集团财务部总结

集团财务部总结（精选6篇）

集团财务部总结 第1篇

总第0013期——集团财务部总结

作者：制造事业部转贴自：本站原创点击数：1

4在日益发展的经济社会环境中，信息系统是现代企业，特别是生产销售型企业运作的重要组成部分。高效率、低成本的电子信息体系是有效配合企业实施市场营销战略的重要手段之一，它就好比是战场上的后勤补给线，一个现代企业的成功，离不开卓越的信息系统。在制造业中，信息并不直接产生利润，但好的信息系统可以使企业供应链的各个环节简单化、合理化，从而缩短实际操作的时间，使企业价值链发挥最大的效益，这不仅提升了客户服务水平，提高了顾客满意度，而且也降低了产品的营销成本，加强了企业的盈利能力，真正的将科技力量转化成生产力。

正是有鉴于此，我部根据公司的实际情况设计了一套适合本公司的ERP管理系统及财务管理系统，用来协助完成公司各项数据统计及信息管理工作，充分的发挥计算机的辅助功能，提高工作效率，实时的管理和提高指令的执行速度，同时降低作业中可能会出现的差错，加快信息的分析速度，增强数据挖掘能力，为企业的服务、管理、决策提供充分的信息来源，为公司推进事业制管理体制提供了良好的运行平台。有效的信息管理令公司的运作产生了事半功倍的效果，总体看来我部的信息管理系统有如下特点：

（1）先进的管理思想：我部的信息管理系统是遵循国际上先进的ERP/MRPII的管理思想而编制成的企业管理系统，可规范企业的各项管理，对企业的各种资源和整个生产、经营过程实行有效的组织、协调、控制，实现对企业的物流、资金流和信息流的全面集成和统一管理，帮助企业最大限度地降低库存量，减少资金占用，缩短生产周期，降低生产成本，全面提高企业的经济效益和市场竞争能力。

（2）高度的实用性：企业管理系统是公司的企业管理人员和软件技术人员深入生产第一线，根据我公司的特点，采用高水平的软件技术编制而成的，从而使企业管理系统具有高度的实用性，且易学易用。

（3）优良的集成性：系统的集成性体现在信息在线和实时的集成处理上，比如：物品的各种出入库处理都会联机自动产生相应的应收、应付信息，并自动反映到采购定单、销售定单上，使管理人员能随时掌握定单的执行情况；仓

库的实时数据、车间的生产进度，随时都可反映到管理人员的屏幕上。这样一来，系统的在线集成处理使系统的集成优势得以充分的发挥，管理的加强，必定给企业带来一定的效益。

（4）高度的灵活性：高度的灵活性是系统的重要的特点。由于ERP系统采用了先进的模块式结构，因而用户能够灵活的设定企业的组织机构，根据各部门的业务情况,安装所需的子系统便可完成本职工作,使用快捷方便。

（5）管理的全面性：由于固定的ERP/MRPII软件功能繁杂，对操作人员素质亦有一定要求，使用难度较大，并不完全适合处于信息化起步阶段的中小企业。根据公司的实际情况，考虑到公司目前的信息管理水平等情况，我们采取了灵活的模块化结构，适合于具有不同的计算机使用水平的人员，可根据公司本身的情况进行选择，也可采取分步上马的方式，使企业的信息化工程从单

一、简单逐步发展到全面，以确保信息化工程的成功。我们的信息管理系统不但能为企业提供仓库管理、进销存管理、生产管理等基本的管理功能，同时还能提供物料需求、能力需求、财务数据分析等高级管理功能，使企业的管理真正全面、科学的适合企业实际情况。

这次信息化平台的建立与实施，不仅带动了企业的发展，而且将部门事业制真正的落实到位，其对企业的发展有很大的促进作用，具体表现在：

1、生产资讯电脑化；

2、改善生产、物料计划能力；

3、准确控制生产数量及生产进度；

4、降低采购成本；

5、最大限度的降低原材料，零部件的库存量，减少库存资金占用；

6、缩短生产周期；

7、降低产品成本；

8、最大限度的消除生产中的缺料现象；

9、提高设备负荷均衡率；

10、提高客户服务质量；

11、提高公司整体管理水平；

12、提升企业形象，增强客户信任度。

通过信息系统的管理，整个公司的运行、调控都得到了有效的控制，公司的管理链得到了极大的优化，使管理人员随时掌握公司运行的所有信息，对经营状况了如指掌，从而不断提升工作的效率，以保证公司维持在一个较高的水平，为客户提供最优秀的服务。

当然，高效率、快反应的信息系统除了讲究技术设备硬件方面的投入、管理软件系统化之外，更要拥有经验丰富的管理人才，只有这三个方面结合在一起才能提高运作效率。

在信息管理系统工作的开展过程中，得到了上级领导及各个部门同事的大力支持与配合，在大家的热心帮助下我部的工作才得以顺利的完成，取得这样的成绩与大家的团结努力是分不开的，在此特向他们致以最衷心的感谢！

与时俱进、不断创新的理念是我部价值的体现，信息管理系统的实施必将促进公司的进一步发展。而且在05年，我部一定会一如既往的与公司发展水平同步，加强各专业人才的储备和培养，努力为企业和广大消费者提供更快捷、更便利、更优良的服务！

集团财务部总结 第2篇

集团财务部工作总结范文1

作为**集团子公司的**公司，财务部是公司的关键部门之一，对内财务管理水平的请求应始终提升，对外要应答税务、审计及财政等机关的各项检查、把持税收政策及合应当用。在这一年里全体财务部员工不辞辛劳、集思广益把各项工作都扛下来了。

