中小企业授信政策

中小企业授信政策（精选8篇）

中小企业授信政策 第1篇

XX银行中小企业授信政策指引

一、中小企业业务发展策略和发展目标

发展中小企业业务是我行实现战略转型的重要举措，是我行改善业务结构、实现可持续发展的必由途径，是扩大交叉销售、促进我行精品银行建设的强大推动力。

（一）中小企业业务管理口径

本文所指中小企业是剔除我行五大信贷投向后的国标中小企业（国标中小企业标准参看我国2003年2月19日发布的国经贸中小企[2003]143号文《关于印发中小企业标准暂行规定的通知》），五大信贷投向指交通、土地储备和园区、公共管理行业，以及房地产开发贷款和经营性物业抵押贷款。

（二）发展策略

ⅩⅩ年，全球经济环境复杂多变，我国经济将由政策刺激下的较快增长转为结构调整中的稳定增长阶段，货币政策从“适度宽松”转为“稳健’，货币信贷回归常态，部分中小企业资金链将受到考验，中小企业业务发展机遇与挑战并存。

基于以上认识，ⅩⅩ年我行中小企业业务发展策略可以概括为：坚持一个方向、提升两种能力、实现三个目标。其中“坚持一个方向”，是指坚持以模式化经营为主导方向；“提升两种能力”，主要指提升市场营销能力和提升产品创新能力；“实现三个目标”，就是实现“扩大客户群体、提升收益水平、有效控制风险”三个发展目标。通过在全行范围内推行上述“一二三”业务发展策略，力争达到规模、效益、质量的均衡协调，逐渐形成我行特色，努力实现中小企业业务“更有内涵的发展”。

（三）发展目标

中小企业业务要在有效控制风险的基础上实现较快发展，夯实客户基础，提高业务规模，用五年左右时间实现全行中小企业贷款占比达到三分之一的战略目标，打造中小企业业务优势品牌，形成我行在中小企业市场的比较竞争优势。

1、增加客户数量，构建成长型中小企业基础客户群，形成良性的业务增长机制。

2、扩大市场规模，抢占市场至高点，中小企业授信业务增速高于全行对公授信业务平均增长水平。

3、切实扩大交叉销售，增加中小企业综合收益，提高中小企业贡献度，形成全行利润新的增长点。

4、严控授信风险，确保资产质量，新增授信不良率控制在2%以内，实际损失率控制在1%以下。

5、巩固和创新模式化经营，塑造优质品牌，培育较高的市场美誉度。

二、中小企业授信营销模式指引

（一）目标客户选择

根据中小企业市场分布和风险控制特点，我行应坚持“3+1”市场定位。一方面以配套型、集聚型和科技创新型三大类目标市场中的中小企业客户为主导，实行模式化批量授信；一方面以单一优质、强抵押的授信客户为重点，实行个案授信。

1、配套型中小企业

围绕产业链、物流链拓展目标客户，重点选择生产设备先进、产品技术含量高、为国有大型企事业、行业龙头企业、政府部门等核心客户长期配套生产的上下游中小企业。

2、集聚型中小企业

通过对区域环境、配套服务、集聚效应、发展潜力等因素的综合评估，选择重点区域内的产业集群或专业化市场作为目标市场；在对目标市场内中小企业风险特征进行深入分析和归纳的基础上，设计行之有效的风险缓释措施，批量开发目标市场内的集聚型中小企业。

3、科技创新型中小企业

重点选择纳入国家科技型中小企业管理、服务体系，具有较强的科技意识、技术创新能力、科技管理能力和市场开发能力，能够充分发挥技术创新主体的作用，推动高新技术的产业化和传统产业的高新技术化的优质中小企业。主要目标客户群体包括国家级高新技术产业园、国家级软件园、火炬计划特色产业基地、大学科技园、创业园、孵化器等园区内的科技创新型中小企业。

4、单一优质企业

对于主营业务突出、内部管理规范、财务状况良好、具有成长潜力、在生产工艺、产品市场、经营模式等方面具有比较优势的中小企业或有强抵押或担保的中小企业，可通过适当的产品或产品组合方案择优介入。

（二）重点区域选择

重点选择区域经济发展水平良好、中小企业活跃、社会信用环境规范的区域开展中小企业业务，并根据区域经济发展状况、产业结构特点有针对性地开展营销。现阶段中小企业业务的区域选择策略为：积极发展长三角、京津、珠三角区域中小企业，稳健发展其他区域中小企业。

