量大的团购单，尤其是在中秋佳节那段时间，所以有团购单做负卖。建议促销员或者业务员押车跟单拿回提货联，因为在逢年过节物流配送高峰期间，很多时候我们都得自己押车送货，以务造成不必要的风险。④样机做负卖促销员要保留提货联。

需要强调的是提货联很重要，提货联相当于一台机子，提货联丢失相当于一台机子丢失。所以，如果出现负卖的情况，建议尽快把提货联办入库。提货联办入库流程和正常商品办理入库流程基本一致，只是在仓库审核商品换成仓库审核提货联。提货联丢失是可以补打的，但是手续非常复杂。流程是这样的：先到我们门店柜台长打一份丢失证明，找柜台长、门店经理、采销、财务经理和采销总监签字，再到门店财务补打提货联，但不一定以上这些人会同意你补打提货联。所以有产生负卖，尽量在一周时间内把提货联办入库，入库单及时交回公司物流。因为时间跨度长了，会导致忘记把提货联办入库甚至丢失。

五、退货

退货流程：拿退货单+收货证明+送货红单（三单都要加盖公司红章）到门店财务制单——打出退货单——到门店仓库提货

产生退货的原因主要是滞销。卖场采销会帮你打出60天和90天滞销机退货单，退货单需加盖国美红章和公司红章。找分部财务和财务主管签字，财务主管通常要求你当天就得退货，逾期无效。如果门店或者数量较多，可要求多签一天，如果退货数量少的话，建议业务员当天就把货退回公司仓库。如果门店和数量都比较多，业务员当天先到各门店财务把所有的退货单都打出来，第二天再安排司机拿退货单到各门店退货。通常货退回来，还涉及到公司物流有没有把货办入库的问题。所以退货事后三天，业务员把型号和数量让公司物流核对货有无准确办入库，以防时间跨度长，不好核实。现在卖场对代销产品也采取比较严格的滞销考核，所以业务员在平时备货的时候最好要对各卖场的库存数量清楚。提倡勤进多销。时时刻刻关注卖场库存。

六、退样

拿暂存商品入库单+收货证明+红单（三个都要加盖公司红章）——门店柜台长和经理签字——门店仓库核单——门店财务打暂存商品出库单——凭暂存商品出库单退回样机

退样主要原因有两点：①样机负卖，如果此样机型号，公司已经没有库存，建议把样机退掉，到时候把提货联办入库，再在入库单上注明样机转入库。以便公司物流及时把样机库转成销售。如果此型号公司还有货，下次备货到该门店，促销员凭提货联到仓库出一台货当

样机，就不用为了一台样机特意跑出门店办这些流程。

②老型号机子需要淘汰，运回仓库（最好是能在卖场打折卖掉，因为样机退回仓库也很难处理掉）。如果需要退回仓库的样机数量较少，业务员直接打退样单把样机退回仓库，如果数量较大，先去门店打出退样单，然后再安排司机凭暂存商品出库单去退样机，三天后核实物流有无将样机办入库。

七、对账

大多数代销产品都是月结产品，也就是账期为一个月，记住国美月头三天和月末三天都不对账，国美每周前三天可以对账。也就是说星期一到星期三可以对账。

一：首先打对账明细。代销产品和经销产品不一样，经销产品是业务员把到账期的入库单给国美账务制单，而代销产品是业务员把供应商编码给国美财务，国美财务会把上个月的进销存打出来。业务员把进销存对账明细拿给公司物流核查对账。对看看是不是跟公司的进销存一致，通常情况一定要做到（上月库存+本月进货-本月销售-本月退货=本月库存）一致，发现不一致可能有以下几种情况，1。本月送进国美代销的货办到下个月。2。本月送进去的货有办入库，国美门店财务没审核，通常这种情况业务员把入库单拿到门店重新审核，下个月的进货账就可以体现。3。促销员做负卖，提货联未办入库。

二：制单。把对好的对账明细拿给国美财务制单。

三：打商业折扣对账通知函。把制好单的对账明细拿给商折组打商业折扣对账通知函。打完通知函，如果有负毛利，商折组会把负毛利明细打出来。业务员要认真核实商业折扣的扣点明细。商业折扣的扣点点数大多数情况下主合同的月返点数，特价机除外。负毛利要注要以下几点1。负毛利和正毛利不能互抵。2。同一型号的负毛利和正利也不能互抵。3，本月同一产品产生负毛利在退货情况下（退货情况下负毛利就转换成正负毛）产生正毛利可以互抵，隔月就不能互抵。通常采销都有一定的权限可以申请核销一定额度的负毛利。所以尽量让国美承担一定额度的负毛利。

四．打费用单。找国美费用组打单。费用单通常情况包括以下几种：广告费用和会员费用。这属于合同内费用，为固定点数。还有一些费用如进场费用：促销费用，礼赠费用等等，这些合同外费用通常以费用备忘录的形式出现，所以要做到每尾扣款明细都有相应的备忘录。其中兰卡要注要以下几点。1某一型号产生兰卡在本月因发生退货。可以互抵，也就是说可以归还兰卡。2某一型号产生兰卡在隔月发生退货兰卡也可以归还，但是归回金额跟你隔月这个产品产生的兰卡有直接关系，假如你隔月本产品无产生任何兰卡，或者产生的兰卡（假设80元）没有因退货归回的兰卡多（假设100元）。国美系统只抵你隔月产生的那一部分

80元。国美绝不会把那20元的退回来的兰卡归回给供应商。

五：打结算单。找结算组打结算单，一定要核实到本月销售金额-商业折扣（合同内费用月返）-负毛利-合同内费用（广告费用+会员费用）-合同外费用-兰卡=本月应结账款。方可签字确认。

本周对完账应在本周把增值税发票送到国美财务签收，避免影响货款的回收。

总结：以上主要是送货、退货、上样、退样以及一些单据上的交接，做比较详细的分析。因为代销产品经常出现货物、样机和单据的丢失，这都是在以上环节疏忽所产生的。所以，业务员在对代销这个流程必须非常熟练。还有一点是代销很多产品的促销员都是业务员自己管理的。因为促销员是在卖场的最前线，所以你必须把你的促销员培训到不仅能卖货，而且对这个流程非常熟悉。现在卖场越来越多，而业务员精力有限，所以很多事情都要促销员帮忙完成。建议每周开一次促销员会议，要求促销员做进销存和样机报表。这样你才能在第一时间知道你的机子有无负卖，提货联有无办入库，单据有无收集等。还有一点，现在由于促销员的不稳定性导致终端卖场促销员频频流动，致使有些卖场在更换促销员上出现赠品丢失，甚至样机和商品。所以要求每一个业务员在各自负责的促销员队伍中离职或者调岗的促销员必须办理好“导购员离职交接表”这样我们才能比较有效的规避经营风险，减少不可预期的成本支出。

