信用卡和储蓄卡的区别

信用卡和储蓄卡的区别（精选11篇）

信用卡和储蓄卡的区别 第1篇

区别信用卡和现金卡

信用卡(借记)卡(借记卡)

1。信用卡是好的人来处理一个透支信用是。高于自己可以不用存款可以消费,但也在给定的时间。和年费,普通卡、金卡、白金卡、银卡、点。在第一个三个卡可以花很多时间减少。白金信用卡审核更严格。中国银行信用卡存款一般没有利息,有信用卡和借记卡和信用卡,可以透支消费,也可以支付存款利息。

2。之间的区别是一个借记卡现金卡,我们将多余的钱保存在银行,银行和画一个卡对我们来说,正常的人们简直可以办理,但一年费是10元,还有些免除年费。如果卡当余额低于200300元,将收集一些小型账户管理费。

3。信用卡可以透支消费,表明现金卡或借记卡只能消费在富裕的时间和金钱。信用卡刷卡消费有一个宽限期,但是没有兴趣,准信用卡刷卡消费和取现没有宽限期,但有兴趣在活期存款。

4。信用卡可以透支消费没有钱;现金卡内没有钱不能消费。所有的信用卡也叫信用卡,借记卡,也被称为一个借方。差异和大量的,当然这是所有不同的扩展。如信用卡存款没有利息,但提款需要手续费和利息。支付利息的现金卡存钱取钱没有费用和利息

5。现金卡不能透支,必须省钱可以使用里面的钱,信用卡可以透支,相当于借钱花。实际上是一个储蓄卡片是他的,为了省钱多少就多少。银行和信用卡是花,还钱后。然而,数量的信用卡有限公司(办证时是根据你的收入,如情况),可以在不超出限制。和信用卡也可以显示,这也是办证时,银行的收入,等等给你根据你的配置。

6。储蓄卡可以访问,和信用卡保存,不能接受,只能使用,消费也可以成为一个吸引(消费)里面没有钱也能引起很大程度上取决于你的职业。简单地说,信用卡就是提前后钱,现金卡只能卡里花多达他们。信用卡可以透支(确切的数量的每个银行透支),现金卡没有

7。信用卡可以在花费(不计利息),存钱没有利息的。借记卡消费省钱,省钱有兴趣!也就是说信用卡只是花钱对于今天的事情

8。信用卡如果不是出计算利息。银行利息这边还赚你的钱。同时业务这是给钱,银行信用卡。你不需要从业务..信用卡透支是信用卡,可以提前消费,不接受还款在一定时间内。现金卡和存折几乎可以但哪里有银联借记卡消费,不能透支

9。现金卡是我们的储蓄在银行里自己,电流和定期存款,钱是我们把鲜花而外,我们没有钱。信用卡是根据我们的应用程序,根据你的情况、收入证明、房产车证明啊,给我们一个回复一个信用额度,在信用卡就有钱了,我们可以花的钱,天花板是银行集团,如批准你的信用卡限制你只能消耗三万到三万年,即等效和银行借的钱,然后每个月准时到人家也没有兴趣,可以缓冲需要什么。

10。信用卡是商业银行发行的个人和单位,特殊单位购物、消费和向银行存取现金,且具有特殊的载体消费者信用卡。信用卡和现金卡都是不同的,主要是资金支付方式。信用卡的消费信贷功能,先消费后还款,借记卡必须存一定数量的钱来消费的范围内。

11。

1,根源是不同的。借记卡是发展从银行账户,借记从透支消费的概念。

2,功能是不同的。借记卡透支利息的储户,借记卡存款免息透支。

3、不同性质的业务。借记卡是使用他们自己的钱,贷记卡是用银行的钱。

4、银行盈利模式是不同的。借记卡的银行主要是使存款利差;借记卡主要使透支利息和银行

手续费。

很重复,不知道能不能做!转自储蓄卡余额查询网。

信用卡和储蓄卡的区别 第2篇

借记卡又叫做扣账卡，当你在商场买东西时就能够选取用借记卡来进行支付，但是要注意一点，就是借记卡是不能超支、透支的。同时，借记卡也能够透过ATM进行取款、转账等业务、而账户里的金额是根据活期存款的利息来计算的。

1、储蓄卡是银行为储户带给方便、快捷的服务而发行的一种卡，它主要能够在ATM或是服务台进行储存、取款或是转账等，还能够在POS机上对消费品进行支付等功能。

2、储蓄卡是借记卡的一种，就是只能存取款、办理转账、汇款，缴纳水电煤气费等的先存后取的银行卡。

邮政储蓄银行的现金管理和控制 第3篇

一、当前邮政储蓄银行现金管理中存在的问题

(一) 资金调拨组织不合理, 在途资金占用多。

首先, 邮政储蓄网点由于网点数量多, 且较多分布在偏远的山区, 受押运能力限制, 许多网点只能在当地商业银行开设临时账户, 用于与县支行相互调拨资金。受当地商业银行的限制, 到账一般需数日, 与县支行缴拨的在途时间很长, 同时当地商业银行为了自身效益也会要求账户内的资金达到一定限额才能上划到县支行, 导致了大量在途及账户结余资金。

其次, 邮政储蓄银行的押钞建设相对起步较晚, 押运能力不能满足网点资金调拨的要求。表现为:部分偏远网点需2-3天才能收送一次款, 超额备付金不能及时上缴;押运车下午收款时间早, 收款后至营业终前收进的现金只能留在网点。

另外, 人员及现金整点、清分等设备配置不足。由于邮政储蓄银行现金整点设备使用起步较晚, 许多地方还依靠人工清分, 效率较低对于资金回笼行, 如不能及时按人行要求整点缴存, 就会有大量资金停留在网点、金库等各环节。

(二) 库存现金管理不到位, 库存现金占用多。

长期以来, 备付金管理部门普遍采用按照网点存款余额固定比例的方法核定网点库存限额。网点存款余额高, 日终就可以留存较多备付金, 反之则低。这一方法有一定合理性, 理论上网点的储蓄余额越多, 用户支取存款的可能性就越大, 应留存用于满足流动性需求的现金就越多。但在实际工作中影响用户现金需求的因素很多, 单纯以存款余额比例核定的备付金与网点的实际现金需求差距较大。例如:活期存款比率高的网点用户取款需求相对较多, 山区网点现金支取多于存入, 经济发达地区现金收付活跃, 总体现金收入大于支付;邮政为传统的汇款渠道, 汇往外地的资金量很大, 尤以工业区附近最为明显, 且季节性明显。