1、长三角地区

长三角区域总体经济发展态势良好，县域经济发达，中小企业活跃，产业集群集中，金融环境良好，是我行发展中小企业业务的优先区域。该区域内的相关分行应继续加大营销力度，深入实施中小企业模式化经营，不断扩大优质中小企业基础客户群。

2、京津地区

京津地区经济形势健康稳定，总部经济特征明显，我行与众多大型企业集团建立了稳固的业务合作关系。相关分行可依托总对总营销模式，充分发挥大客户对中小企业客户的协同拉动效应。同时，京津地区以中关村科技园区为代表的科技型中小企业发展比较成熟，是我行发展科技型中小企业的重点区域。

3、珠三角地区

珠三角区域具有特区经济的先行优势，发展态势良好，政策倾斜力度较大，金融环境稳定。随着以广东为核心的CEPA区域合作向纵深开展，珠三角地区的产业转移和结构调整力度将进一步加大，一批处于供应链上游和创新型、科技型的中小企业将成为珠三角经济发展的新兴力量。为此，我行应在积极支持配套型和集聚型中小企业的同时，重点发展创新型中小企业。

4、其他地区

其他区域中小企业发展相对平缓，相关分行可立足中心城市，依托区域特色优势产业和风险可控的金融产品，坚持以模式化经营为主导，搭建集中营销和管理平台，重点选择核心企业供销商融资平台、有财政背景的担保公司担保平台、专业市场金融服务平台、政府采购平台等，稳妥推进中小企业业务。

（三）营销模式选择

模式化经营的核心思想是，通过中小企业授信风险缓释、转移和嫁接，实现多种产品的组合销售和批量授信，形成符合不同区域、行业和客户特点的融资模式，确保在风险可控的前提下，提高我行中小企业业务的综合收益，形成我行在中小企业金融市场某一领域内的比较竞争优势。

1、链式营销模式

针对围绕核心客户的配套型企业，以核心企业与其供应链上下游的中小企业之间的供销关系为基础，由核心企业提供连带责任保证、或付款/退款承诺等为融资条件，拓展中小企业授信业务。

2、片式营销模式

针对产业高度集中的集聚型企业，通过搭建重点区域平台，实施集约化批量授信，对产业集群或专业化市场提供金融支持。

3、平台营销模式

针对可提供特定担保方式的企业，通过与第三方风险分担者合作搭建风险共担平台，为符合条件的中小企业提供融资服务。

三、中小企业授信模式和产品组合指引

科学合理的授信模式和产品组合设计，有利于加强过程控制，实现对授信风险的全程监控和管理；同时可以争取客户的基本结算、网银、代发工资等业务，提高综合收益水平。

（一）授信模式指引 模式化推进是发展中小企业授信业务的关键，通过搭建平台、批量授信，可有效降低管理成本，转移和缓释授信风险。各分支行应在下述模式的基础上，结合内外部环境和市场需求的发展变化，不断探索和完善各种授信模式，促进全行中小企业业务的良性发展。在一些重点模式，如供销商模式、政府采购模式、低碳金融模式，全行上下应大力推广，迅速形成规模。

1、供销商模式

选择国内支柱行业或地区知名企业，共同搭建融资合作平台，采取有效的风险缓释手段，批量开发核心企业供应商/经销商的一种融资服务模式。

2、担保平台模式

是指我行根据目标市场情况，通过引入第三方风险缓释方，搭建风险共担平台，对目标市场内的客户进行批发授信的一种融资模式。第三方风险缓释方主要为具有财政背景的担保公司、再担保公司、基金公司，或专业性较强、实力较强的区域龙头担保公司等。

3、专业市场模式

是指我行选择国内知名专业化市场或产业集聚特征明显的园区，与市场/园区管理机构、担保公司等单位搭建融资合作平台，采取有效的风险缓释手段，通过集中监管平台和监控货物价格控制授信风险，批量开发市场内优质经销商授信业务的一种融资服务模式。风险缓释手段包括担保公司保证或市场/园区管理机构监管等。