国美卖场业务操作流程 第2篇

工作职责：

一、确保卖场人员、设备、商品的安全

二、疏导车辆

三、处理突发事件

四、员工的管理

作为超市的保安员肩负着整个超市的防盗、消防、治安的重任，保安员的工作对维护超市的经营秩序和治安秩序、保证超市的正常运行起着重要的作用。同时，保安员工作的好坏对超市的经营业绩有着直接影响。因此，保安员要严格做好各项防盗、消防、治安工作。

一、1.超市人员和顾客的安全：

因超市设施或员工操作不慎等不安全因素造成顾客受伤的处理：

一旦发生以上事件，当事人或在场员工立即向顾客致谦，查看伤情，及时汇报值班经理，值班经理了解情况后，如属超市责任，且伤势较重，应立即配合超市派员工陪同去医院治疗，并从备用金内支付医药费，同时向顾客索取家庭地址、电话号码、以便进行慰问。如须赔偿，应向超市负责人汇报请示后予以答复。

1.顾客在购物时生突发病的处理

发生以上事件，在确定发病顾客无人同行情况下，应主动发扬人道主义精神，将病人送至就近医院抢救或拔打“112”，由急救车将病人接走，并及时通知家属。

2.顾客不慎造成受伤的处理：

在场员工应主动帮助其到总台，寻找是否有关药品并做临时、简单的包扎处理。伤势严重的，应帮助联系家属。

吵架和打架事件的处理

1.如发生在超市内顾客之间，在场的员工应上前制止，向他们讲明这里是公共场所，不要影响其他顾客购物，若不顾客不听劝阻可请示主管或者超市负责人拨打110报警电话让公安机关派人前来制止。

2.员工不得与顾客发生冲突：若发生了，领班或值班经理应立即制止，而后了解事情经过，向顾客致谦，如果顾客无理，应好言相劝，待他平静离开后，再对员工作相应处理，如果员工无理，应向顾客赔礼，让其满意离去，然后将事件向超市当班经理和保安主管汇报。为预防收银台被劫、内盗，应做到：设定收款机内现金的最高限额。

什么叫火灾？

指违背人们意志造成物质损失和人员伤亡的燃烧现象。

电器线路引起火灾的原因？

主要有漏电、短路、超负荷、接触电阻过大。

消防的基本方法：

1、冷却法

2、窒息法

3、隔离法

4、抑制法

扑救火灾的原则：

1、先救人后救物

2、先重点后一般

3、先控制后消灭

4、先外后内

火场疏散方法：

1、有组织的疏散

2、正确的通报，防止混乱

3、疏散引导

4、制止脱险者重返火场 火灾等灾情的处理

1.不安全事故和隐患。雨季时如地下室、卖场等要注意将下水道及可能造成水浸等隐患，防止水漫进卖场和地下室。

2.保安员在超市内发现发生火警，都要应该积极扑救的同时，首先向周围的同事报警同时上报主管和超市当班负责人若超市负责人需要向消防队报警，保安员可向超市负责人提供起火地点（什么路、什么街、什么巷、门牌号、什么交叉口或大的单位）着火部位、燃烧物质、大概火势情况。配合超市人员迅速有序的从消防安全通道撤离卖场内顾客和员工及商品，一、2.超市设备的安全：

1.超市的通道、楼梯、门厅、消防设施、器材等处严禁堆放货物。

2.超市内各部门不准私自增加各种电器设备或乱接乱拉电线，需要增加电器设备或自行请人安装与电源有关的装修设备等，必须要有超市负责人批准手续方可施工，待施工完毕后超市有关部门应指派专人进行验收，以免因乱接乱拉电线而引起消防事故的发生。

3.部门配备的灭火器材，由管辖部门负责维护、保管、外表的清洁卫生。需改变消防器材摆放位置时，要经超市保卫部门同意，对有意损坏消防器材的，要赔偿处理，情节严重的要依法追究责任。

4.得到供电单位的通知，掌握单位停电信息，做好准备工作。停电前正常关闭设备电源开关，安装备用发电设备，事前配置应急灯。

5.每天营业时间结束关门时晚班保安员应检查一遍超市内的夜间不需要的设备是否都关闭能源开关。

一、3.超市商品的安全 ：

1.商品的损耗大体分为自然损耗和被盗商品俩种，自然损耗包括高空意外掉落自然灾害等。被盗商品分为内部偷窃和外来盗窃。保安员在处理失窃事件过程中，须依法办事，礼貌询问，规范操作，严禁搜身或包，漫骂和明示指向顾客为小偷，严禁长时间滞留顾客。

2.巡逻时要经常关注一些死角盲区和易盗商品如音响制品随身听、图书杂志口香糖、玩具文具巧克力、服装领带小皮具、手套帽子化妆品、拖鞋袜子小工具、电池胶卷剃须刀等小样性价比高的商品。

3.若顾客出超市门时门禁报警器报警大致可分为

1、顾客自带有磁物品

2、顾客购买的商品 磁性未消除干净

3、盗窃人员。若门禁口保安员碰到上述事件应该第一时间面带微笑上前礼貌的询问顾客情况了解后区分门禁报警原因若是上述前俩种情况要安抚顾客情绪顾客需要的情况下可以将有磁物品或者商品进行消磁并上报超市负责人和保安主管，若是发现嫌疑人可先礼貌的询问“您好！您是否有商品忘记付款”。不准说定罪定性的话，不准在卖场内抓，要先做到提醒，抓偷窃者一定要%100的正确率。碰到无法处理保安员应该及时上报主管处理和超市当班经理处理，在上级未到时应该安抚顾客情绪冷静对待情况。保安员从始至终不得碰触和接触顾客身体和随身携带物品。

4.员工下班时员工通道保安员站立目送员工离场，对不正常携带物品、包括离场的员工进行询问、检查，发现异常情况，应该严格检查下班员工随身携带物品和口袋，发现超市物品应该监控该员工并立即报告超市负责人和保安主管。

5.超市保安防损工作的方针是预防为主，以抓为辅，预抓结合。要有全员防损意识，防损不尽在于抓小偷，而是有很多方面需要我们全体员工来加强管理，我们防损的原则是降低

经营成本，维护正常的购物秩序和经营秩序，提高我们的竞争能力。这才是我们防损工作中的重中之重。保安主管事后需填写特别事件报告由客户方签字确认。

二、疏导车辆 ：

收货平台车辆的疏导：

1.根据送货车辆的先后顺序进行登记，保安员需要登记送货车辆的车牌、货物品种如有需

要可备注司机的联系方式。

2.超市门口、收货口不准停放易燃易暴物品的车辆。

来访车辆和顾客车辆：

1.礼貌询问来客的来意后给于正确的指引和登记。如有需要可配合门口物业保安指引来访

车辆的驶停（车辆开出停车位和驶进停车位）。

三、处理突发事件 ：

规范处理卖场内各类突发性事件（停电、失火、意外受伤、抢窃、治安纠纷）。保安员对意外事件的处理原则为：预防为主，预防为先，谁在岗，谁负责，谁主管，谁负责。

超市内若发生人员突发性事件在场保安员应该及时的微笑上前礼貌的询问了解第一手现场资料根据情况合理的处理。若碰到保安员做不了决定的需要一边安抚顾客情绪一边让同事通知上级主管来处理，并告知主管发生事件详情。其它几点可参照以上流程处理方法。所有突发事件，保安主管事后需填写特别事件报告并交于客户方负责人签字确认。