再加上由于备付金管理较为粗放, 考核指标一般为日库存限额由于指标设计单一, 网点只是被动按照库存限额留存现金, 缺乏主动管理。另一方面, 由于考核指标本身设定即与网点实际情况有差距, 且受押运能力影响, 网点往往不能主动控制日终库存现金, 考核者往往陷入两难的境地, 长期以往, 使考核流于形式, 没有实际成效。

二、完善邮政储蓄银行现金管理的措施

(一) 优化资金调拨组织, 减少在途资金。

对于银行而言, 资金在途是不必要的资金占用, 不产生任何效益, 应最大限度进行压缩, 理论值为零。在途资金管理的重点和首要工作是构建好当地的资金调拨组织, 减少调拨环节, 加快调拨速度, 保证资金高效运转, 最大限度地压缩各类在途资金。

1. 理想的资金调拨组织。

根据目前邮政储蓄银行的机构层级设置, 在实际工作中, 较理想的资金调拨组织是:网点收进现金 (T日) →县金库整理 (T日晚) →市分行 (T+1日上午) →人行账户 (T+1日上午) →总行账户 (T+1日下午) 。

按以上的调拨组织, 一笔资金从网点收进到进入总行账户运用, 总在途时间为一天 (节假日按人行工作时间顺延) 。

2. 完善邮政储蓄银行现金调拨的组织。

第一、撤销冗余银行账户, 减少在途环节。加强押钞建设, 实现押运收送款, 撤销各级机构在商业银行开设的用于资金调拨的银行账户减少在途环节、加快调拨速度。

第二、加强押钞建设, 部分地区押运公司运作成熟的可采取外包的模式, 充分满足网点的资金调拨要求。

第三、改变原由县金库统一整点现金的模式, 实现网点整钞, 为网点配备捆钞机、轧把机、小型清分机等出纳机具, 实现网点上缴的资金达到人行入库标准。缩短在途时间。

(二) 加强库存现金管理, 合理控制库存现金。

1. 合理核定网点的库存限额。

现金库存限额既是网点日常执行的依据, 又是考核和评价资金运行效果的依据, 是库存现金控制和管理的一项重要基础工作。根据管理层级的设置, 一般由省分行分负责制定市分行的库存限额, 市分行负责制定网点和自助设备的库存限额。根据管理层级越往下, 控制程度越强的原则, 省分行对市分行应按年核定限额, 给予市分行较大的自主性;市分行对网点则应按月按日动态核定限额, 利于网点日常参照执行。

因此需要改变传统的按存款余额比例核定的方法, 按网点现金收付规律核定网点的库存现金, 有条件的地方, 可以建立数学模型, 科学测算核定值;其次在核定限额的基础上, 给予一定的浮动区间, 允许网点根据实际需求主动调整, 充分发挥网点能动性。

2. 加强网点考核。

库存现金的直接执行单位是网点, 因此需要调动网点的积极能动性, 变被动管理为主动管理, 动态调整每日的实际库存并及时将执行中的情况反馈到管理部门, 根据实际情况动态调整限额。

邮储银行可以制定库存现金适量的经济考核办法, 对于当月考核达标的网点负责人及业务主管给予适当经济奖励;不考核网点每日的限额执行情况, 而是对网点每月的平均库存现金进行考核;对网点的考核应剔除押运因素等的影响, 对押运因素影响网点不能上缴的超额备付金改为对押运管理部门进行考核;要求网点严格执行现金支取的各项规定, 大额支取必须提前一天预约, 网点根据预约量在库存限额之外进行必要的协款, 减少取款的波动幅度, 进而减少日常留存库存现金加强网点现金整点的考核, 对网点整点不合格, 达不到人行入库标准的上缴款计入其留存现金考核, 从而提高资金归行率。

现金管理是一项持续、长期的基础工作, 邮政储蓄银行应从长远规划, 采用先进的管理手段, 加强各类配套投入, 形成管理制度贯彻始终, 获得长期利益最大化。

参考文献

[1]董福林, 王银和, 胡俊峰.商业银行备付金的变动分析及存量测定[J].中国城市金融, 2002 (5) :48-49.

借记卡和储蓄卡的区别 第4篇

1.不需存款即可透支消费，并可享有25-56天的免息期按时还款分文利息不收。

2.购物时刷卡不仅仅安全、卫生、方便，还有积分礼品赠送。

3.持卡在银行的特约商户消费，可享受折扣优惠

4.积累个人信用，在您的信用档案中增添诚信记录，让您终生受益。

5.通行全国无障碍，在有银联标识的ATM和POS机上均可取款或刷卡消费。

工行储蓄卡刷星和工行信用卡提额 第5篇

工商银行刷星所需资料： 1，工商银行储蓄卡

2，卡的U 盾 3，工商银行储蓄卡和U盾的密码 4，身份证复印件

5，卡内金额不要超过10元

6，先款后刷 不诚勿扰！这个月刷保下个月出星！不出全额退款！

工商信用卡提额所需资料： 1，工商银行信用卡 2，工商银行信用卡卡密 3，手机开通工商信用卡的手机卡 4，手机登陆查询密码 5，为了客户资金安全，提额信用卡建议刷爆 6，信用卡归属地 7，身份证原件

8，可以从1000逐步分月提到100万！9，先提后付款 让客户100%放心！

借记卡和信用卡的区别 第6篇

:

1.信用卡是（消费信贷产品）先消费后还款，借记卡是先存款后使用； 2.信用卡可以透支，借记卡不可以透支；

3.信用卡有循环信用额度（循环信用就是银行给持卡人核定可使用的额度，持卡人在额度内

使用的欠款无须全额还款，只还规定的最低还款额，就可以保持联好的信用记录，可以再次

重复使用持卡人的信用额度。），借记卡没有循环信用额度；

4.信用卡持卡人在最后还款日前全额还款的，购物消费享有免息还款期，借记卡没有免息期；

5.信用卡存款不计息，借记卡存款按储蓄利率计；

6.信用卡属于资产业务，借记卡属于负债业务；

7.信用卡发卡需符合相关条件（如工作单位的情况、还款能力的考核、个人信用记录的审评

等），借记卡只要有身份证就可以了；

8.信用卡有防伪标识和银联标识，借记卡只有银联标识。

信用卡是银行或其它财务机构签发给那些资信状况良好人士的一种特制卡片，是一种特殊的信用凭证。

（其中由银行机构签发的称为银行卡)

持卡人可凭卡在发卡机构指定的商户购物和

消费，也可在指定的银行机构存取现金。

从广义上说，凡是能够为持卡人提供信用证明、持卡人可凭卡购物、消费或享受特定服

务的特制卡片均可称为信用卡。

从狭义上说，国外的信用卡主要是指由银行或其它财务机构发行的贷记卡，即无需预先

存款就可贷款消费的信用卡，是先消费后还款的信用卡.即贷记卡才算是真正意义的信用卡

.在国内,银行卡按清偿方式划分，可分为：贷记卡、准贷记卡和借记卡.贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费，后还

款的银行卡。

准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足

信用卡和储蓄卡的区别 第7篇

关键词：政府储蓄,企业储蓄,储蓄率,消费需求

多年来,中国经济的高速增长一直是建立在投资和出口的基础上的。国际金融危机使外部需求急剧下降,导致中国经济增长速度的下滑。在国家“扩内需,保增长”的政策作用下,目前中国经济已经趋于稳定,并缓慢回升,但这并不是“基本面回升”。要使“基本面回升”和经济持续、稳定的增长,最终要依赖国内消费需求的有效扩大。因此,要促进消费需求增长,就必须降低储蓄率,特别是政府和企业的储蓄率。

一、三大部门储蓄率变动情况

一般认为,国民储蓄大致分成三块:政府储蓄,企业储蓄,居民储蓄。从下表中国三大部门的储蓄率变动来看,1992—2000年基本平稳,各部门短期都有升有降,但变化不大,整个国民储蓄率在38.5%左右;2001—2007年,中国国民储蓄快速增长,从40.71%在增加到50.31%,接近10个百分点。在这期间,储蓄快速增长的的主要特点是,居民储蓄平稳增长,企业储蓄上升明显,其储蓄率分别从16.86%、17.61%增加到19.91%、21.48%,增速分别为18.09%、21.98%,而政府在这期间的储蓄率是从4.29%增加到8.74%,增幅达到103.73%。

二、三大部门储蓄影响中国最终消费率的实证分析

利用Eviews软件,根据1992—2007年中国政府部门储蓄率X1、企业部门储蓄率X2、居民储蓄率X3,对中国最终消费率进行多元回归分析。其模型为:Y=aX1+bX2+cX3,其中,Y代表最终消费率,X1代表政府储蓄率,X2代表企业储蓄率,X3代表居民储蓄率,a,b,c为常数。数据如“1992—2007年中国三大部门储蓄率情况表”。

单位:%

数据来源:1992—2004年数据是根据中国实物交易资金流量表相关数据计算整理;2005—2007年数据是根据国家统计局、中国人民银行、国家外汇管理局、中国经济统计数据库相关数据计算整理。最终消费率来自于国家统计局2008年数据。

利用EViews软件进行分析,得到:

根据模型结果,R2=0.953533,即最终消费中95.4%的部分都可以从该回归方程中得到说明。在显著性水平0.05时,|t|都大于2,因此t检验都是显著的。F=82.08285,F(3,12)=3.49,由于F>F(4,12)所以认为该回归方程显著性成立,拟合优度较好。根据相关系数矩阵,可以看出模型的多重共线性并不严重。运用White检验法,取显著水平为0.05,n R^2=6.801744<χ^2(3)=7.815,因此接受原假设,即不存在异方差。利用D—W检验法,DW=1.601985,且样本容量n=16,有三个解释变量的条件下,给定显著性水平0.01,查D—W表得到杜宾—瓦特森临界值的上下界分别为d L=0.672,d U=1.432,因为DW>d U,所以认为回归方程的扰动项不存在自相关。

从以上分析可以看出,三大部门的储蓄率与中国最终消费率成负相关关系,即三大部门的储蓄率对中国的最终消费率有强大的反作用,除了居民储蓄率对最终消费率有着强的反作用,政府和企业储蓄率也起着重要作用,政府和企业储蓄率每变动一个单位,最终消费率就分别减少0.88、0.92个单位。

三、降低政府和企业储蓄率的政策性建议

(一)政府增加支出,降低政府储蓄促进消费

1.解决好社会就业问题,增加人们收入。要扩大消费,主要是增加人们收入。而如今中国就业问题已经很严峻,尤其是在当前的金融危机下。大学生就业问题,下岗职工再就业问题,农民工就业问题等,这些都是中国面临的重大问题。如果能够解决好就业再就业问题,保障好农民工的利益,会很实际地增加人们的收入。如政府可以建立义务的职工培训机构,提高职工的职业技能和水平;鼓励大学生自主创业,实施一系列的自主创业计划及优惠政策。

2.加大财政对农村基础设施的投入。农村基础设施包括三个方面:一是农业生产设施,如农田水利、农村桥梁设施等;二是农民生产生活设施,如农村安全饮水、电力、交通、垃圾处理设施等;三是农村社会事业设施,如文化、教育、卫生、社会保障设施等。中国在这三方面的无论是哪一方做的都不够好。有很多农村的公路还很缺乏,农田水利设施老化,农村文化、教育、卫生及社会保障都做的不到位,严重影响了农民的生活,也影响了拉动农村消费需求。政府应该加大对农村这些方面的投入,努力提高农村生存环境,进而扩大消费。

3.加快中国医疗保障建设。中国医疗费用逐年增加,而中国医疗保障体系很不健全,财政医疗支出很低,只占财政总支出3.5%左右,与发达国家的差距很远,这不仅表现在农村,城镇也是如此。医疗费用的增长严重制约了居民的消费。