4、银租通模式

基于成套设备的生产和销售，由租赁公司和我行为成套设备生产商的中小企业用户提供集成套设备销售、技术、贸易和融资服务于一体的，标准化、系统化的一种融资服务模式。包括由成套设备生产商向租赁公司提供回购担保，或回购保证金质押担保，租赁公司向我行提供除制造商和承租人以外的第三方连带责任保证等不同组合方式的混合担保。

5、联保模式

是指目标市场内中小企业按照自愿原则，依据一定的规则组成联保体，由我行对联保小组成员进行授信，成员之间相互承担连带保证责任的一种融资模式。通过设立4-5道信用风险过滤屏，逐层筛选联保小组信用风险，获得相对安全的局部信用环境，同时带动其他相关业务收益。

6、政府采购模式

银行引入一家担保公司，根据政府采购中标通知书，按照一定的规则为有融资意向的中标企业设计并提供金融服务的一种融资模式。该融资模式主要特点是：根据政府采购订单，通过资金封闭运行的方式，为中标企业提供前期生产或周转资金，以政府财政支付资金为主要还款来源。

7、低碳金融模式

是指我行面向节能减排、清洁能源利用和可再生能源开发等项目所研发设计的，以“光合动力低碳金融服务套餐”为主要内容的一种授信模式。该套餐主要包含以下三类产品：（1）以实施节能服务合同未来收益作为还款来源的合同能源管理(EMC)模式化授信产品；（2）以“经核证的减排量”(CER)销售收入所产生的现金流作为重点考量因素的清洁发展机制(CDM)模式化授信产品；（3）以申请人依法拥有的可交易的森林资源资产、排污权等作为风险缓释措施的绿色权益质押模式化授信产品。

8、电子商务模式

是指我行选择国内大型专业化电子交易市场，在电子交易市场提供监管服务（对交易，对货）的前提条件下，以网上交易市场内的会员单位为授信对象，通过电子仓单、担保公司、企业联保等担保方式提供短期融资服务的一种授信模式。

9、认股权模式

是指我行与国家级高新技术产业园区搭建融资合作平台，为区内企业发放认股权按揭贷款，由指定PE或VC在企业上市后行使认股权，并由园区政府提供认股权贷款风险补偿的一种融资模式。

10、科技孵化模式

指银行以国家级高新技术产业园区或国家级科技孵化器等为目标市场，通过嫁接地方政府风险补偿资金、创投基金或引入第三方风险分担者等风险缓释手段，系统性开发目标市场内科技创新型中小企业。本融资模式专门为具有集聚特征的科技型中小企业设计，可以采用统贷统还、资产抵押、担保公司担保等多种方式。

除上述十种授信模式外，总行鼓励分行积极进行其它授信模式的创新。对于总行已有管理办法或操作规程的授信模式，相关的模式化方案根据办法或规程执行。尚未出台管理办法或操作规程的模式化方案报总行审批后执行。

（二）产品和产品组合指引

根据中小企业经营特点，重点发展可控制中小企业关键经营要素以及能够对现金流、物流进行控制的融资类产品或产品组合。

1、抵、质押项下的融资产品

是指以有效抵、质押为前提，以足值、易变现的抵质押品作为第一还款来源的重要补充，对授信申请人提供的授信产品，如法人按揭贷款、抵押融易贷、阳光快捷贷、设备融易贷等。

2、保理产品

是指以真实贸易背景为基础、以贸易形成的应收帐款为还款来源的融资产品，包括国内保理和国际保理，也可依托“1＋N”供应链提供“1＋N”保理金融服务。通过加强过程管理，确保融资业务对应现金流的封闭运行，以规范化的流程降低风险。

3、货押产品

是指银行以企业法人自有动产或货权为质押的，以贸易融资、一般流动资金贷款、银行承兑、商票保贴等各种形式发放的、用于满足企业物流或生产领域配套流动资金需求的表内外授信业务。

4、全程通融资产品

是指以汽车制造商、机械制造商为核心客户，针对汽车、机械行业供应链上采购、生产、销售及消费等环节，根据其资金、票据、结算、货物等流向，集成行业链上供应商、制造商、经销商、终端用户等不同客户的金融需求，提供的一体化、全方位的集成式的产品组合，搭建覆盖广、服务便利的上游采购服务网络、中游销售服务网络、下游消费服务网络以及资金结算网络。