财务部的综合工作才干比较**年又迈进了一步。回顾即将过去的这一年，在公司领导及部门经理的正确引导下，我们的工作着重于公司的经营方针、宗旨和效益目标上，紧紧围绕重点展动工作，紧跟公司各项工作部署。在核算、管理方面做了应尽的任务。为了总结教训，施展成绩，克服不足，现将20xx年的工作做如下简要回想跟总结。

今年的工作可能分以下三个方面：

一、费用成本方面的管理

1.标准了库存材料的核算管理，严厉操纵材料库存的公道储备，减少资金占用。树立了资料领用轨制，改变了原来不管是否须要、不论那个部分利用、也不论购进的数量多少，都在购进之日起一次摊销到某一个部门来核算的含糊成本。

2.在本来的基本上细划了成本用度的管理，增强了运输费用的名目管理，分门别类的盘算每辆车实际消耗的费用项目，切实反映每一辆车当期的运输本钱。为运输车辆的绩效管理供应参考依据。

二、会计基础工作

(1)认真履行《会计法》，进一步对财务职员加强财务基础工作的领导，尺度记账凭证的编制，严格对原始凭证的公平性进行审核，强化会计档案的管理等。对所有成本费用按部门、名目进行归集分类，月底将奇特费用进行摊派结转体现局部效益。

(2)国家财政部门对公司的财务等级评定仍是第一次。

咱们在无任何前期准备的前提下，突然接受检查，但长宁区财政局还是对公司财务基础管理工作给予了断定。给公司的财务等级分数也是评定组有史以来，评给最高分的一家公司。

(3)按规定时光编制本公司及团体公司需要的各种类型的财务报表，及时申报各项税金。在集团公司的年中审计、年初预审及财政税务的检讨中，积极配合相关人员工作。

三、财务核算与管理工作

(1)按公司恳求对分公司以及营业点的收入、成本进行监视、审核，制定相应的财务制度。统一核算口径，日常工作中，及时沟通、密切联系并留心对他们的工作提出些指导性的见解，与各分公司、营业点的核算部门建破了良好的配合关系。

(2)准确打算营业税款及个人所得税，及时、足额地缴纳税款，踊跃配合税务部门应用新的税收申报软件，及时发现违背税务法规的问题并予以改正，保持与税务部门的沟通与接洽，取得他们的支持与领导。

(3)在弛缓的工作之余，加强团队建设，打造一个业务全面，工作热情高涨的团队。

作为一个管理者，对下属充分做到“察人之长、用人之长、聚人之长、展人之长“，充足发挥他们的主观能动性及工作踊跃性。提高团队的整体素质，建破起开拓翻新、求实高效的部门新形象。

(4)作为基层管理者，我充分意识到自己既是一个治理者，更是一个实行者。要想带好一个团队，除了熟悉业务外，还需要负责具体的工作及业务，首先要现身说法，这样才华保障在人员偏紧的情况下，大家都可能主动承担工作。

新的一年象征着新的起点、新的机遇、新的挑战，我们信念再接再厉，更上一层楼。20xx年年咱们将向财务精致化管理进军，精细化财务管理需要“确保营运资金流转顺畅”、“确保投资效益”、“优化财务管理手段”等，这样，就足以对公司的财务管理做精做细。要以“细”为出发点，做到细致入微，对每一岗位、部门的每一项详细的业务，都建立起一套相应的成本归集。并将财务管理的触角延伸到公司的各个经营范围，通过行使财务监督职能，拓展财务管理与服务职能，实现财务管理“零”去世角，挖掘财务活动的潜在价值。

诚然，精巧化财务管理是件极为复杂的事件，真实 未审正所谓“天下难事始于易，天下大事始于细”。

集团财务部工作总结范文2

我们要把精神贯穿于具体的工作中中去，一年工作作为财务部的主要责任领导，对于“如何提高自我，服务于企业”这门必修课，我将不断地加强学习，完善自我，把“学习先进、赶超先进、争当先进”融入到工作中去，重点将放在加强仓库管理与财务分析这二块，下面就工作计划与思路向大会作一总结：

一、搞好财务分析，为领导提供有效的参考依据;我知道合理高效的财务分析思路与方法，是企业管理和决策水平提高的重要途径，并将使我们的工作事半功倍，在企业成本分析上向沈科学习、向车间的老师傅学习、向书本学习，为企业的生产经营销售，做好保本点与规模效益、销售定价分析等等，量化分析具体的财务数据，并结合企业总体战略，为企业决策和管理提供有力的财务信息支持;

二、加强应收款催收管理力度，控制好库存材料与产品，提高资金的运行质量，合理控制资金的使用;公司发展至今，生产资金的筹集，一直是个头痛的问题，大家都知道资金就跟人体的血液一样重要，我们公司的主要特点是物资采购量大、生产批量大、销售批量大，筹集资金是财务的一个主要职能，良好的银企关系，是企业融资的一根纽带，目前我们只能在应收款管理与库存管理上进行控制，压缩库存，合理生产，控制资金的流向，使库存原辅材料在保证生产的同时控制到最底线，在资金尤为紧张的情况下，财务部将从采购材料与产成品这一块有效地跟踪好资金的运作;

三、继续做好各部门工资奖金的核算工作;今年公司对各部门都签订了责任合同，我财务部将继续严谨细致而认真地按照责任合同严格审核结算工资，并组织资金确保工资的发放;

四、完善公司内部管理制度;部门责任领导明确分工的职责，加强责任考核;内部管理制度通过将近一年多来的实施，仍然有许多不合理的地方，为使企业的管理制度更趋于完善，财务部将结合集团管理的要求，与有关部门进行修正。部门责任领导之间明确分工职责，按照年初签定的责任合同，组织落实强化到位，领导之间相互信任，遇事不推诿，搞好通力协对分管内容加强责任考核力度，做到奖罚分明;