(二)增加企业支出

1.增加企业分红,降低自有投资率。中国企业储蓄率较高,很大原因在于企业在利润大幅增长的同时,支付的股利、分红却很少。特别是国有企业,虽说国企名义是属于全民所有,而目前来看,国企利润上缴给国家的利润顶多占了10%,自留利润占了90%,人民群众并没有得到国企的利润分配,这部分利润用来投资扩张,形成企业的大量储蓄。非国有企业利润更是再投资的主要资金来源。对于民营企业来说,由于银行系统对其贷款较少,所以不得不靠自有资本进行再投资;私人企业为避免多缴个人所得税,也不愿分红而留作企业的投资资本。

2.提高职工工资水平。伴随着企业储蓄的上升,中国职工工资仍然处于相对较低的水平。这首先表现在职工工资增长速度远低于同期国民经济的增长速度。根据国家统计局在经济普查后的修正数据,从1978—2004年,GDP增长倍数是同期职工平均工资增长倍数的1.69倍。其次表现在全国职工工资总额占当年GDP的比重上。1978—1980年,全国职工工资总额占全国当年GDP的比重分别为15.0%和17.1%;根据经济普查后的GDP数据,到2003—2004年,这一比重分别下降到10.9%和10.6%,比改革初期降低了5~6个百分点。从横向比较来看,中国职工工资也处于相对较低水平。2004年,中国的平均工资水平只有美国的1/20、日本的1/24。较低的职工工资水平严重制约着中国居民的消费需求,不利于中国经济增长的转型。严格执行工资最低标准,加强劳动执法和监管。另一方面,完善企业工资分配制度,实行工资集体协商,规范工资支付行为,切实提到职工工资、保险和福利待遇水平。实现职工收入与企业经济效益协调增长,确保职工可以分享企业的经济效益。

(三)努力增加居民消费

中国居民主要是转变传统的消费观念。中国居民、特别是农村居民由于受传统观念的影响,崇尚节俭,提倡“量入为出”,这种传统观念对中国消费产生消极作用,因此要对其进行教育,加强居民的文化教育和思想观念的更新,将居民消费引导到科学、合理、健康的轨道,从根本上提高消费质量和生活水平。

参考文献

[1]王洪桦,梁中,席正阳.中国企业储蓄运行态势及其成因分析[J].经济与金融,2008.

信用卡和储蓄卡的区别 第8篇

现在越来越多的人在付款的时候选择用信用卡支付，面对很喜欢的商品，很多商家贴心地支持信用卡分期购物。很多人不仅疑问：信用卡账单分期和分期购物有什么区别啊？那种方式更划算一点？

首先说一下消费分期。消费分期是指持卡人在消费后至最近一期账单日前3日期间，申请将消费金额逐笔分期，在约定期限内按月偿还的业务。

账单分期是指账单日后至最后还款日期间，持卡人向发卡行申请将已出账单的金额办理分期偿还。但是通常申请金额是有限额的，拿建设银行举例子，最低500元人民币，最高不超过已出账单中人民币消费总金额（不含取现、分期付款）的90%。

其实不管是建设银行还是其他银行，信用卡消费分期和账单分期手续费差不多。差别可能体现在消费场景的不同，信用卡消费分期适合较大金额、有预见的消费，当持卡人知道自己买了金额较大的东西，但是暂时还不起，就可以在银行账单日之前选择信用卡消费分期。信用卡账单分期适用于单笔金额不高，但账单总额较高的情况，持卡人在出了账单之后，发现当期花了太多钱，一起还清有困难，于是选择信用卡账单分期。

银行承兑汇票和国内信用证的区别 第9篇

By: cocowang520

企业财务人员在考虑货款的支付结算办法时通用的有支票、贷记凭证、电汇、银行本票及银行汇票，可能很少使用到国内信用证、保函，如果有兴趣的话可以多了解一下，有利于企业的资金合理利用，降低风险。据了解，工行、民生、中信等行的国内信用证业务均有大幅度增长。

现转摘并整理有关银行承兑汇票和国内信用证这两种产品的异同点，供大家参考：

银行承兑汇票是由出票人签发的，由银行承兑的，委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。是我国《支付结算办法》中规定的“三票一卡三方式”中的一种，在经济活动中有很强的支付和结算功能，是企业客户经常使用的一种结算工具：

国内信用证是开证行依照申请人的申请开出的，凭符合国内信用证条款单据支付的书面承诺，是人民银行为适应国内贸易活动的需要，于1997年正式推出，用于国内企业之间商品交易的又一项支付结算工具。

本文试从不同的角度将两种产品进行比较，分析他们的特点，供大家参考。

一、银行承兑汇票和国内信用证的相同点

(一)从两者的作用看，既是支付工具，又是短期融资工具

银行承兑汇票和国内信用证都可以用于经济活动中买卖双方债权、债务的结算，同时可以代替现金完成货币的支付。除了有支付结算功能外，和银行提供的其他支付结算产品相比，两者还有较强的融资功能。通过银行承兑汇票和国内信用证，申请人与银行建立委托付款关系，并由银行承担第一付款责任，以银行信用代替商业信用，在商品交易过程中起到融通资金的作用。国内信用证的使用者，在双方签订合同后，买方向银行申请开立信用证，卖方收到信用证后，按照信用证要求的时间装运发货，而不需买方当场支付货款。银行承兑汇票也一样，卖方收到银票后即可发货，买方当时也不需要支付货款。银行承兑汇票的付款期限为6个月，国内信用证的有效期最长不得超过6个月。

(二)从使用的要求看，两者都要求有真实的贸易背景

由于可以融通资金，银行要求使用双方都必须以真实的商品交易为基础。开立银行承兑汇票，承兑申请人要出具商品交易合同，连续申请承兑的批发企业还应提供上一次商品交易确已履行的证明，如前手的增值税发票等：国内信用证也要开证申请人出具双方购销合同。银行将两者都纳入对客户单位的授信范围，并根据申请人的资信情况要求交纳一定的保证金。