5、“保兑仓”业务

是指以我行信用为载体，以银行承兑汇票为结算工具，由我行控制货权，卖方（或仓储方）受托保管货物并对承兑汇票保证金以外金额部分由卖方以货物回购作为担保措施，买方开出银行承兑汇票，随缴保证金、随提货的一种特定票据业务服务模式。

6、信用证、保函、国内信用证、供应链买方及卖方融资等其他贸易融资产品

7、其他有利于过程控制的融资产品

四、中小企业授信投向政策指引

我行行标中小企业授信适用本指引，行标中小企业以外的对公客户授信适用《大中型企业信贷投向政策》。对于存在下述情况的中小企业或项目，不得提供授信，存量授信应逐步压缩退出：

1、生产、经营或投资国家明文禁止的或严重有损于社会公益和道德的产品或项目的客户；

2、已被国务院《促进产业结构调整暂行规定》和国家发展和改革委员会《产业结构调整指导目录》列为淘汰类的项目，以及列为限制类的新建项目；

3、列入各地发改委、经贸委下发的低水平重复建设的行业客户；

4、违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股的客户；

5、违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资的客户；

6、客户未按国家规定取得项目批准文件、环保批准文件、土地批准文件和其他按国家规定需具备的批准文件的，或虽然取得，但属于化整为零、越权或变相越权、超授权批准的；

7、环保不达标的企业，包括：污染排放不达标的企业和项目；没有污染排放指标的企业和项目；因城市规划、水域治理等要求关、停、并、转的企业或项目等；

8、其他违反国家法律法规和政策的企业或项目。

中小企业一般风险授信业务均须在CECM系统进行客户信用等级评定，原则上叙做授信业务的中小企业客户信用评级应在B级（含）以上。对于模式化授信业务和贸易融资业务，根据模式化授信方案和贸易融资业务相关管理办法，结合打分卡等债项评级标准，可适当放宽中小企业客户信用评级准入条件至CCC级。

五、中小企业授信业务审查审批指引

根据不同区域的经济发展水平和信用环境，不同分支机构的经营管理水平、风险控制能力，不同授信产品的风险程度等，对中小企业授信审批实行差别化授权管理。在有效控制风险的前提下，通过合理设定审批权限，优化审查审批流程，逐步建立安全高效的中小企业授信审批机制。

（一）中小企业授信审批转授权

总行层面，由总行主管风险副行长对总行中小企业风险总监进行中小企业授信审批转授权。

分行层面，启用中小企业审查审批流程的分行，分行风险总监根据当地经济金融形势、分行业务规模、客户结构、风险管理水平等情况，在其权限范围内向中小企业业务部风险主管进行转授权，风险主管在该转授权范围内进行中小企业授信审批。

（二）中小企业授信审查审批要点

中小企业授信审查审批应按照中国银行业监督管理委员会《流动资金贷款管理暂行办法》、《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》的有关要求，参照《中国XX银行对公授信业务审查审批操作指引》等系列审查审批指引执行，同时应充分考虑模式化营销的特点和要求，准确把握中小企业关键风险点，在提高前瞻性和控制风险的前提下，提高审批效率。中小企业授信审查审批应特别关注的要点如下：

首先，审查是否满足国家及地方政府行业政策准入和环保准入标准。对于国家和地方政府明令禁止的企业和项目，不予受理。

其次，审查授信是否建立在有关担保、抵押平台上。基于担保、抵押平台的授信业务，要对担保或抵押的有效性、抵押率的高低、抵押物变现的难易程度等因素进行全面分析。不能提供担保、抵押的授信业务，或担保、抵押的风险缓释作用有限的授信业务，必须加强对受信主体的经营状况、发展前景、还款能力和意愿等方面的审查。

第三，运用何种产品及产品组合。授信审查过程中应结合授信方案中的产品或产品组合情况，综合考虑授信的风险和收益。对于涉及专项打分卡的模式化项下产品或贸易融资产品，应综合考虑对授信客户的主体评级和对具体业务的债项评级结果。

第四，属于何种模式项下的授信业务。对于模式化项下授信业务的审查审批，应根据具体模式的不同而有所侧重。例如：担保公司担保项下的具体业务，在已批担保额度范围内，重点审查授信客户是否满足我行的基本准入标准及第一还款来源是否充足，并强调业务审批的速度和效率；联保模式的授信业务，原则上应对联保体成员企业的授信业务集中审查审批，综合考虑各企业情况后确定总体额度并合理分配。