五、针对此次突击检查与仓库管理员的业务理论考试，合理调整组合人力资源，继续加强培训力度与仓库管理检查监督力度;今年以来，人事方面至今一直未得到稳定，财务部门的力量相对比较薄弱，通过近期突击检查工作与仓库管理员的突击考试，我们将根据库房各位管理人员的特点，一方面将对人员重新组合搭配，进行高效有序的组织，另一方面继续加强培训，让每一位仓库管理人员都要做到对各库的业务熟悉，真正做到驾熟就轻，文化素质与业务管理水平都要有质的提高，今年3月电脑真正联网，管理员的电脑操作水平还有待于进一步提高，我们将在这方面加强培训，使每一位管理人员都能熟悉电脑、掌握电脑操作，扎扎实实提高每个管理员的业务管理水平，会议之后我们将严格对仓库管理员实施目标管理与绩效管理，确定目标，达成目标，加强考核监督力度，与工资挂勾，真正做到奖罚分明，六、加强团队建设，充分发挥财务职能部门的作用;作为财务部的责任领导，既是一名财务工作人员，也是财务管理制度的组织者，要有严谨、廉洁的工作作风和认真细致的工作态度，对条线人员要积极引导，做到上行下效，帮助条线人员解决问题，充分发挥团队的合作精神，学先进、赶先进、超先进，在条线中展开竞赛活动，发挥团队的力量，拧成一股绳，劲往一处使;在坚持原则的同时，我们坚持“三个满意二个放心”，三个满意是“让客户满意、让员工满意、让各部门主管领导满意”，二个放心是“让集团公司领导放心，让公司的老总与各级领导放心”;

七、加大各项费用控制力度，充分发挥财务的核算与监督职能;今年是精益管理年、效益满意年、科技创新年，我们将继续加强各项费用的控制，行使财务监督职能，审核控制好各项开支，在财务核算工作中尽心尽职，认真处理审核每一笔业务;

年初至今，财务部整个条线人员一直没有得到过稳定，大事小事，压在身上，往往重视了这头却忽视了那头，有点头轻脚重没能全方位地进行管理;人员的不够稳定使工作进入疲劳状态，恶性循环，导致工作思路不清晰，忽略了管理员的业务培训。主观上思想有过动摇，未给自己加压，没有真正进入角色;忽略了团队管理，与各级领导、各个部门之间缺乏沟通;工作思路上没有创新意识，比如目标管理思路上不清晰，绩效管理上力度不够，出现问题后处理力度不够。

集团财务部工作总结范文3

根据中心作重点和整体安排及思路，在领导指导下、以及各财务人员的大力支持下，完成了各项财务工作任务，确保工作有序、较好地履行了会计职能，为保证中心财务工作顺利进行发挥了积极的作用我简单的做了一个个人总结。

一年来，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此结合具体情况，全年的工作总结如下：

一、完成的主要工作

1、及时准确的完成各月记帐、结帐和账务处理工作，及时准确地填报市各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。完成了税务申报与缴纳，以及往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。

2、以认真的态度积极参加西安市财政局集中所得税培训，做好财务软件记账及系统的维护。

3、对各类会计档案，进行了分类、装订、归档。

二、加强学习，注重提升个人修养和综合素质

1、通过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体，加强政治思想和品德修养。

2、认真学习财经方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。

3、努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。

4、不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识，使自身综合能力不断得到提高。

三、存在的不足

尽管我们圆满完成了今年的各项工作任务，但必须看到工作存在的不足：

1、理论水平不高，当前社会会计知识和业务更新换代比较快，缺乏对新的业务知识和会计法规的系统学习，导致了会计基础知识和会计基础工作缺乏，影响来工作水平的提高。

2、忙于应付事务性工作多，深入探讨、思考、认认真真的研究条件及财务管理办法、工作制度少，工作有广度，没深度。

3、只干工作，不善于总结，所以有些工作费力气大，但与收效不成比例，事倍功半的现象时有发生，今后要逐步学习用科学的方法，善总结、勤思考，逐步达到事半功倍的的效果。

四、严格履行会计岗位职责，扎实做好本职工作

1、不断学习、更新知识、转变观念、完善自我，跟上时代发展的步伐。

2、善于总结，提出自己的意见和建议，为领导决策提供准确依据，不断提高单位管理水平和经济效益。总结经验，建立健全良好的工作机制。

集团财务部工作总结范文4

20xx年以来，财务部在公司领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下，较好地完成了各项日常工作及临时事宜，现将20xx年工作情况汇报如下：

一、认真做好常规性财务工作

1、财务部虽然缺员，但大家分工合作、互相配合，公司本部财务人员每天面临大量的资金支付、费用报销、记账、票据审核工作。同时还要配合网络营销部的销售工作，做好大量的会计报表资料，每月还要频繁办理工会及公积金业务。在这最平常最繁琐的工作中，财务部能够轻重缓急妥善处理各项工作，及时为各项经济活动提供有力的支持和配合，基本上满足了各部门对我部的财务要求。

2、对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。从原始发票的取得到填制凭证，从会计报表编制到凭证的装订和保存，从销售合同的归档到各种基础财务资料的收集，都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档，一律按照财务档案管理制度执行，使得财务部成为公司的信息库。

但是也存在不少的问题，存在的问题是：在财务部内部的自查和反检中，发现个别业务帐务处理不够严谨，工作量大是客观原因，主观上还是处理业务时不够细心严谨，没有养成边工作边思考的好习惯。接下来将加大内部自查、对账工作，时时确保每笔业务准确无误。