(三)其他相同之处

除了上述两点外，银行承兑汇票和国内信用证还有其他诸多相似之处。如，从最终收取款项的方式看，两者都是收款人(受益人)开户行通过“委托收款”方式收取货款，从资金的灵活方式看，银行承兑汇票收款人和国内信用证受益人都能通过贴现或议付的方式，提前取得款项，从银行核算方式看，两者都属于表外信贷业务等等。

由于银行承兑汇票和国内信用证这两种票据申请人在向开户行开具票据的时候，开户银行从申请人账户上冻结并划出同等金额，做为收款方收到这两种票据的时候，因承兑方为银行故承兑风险很低。

二、银行承兑汇票和国内信用证的区别

(一)两者格式和记载的内容不同

银行承兑汇票属于我国《票据法》规定的票据，国内信用证是《国内信用证结算办法》明确的结算方式，两者的格式都由人民银行统一规定，但具体内容大不相同。银行承兑汇票上的必须记载事项有“表明银行承兑汇票的字样”、无条件支付的委托、确定的金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、出票人签章；

而信用证上的要素相对较多，除了相应的当事人名称、账号、金额等要素外，还有对货物的详细描述，以及对卖方提供单据的具体要求等。

(二)两者所体现的内在结算方式不同

国内信用证体现的是单款对流的方式，银行承兑汇票体现的是货款对流的方式。在国内信用证项下的商品交易，卖方是凭单交货，买方是凭单付款。卖方向承运人提供货物后获得运输单据(凭单交货)，再将全套单据(包括代表物权的单据如货物提单、商业发票等)交给银行，由银行办理托收(或向银行办理议付)，买方向通知行付款赎单(凭单付款)。而银行承兑汇票项下的商品交易通常采用的是一手交钱，一手交货的方式即买方向卖方交付票据(通过背书方式)，卖方验票后交货。

(三)两者对各自项下商品交易的要求和约束不同

虽然申请办理银行承兑汇票时，银行要求申请人提供双方交易合同，但不能保证申请人在获得银行承兑汇票后，真正用这张票去履行该笔合同。通常，银行在作出承兑后，不再去管汇票的流向和其实际的用途，只是到期负责支付汇票款项。目前，利用银行承兑汇票资金炒作股票，已成为不法企业申请办理银票的用途之一。而国内信用证中的很多条款都是根据合同条款来缮制(开立)的，如对货物品质、数量，包装、装运期限等的要求，对代表物权单据的要求等，都要求卖方必须履行合同，生产出合同要求的产品，按规定的时间装运并取得相应的单据后，才可以办理托收，获得信用证项下的款项。

同时，买方必须持有卖方提供的履行合同后所获得并满足信用证要求的相关单据，才能到其开户银行办理议付，议付银行也必须将信用证连同全套单据向开证行(或指定银行)办理托收，而银行承兑汇票贴现时，受理银行虽然要求提供能够证明该银票项下的交易确已履行的凭证(包括与其直接前手之间的增值税发票和货运单据)，但贴现银行到期办理委托收款时不再需要附这些证．明单据。实际上，只要保证汇票本身的真实性和背书连续，承兑银行就必须付款。实际工作中，大多数银行在办理银行承兑汇票贴现时，出于各种各样的原因，对增值税发票、运输单据的审查往往只是流于形式。因此，两者虽然都要求有贸易背景，相比之下国内信用证更加强调商品交易履行合同的真实性。

在实际操作上银行在开具银行承兑汇票的时候，对其他票据的审核流于形式或根本就无需提供，银行在开具相关金额的汇票时会从申请人的账户上先行扣除票据金额，如账户金额不足的话是不给予开具的，即银行只审核资金是否充足。

而申请国内信用证，在银行的审核上如同贷款的审核流程。更多审核的是合同内容与事实相符。

(四)两者的流转方式不同

我国《票据法》规定票据可以通过背书的方式进行转让流通。银行承兑汇票由出票人签发，银行承兑后便可交给承兑申请人，由其自由转让。在承兑行向对方银行办理委托收款的过程中，票据是脱离银行在外部运作的，这样就很容易被伪造、变造、克隆，给正当的持票人正常收款带来困难，同时使银行资金安全受到威胁，同时，在目前我国的经济环境中，企业社会信用的普遍低下，经济从业人员专业知识的贫乏都会直接影响到票据流通的质量，现实生活中由于背书中的某一手章盖错了、盖的位置不对，最终影响最后持票人到期收不到款的情况比比皆是。由于银行误收克隆汇票，导致资金损失的也是屡见不鲜。而《国

内信用证结算办法》第二条规定“„„信用证是不可撤销，不可转让的跟单信用证。”可见信用证(无论是电开还是信开)由开证行开出后就直接交给对方银行(通知行)，信用证在整个流转过程中没有流出银行系统，这样就可以有效避免信用证及相关单据被篡改变造的风险，保证收款的安全。

(五)两者的付款条件和付款期限不同

银行承兑汇票是银行到期无条件付款，承兑银行见到到期的银行承兑汇票后，只要审核汇票背书连续及汇票的真实性后即可付款：而国内信用证开证(议付)行必须审核信用证及其所附单据，保证单证相符、单单相符后方可付款。银行承兑汇票一般都是在汇票到期日由承兑银行支付款项，而国内信用证的付款期限可分为即期付款和延期付款(两者都要在信用证有效期内)，即期付款是指开证行在收到受益人提交的符合信用证要求的单据后，立即向受益人支付款项(一般是在五个工作日内)，延期付款是指在货物发运日后某一日付款。其中，即期付款的国内信用证和银行承兑汇票不同，它没有到期日的概念，随到随付。另外，国内信用证可以根据买方，或者卖方的要求进行修改，往往是贸易双方对合同上的条款进行了修改，相应地对信用证上的条款也进行修改，甚至修改信用证金额，这就给交易双方带来了方便。而银行承兑汇票上的金额不能进行修改，也不能对部分金额进行背书转让，只能以此金额最终办理结算。这也是一些客户将大额银行承兑汇票质押给银行，重新签开若干小额承兑汇票用于不同用途支付的主要原因。