符合模式化授信方案准入条件、有关授信资料齐全的授信，应做到随时上报、随时审查，在保证审查质量的前提下提高审批效率。

六、中小企业授信业务区域营销指引

中小企业授信业务区域营销指引是总行中小企业授信政策在分行层面的具体体现和落实，通过梳理和明确目标客户群，指导各经营单位的市场营销工作，引导信贷资源的合理配置，促进存量业务机构的优化调整。

（一）区域营销指引的编制

各分行应在总行信贷政策原则下，结合当地区域特点编制中小企业业务区域营销指引。区域指引编制过程中应注意以下要点：

1、加强对区域市场的调研

各分行应充分发挥经营单位的主动性和积极性，加强对区域市场的调查和研究，围绕地方支柱产业和“三大目标市场”，加强对地方行业协会、担保公司、地方政府主管部门等外部机构的系统性营销，通过深入的市场调查保证区域营销指引的可操作性，为我行中小企业业务的可持续发展打下坚实基础。

2、加强中小企业模式化经营管理

模式化经营是我行推进中小企业业务的基本方向，各分行应从区域、客户、行业和分支机构经营能力等多个维度出发，认真筛选模式化平台和目标客户群体，设置授信准入标准或信用防火墙，通过模式化经营方式，最大限度地降低授信成本、有效控制授信风险。

3、加大存量结构调整力度

建立合理、有效的客户退出机制，是保障中小企业业务健康可持续发展的必然要求。区域指引应对低质量、特别关注类客户和不良客户应制定切实可行的管理方案，采取有效措施化解授信风险。

4、切实发挥业务联动作用

各分行编制指引时应充分考虑业务联动的需要，加强行内部门之间以及与XX集团其他企业之间的业务联动，以资产业务带动负债和中间业务同步发展，提高中小企业业务综合收益水平。

（二）区域营销指引的执行

分行编制的中小企业区域营销指引报总行批准后下发各经营单位执行。各分行应加强对区域营销指引的动态重检和执行督导。总行也将对中小企业区域营销指引的执行情况进行跟踪和监测，并在相关考核或奖励中增加对区域营销指引执行情况的考核权重，以增强区域营销指引的执行效果，逐步提高区域营销指引的吻合度。

中小企业授信政策 第2篇

第一章 总则

第一条 为促进我行煤炭行业授信业务健康发展，有效防范行业授信风险，结合国家《煤炭工业发展“十一五”规划》、《煤炭产业政策》等文件规定，制定本政策。

第二条 本政策所称煤炭行业是指对各种煤炭的开采、洗选、分级等生产活动。

第三条 本政策适用于境内机构，不适用于海外机构。

第二章 总体授信策略

第四条 围绕我国煤炭行业“总量控制、结构调整”宏观调控的总体方向，以有效促进我行煤炭行业业务稳健、持续、健康发展为目标，采取适度增加煤炭行业授信规模，积极调整煤炭行业客户结构、业务结构和地区结构的总体策略。

第五条 围绕国家13个煤炭基地建设，重点发展6个省区（晋、陕、蒙、宁、皖、黔）的煤炭业务，重点加大对特大型及大型煤炭企业集团的业务拓展和授信支持力度，积极介入主要煤炭资源省份的煤炭龙头企业，适度支持具有产业竞争力的中型煤炭企业，坚决退出政策严令禁止的规模小、技术落后、安全生产措施不到位的企业和项目。

第三章 客户准入标准

第六条 新客户准入须同时满足以下标准：(一)客户评级在B级及以上；

1(二)煤炭企业原煤年产量120万吨以上1：

1．对于已建项目，晋、陕、蒙地区单井井型规模60万吨/年以上（其中焦煤单井井型规模45万吨/年以上），其它地区单井井型规模30万吨/年以上；

2．对于新建、改扩建项目，晋、陕、蒙地区单井井型规模120万吨/年以上，其它地区单井井型规模45万吨/年以上。

(三)遵循国家产业政策，经国家或省（区、市）煤炭行业管理部门批准；符合国家安全生产和节能环保的管理要求；煤炭资源回采率和机械化程度达到当地平均水平；具有完整产运销链条，以及与产量相匹配的运力保障和下游销售保障体系；规模以上煤矿必须做到正规化开采。