二、有效开展项目成本核算，加强了对各项目部的财务监督管理

财务部实行工程项目内部审计制度，审计人员由具备现场财务管理经验的财务人员担任，逐步对重点项目进行全面审计。

存在的问题是：一是部分项目财务基础管理工作比较薄弱，材料单据不能及时递交财务、部分结算单据只是结算人持有，财务人员没有掌握。致使材料数据不能及时、准确的上报，不能及时掌握相关信息，无法统筹安排资金。二是原始记录单据不统一，开单人员随意性大，结账时财务复核不能一目了然，增加审核难度。财务部应规范项目上的各种原始记录的票据，要求生产部、销售部按财务要求规范填开、规范签字、按时汇总报送。同时应将数据的统计与报送流程化，做好基础数据的规范、采集和上报，保证财务资料的准确性和及时性。

三、积极筹措资金，保证现金流的正常化

20xx年资金回收难度大，这给财务部带来了不小的融资压力。为了公司的长远发展，取得银行贷款支持，以弥补公司发展进程中对资金的需求，这是财务部2019的奋斗目标，也是今后的发展方向。通过半年多的交往和多次沟通，与银行建立友好合作关系。在此期间根据银行要求收集、整理了大量财务资料，编制各类贷款报表。

集团财务部总结 第3篇

财务风险, 是企业财务活动风险的集中体现, 关于企业财务风险的定义存在狭义和广义之分。狭义的财务风险也称为传统财务风险, 是指企业用货币资金偿还到期债务的不确定性, 又称融资风险或筹资风险。广义财务风险是指在整个财务活动过程中, 由于各种不确定性所导致企业蒙受损失的机会和可能。本文主要从广义财务风险层面对企业财务风险进行分析。

(一) 财务风险特征

作为风险一种, 财务风险在具备风险本质特征的同时, 还有其特殊的表现形式。一是客观性。即财务风险是不以人的意志为转移而客观存在的。也就是说, 风险处处存在, 无时不有, 人们无法回避和消除它, 只能通过各种技术手段来应对风险, 进而避免风险。二是全面性。即财务风险存在于企业财务管理的全过程, 并体现在多种财务关系上。资金筹集、资金运用、资金积累、分配等财务活动, 均会产生财务风险。三是不确定性。财务风险具有一定的可变性, 即在一定条件下、一定时期内有可能发生, 也有可能不发生。四是收益性或损失性。风险与收益是成正比的, 即风险越大收益越高, 风险越小收益越低。

(二) 集团企业财务风险防控意义

随着集团企业快速扩张, 产权结构复杂、业务多元化、国际化, 各种财务风险伴随着业务应运而生, 进行财务风险分析、通过各种管理手段防范其发生, 对企业持续、稳定经营和发展具有极其重要意义。

1、有利于提高企业及整个社会资源的配置效率。

企业通过积极主动而有效的风险管理, 有助于其进行可控风险范围内的经营行为及风险投资, 可以提高企业自身抵御风险的能力及核心竞争力, 实现资源的最优分配, 进而提高整个社会经济系统的运行效率。

2、有利于稳定企业的财务与生产经营活动。

加强财务风险管理, 建立相应的管控机制, 有利于加强资金周转, 实现资金的安全性、完整性和盈利性, 最终为企业创造一个安全的生存环境。

3、有利于降低企业的财务危机成本。

当企业发生财务风险时, 会给企业带来不同程度的损失。若果企业不能有效采取措施及时扭转这种不利状况, 就有导致破产或被其他企业兼并重组的可能, 企业将为此付出高昂而沉痛的代价。

4、有利于增进股东财富。

从企业进行财务风险防范的实践来看, 有效的财务风险防范可以通过降低投资风险、提高投资者信心、减少风险损失及企业财务危机成本, 进而提高股东价值。

二、彩虹集团面临财务风险及成因分析

彩虹集团作为大型国有企业, 主要从事彩色显像管制造和销售, 近年来, 随着平板业务的快速发展, 彩虹集团陆续进入液晶基板玻璃、LED、光伏玻璃等国家鼓励发展的新兴战略产业, 进行产业转型和发展, 由原来单一产品逐步发展为相对产业多元、产品科技含量高的企业集团。彩虹集团在快速发展的同时, 各种财务风险也应运而生, 主要的财务风险如下:

(一) 投资风险

2008年末, 在世界金融危机爆发前夕, 国家为了抗危机、保增长, 推出4万元经济刺激投资计划, 加上各省、市及地方配套资金, 全国范围内投资在2-3年内达到总额近15万亿以上投资规模。中国经济结构的问题本来就产能过剩, 4万亿元投下去之后, 使得各产业结构性矛盾比以前更严重, 产能过剩问题更突出。彩虹集团从2009年陆续投入资金近100亿元进入液晶玻璃基板、LED、光伏玻璃等国家鼓励的战略新兴产业, 企业资产规模从2009年末的80亿元快速增长到2012年末的180亿元, 主要新建项目在建成当年均实现达产并取得丰厚的利润, 但随着国内其他企业的大规模建成, LED、光伏玻璃业务迅速产能过剩, 加之欧美国家对光伏产业反倾销措施, 使得彩虹集团主要产品快速从盈利转变为微利, 甚至亏损。2012年, 彩虹集团实现营业收入49亿元, 较2009年增长33%, 与总资产122%的增长幅度差距较大, 受制于产能过剩影响, 主要业务增长速度缓慢, 投资风险凸现。