四、员工的管理 ：

一、职业纪律:

1、严禁保安员执勤着装不整齐,不按规定着装佩带不全。

2、严禁保安员当班时看阅书报小说,玩游戏机等与工作无关的事情。

3、严禁保安员值班时打瞌睡或聚众聊天嬉闹。

4、严禁饮酒执勤或在超市营业区吸烟。

5、严禁交接班不清楚,未经主管批准,私自请人顶班。

6、严禁非法私自扣留他人证件及物品或接受住户的钱物。

7、严禁在突发事件,紧急情况中临阵脱逃或视之不理。

8、严禁保安员之间,监守自盗,以权谋私,向住户收取费用。

9、严禁违反保安器材、消防器材的操作规定或转借。

10、严禁无故不参与保安会议培训学习训练及集体活动。

11、严禁拉帮结派、搞不团结、顶撞上级。

12、严禁未经批准缺勤和擅离岗位或请假不按时归队。

13、严禁私自运用公司财产物品。

14、严禁招惹或教唆他人参与社会聚众打架、斗殴、抢劫等违法活动。

15、严禁泄露超市及保安商业机密。

16、严禁隐瞒不向上级汇报工作中存在的问题或可能造成的后果。

安保行为礼仪规范 ：

1、巡视要做到二勤一快即“脚勤、手勤、眼快”

2、发现嫌疑人不准说定罪定性的话。

3、发生纠纷事件一定要采取“宜教不易聚、宜解不宜结、宜顺不宜激、宜冷不宜热。

4、发现嫌疑人不准在卖场内抓，要先做到提醒，抓偷窃者一定要%100的正确率。

礼貌用语:

询问语：“请出示您的会员证”、“请出示您的有效证件”、“请出示您的购物清单”、您好！您是否有商品忘记付款。

迎宾语：:“欢迎光临”、“请进”。

招呼语：“早上好”、“您好”、“中午好”、“晚上好”。

引导语：“请跟我来”、“请这边走”、“请随便看看”。

回复语：“好的，我们尽快解决”。

致歉语：“对不起，让您久等了”、“对不起，我们不能满足您的要求”、“非常抱歉，给您添 麻烦了”。

自歉语：“这是我们应该做的”、“谢谢，不敢当”。

送别语：“欢迎下次光临”、“请您走好”。

管理者的心态和作风 ：

保兑仓业务操作流程及风险控制 第3篇

一、优质客户的筛选

销售部门根据经销商的实力进行筛选, 并要求经销商及合作银行出具加盖各自公章的如下资料:

1.年检后的营业执照正副本。

2.年检后的企业组织机构代码证正副本。

3.国地税登记证。

4.法定代表人身份证复印件。

5.法定代表人证明书及签字样本。

6.法定代表人对经办人的授权书 (务必有法人签字) 。

7.经办人身份证复印件 (需注明联系方式) 。

8.经销商与我公司的贸易合同。

9.经销商与银行签订的授信协议。

10.上级银行对合作银行的保兑仓业务授信批复。

针对注册资金较小而保兑仓合作协议金额较大等特殊客户, 需要出具相应的担保资料。

二、合作银行的选择

为了保障给予授信银行的支持、规避银行划转资金的风险, 方便对账及沟通, 在为经销商业务提供方便的同时, 保兑仓合作业务选择或推荐选择与生产商有授信业务的银行。当同一经销商、同一银行但分支行不同时, 为了减少风险, 原则上与生产商有授信的银行合作。

三、协议的风险控制

在保兑仓合作协议的审批及洽谈中, 要科学严谨界定好生产商所承担的责任和义务。

1.为了从根本上规避经营风险, 一定要坚持不对外提供担保的原则。在仅承担不具有担保性质的责任前提下开展保兑仓合作业务。

2.为了规避产品销售业务中的市场风险, 要坚持对已实现销售产品不承诺回购义务的原则。

3.为了规避保兑仓业务发货风险, 单笔业务期限不得超过6个月 (含6个月) , 杜绝合同循环使用。

4.贸易合同和银承协议为三方协议签订及履行的基础, 因此, 由以上三协议不一致可能产生的风险一定要规避。

5.合同签订之前必须填写完整、准确、清晰。

6.对已签订的合同, 各分管部门留存备案。

7.已经签订的合同在一定期限内未办理的, 将所有原件收回。

四、资金的流转程序

生产商作为资金的接收方, 从保障资金安全的角度出发, 一定要严格区分保兑仓业务所接受的资金。

1.认真识别用户来款是否属于保兑仓合作业务银行的来款。对于属于保兑仓合作业务来款的, 要进行专门登记后, 再予开具“收款确认函”办理收款业务。

2.严格按照保兑仓业务接受的资金, 与针对此笔保兑仓业务已经发货金额的差额退还资金余额。

五、发货时的风险控制

1.凡是保兑仓合作协议约定要按银行出具发货通知书发货的, 必须在接到银行的发货通知书后, 方可办理按供货合同开具发货通知单进入排产交付程序。在没有接到银行的发货通知书前, 要求严格控制不予进入排产和交付程序。

2.对于保兑仓合作协议中约定要指定收货地点和收货人发货的, 必须按照协议的约定发货。对于经销商单方面要求变更收货地点和收货人的, 只有在征得银行书面同意后方可办理。

3.对于保兑仓合作协议中约定在运输钢材时要办理货物运输保险的, 在办理委托运输时必须落实购买保险。

4.对于保兑仓合作协议中对钢材发货期限有要求的, 注意在协议约定时间内, 催促银行出具发货通知书及办理发货业务。

5.对于以上4项措施, 要落实到具体负责操作业务部门和业务岗位人员切实的执行。

六、保兑仓业务的管理职责

为了规避保兑仓业务操作过程中办理人员变更或办理人员不定所产生的风险, 必须处室、科室、人员责任分工明确。

1.销售部门优质客户的筛选, “合作协议审批表”的起草。指定专人负责从筛选至发货的各个环节, 或指定多人分环节负责, 但坚决杜绝多人负责同一环节。

2.法律部门负责合同文本的审批。对合作协议的各条、各点及各风险控制点提出意见或建议, 并对修正后的协议拥有复审权。

3.财务部门负责客户资料及合同文本的最终审批、合作协议的最终签订、保兑仓资金的收受、使用、退款。并指定专人负责从审批至退款的各个环节, 或指定多人分环节负责, 但同样坚决杜绝多人负责同一环节。