(六)客户负担的费用不同

根据《支付结算办法》，客户申请办理银行承兑汇票只要交纳万分之五的手续费，办理贴现时不须再交纳手续费，而国内信用证由于手续比较复杂，在整个业务环节，客户要交纳相对较多的费用。《国内信用证结算办法》中要求，客户在申请开证时，要交纳开证手续费(按开证金额的0．15％收取，最低100元)；申请修改信用证时，按每笔100元交纳修改手续费，增额修改的，对增额部分按开证手续费标准收取，最少不低于100元，不另收修改手续费；通知行通知受益人时，受益人交纳通知手续费每笔50元；受益人办理议付时，按议付金额0．1％交纳议付手续费。

信用卡和储蓄卡的区别 第10篇

我们企业财务人员和采购部门在考虑货款的支付结算方式时通常考虑最多的是用支票、电汇及银行承兑汇票，很少使用到国内信用证。目前在银行信贷政策收紧的情况下，我们在支付供应商货款时应该考虑用国内信用证的结算方式，来减轻我们的资金压力。这样才能使我们企业的资金更加的合理利用，降低我们的支付风险。现以国内信用证和银行承兑汇票的区别，让我们了解何谓国内信用证。

国内信用证是开证行依照申请人的申请开出的，凭符合国内信用证条款单据支付的书面承诺，是人民银行为适应国内贸易活动的需要，于1997年正式推出，用于国内企业之间商品交易的又一项支付结算工具。

银行承兑汇票是由出票人签发的，由银行承兑的，委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。是我国《支付结算办法》中规定的“三票一卡三方式”中的一种，在经济活动中有很强的支付和结算功能，是企业客户经常使用的一种结算工具。

从不同的角度将两种产品进行比较，分析他们的特点，供大家参考。

一、银行承兑汇票和国内信用证的相同点

(一)从两者的作用看，既是支付工具，又是短期融资工具

银行承兑汇票和国内信用证都可以用于经济活动中买卖双方债权、债务的结算，同时可以代替现金完成货币的支付。除了有支付结算功能外，和银行提供的其他支付结算产品相比，两者还有较强的融资功能。通过银行承兑汇票和国内信用证，申请人与银行建立委托付款关系，并由银行承担第一付款责任，以银行信用代替商业信用，在商品交易过程中起到融通资金的作用。国内信用证的使用者，在双方签订合同后，买方向银行申请开立信用证，卖方收到信用证后，按照信用证要求的时间装运发货，而不需买方当场支付货款。银行承兑汇票也一样，卖方收到银票后即可发货，买方当时也不需要支付货款。银行承兑汇票的付款期限为6个月，国内信用证的有效期最长不得超过6个月。

(二)从使用的要求看，两者都要求有真实的贸易背景

由于可以融通资金，银行要求使用双方都必须以真实的商品交易为基础。开立银行承兑汇票，承兑申请人要出具商品交易合同，连续申请承兑的批发企业还应提供上一次商品交易确已履行的证明，如前手的增值税发票等：国内信用证也要开证申请人出具双方购销合同。银行将两者都纳入对客户单位的授信范围，并根据申请人的资信情况要求交纳一定的保证金。

(三)其他相同之处

除了上述两点外，银行承兑汇票和国内信用证还有其他诸多相似之处。如，从最终收取款项的方式看，两者都是收款人(受益人)开户行通过“委托收款”方式收取货款，从资金的灵活方式看，银行承兑汇票收款人和国内信用证受益人都能通过贴现或议付的方式，提前取得款项，从银行核算方式看，两者都属于表内信贷业务等等。

由于银行承兑汇票和国内信用证这两种票据申请人在向开户行开具票据的时候，开户银行从申请人账户上冻结并划出同等金额，做为收款方收到这两种票据的时候，因承兑方为银行故承兑风险很低。

二、银行承兑汇票和国内信用证的区别

(一)两者格式和记载的内容不同

银行承兑汇票属于我国《票据法》规定的票据，国内信用证是《国内信用

证结算办法》明确的结算方式，两者的格式都由人民银行统一规定，但具体内容大不相同。银行承兑汇票上的必须记载事项有“表明银行承兑汇票的字样”、无条件支付的委托、确定的金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、出票人签章；

而信用证上的要素相对较多，除了相应的当事人名称、账号、金额等要素外，还有对货物的详细描述，以及对卖方提供单据的具体要求等。

(二)两者所体现的内在结算方式不同

国内信用证体现的是单款对流的方式，银行承兑汇票体现的是货款对流的方式。在国内信用证项下的商品交易，卖方是凭单交货，买方是凭单付款。卖方向承运人提供货物后获得运输单据(凭单交货)，再将全套单据(包括代表物权的单据如货物提单、商业发票等)交给银行，由银行办理托收(或向银行办理议付)，买方向通知行付款赎单(凭单付款)。而银行承兑汇票项下的商品交易通常采用的是一手交钱，一手交货的方式即买方向卖方交付票据(通过背书方式)，卖方验票后交货。

(三)两者对各自项下商品交易的要求和约束不同

虽然申请办理银行承兑汇票时，银行要求申请人提供双方交易合同，但不能保证申请人在获得银行承兑汇票后，真正用这张票去履行该笔合同。通常，银行在作出承兑后，不再去管汇票的流向和其实际的用途，只是到期负责支付汇票款项。目前，利用银行承兑汇票资金炒作股票，已成为不法企业申请办理银票的用途之一。而国内信用证中的很多条款都是根据合同条款来缮制(开立)的，如对货物品质、数量，包装、装运期限等的要求，对代表物权单据的要求等，都要求卖方必须履行合同，生产出合同要求的产品，按规定的时间装运并取得相应的单据后，才可以办理托收，获得信用证项下的款项。

同时，买方必须持有卖方提供的履行合同后所获得并满足信用证要求的相

关单据，才能到其开户银行办理议付，议付银行也必须将信用证连同全套单据向开证行(或指定银行)办理托收，而银行承兑汇票贴现时，受理银行虽然要求提供能够证明该银票项下的交易确已履行的凭证(包括与其直接前手之间的增值税发票和货运单据)，但贴现银行到期办理委托收款时不再需要附这些证．明单据。实际上，只要保证汇票本身的真实性和背书连续，承兑银行就必须付款。实际工作中，大多数银行在办理银行承兑汇票贴现时，出于各种各样的原因，对增值税发票、运输单据的审查往往只是流于形式。因此，两者虽然都要求有贸易背景，相比之下国内信用证更加强调商品交易履行合同的真实性。