(二) 筹资风险

在4万元投资刺激的大环境下, 2009-2011年度货币政策相对宽松, 资本市场也相对活跃, 资金筹措途径灵活、方便。2010年, 彩虹集团下属上市公司彩虹股份通过定向增发融资35亿元, 成功取得投资项目资本金, 同时, 通过配套国有资本金预算、发行中期票据、项目借款等其他途径, 确保了项目投资的资金供应。但是, 随着外部借款的持续增加, 加之受行业不景气影响, 主要业务持续亏损, 企业的资产负债率已由不到50%升高到70%左右。进入2014年, 主要项目借款陆续进入还本付息期, 企业现金支出进一步增大, 资金筹措力度和风险增加。

(三) 运营风险

彩虹集团投资项目在建成初期市场产销两旺, 存货规模控制在合理水平, 应收账款均能按账时回收。但从2011年开始, 欧美主要国家减少对光伏电站建设以及上网电价的补贴, 导致我国光伏产品的出口受阻, 整个产业链上各环节产品在全球范围销售不畅, 产品价格大幅下降, 同时, LED行业因国内产能快速释放, 产销量严重供大于销, 产品售价大幅度降低。基于此, 彩虹集团主要业务销售不畅, 应收账款账期拉长, 存货余额增加, 企业运营风险加大。

三、彩虹集团财务风险防控措施

彩虹集团作为一个多法人组成的企业联合体, 企业集团的整体性和集团内部成员的相对独立性具有不可避免的管理矛盾。独立的企业目标和整体的发展目标之间既存在矛盾也存在相互统一。因此财务风险控制具有特殊性, 在复杂的组织结构和市场环境面前, 建立适应集团化管理的财务风险防范体系是更加迫切的需求, 以提高彩虹集团对财务风险的反应和抵御能力。

(一) 建立财务预警系统

财务风险预警系统通过采用及时的数据化管理方式, 通过全面分析企业内部经营、外部环境等各种资料, 以财务指标数据形式将企业面临的潜在风险预先告知经营者, 同时寻找财务危机发生的原因和企业财务管理中存在的问题, 并明确告知企业经营者解决问题的有效措施, 组成企业财务风险管理的一道安全屏障。具体包括:

1、建立短期财务预警系统, 编制现金流量预算。

由于企业理财的对象是现金及其流动, 就短期而言, 企业能否维持下去, 并不完全取决于是否盈利, 而取决于是否有足够现金用于各种支出。为了满足彩虹集团各公司、各环节对资金的合理需求, 准确测算和供应资金, 实施资金“月计划、旬平衡、日安排”的精细化管理, 健全完善资金运营管理制度, 实施风险抵押责任承包, 加强对各公司、各环节的资金占用量的严格控制, 监控资金的流向和流量, 对资金实行追踪问效管理, 按预算供应和配置使用资金, 保证资金正常运作, 降低交易风险, 减少交易成本, 提高资金使用效率, 实现资金价值最大化。

2、建立长期财务预警系统, 构建风险预警指标体系。

从根本上讲, 企业发生财务风险是由于举债等导致的, 对彩虹集团而言, 在建立短期财务预警系统的同时, 还要建立长期财务预警系统。从综合评价企业的效益即获利能力、偿债能力、经济效率、发展潜力等方面入手防范财务风险。

在资产获利能力方面, 以总资产报酬率和成本费用利润率指标进行监测;在偿债能力方面, 以流动比率和资产负债率指标进行监测;在经济效率方面, 以应收账款周转率和存货周转率进行监测;在发展潜力方面, 以营业收入增长率和和股东权益收益率进行监测。

(二) 建立健全全面风险控制机制

彩虹集团应按照《企业内部控制规范—基本规范》和国资委《中央企业全面风险管理指引》等文件要求, 积极推进全面风险管理体系建设, 建立健全内部控制体系, 加强风险防控, 提高应对风险的能力。一是要建立和完善风险管理相关制度, 强化内部控制, 要积极建立健全风险管理体系, 完善内控体系建设, 不断提高风险管理的时效性和风险管控能力。二是完善风险管理组织体系。要以集团总部为龙头, 资产、财务、运营、销售等专业部门参与, 控股、上市公司为关键风险点, 完善风险管理体系建设工作。三是对各子公司投资、运营等进行分析, 提出年度财务风险防控关键事项, 进一步强化经营过程中的风险管控。

(三) 各类财务风险的防控措施

1、投资决策风险防范。

在项目投资决策时, 要对国家宏观经济政策和投资环境作详细的研究和分析, 制定详细、周全、科学的风险防范计划, 以应对可能发生的各种情况。要构建合理的多元化投资结构, 选择合适的投资时机和投资项目, 以降低多元化的投资风险, 从而减少项目的投资风险。要组织各方面专家和实际工作者, 对投资项目进行科学、详细的论证, 提出项目可行性研究报告。要对投资项目的可行性研究报告进行评价, 提出评估报告, 作为项目决策的最后依据。

2、筹资风险防范。

在开展资金筹措时, 彩虹集团应积极扩大权益性融资, 加大利用现有的上市公司平台进行增发, 积极争取国有资本金和科技专项资金支持, 降低资产负债率, 改善资本结构。加强对银行贷款的管理, 协调各子公司做好银行信贷工作, 储备银行授信, 降低偿债风险等。要发挥结算中心资金集中和调控功能, 做好下属企业资金集中管控, 统筹系统内财务资源, 发挥资金的规模效应。要以内部结算中心为对外融资平台, 统一彩虹集团及下属单位的资金筹措工作, 提高与商业银行的议价能力, 控制和降低融资成本。要探索和创新融资方式, 通过发行私募债、融资租赁、贸易融资、发票融资、保理等各种方式解决企业发展急需的长短期资金。要将年度融资方案纳入预算管理, 努力做到总量控制, 优化结构, 控制风险。