4.对以上各处室、科室及指定负责人实行透明制, 并相互及时沟通, 必要时开展业务讨论、业务指导、业务审检。

为了保证每一份保兑仓合作协议的切实履行, 在签订完每一份保兑仓合作协议后, 采取下发执行式, 对具体负责履行协议的业务人员进行操作指导, 指明操作中应注意的关键环节和操作要点。必要时直接与保兑仓合作银行取得联系, 监督其出票。

七、保兑仓合作协议的具体操作流程

1.生产商销售部门对有意向合作的经销商, 根据其实力进行筛选。并对银行提供的合作协议有关条款进行审核, 同时选择的银行要具备合法的主体资格, 并要求其出具第一项相关资料。审核通过后, 起草三方协议审批表, 有关人员签字后, 一并将审批表及相关资料报法律部门审核。

2.法律部门收到销售部门提交的保兑仓合作协议及相关资料后, 认真研究协议有关条款。审核通过后, 在三方协议审批表上签署意见, 并反馈财务部门。

3.财务部门收到法律部门提交的拟作保兑仓业务的资料后, 认真审核相关协议及资料, 并在销售部门配合下约见经销商和银行, 审核无误后将相关合同文件完成审批。

4.财务部门在合同签订完毕后将签订日期、经销商、银行等信息发至运销部门等相关人员。

5.销售部门收到财务部门通知后, 将已签订完毕的合同原件交至经销商及银行, 并敦促其在一定期限内完成交款事宜或将原件收回交至财务部门。

审批流程即:销售部门筛选—销售部门审批—法律部门审批—财务部门审批—完成合同签订—财务部门收款或收回未执行合同文本。

6.各部门审核过程中要注意的问题。 (1) 保兑仓合作协议附件《银行承兑汇票确认函》中的预留印鉴、有权签字人的签字样本, 保兑仓业务资金的具体收款单位及收款人, 以便收款时核对。 (2) 保兑仓合作协议审批同意后, 印章要求为加盖行政章和公司“法人代表章” (或法人签字) 。经销商及银行方面必须加盖经销商、银行行政章和法人代表章 (或签字或被授权人签字) 。

卖场一线业务操作手册 第4篇

要想成为采购青睐的人，得到更好的待遇，就得学会打破常规，通过自己和他人的“差异”来体现自己的独特。

拥有10余年卖场采购工作经历，期间从事过基层销售、卖场管理、商品采购、采购管理、开店规划等相关工作，先后担任营业主管、行政经理、总经理助理、采购经理、采购总监、培训总监等职务，在现代零售行业拥有完整的从业经历，发表关于现代零售业及零供关系方面的论文百余万字，专著30多本，并为多家企业提供常年KA顾问服务。

在供应商与大卖场的业务交往中，经常会碰到以下现象：同是供应商，但在与大卖场业务交往中所享受到的待遇却并不一样——有些供应商总是被“欺负”，而另一些供应商却得到青睐。如果是小企业，不被卖场重视还可以理解，具备了一定的品牌优势和规模优势的大企业如果还被采购掐着脖子，陷入被动，那就要深究自身的原因：我为什么没有被卖场重视？为什么陷入变动？

采购对供应商的印象一般有四种：

东西不错，人不怎么样；

东西一般，人不错；

东西不错，人也不错；

东西不好，人也不好。

每个供应商业务员都可以比对一下，采购对我是什么印象？我们是在品牌、销售、人员、代理商等方面，哪些方面出了问题？

产品力和团队力能和谐匹配是最好的，如果产品力领先于团队力，那人员就是在给产品拖后腿，制约产品的销售发展，因此，采购也会看不上这个操盘的团队人员；如果团队力领先于产品力，则可以拉着产品往前跑，拉着产品跑得更快、卖得更好，采购也会对这支队伍生出几分敬意。所以说，团队力是更重要的。对团队的印象决定了对产品的印象，决定了对企业的印象，这一点尤其要引起我们的注意。

所谓的印象，就是卖场采购感觉到了你的价值是什么，正面的还是负面的？大的还是小的？是应该重视还是可以忽略？如果你在卖场感觉被动，感觉被“欺负”，原因其实只有一个——你没有让卖场采购感受到你的价值，应该尊重你的价值！应该重视你的价值！

谈起供应商的价值，除了供应商自身的硬性实力因素外，更多是由供应商业务员自身的表现决定的。毕竟，供应商和卖场的生意往来其实就是业务人员和卖场人员打交道，而人是感性的，采购也不例外。

要想赢得采购对自己的“好感”，首先就要通过感性的手段让采购认可自己。简单说，就是你是否具备明显的特征，以及你希望通过自己的特征向采购传达些什么？一般来说，业务人员能引起采购重视的特征如下：我是理性的；我是不好骗的；我是有原则的；我是有头脑的；我是有方法的；我是有能力的等。

要想成为采购青睐的人，得到重视，得到更好的待遇，就得学会打破常规，通过自己和他人的“差异”来体现自己的独特。具体说来，可以从以下几方面来打造自己：

1.建立自己的个性和原则

采购很多时候一压再压，不断翻脸，不断提要求，很大程度上是从来没感觉到业务人员的原则性，感觉就是可以随便欺压的。做生意需要谈的空间，但是更需要预设底线，让对方知道什么是可以跟你谈的，哪些根本就不用开口，断了讨价还价的念头；行就是行，不行就是不行；能帮忙就帮忙，做不到也不哄人。在生意往来的过程中，采购跟你接触久了，就了解了你为人处事的原则，也知道了你的个性，他自然会调整跟你相处的方法，自讨没趣的事情他也不会干的。

对原则和个性的坚持，需要决心和信心，不用害怕，只要你拥有了好的产品，好的销量，好的市场表现，你怕什么呢？勇敢地亮出你的个性和原则吧，不要随大流做懦弱胆怯的平庸供应商。你完全可以做得更好，得到更多。

2.对专业技术的研究和掌控

要想让采购看重自己，认识自己的价值，除了我们手上拥有的好产品，你的好技术也很重要：要在采购面前树立你的专业感和权威性，要让采购知道你比他专业，你能够比采购看得更远、做得更好，因为标准掌握在你的手上。如果按照你的操作思路，采购可以得到他想要的利益，解决他会面对的问题，还能帮助他在一群采购中拥有凸显自己的机会，里子和面子你都能给他，这么“可心”的厂商，哪个采购会不喜欢呢？

只有当采购认可你的专业度时，他才会相信你，对你有信任感，才能够给你更多的资源和机会，你才不会跟一大群平庸的供应商在低级的层面争得头破血流。再说，拥有了高超的“专业武功”，你的自信心会让你散发强大的气场，采购对你怎么不佩服仰慕？