在实际操作上银行在开具银行承兑汇票的时候，对其他票据的审核流于形式或根本就无需提供，银行在开具相关金额的汇票时会从申请人的账户上先行扣除票面金额，如账户金额不足的话是不给予开具的，即银行只审核资金是否充足。

而申请国内信用证，在银行的审核上如同贷款的审核流程。更多审核的是合同内容与事实相符。

(四)两者的流转方式不同

我国《票据法》规定票据可以通过背书的方式进行转让流通。银行承兑汇票由出票人签发，银行承兑后便可交给承兑申请人，由其自由转让。在承兑行向对方银行办理委托收款的过程中，票据是脱离银行在外部运作的，这样就很容易被伪造、变造、克隆，给正当的持票人正常收款带来困难，同时使银行资金安全受到威胁，同时，在目前我国的经济环境中，企业社会信用的普遍低下，经济从业人员专业知识的贫乏都会直接影响到票据流通的质量，现实生活中由于背书中的某一手章盖错了、盖的位置不对，最终影响最后持票人到期收不到款的情况比比皆是。由于银行误收克隆汇票，导致资金损失的也是屡见不鲜。

而《国内信用证结算办法》第二条规定“„„信用证是不可撤销，不可转让的跟单信用证。”可见信用证(无论是电开还是信开)由开证行开出后就直接交给对方银行(通知行)，信用证在整个流转过程中没有流出银行系统，这样就可以有效避免信用证及相关单据被篡改变造的风险，保证收款的安全。

(五)两者的付款条件和付款期限不同

银行承兑汇票是银行到期无条件付款，承兑银行见到到期的银行承兑汇票后，只要审核汇票背书连续及汇票的真实性后即可付款：而国内信用证开证(议付)行必须审核信用证及其所附单据，保证单证相符、单单相符后方可付款。银行承兑汇票一般都是在汇票到期日由承兑银行支付款项，而国内信用证的付款期限可分为即期付款和延期付款(两者都要在信用证有效期内)，即期付款是指开证行在收到受益人提交的符合信用证要求的单据后，立即向受益人支付款项(一般是在五个工作日内)，延期付款是指在货物发运日后某一日付款。其中，即期付款的国内信用证和银行承兑汇票不同，它没有到期日的概念，随到随付。

另外，国内信用证可以根据买方，或者卖方的要求进行修改，往往是贸易双方对合同上的条款进行了修改，相应地对信用证上的条款也进行修改，甚至修改信用证金额，这就给交易双方带来了方便。而银行承兑汇票上的金额不能进行修改，也不能对部分金额进行背书转让，只能以此金额最终办理结算。这也是一些客户将大额银行承兑汇票质押给银行，重新签开若干小额承兑汇票用于不同用途支付的主要原因。

(六)客户负担的费用不同

根据《支付结算办法》，客户申请办理银行承兑汇票只要交纳万分之五的手续费，办理贴现时不须再交纳手续费，而国内信用证由于手续比较复杂，在整个业务环节，客户要交纳相对较多的费用。《国内信用证结算办法》中要求，客户在申请开证时，要交纳开证手续费(按开证金额的0．15％收取，最低100

元)；申请修改信用证时，按每笔100元交纳修改手续费，增额修改的，对增额部分按开证手续费标准收取，最少不低于100元，不另收修改手续费；通知行通知受益人时，受益人交纳通知手续费每笔50元；受益人办理议付时，按议付金额0．1％交纳议付手续费。

以上通过对银行承兑汇票和国内信用证的比较可以看出，银行承兑汇票和国内信用证两者都是支付结算工具，都有短期融资功能，又各有特点。银行承兑汇票从转让流通、最终付款方面显得比较灵活，而国内信用证将买卖双方合同中的彼此约束和货款支付紧密联系在一起，可以有效避免双方收款不发货、收货不付款的现象，从而保证合同的履行。

现在，我们天海已成功在建行和交行取得国内信用证的授信额度。在2011年，我们将大力推广以国内信用证与主要供应商的结算方式，采购部门在制定采购合同时，要充分与供应商沟通此种新的结算方式。在订立新的合同条文中，结算方式要追加上国内信用证。

集团财务中心

路亮

信用卡和储蓄卡的区别 第11篇

一、中国养老保险缴费背景分析

相关数据表明, 我国居民储蓄水平长期内一直居高不下, 即使是在全球金融危机的情况下, 我国居民储蓄水平也从未出现下降的迹象, 这一现象成为全球大部分学者关注并研究的核心问题。

大部分学者研究发现, 通过拉动消费、刺激投资的方式促进经济平稳增长是保证国民经济稳中求进、持续发展的健康增长方式, 而我国居民储蓄水平过高导致大部分资金闲置, 无法得到高效利用, 这样一来, 我国经济增长将会受到一定的约束, 经济水平长期发展也难以维持。

我国居民储蓄水平长期较高的原因主要在于我国现有的社会保障制度, 现有的社会保障制度与我国经济保持中高速增长, 迈向中高端水平的目标发展不同步, 社会保障体系发展起步较西方发达国家来说本就较晚, 后期建设又相对滞后, 这样一来便无法更好的抵御社会风险, 保障居民的生活水平, 改善居民生活质量。养老保险相关政策在某些方面仍然缺乏完善, 与人民预期存在偏差, 因此居民更愿意预留足够的收入在养老、教育以及住房等方面进行储蓄, 以备后患。

目前为止, 虽然没有科学的数据和完善的理论来证实居民预防性储蓄的重要程度, 但是大部分学者研究表明, 若想从根本上提升我国消费水平, 拉动经济增长, 首先必须对社会保障系统相关制度进行完善, 保证居民基本福利, 唯有如此, 居民才能将更多的收入应用到消费领域, 降低居民整体储蓄水平。这一理论同时也取得了国家相关部门政策支持。