3、运营风险防范。

一般来说, 企业应收账款管理的核心就是要确定最佳信用政策。在确定信用政策时, 要做好客户的资信调查, 广泛收集有关客户信用状况的资料, 并据此采用定性分析及定量分析的方法评估客户的信用品质。要制订合理的赊销方针, 根据客户的盈利能力, 偿债能力和信用状况, 选择适宜的结算方式。彩虹集团可根据自身特点和管理方便, 设立赊销审批制度, 强化管理。规定各经办人员只能在各自的权限内办理审批, 超过限额的, 必须请示上一级领导同意后方可批准, 金额特别巨大的, 需报请企业最高领导批准。同时, 应落实建立责任制, 各经办人员经办的业务应自己负责, 并与其经济利益挂钩, 要求其对自己经办的每笔业务进行事后监督。财务人员要定期编制应收账款风险评估表, 列示应收账款债务方名称、金额、账龄、逾期时间等项目, 以便让决策层和相关部门准确、及时、全面地掌握企业应收账款的状况, 有针对性地制定欠款催收政策。对出现逾期应收账款的单位, 要停止销售并对逾期原因进行分析, 提出协商解决、债务重组、诉讼等可行的催收方案并抓紧实施, 直至收回资金为止。

对于存货管理, 彩虹集团要建立健全内部控制制度, 明确与存货业务相关的采购、财务、生产、质检、销售等部门的职权。要认真研究企业的产销衔接, 设置合理的存货规模, 加速周转, 降低资金占用。要定期对存货进行盘点和清理, 对使用价值不高的存货要及时处置和变现, 防止跌价损失, 收回资金。

参考文献

[1]宋常.财务风险防范[M].中信出版社, 2012 (5)

[2]熊小刚.我国企业集团财务风险管理存在的问题及对策[J].山东社会科学, 2013 (2)

[3]俞波王艳.强化企业集团财务风险管理的若干甩考[J].经济研究参考, 2012 (63)

[4]张俊缇.企业集团财务风险管理研究[J].会计之友, 2011 (9) 下

[5]肖泰敏.企业集团财务风险的防范与预警机制构建[J].商业时代, 2013 (8)

集团财务集中管理 第4篇

10年集团财务部年终总结报告 第5篇

2010年集团财务部年终总结报告

2010年财务部的工作紧紧围绕着集团领导年初提出的工作重点和工作计划展开的，在集团管理中心的正确领导和各部门的通力配合下以成本管理和资金管理为重点，以务实、高效的工作作风，有序地完成了各项财务工作，有力地推动了财务管理在企业管理中的核心作用。为使财务工作进一步得到提高，现将2010年的工作做如下简要回顾和总结。

一、成功实施会计电算化，使财务工作上一个新的台阶。

按照年初计划，财务部于上半完成了财务软件的实施工作。在实施中与软件销售方的技术人员多次沟通，在

数据初始化时建立了规范的施工企业帐套体系，对会计科目、核算项目、费用项目的设置均按照施工企业会计制度的规定进行设置。为今后税务部门、银行部门进行帐务检查做好前期工作。目前会计电算化已全面实施，按项目部、按公司共建有9个完整帐套，运行良好，由总账会计负责。会计人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作，财务核算也由手工顺利过渡到电算化处理业务。这不仅为财务人员节约了时间，提高工作效率，还大大提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础，使财务工作上了一个新的台阶。

存在的问题是：由于储存数据库的电脑不是单独的电脑，平时也在进行日常工作的操作。由于操作失误，致使一个帐套的数据丢失，只能花费人力、花费时间重新输入帐套。今后的工作中要求财务人员养成良好的数据备份习惯，每月定期进行硬盘、光盘的备份，并将数据备份的工作落实到责任人，避免发

生类似重复劳动。

二、认真做好常规性财务工作。

1、财务部虽然人数不少，但都分散到各项目部，公司本部财务人员每天面临大量的资金支付、费用报销、记账、票据审核工作。同时还要配合经营部的投标工作，做好大量的会计报表资料、银行资料、社保资料工作，每月还要频繁办理员工社保申报和增减工作。在这最平常最繁琐的工作中，财务部能够轻重缓急妥善处理各项工作，及时为各项经济活动提供有力的支持和配合，基本上满足了各部门对我部的财务要求。

2、对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。从原始发票的取得到填制凭证，从会计报表编制到凭证的装订和保存，从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集，都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档，一律按照财务档案管理制度执行，使得财务部成为公司的信息库。

存在的问题是：在财务部内部的自查和反检中，发现个别业务帐务处理不够严谨，比如多头挂往来的现象时有发生。工作量大，没有时间复核是客观原因，主观上还是处理业务时不够细心严谨，没有养成边工作边思考的好习惯。下将加大内部自查、对账工作，时时确保每笔业务准确无误。

三、有效开展项目成本核算，加强了对各项目部的财务监督管理。

1、财务部适时地进行内部岗位调换，专门设立成本会计岗位，由具备现场财务管理经验的财务人员担任，每月走到项目中去，分项进行成本核算。2、2010，我部组织成本会计配合工程部一起多次下项目，对汉源h段、汉源f段、巴中s302线、康定公路几个公路项目进行核算。在核算同时重点对各项目的债权债务、资金收支、潜在亏损、财务风险、成本费用控制等情况作了详细的了解和检查，为集团公司加强对项目部的管理、提高企业效益提