第四章 客户分类

第七条 第一类客户 须同时满足以下标准：

(一)煤炭企业原煤年产量2000万吨以上,原则上从属于国家规划的13个大型煤炭基地2；

(二)可开采年限不低于35年，近两年平均资产负债率不高于65%；

(三)安全生产和节能环保措施符合相关管理要求，回采率和机械化程度优于行业平均水平，符合利用条件的应有配套煤层气综合开发利用项目、高效选煤厂。

第八条 第二类客户

12本政策中的“煤炭企业原煤年产量”的统计口径是指客户所属的煤炭企业集团的原煤年产量。即神东、陕北、黄陇（华亭）、晋北、晋中、晋东、鲁西、两淮、冀中、河南、云贵、蒙东（东北）、宁东基地。须同时满足以下标准：

(一)煤炭企业原煤年产量不低于300万吨，原则上从属于国家规划的13个大型煤炭基地；

(二)可开采年限不低于30年，近两年平均资产负债率不高于70%、发展前景较好的优质煤炭企业；

(三)安全生产和节能环保措施符合相关管理要求，回采率和机械化程度优于当地行业平均水平，符合利用条件的应有配套煤层气综合开发利用项目、高效选煤厂。

第九条 第三类客户 须同时满足以下标准：

(一)煤炭企业原煤年产量不低于120万吨、且拥有一定资源储量；

(二)晋、陕、蒙地区单井井型规模不小于30万吨/年，其它地区单井井型规模不小于15万吨/年；

(三)安全生产和节能环保措施符合相关管理要求，回采率和机械化程度达到当地行业平均水平，经营和财务状况达到行业平均值，企业信誉较好，但受体制、规模制约，发展前景一般的客户。

第十条 第四类客户 满足以下任意一条标准：

(一)国家产业政策中的限制与淘汰类煤炭企业；(二)煤炭企业原煤年产量低于120万吨；

(三)晋、陕、蒙地区单井井型规模小于30万吨/年，其它地区单井井型规模小于15万吨/年；

(四)无法较好整合资源的企业；

(五)安全生产和节能环保措施不到位的企业；

3(六)经营管理体制较差、社会包袱重、资源枯竭的企业；(七)生产经营情况恶化或已被关闭停产的企业；

(八)出现不良授信、欠息或信用等级下降至B级（不含）以下的企业。

第五章 客户授信政策

第十一条 对于第一类客户

可以给予各类授信支持，并积极寻找业务机会拓展高附加值产品；同时应注意保持合理的授信份额，防止集中性风险。

第十二条 对于第二类客户

中长期贷款可适度叙做，对于单井规模较小的项目要从严把握；其他授信品种可予以支持；同时注意优化网点布局，做好账户维护、结算等基础性服务工作。

第十三条 对于第三类客户

原则上短期授信业务保持在现有规模，其中客户评级A级及以上的客户可谨慎叙做；贸易融资类业务可新增；原则上中长期贷款不再新增。

第十四条 对于第四类客户

贸易融资类业务可视具体情况保持现有规模或压缩，其它授信业务逐步退出。

第十五条 我行在叙做授信业务时须符合国家产业政策规定中对单井井型规模的相关要求。

第六章 授信担保政策

第十六条 对于第一、二类客户 对于BBB级及以上的企业集团总部及其核心控股公司，可以提供信用授信；对于其它客户，原则上应由其集团本部或集团内核心企业提供连带责任担保或有效资产作抵质押或我行认可的其他保证担保。

第十七条 对于第三、四类客户

均须由其集团本部或集团内核心企业提供连带责任担保或有效资产作抵质押或我行认可的其他保证担保。

第七章 附则

中小企业授信政策 第3篇

一、中小企业的定义

目前, 商业银行判定中小企业标准仍然采纳国家统一标准《关于印发中小企业标准暂行规定的通知》 (国经贸中小企[2003]143号) , 该标准主要考虑企业从业人数、销售收入和资产总额这三个参数。笔者结合中国银行业的实际情况、新巴塞尔协议要求以及香港金管局在中小企业划分的实践, 以销售收入作为划分中小企业的主要依据, 将年销售额在500万元 (含) 至5亿 (含) 人民币的企业、各类从事经营活动的法人组织称为中小企业。对房地产业、投资管理业等行业的中小企业划分以资产总额代替销售收入。