3.调整工作的方式方法

高手过招，赢在智慧，与卖场采购打交道需要理性。很多又蹦又跳、大吵大闹的供应商以为自己争赢了，其实吃了暗亏还不知道。把采购惹急了，收拾供应商的方法真是可以写一本书出来。对于采购来说，由于职业的关系，工作环境往往是嘈杂的，因此，从心态上讲，大多数采购都是比较“浮燥”的。吵闹叫骂最没水准，还惹人厌，生意路上大路千条，何不调整一种方法呢，不吵不闹，不急不躁，用你的冷静“震”住他。

记住，生意场上随时都有矛盾有纠葛，此路不通，再换一条，用方案替代方案，总有一款适合他，着什么急呢？冲动是魔鬼，冲动了还能想出好法子吗？冷静！你的冷静一来不伤面子，二来表现你的修为，三来体现你的水准，何乐不为呢？修炼吧！

4.做人情世故的高手

每个人都有自己的喜好，作为供应商业务代表，遇上自己不喜欢的采购也是一件很正常的事。要想让对方认可自己，你首先就得先让自己认可对方。让对方感觉到和你相处很舒服，这一点很重要。要对人情世故了解掌握得更娴熟，增强对方对你的好感。要知道一点，工作就是工作，这个人不是你的爱人，你犯不着用喜不喜欢的标准来衡量他。你可以挑选你的爱人，但你没法挑选你的生意对手，你只能适应。

攻人之计，攻心为上，把握人情世故，多花点心思，让别人觉得你善解人意，你很会传情达意，你分寸拿捏得准，跟你相处距离恰当，温度合适，自然对你印象上佳了。感觉好了，事情就好办了。

5.打造你的激情和职业精神

正所谓“在其位，谋其政”，一个对自己企业、产品心怀热爱的人，一定会向对方传达积极的、正面的东西。一个漠视自己企业的人，老说这不好那不好，带着消极的情绪是根本做不好卖场的，因为他不爱自己的企业和产品，自然也无法向对方展示激情，而你自己的这种职业精神，同样也会感染到采购。你都不爱自己的产品，采购会爱吗？你都不爱自己的企业，他犯得着支持你的公司吗？你坚信自己的产品、自己的公司是好的，并在语言和行为上坚持力挺，就会影响到采购，他无形中就会建立积极的感受：你的产品和公司是好的。

老话说得好，做一行爱一行，激情是成就事业的催化剂，你需要在工作激情和职业精神上做更多的努力，让你对产品对企业的爱变成一种无声的语言，推动你在卖场的生意。

记住：我的生意我做主，我的地位我决定。卖场，我来了！采购，听我的！

（编辑：袁航 market@vip.sina.com）

下期预告：

国美卖场业务操作流程 第5篇

与卖场建立良好关系的意义不言而喻，因此，面对采购，业务员都想成为受欢迎的人，但是很多业务员在努力博取卖场好感的时候，一不小心就犯了卖场和采购的忌讳，被打入“不欢迎”的行列。因此，业务员要想成为受卖场欢迎的人，就要了解卖场不欢迎什么，切忌做以下六种业务员：

1.没有素质的业务员

谁都不喜欢与没有素质和涵养的人打交道。在西北某城市，一家大卖场即将开业，该卖场的规模不仅是其现有竞争对手无法比拟的，更有资深人士预言三年内也难有与之匹敌的卖场出现，因而这家卖场对供应商的意义非同小可，于是，众多供应商蜂拥而至该卖场采购部，希望抢占进场先机。当时有一个在当地颇有名气的食品供货商，其业务员提前三天预约才争取到会见机会。然而，在谈判室里，当业务员正兴致勃勃地向采购介绍产品时，采购很不高兴地起身离去。采购的这种态度，让业务员丈二和尚摸不着头脑，遂托人打听原因。原来，祸根在于谈判时他一直在嚼口香糖。因为嚼口香糖这一不经意的细节而丧失宝贵的谈判机会，该业务员后悔不已，于是花了很多时间，托了很多关系，诚恳地向采购道歉，谈判才得以继续。可见，具备礼貌和素质是业务员的一个基本条件，连基本条件都达不到的业务人员怎么可能受欢迎呢？

2.没有专业知识的业务员

卖场的采购所负责的供应商、商品是比较宽泛的，他一般不太可能对每类商品都了解得很透彻。采购与厂商交往的过程，也是他自身学习的过程，他希望从业务员那里了解更多的商品专业知识。即使采购对某商品相当熟悉，他也希望与自己交往的业务员是有共同语言的人，而非一个没什么专业商品知识的人。做生意讲究实在，就算业务员嘴巴再甜再会讲话也解决不了什么实际问题。而且从根本上说，一个不专业的业务员，对自己的商品知识都知之甚少，又如何去向他人推销呢？另外，如果业务员对卖场的相关操作流程不熟悉，采购就需要花大量的精力来帮助你熟悉业务，这也会引起他的反感。

3.没有任何权限的业务员

众所周知，谈判的人都希望对方是可以做主的人，对一个无法做主的人，没有人愿意花时间和精力去与他做无谓的沟通。如果每当采购提条件时，业务员总是说要向主管请示，那么采购会要求直接与主管沟通，业务员就形同虚设。当然，业务员的确存在职级和权限的问题，不可能对所有的谈判条件做主。正确的做法是，业务员先清楚自己与卖场谈判的主题，与上级做好沟通，明确公司的底线和自己可支配的资源，这样，在与卖场谈判的时候，只要是没有超过公司底线的事情自己基本上就可以做主了——因为就算采购找业务员的主管，主管也不能突破公司的底线。业务员如果遇上实在无法做主的事请，留个申请的余地采购也不会怪罪。因此，业务员的计划性、事前的内部沟通和流程熟悉都要很到位。同时，供应商

老板要对业务员进行合理的授权，不然，你的业务员就是个跑腿的“理货员”，而不是个真正的“业务员”，卖场怎么可能欢迎他呢？

4.没有目的和效率的业务员

卖场采购从事的是高度繁忙紧张的工作，每天要面对很多供应商，处理很多事情。在与供应商打交道时，他希望与业务员做简单、清楚、明了的沟通，因此业务员要言简意赅地表达目标和主题。记住，采购与供应商打交道本质上就是解决问题，获得资源。作为供应商的业务员，你必须清楚自己的谈判目的，控制自己的谈判时间和节奏，采购没有耐心听你唆的。如果你就一些小问题、小事情同采购反复纠缠，迟迟不见实质性的突破与进展，采购会认为你这个业务员很麻烦，与你打交道会浪费过多的时间。在后期的合作中，他会尽量减少与你联系的次数，而每一个做业务的人都清楚，当你的客户刻意减少与你联系的次数时意味着什么。更何况，在零售业中每个时段都可能发生变化，在你的沟通次数被削减的同时，随之减少的是促销次数，降低的是商品回转率，影响的是业绩。所以，千万不要做一个唆、没有效率的业务员。