供了及时有效的信息。

3、针对每个项目核定的费用指标，在执行过程中，严格审核，加强对可控费用的控制。对于增加费用项目及超标费用项目，督促项目部完善事前报告审批程序。

存在的问题是：一是部分项目财务基础管理工作比较薄弱，自营项目中的材料管理监管不够。尤其巴中s302线项目，材料单据不能及时递交财务、部分结算单据只是结算人持有，财务人员没有掌握。致使材料数据不能及时、准确的上报，工程欠款不能及时掌握，无法统筹安排资金。

二是由于材料员由项目部自行聘用，未经过系统财务培训，对公司的财务制度不了解，欠缺数据传递的配合。应加强对材料员的培训，将公司的财务制度贯彻下去。

三是原始记录单据不统一，开单人员随意性大，结账时财务复核不能一目了然，增加审核难度。财务部应规范项

目上的各种原始记录的票据，对机械施工、碎石材料、运费等设计专用财务单据，要求材料员按财务要求规范填开、规范签字、按时汇总报送。同时应将数据的统计与报送流程化，做好基础数据的规范、采集和上报，保证财务资料的准确性和及时性。

四、积极筹措资金，保证现金流的正常化。

2010年几个公路项目同时施工，资金总量需求增加，这给财务部带来了不小的融资压力。为了公司的长远发展，取得银行贷款支持，以弥补公司发展进程中对资金的需求，这是财务部年的奋斗目标。本，通过对多家银行考察，选择在成都市商业银行锦江工业园支行开立基本账户。通过半年多的交往和多次沟通，与银行建立友好合作关系。在此期间根据银行要求收集、整理了大量财务资料，编制各类贷款报表，并多次接待银行及担保公司的考察。几番周折，终于与12月份，在成都中小企

业担保公司的担保下，与成都市商业银行锦江工业园支行成功建立200万元的信贷关系。

在完成贷款工作的同时，加强与银行的交流，并且在准备贷款资料时，从封面到内容都花费不少心思，从一个文字到一个数据都字斟句酌。对于首次贷款的企业能够提供出这样的资料来，银行给予了肯定的评价，树立了公司财务健全、管理规范的企业形象。而财务部在交流中对贷款工作也有了全面的了解，学到了新的业务知识。

虽然这次贷款没有达到预期350万元的目标，但是在目前国家限制对施工企业贷款的宏观政策调控影响下，在房产证没有取得的客观条件限制下，取得这样的贷款额度，财务部是尽了最大努力了。这也是公司首次与银行合作。

下将与银行建立更加密切的联系，多与银行沟通交流，除了确保年年原有的融资总量外，积极寻求新的融资渠道，争取获得更多、更灵活的资金

支持。同时还要开展并推进银行信用等级的评级工作，为公司的招投标工作提供有力支持。

五、对挂靠单位进行多元化的财务管理。

1、对生态公司挂靠项目的管理模式是采取工程收入集中到基本户，在扣除管理费、税费后剩余资金由挂靠单位自由支配。这种管理方式的优点是：资金集中，为公司贷款创造良好环境;利用部分闲余

资金周转，可短期缓解公司资金压力;通过对资金的管理间接掌握了挂靠项目的施工情况、材料支付情况。缺点是：挂靠单位在资金使用上有一定的限制，因此有一定的抵触。为了获得理解和支持，财务部充分做好解释和服务工作。同时这种管理模式必须开外出经营管理证明，涉税手续多，给财务部的工作增加难度和工作量。总体来说这种管理模式更利于公司的持续经营和长远发展，因此，下将继续采用这种模式对宇

洋生态绿化公司的挂靠项目进行管理。

2、对康鹏公司的管理模式是采取开立临时账户，在缴纳管理费后，其资金由项目部自行支配，涉税手续自行负责。这种管理模式给予挂靠项目充分资金自由，财务只通过支票监章一枚进行管理。但由于人手不够，这种管理也几乎流于形式。对此，公司存在一定的风险。挂靠单位未建账存在税务风险，资金使用没有监控，存在抽逃资金风险、债务风险。但由于公路项目发票取得难度较大，施工地点偏远。财务部推行资金集中管理模式障碍重重，需要通过与税务部门的沟通，寻求更完善的管理方法。

3、对挂靠项目的管理中需要频繁办理税务手续、银行开户手续。大量的外派工作给本部增加了很大的压力和工作量。为了做好各项工作，财务部一方面做好人员安排、工作安排，另一方面对挂靠项目一视同仁，热情服务，针对他们的财务咨询、税务咨询时，耐心解

释，同时也吸收各方意见，不断提高认识，做好财务服务工作。

六、加强与税务部门的沟通。

1、在年初的一次临时税务抽查中，及时与税务专管员进行事前沟通，同时做好帐务自查的准备工作，在检查中认真对待税务人员的询问，顺利通过了税务检查。

2、财务部在办理各种税务证明、税务资料时，由于外地税务部门出于抓税源的目的，人为制造很多阻碍、甚至刁难。财务人员不懈努力，多方寻求突破口，加强与本地税务部门的沟通，最终获得本地税务部门的理解和支持，避免公司承担一些不合理的税负。

3、在不违反财政、税法规定的前提下，对企业所得税、房产税、个人所得税进行了税务筹划，合理地为公司降低税负。同时每月按时进行纳税申报，最多的月份要在规定的时限内同时面对七个税务局进行申报，但财务部统筹安排时间，财务人员内部协作配合，每月