二、中国养老保险缴费对储蓄和消费的影响

单纯的从理论上来看, 养老保险缴费在消费和储蓄领域的影响并不复杂, 但由于现实中存在的信贷约束以及不确定性, 养老保险缴费与储蓄就不仅仅是简单地互斥关系即养老保险缴费与储蓄之间呈反向变动。假设排除信贷约束和不确定性, 将会出现以下三种情况。

第一, 若养老保险缴费产生的收益与储蓄产生收益相同时, 那么可以说二者完全一致, 即养老保险缴费的增加额等于储蓄的减少额;第二, 若养老保险缴费产生的收益额大于储蓄产生的收益额, 那么居民将会增加养老保险缴费收费, 降低储蓄水平, 而且储蓄水平减少额将会大于养老保险缴费增加额;第三, 养老保险缴费产生的收益额小于储蓄产生的收益额时, 居民将减少养老保险缴费消费而增加储蓄水平, 而且居民储蓄水平减少额要小于养老保险缴费减少额。

这三种情况, 无论是出现其中的哪一种, 养老保险缴费都对消费和储蓄产生了一定的影响, 养老保险缴费可以作为一种在未来获得更多收益而减少现期消费的行为来看待。因此, 可以认为, 居民现期养老保险缴费占总收入的比例将受到未来产生多少收益的影响。1998年, 国家强制规定, 工作人员的养老保险缴费应该占工资比例的11%, 相关企事业单位应为工人人员付一部分额度, 当养老保险缴费年限达到相关要求后, 工作人员退休之后, 即可享受养老保险缴费获得的收益。

大部分学者研究表明, 在达到缴费年限后, 居民一般情况下可以享受的收益水平占据社会平均薪资水平的20%。到2006年, 我国对养老保险相关制度进行调整, 由之前的11%下降了3%, 居民享受到的养老保险收益发放手段也发生了相应的变化, 经过一系列改革后, 发放方式更加人性化, 无需按照国家规定的统一标准进行, 而是按照居民需要和实际退休年龄、缴纳时间等一系列指标进行全面分析计算。这样一来, 不仅体现出了我国养老保险收益多缴费、多收益的思想, 而且更加提升了我国养老保险制度的专业化水平, 同时更加完善了我国社会保障制度, 有利于提升居民生活质量。

这样的改革方式不仅能充分刺激居民进行养老保险缴费, 获得养老保险收益的热情, 还能有效降低居民的储蓄水平, 保证更多地资金到我国商业投资、消费的资金链中去, 使资金高效运转, 从而带动经济的健康增长。同时也可以看出, 养老保险缴费在某些情况下会对居民的消费和储蓄产生影响, 可以说养老保险缴费是居民进行未来投资、获得收益的一种行为, 并且未来收益具备一定的明确性, 有利于保障居民未来的生活需要, 风险性较低。

为了在一定程度上降低全国人民储蓄水平, 国家和政府首先应完善诸如养老保险缴费之类的社会保障制度, 因为这一手段经实践检验是存在一定的合理性和有效性的。除此之外, 政府还应从教育、医疗等其他角度进行社会保障制度的完善, 进而科学高效地解决民生问题, 从根本上刺激消费, 降低居民储蓄水平, 解决我国长期以来存在的居民储蓄水平过高, 资金无法得到有效利用问题, 从而推动经济保持中高速增长, 迈向中高端水平。

在此过程中仍然不可忽略一些问题, 我国社会保障制度较西方发达国家而言起步较晚, 发展较为落后, 因此不可避免的存在一些缺陷和漏洞, 现阶段虽然社会保障体系逐步完善, 居民应对未来风险的能力有所提升, 但是信贷约束和不确定性仍旧阻碍着我国社会保障体系完善对我国消费和储蓄产生的积极影响。

因此, 大家应时刻关注社会动向, 了解社会保障制度是否符合现阶段的社会形势, 制定动态的社会保障体系, 当社会形势出现变化时能积极应对;关注我国经济的发展形势, 适时地对养老保险制度进行优化, 保证其对我国消费和国民经济发展产生积极影响;建立配套的监督管理制度, 保证社会保障制度改革的有效落实, 从根本上改善人民生活水平, 提高整体社会生活质量;进行社会保障体系改革之前进行充分考察、调研, 保证新建立制度能够适应居民生活习惯和行为方式, 从而更加科学的为人民群众服务;建立一定的反馈机制, 群众能有渠道、有目的的维护自己的合法权益。

三、结语

随着社会的进步, 我国社会保障制度逐步优化、完善, 其中养老保险缴费相关政策、体制以及一系列相关工作均得到了有效落实, 这都对人民生活水平的提升提供了保障。养老保险缴费改革在某种程度上降低了全国居民储蓄水平, 能提升居民消费水平, 进而促进国民经济的繁荣和发展。尽管如此, 我国的养老保险体制中仍然存在着一些问题急需解决, 居民储蓄水平整体较高的原因不单单只有社会保障制度缺乏完善这一个, 还有一些历史遗留问题, 有待学者们研究探讨、付诸实践并提出解决方案, 唯有进行更加深入的研究, 才能从根本上解决我国居民储蓄水平长期过高的问题, 进而刺激消费, 促进经济增长。同时, 我国社会保障制度的建立和完善仍旧有很长的一段路要走, 它需要全国各族人民合力付出更多力量。

摘要：现阶段, 我国社会主义现代化进程不断加快, 现代化建设工作正在如火如荼进行, 国民经济的发展势头迅猛, 全国人民生活和消费水平逐渐攀升, 各种社会保障制度愈发完善, 一系列养老领域缴费项应运而生, 这都对我国的国民经济发展产生了显著地影响, 其中突出表现在消费和储蓄二者在总体消费中所占比例上。笔者从我国养老保险缴费角度出发, 分析其对消费和储蓄产生的影响, 从而为我国养老保险缴费体系的完善、社会保障制度的优化以及人民生活质量的提升提供可参考的理论依据。

关键词：养老保险缴费,消费,储蓄

参考文献

[l]白重恩, 钱震杰.谁在挤占居民的收入--中国国民收入分配格局分析[J].中国社会科学, 2009 (5) .

[2]白重恩, 钱震杰.国民收入的要素分配:统计数据背后的故事[J].经济研究, 2009 (3) .