5.没有工作程序观念的业务员

任何零售卖场都是由多个级别的人员组成的。有些业务员甚至供应商老板认为办事应该找“能说了算的采购经理”。特别是某些大牌供应商的业务员，以为自己靠了大牌就是个人物，动不动就要找卖场的采购经理，根本不把基层采购放在眼里，以为找采购经理就可以搞定一切。其实错了！别忘了一个采购经理要管几个、十几个基层采购，几百个厂商，上万种商品，你以为他有那么多时间和精力关心你？另外，卖场是个敏感的职场，基于身份的考虑，采购经理很多时候不便直接插手具体谈判，更多的具体事务由基层采购操作。你可能和采购经理谈好了某个合作计划，但还是由基层采购来落实它。把真正做事的人得罪了，吃了哑巴亏也搞不清楚为什么。最明智的业务员懂得按程序来，与直接对口的基层采购接触，采购经理出面那只是图个台面好看，千万别当主菜。总之，不管你背靠的是多么大牌的供应商，道理都一样，还是做个有工作程序观念、老老实实按规矩办事的业务员比较聪明。

6.把账算得贼精的业务员

做生意当然要心明眼亮、账目清楚，采购欢迎那些有头脑、把往来账目处理得清清楚楚的业务员，而不欢迎那些一天到晚为账扯皮的业务员。不过物极必反，业务员算账也要有一个度，有时候把账算得太清楚未必是好事，说不定聪明反被聪明误，惹上一身麻烦。有时候卖场体制或采购个人操作的疏忽，会导致个别账目差异。比如在A系统，价格调整使前期库存的金额出现变化，采购可能没有与业务员确认而直接按未调整的价格扣除相应金额，这样虽然可能只有几十元钱（通常情况下，价格调整的商品不会积压太多的库存，除了滞销品）的偏差，但是卖场规定进去的钱是不能随便被剔出来的，要不然就追究相关人员的责任，业务员如果在这种情况下非要就几十元钱的差额同卖场纠缠理论，就很可能逼得采购自己掏钱消灾，然后，这个精明业务员的日子就难过了„„其实，采购手里有很多资源可以弥补这个差额，比如进新品、费用、促销、陈列等，面对这种情况，业务员完全可以换一种方式方法，用有限的（但在核心点上）的让步获得更多的收益——你看采购的那些资源，哪一种都不止几十元钱的价码；更重要的是，你的善解人意会令采购感动。奉劝那些精明而认真的业务员：不要把账算得贼精，装点糊涂反而会得到更多，做生意图的还不就是利益？

国美卖场业务操作流程 第6篇

目前三大家电零售连锁巨头五星、国美、苏宁电器齐据我市，且其连锁超市有越开越多的势头，从而造就我市家电市场竞争异常激烈。针对这个周末市区各个电器大卖场的促销活所做的一份市场调查分析：

调查的基本情况（我们主要调查的有以下几方面内容：）

1． 客流量

就市区各大卖场的目标顾客来说，经我们调查发现，周五晚上18：00-19：00段，苏宁、五星南大街店的客流量比较少，周六周日的客流明显增多。其中五星的客流主要集中在一楼手机数码区，交易量也居多，收款台人流量均有两三人不等。第二就是二楼的小家电区，一些季节性产品比较热销。本周苏宁的客流量比较少。2． 商场布置、装潢情况

五星本周是八周年庆的活动，店堂内主要由五星标志的气球悬挂，并挂有POP以烘托商场的气氛。户外主要是门前四个拱门分别是厦新彩电、新飞冰箱、纽曼MP3、奇声家影。另外有四个祝贺空飘和26个竖幅。3． 促销方案

眼下临近年底，这几家大家电商场在岁末来临之际，为了淘好今年的最后一桶金，正在通过各种促销手段来吸引顾客。商家看准了由于政府对农民采取了一系列增收减负的政策后老百姓收入增加、购买能力增强有购买新家电的意向，通过“薄利多销”等手段来谋取更大利润，本周各竞争对手都推出了许多不同的促销方案，主要有会员卡制度，商场内促销、展销等。五星推出了“辉煌八载”的主题，在报纸和广播中作了大量宣传，主要活动有“套餐盛宴”、“返礼金券”、“凭购物发票返50元感恩券”等等，在卖场内搞了一些商品的折价处理活动，小家电满99降20、满299降60等等，引来不少顾客的关注。调查的结论

信贷业务操作流程 第7篇

为了规范信贷操作，强化信贷管理，提高工作效率，全面提

升我行业务竞争实力，体现我行“规范、灵活、高效、服务、创

新”的经营理念，结合支行实际，特制定本信贷业务操作流程。

一、客户申请

营销部门接到客户信贷业务申请时，应提示客户到风险管理

部办理登记申请，风险管理部根据客户申请的信贷业务品种、信

贷用途，告知应提供基本资料的名称及内容，并根据业务属性及

客户分类向营销部门分配。

二、业务受理

（一）贷前调查

营销部门收到风险管理部签批的信贷业务后，由部门负责人

指定双人深入借款人进行实地贷前调查，了解借款人生产经营情

况，资产状况及贷款主体的合法性，对有关资料的真实性进行核

实，并进行财务分析和非财务分析，调查了解抵（质）押物或保

证人情况，对于房产、土地等大宗抵押物应提供实地摄像资料，作为审贷委员审议参考。

（二）撰写报告

信贷员对业务调查情况及时撰写调查报告，收集、整理、核

实、填制借款人相关资料，并提出具体意见，向部门负责人汇报，经负责人审查同意后提交支行信贷审查小组进行审议。

三、审贷会审议

绿色通道：对全额保证金银行承兑汇票、存单质押贷款或其他风险较小、担保固定、总行已审批的批量信贷业务，可不上审贷会，直接报经有权审批人签批办理，随后应在支行审贷会上进行业务通报。

（一）审议申请

客户经理须将贷前调查报告及申贷简要说明，一并递交到风险管理部，申请审贷会，由风险管理部安排审贷会时间，并将待审议项目排序发送到各审贷委员。

（二）召开审贷会

风险管理部根据业务情况，每周定期或不定期召开审贷会审议信贷业务。审贷会委员每次不得少于5人，且参会人数为奇数。要充分发扬民主，广泛听取其他审贷会委员意见，特别涉及金额大、期限长的贷款项目，应认真审议，严格把关，提出贷与不贷的理由和风险点，确保审贷会质量。对于审贷会通过的项目，属于支行审批权限内的信贷业务，报经有权审批人审批签字后，营销部门办理信贷业务。超过支行审批权限的信贷业务，报经有权审批人审批签字后，上报总行信贷营销部，待总行审查批准后办理；对当日审贷会未通过确需复议的信贷项目，在补充、完善相关资料，满足支行审贷会要求的前提下方可提请复议；对审贷会否决的信贷项目，应由信贷营销人员将相关资料退还客户，并做好解释工作。