都按时完成税务申报工作，尽最大努力树立诚信纳税的形象。

存在的问题是：项目部出于节约成本的良好出发点，没有取得相应的发票，致使账面利润高达几百万。各项目财务人员平时都尽力收集发票，但杯水车薪。本3月份需要面对康鹏公司帐务、三和公司帐务的税务检查，财务部必须采取应对措施，这需要公司领导和项目部的支持。另一方面针对施工企业这种普遍都面临的发票取得难的问题，财务部应加强与税务部门沟通，寻求更好的解决方案。

七、加强资金管理。

1、积极做好往来款的清理工作。应收款主要是员工出差和购物所借的备用金，这部分借款如不及时清理，就不能够真实反映经济活动和经费支出，甚至会出现不必要的损失，为此我们采取积极措施加强管理和清算。一是控制借款的资金额度;二是控制借款占用时间;三是及时对借款清理结算。由于采取有

力措施，使公司本部的每位员工养成借款及时了账的良好习惯。

2、针对货币资金，每月末定期对项目财务人员和公司出纳的货币资金进行内部自查、自检工作。虽然面对巨大而繁琐的资金流量，仍能保证资金收付安全、准确。

存在的问题是：个别项目部存在给员工的私人借款因员工擅自离岗而没有追回。针对这个问题财务部明令要求：私人借款必须上报财务部并经总经理批准，发放工资时应及时扣回。

在加强资金管理的同时，财务部还需要思考资金效益。在公司沉淀资金较多的时间段，可以与银行密切合作，尝试采取“通知存款”“协定存款”的方式，提高公司资金增值率，与银行相互支持取得双赢。

八、认真做好年终决算工作。

集团公司财务部工作总结 第6篇

一、抓预算管理

一是做好全面预算工作，按时上报预算编制说明和报表，使预算工作从编制、反馈、考核、修正，形成良好的闭环运转模式，使公司的目标激励、过程控制、有效奖罚在日常管理中发挥更重要作用性，进一步调动全员积极性。

二是与各部门紧密配合，做好各经营网点装车、收入全年预算，落实公司全年经营目标，将每个经营网点装车数、收入、毛利分解到每个月每一天，并将每天实际装车情况与之对比，纳入考核。

三是做好各项成本费用预算的编制工作。及时分劈下达公司管理费用指标；确保成本费用有序可控不超支，从而达到事前、事中、事后的有效监控。

四是加强资金预算管理，调控合理安排使用资金，确保经营资金良性循环。

二、抓成本控制

一是实行成本费用科目负责制。为了提升各分公司经营责任意识及管理水平，达到节能降耗的目的，公司将相关管理费用指标下达至各分公司，总公司对分公司实行科目负责、逐级管理模式，达到了良好效果。

二是费用控制抓亮点

1、在日常费用报销时，严格把关。按汽车日常管理“派车单”审核，做到一车一帐一核算，日常报销坚持实行单车核算，报销时将派车单随票据粘贴，与派车单无关的费用不予报销。汽车维修、保险、购油等事宜必须经过单位车管、主管领导同意后在集团公司指定的维修点、加油站、办理，杜绝了汽车维修小病大养，弄虚作假现象。在相关部门共同努力下，汽车费用与预算指标相比节约7.95%。

2、办公费用认真执行采购入库验收、领用登记制度，无入库出库单财务部门不予报销，按部门设立台帐，同时定期进行检查，超过预算不予报销。在相关部门共同努力下，办公费用与预算指标相比节支13.78%。

3、业务招待费控制使用效果明显。本着“必须、节约、适度”的原则，严格执行先请示后办理制度，无预先填制业务招待费申请表及接待事由、人数、预计费用等项目，财务坚持不予报销。月末将支出情况公示，有效地控制了支出。

通过以上措施，五项管理费用控制效果明显，均未超出预算指标。为公司完成任务指标奠定了基础。

三、抓标准化基础管理

一是夯实财务基础工作，完善各项财务管理制度和内部控制制度。，我们先后经历了多次审计、税务、小金库、路风、工资、标准化等各种审计与检查，同时经营预算反复测算调整，收入、综效指标都达到前所未有的高度，经营工作难度前所未有，财务管理要求严上加严。财务人员能否及时改变观念，调整工作思路，直接关系到公司全年预算核算的准确性、规范性以及资金的安全性。为此，我们从强化基础管理工作入手，根据有关规定先后制定修定了财务管理制度、固定资产管理办法、应收账款管理办法、大额资金管理办法、付款审核程序报销制度等相关文件，相继设置并完善各类票据、报表、交接记录登记本、票据收付、经营合同、工资、奖金考核等辅助台账，提高了核算的准确性，为经营业务以及管理决策提高了可靠依据。

二是严格按财务标准要求做好收入、成本、费用及财务成果的核算及分析工作。按时上报每月月报、每季季报、以及月度、季度统计报表、税收调查表；按时上报月度、季度经济活动分析，财务决算分析，监管报表分析；每月上旬、下旬按时上报非运输企业经营工作简报。

为了将工作做得更扎实，我们将每个工作岗位进行量化考核，并以此作为奖惩依据。同时做好决算及分析工作，为领导经营决策，提供可靠数据以确保全年任务的完成；

三是合理统筹安排使用资金。做好承兑汇票的分拆工作，盘活账面资金，确保经营资金良性循环；及时与业务部门沟通并处理遗留问题，确保无新债权的产生。

四是加快财务人员从单纯“记账型”会计向“管理型”会计转变。通过税务检查，更感觉到转变的重要性。财务人员除了明确一套科学、合理、清晰的会计账目可大大提高工作效率和质量外，必须对经营业务熟悉，否则事前、事中、事后的财务监督，无从谈起。财务工作不仅仅是算账、记账，更重要的是在企业管理中起的核心作用。