二、中小企业授信的潜在风险因素

截至2011年末, 我国金融机构对中小企业贷款余额达21.8万亿元, 同比增长18.6%, 增速比大型企业贷款高7.1个百分点。然而, 据银监会统计, 截至2011年末, 全国小企业贷款不良率为2.02%, 其中单户授信500万元以下的小企业贷款不良率为5.14%, 远高于商业银行整体约1%的不良贷款率。中小企业的金融需求、风险承受能力、运作特点较大企业具有明显的差异, 与大企业相比, 中小企业授信业务主要面临以下几个方面的风险因素。

一是市场风险。中小企业生命周期短, 更容易受到经济周期波动、原材料价格波动、人力成本价格上升等因素的影响, 抵御市场风险的能力差。另外, 中小企业主要以劳动密集型为主, 高新技术产业比例偏低, 大部分中小企业是靠模仿、贴牌、来料加工, 原创性、自主性的产品较少, 产品附加值较低, 产品竞争力弱, 企业转型升级较难, 一旦受到经济环境的不利影响, 就会失去抵御能力, 导致商业银行授信的市场风险。二是信用风险。中小企业一般担保缺失, 抵押物不足, 容易出现恶意拖欠或者逃废贷款的情况, 违约率较大中型企业较高。三是经营风险。中小企业大多没有建立现代企业制度, 管理者的管理水平不高, 主要经营者对企业有较强控制权, 经营的自主性和随意性较大。许多中小企业产权不清, 家族性质较浓, 容易发生关联交易, 企业内部股东容易出现纠纷和涉诉, 企业的贷款资金存在被关联企业占款或挪用风险。四是道德风险。银行为了控制风险, 往往对企业的财务指标提出若干限制性的要求。这意味着若企业违反与银行签订的以会计数据为基础的债务契约, 将会增加企业借款成本。因此, 为了能够取得银行的信贷支持, 中小企业往往会对一些不利信息和风险因素进行隐瞒, 诉诸“报表粉饰”的现象比较普遍, 多本账簿、多头开户的现象也比较普遍。由于银企之间的信息不对称, 企业可能改变信贷资金的用途, 将信贷资金用于高风险、高回报的投资项目, 这也增加了银行对中小企业的授信风险。

三、银行中小企业授信风险管理存在的问题

第一, 缺乏动态调整的客户准入标准。目前, 由于中小企业授信管理成本过高, 大多数银行客户准入标准没有及时根据业务发展及区域情况的变化而适时调整, 相关指标欠缺标准化、科学化, 不具操作性, 使得授信风险的源头不能及时得到把控。

第二, 商业银行中小企业风险管理体系仍须进一步完善。中小企业信贷业务风险管理缺乏效率, 没有贴近市场。大多数商业银行现有分行组织架构中缺少中小企业专业业务团队和专业审批团队, 尚未完全实现全面贯穿, 总分行各业务节点缺乏联动的组织架构。专业审批团队的缺失, 使得小企业授信审批效率低, 不能满足企业资金短、频、快的要求, 严重制约小企业信贷业务的发展。另外, 商业银行现有的早期预警和贷后管理技术也有待进一步完善。中小企业贷后管理主要依靠客户经理进行定期跟踪, 难以避免管理体系中存在一定的信息不对称和道德风险。

第三, 中小企业授信担保方式有待多样化。有数据表明:我国商业银行接受信贷担保物中70%左右是土地和建筑等不动产, 而广大中小企业资产的70%以上表现为应收账款和存货, 普遍欠缺不动产担保资源。担保不足成为中小企业融资难的主要瓶颈之一。扩大贷款担保的保证措施范围, 对解决中小企业融资难问题意义重大, 同时, 保证措施多样化有利于分散商业银行授信风险。