四、抵押登记、质押冻结、保证核保

信贷业务经批准办理后，抵（质）押担保的信贷业务，营销人员应通知申请人根据《担保法》的有关规定到相关登记部门办理抵押登记或质押冻结手续；保证担保方式的信贷业务，营销人员应亲自与申请人到保证单位办理核保手续，并由申请人、担保人本人或其法定代表人在相关合同文本上签字盖章；银行承兑汇票缴纳规定比例的承兑保证金，按总行文件需公证的应办理公证、不需公证业需得到审贷会同意。

五、业务审查

信贷审查人员由风险管理部审查岗人员及营销部门负责人构成，对信贷业务及资料进行审查，业务审查的内容：一是贷款用途、偿债能力、业务操作的合法合规性；二是所提供资料的完整、合法、有效性；三是抵（质）押物权属的合法有效性，保证人保证资格及代偿能力等内容。对符合信贷业务条件的应填写审查意见。风险管理部审查人员在资料审查表上签署审查意见，营销部门负责人在审查审批表审查人处签署意见。

六、发放贷款

已办理抵押登记、质押冻结、保证核保手续的信贷业务，营销人员应对业务资料进行最后核查，签订《借款合同》或《银行承兑协议》《抵押合同》《质押合同》《保证合同》，录入信贷管理系统及人行信贷业务咨询系统，逐级审批，客户经理所办理的贷款在交档完毕后，须在贷款借据填写规定的各项要素，还需注

明与所放贷款相对应的贷款科目类别、科目代码，经行长签放后，交于营业部会计柜员发放。

七、信贷档案管理

（一）移交档案：客户经理在办理（贷款须在档案发放前入档）银行承兑汇票三个工作日必须将相关信贷资料整理交档案管理员保管，特殊情况的必须经行长同意延缓归档。

档案保管员必须对归档的资料负责审查、验收、编号、分类、装订、入档，并对归档后档案资料的完整、安全负责。对资料不齐，要素不全和刮、挖、补得档案资料，应退回信贷营销人员补充，完善后再行验收入档。

（二）借阅登记：客户经理或外单位因业务检查需要借阅档案，必须由风险管理部主管行长同意，随借随还，同时做好借阅登记，任何人员不得将所借档案的资料随意抽换；在借阅档案当日确实无法归还的，须持有行长出具签批书面证明。

档案管理员对借出信贷档案须认真查验，防止资料缺失。

八、信贷台账登记

客户经理在办完信贷业务的当日须登记相对应的信贷台账，对结清或还款情况应凭还款凭条及时登记信贷台账，凭条须及时交风险管理部档案管理人员归档。

九、贷后管理

（一）信贷营销人员，应按照总行贷后管理制度，定期或不定期对客户及担保单位（物）进行跟踪检查，调查客户生产经

营情况，进行财务分析和非财务分析，撰写贷后检查报告，报送相关领导及总行相关部门。对因临时资料周转困难，确需办理贷款展期的，信贷员需提前15个工作日提出贷款展期申请，并按照新增信贷业务流程办理。

（二）贷后资料归档：客户经理在贷后检查过程中，取得信贷客户的相关变更要件资料及信贷业务催收通知文本，应连同贷后调查报告一并交档案管理员归入原信贷业务档案中保管，如有借款主体发生变更的，海须同时做好变更的登记。若借款主体的变更可能影响我行信贷资产安全的，应及时向审贷会反映，并采取有效防控措施。

（三）贷后稽查

风险管理部稽查核人员针对我行每笔业务进行不定期的贷后检查，对于查处不符合规定办理的相关信贷业务，由风险管理部提出意见并向行长办公室汇报，同时书面通知经办部门限期整改，营销部门造整改后整改报告风险管理部备案，归档保管。

十、贷款收回及承兑解付

信贷营销人员应在贷款到期前30日内，以书面形式通知借款人或出票人和担保人，督促借款人筹集资金为按期归还贷款和兑付做好准备，确保贷款的及时归还，严禁承兑垫款的发生。

十一、结清撤（押）保

贷款还清或承兑汇票解付后，会计部门通知信贷营销部门贷款还清或银行承兑汇票已解付，信贷员及时登记台账。抵押人

国美卖场业务操作流程 第8篇

例:环球公司从宏大公司采购手机外壳500个,暂估含税单价35元,对方代垫运费200元,本月发票未到。

一、本月业务处理

不论采取何种暂估方式,本月业务处理均相同。

1. 在【采购管理】模块填制采购订单、生成到货单。如果采购选项设置为“普通业务必有订单”,采购订单必有, 此时以后的到货单、到货退回单、红蓝入库单等均不能手工新增,只能参照来源单据拷贝生成。

2. 在【库存管理】模块生成采购入库单。【库存管理】 模块与【采购管理】模块联合使用时,入库单必须在【库存管理】模块生成,否则,可在【采购管理】模块生成。单击 【库存管理】/【入库业务】/【采购入库单】,在弹出的【采购入库单】窗口,该单据自动传递到【采购管理】和【存货核算】模块,步骤如图2所示。

3. 月末发票未到,在【存货核算】模块蓝字暂估入库。

(1)单据记账。对传递过来的入库单记账,记过账的单据才能生成凭证。具体操作为:单击【存货核算】/【业务核算】/【正常单据记账】,在弹出的【正常单据记账条件】 对话框中,选择仓库和单据类型,单击【确定】按钮后,选择单据,单击【记账】按钮。图略。

(2)生成蓝字暂估凭证。具体操作为:单击【存货核算】/【财务核算】/【生成凭证】,在弹出的【查询条件】对话框中,步骤如图3所示。

(3)执行期末处理及月末结账。

二、下月业务处理

系统启用之初,在【存货核算】/【初始设置】/【选项】里有“月初回冲”、“单到回冲”、“单到补差”三种暂估方式可供选择,如果明细账中有暂估业务未报销或本期未进行期末处理,暂估方式将不允许修改。

(一)月初回冲

月初回冲是指上月对货到发票未到的采购业务暂估入库后,下月初系统生成红字回冲单,发票到了报销处理时,系统根据报销金额生成蓝字回冲单(报销)。

月初,【存货核算】模块依据红字回冲单生成红字凭证,冲销上月的蓝字暂估凭证。操作步骤仿照图3,不过单据类型为红字回冲单,凭证内容科目与图3相同。

月末,依据收到发票情况分以下三种:

1. 发票到,全部结算。如在上例中收到对方开具全部货物(500个)增值税专用发票价税合计17 500元和运费发票200元,用银行存款支付10 000元货款,其余货款及运费尚欠。

第一步,【采购管理】模块生成采购发票及运费发票。 具体操作为:单击【采购发票】/【专用发票】,在弹出的【专用发票】对话框中,点击右键拷贝入库单生成专用发票, 在生成的专用发票窗口,如需要现付的操作步骤如图4所示。生成的专用发票及未现付的部分系统自动生成应付单据传递到【应付款管理】模块,在【应付款管理】模块已审核的发票不允许再现付。

单击【采购发票】/【运费发票】,在弹出的【运费发票】 对话框中,录入发票内容(发票表体存货在存货档案中属性必为“应税劳务”),单击【保存】按钮。图略。

第二步,【采购管理】模块进行采购结算。采购结算是指将发票及运费金额结算到入库单中,系统自动结算入库材料实际成本,在票货同期到达时,结算完成后系统将实际结算金额重新写入原入库单中(包括【库存管理】和 【存货核算】模块的入库单),覆盖原来的暂估金额。如上例中原入库单暂估金额为14 957.26元,结算后金额为15 143.26元(14 957.26+186)。在货到票未到时,因上月 【存货核算】模块对暂估入库单已记账且月末已结账,则采购结算后不会将结算金额重新写入上月入库单,此时, 需要在【存货核算】模块进行【结算成本处理】。

a.自动结算。包括:“入库单与发票”结算(供应商、存货和数量完全相同的入库单和发票进行结算)、“红蓝入库单”结算(供应商、存货相同和数量符号相反的红蓝入库单进行结算)、“红蓝采购发票”结算(供应商、存货相同和金额符号相反的红蓝发票进行结算)。后两种一般在发生退货时使用。

b.手工结算。对要结算的发票与入库单手工选择进行结算。若将采购发票与运费发票一同结算给入库单时一般选择手工结算方式。如本例中,具体操作为:单击【采购管理】/【采购结算】/【手工结算】,在弹出的【手工结算】对话框中,步骤如图5所示。

c.运费发票单独结算。运费发票也可利用【费用折扣分摊】进行单独结算,单独形成一张结算单,操作步骤与手工结算类似,运费发票可以与已结算、未结算或部分结算的入库单同时结算,也可与存货直接结算,即在结算界面点击【增行】按钮,直接录入某一存货与其结算,也可以将一张或多张运费发票分摊到多个入库单的多个存货上,结算时可选择按多张入库单的金额或数量分摊运费, 一张入库单可以多次分摊费用。单独结算的运费金额不会自动添加到入库单金额中,此时,需要在【存货核算】模块进行【结算成本处理】。

第三步,在【应付款管理】模块对传递过来的发票审核并制单。1发票审核。审核的发票才能制单,具体操作为:单击【应付款管理】/【应付单据处理】/【应付单据审核】,在弹出的【单据过滤条件】对话框中,选择过滤条件单击【确定】按钮后,选择单据,单击【审核】按钮。图略。2制单处理。具体操作为:单击【应付款管理】/【制单处理】,在弹出的【制单查询】对话框中,步骤如图6所示。对未付款部分付款时,在本模块填制付款单审核后再付款制单。

第四步,在【存货核算】模块进行结算成本并生成实际入库凭证。1结算成本。具体操作为:单击【存货核算】/ 【业务核算】/【结算成本处理】,在弹出的【暂估处理查询】 对话框中,步骤如图7所示。2生成实际入库凭证。操作步骤仿照图3,不过单据类型为蓝字回冲单(报销),凭证内容与图6付款凭证相呼应,数据为实际成本:借:原材料15 143.26;贷:物资采购15 143.26。

2. 发票到,部分结算。如果上例中收到对方开具的发票为部分货物(300个)增值税专用发票价税合计10 500元和运费发票200元。

第一步,重复上述全部结算中的第一步至第四步,结算部分货物(300个)的实际成本。

【存货核算】模块进行期末处理生成剩余数量蓝字暂估凭证。1执行期末处理。单击【存货核算】/【业务核算】/ 【期末处理】,在弹出的【期末处理】对话框中,选择仓库后单击【确定】按钮。系统自动将入库数量(500个)与发票结算数量(300个)之差生成蓝字回冲单(按上月暂估价)。 2生成剩余数量(200个)蓝字暂估凭证。操作步骤仿照图3。3执行月末结账,系统自动生成剩余数量(200个)的红字回冲单,待再下月初生成红字凭证。之后其发票到达时重复上述步骤结转其实际成本。

3. 发票未到。重复上述部分结算中的第二步的a至c,生成全部数量(500个)的蓝字暂估凭证及月末结账。

(二)单到回冲

单到回冲与月初回冲的操作步骤基本相同,区别是回冲上月蓝字暂估凭证的时点不同。月初回冲是在下月初即红字回冲,单到回冲是发票不到不作处理,等到发票到达报销处理时,在【存货核算】模块执行【结算成本处理】后,此时系统同时生成红字回冲单和蓝字回冲单(报销),再据此生成红蓝两张凭证,其中红字凭证为冲销上月的蓝字暂估凭证,蓝字凭证为按结算发票结转实际成本的凭证。如果是部分结算,执行【结算成本处理】后,系统生成全部数量(500个)红字回冲单和结算数量(300个) 蓝字回冲单(报销),再据此生成红蓝两张凭证。在执行 【期末处理】时,系统再将剩余数量(200个)按原暂估单价生成蓝字回冲单,据此生成蓝字暂估凭证,待发票到时红字冲回。

(三)单到补差

单到补差与单到回冲的操作步骤基本相同,是指发票不到不作处理,发票到达报销处理时,在【存货核算】模块执行【结算成本处理】后,根据结算金额,系统自动生成红或蓝入库调整单,再据此生成红字或蓝字凭证。

1. 发票到,全部结算。

(1)若发票结算金额与上月暂估金额相等,系统不生成调整单,原暂估金额即为实际结算金额。

(2)若发票结算金额小于上月暂估金额,系统将二者之差自动生成红字入库调整单,再据此生成红字凭证,原蓝字暂估金额加上此红字冲销金额即为实际结算金额。 如上例中发票含税单价为30元,若不考虑运费,则系统生成红字入库调整单数据为-2 136.75元(500×30/1.17- 500×35/1.17),据此生成红字调整凭证。

(3)若发票结算金额大于上月暂估金额,系统将二者之差生成蓝字入库调整单,再据此生成蓝字凭证,原暂估金额加上此蓝字补充金额即为实际结算金额。如上例中发票含税单价为38元,若不考虑运费,则系统生成蓝字调整单数据为1 282.05元(500×38/1.17-500×35/1.17),据此生成蓝字调整凭证。

2. 发票到,部分结算。系统按实际发票结算数量为基准,比较结算金额与暂估金额之差生成红或蓝入库调整单,据此生成红字或蓝字凭证,未结算部分的暂估成本仍保留在上月原暂估入库单及凭证中,等待发票来到时再作调整。如上例中,如果发票数量为300个,其含税单价为38元,不考虑运费,则系统自动生成蓝字调整单数据为769.23元(300×38/1.17-300×35/1.17),未结算部分(200个)暂估成本仍在原暂估入库单及凭证中,等待发票到达时再作调整。

用“单到补差”的方式暂估入库凭证贷方科目直接贷记“物资采购”较好。

摘要：依据会计制度规定,对于本期货到、发票未到的采购业务,暂估入库成本有“月初回冲”、“单到回冲”、“单到补差”三种回冲方式,本文旨在比较此三种类型的软件操作方法。