四、中小企业授信业务风险管理措施

第一, 严格“准入”关, 从源头上把控风险。商业银行需研究中小企业所在的行业环境、行业地位和国家宏观政策, 确定业务目标市场及标准, 制定实施细则, 包括客户准入标准、授信标准、目标市场选择、资产组合管理要求。同时, 商业银行应及时根据业务发展及区域情况对有关标准进行适时调整, 根据借款人最新的财务报表数据及对账单流水情况, 动态调整客户的准入评级, 使指标更加标准化、科学化, 更具操作性, 以便更合理有效地控制风险。要研究不同类型中小企业生产经营和资金流动规律, 有效识别和控制信贷运行中各环节的关键风险点, 把握信贷投向。另外, 企业评价标准应该多样化, 侧重对企业非财务信息的分析和评价。中小企业授信客户财务管理不规范, 提供的财务报表数据缺乏真实性, 未能真实反映客户的经营情况。所以, 商业银行信贷人员不能单纯以财务报表数据作为评判企业的主要手段, 而应该结合中小企业核心管理层经验、公司成立年限、控制人背景和学历、贷款和结算纪录、银行同业查询、买方集中度、上下游客户查询等非财务因素作为企业授信的主要准入依据。重点关注企业的现金流量情况, 定期监测企业销售回款这一指标的完成情况。只有制定细化的目标市场及准入标准, 将他们与一般大型客户区分开来, 并进行动态调整, 才能更合理、有效地控制风险。

第二, 建立专业的风险团队和风险监控系统。一是建立中小企业客户经理队伍和风险管理团队。设立专职的中小企业贷款审批人员或者建立批量化审批中心, 实行标准化的流程, 根据业务的风险度和授信金额, 分级授权审批, 推进中小企业业务独立的信贷审批机制与风险管理体系。建议可以在总行风险管理条线设立中小企业风险总监, 负责全行中小企业的风险组合管理、授信审批管理、审批流程质量监测、客户满意度监测、信用恢复评价等工作, 并根据以上相关职能设立专业团队。在各分行 (含二级分行) 及中小企业业务量大的异地支行设立分级授权的中小企业独立审批人, 利用信贷审批系统, 负责日常项目的具体审批工作。总行信贷审查部门负责审批政策制定、信贷组合管理、审批流程监测、个别特例项目审批等整体质量、流程管理工作。二是完善中小企业问责机制。据悉, 商业银行中小企业贷款不良率急剧攀升最主要的原因是执行层面的违规问题。分行在具体业务操作环节的执行上存在较为普遍的操作风险, 需切实加强对业务全流程和各环节的精细化管理。加强对贷款“三查”制度执行的监督, 完善中小企业问责机制, 以违规的发生作为问责触发点。按照“尽职者免责, 失职者问责”的原则, 结合实际情况和相关业务规定执行检查和问责。三是做好对中小企业业务的资产组合分析, 科学监测中小企业信贷业务的各项风险, 并根据风险监测结果, 对中小企业产品方案、业务流程、业务授权等进行优化和完善。四是加强科技系统建设, 提高中小企业业务的风险管理水平。推进小企业授信业务销售回款监测系统和客户评级操作系统、中小企业业务贷后管理系统、中小企业财务核算体系和客户关系管理系统建设等工作, 提高中小企业业务的信息化操作水平和风险管理水平。

第三, 采用多种保证方式。由于信息不对称, 担保措施对小企业信贷资金的安全至关重要, 特别是对首次接触的中小企业客户, 必须落实可靠的第二还款来源。银行可按照中小企业所在的“资金线”、“产业链”、“生意圈”为其设计担保方式, 在风险可控的基础上, 可以是“软抵押”, 即用动产抵押、应收款抵押、存货质押、仓单质押、专利权质押等方式。具体担保措施可以多样化, 例如:获取专业的担保公司提供的保证担保;对于由商业银行优质客户、世界500强企业或国有大型企业集团建立的稳定供销、协作关系的上下游产业链中的小企业贷款, 应由以上企业提供保证担保;对于供应链业务中的中小企业, 可要求相关的优质核心企业提供保证担保, 联盟体成员互相了解, 彼此监督, 使信息不对称性降低;进行保证金风险缓释, 保证金池覆盖联盟体成员最大单户授信。同时, 积极探索中小企业联保贷款, 由当地企业联合担保或行业“龙头”企业担保, 并积极搭建担保公司、保险公司、政府部门、行业协会、地方商会、园区管委会等合作平台。对符合信用贷款条件的优质中小企业, 可以发放无抵押、无担保的信用贷款。同时, 对现有的忠诚客户, 可采取一定的激励机制, 可按不同信用等级分别适当调整抵质押覆盖率, 但要设定可调整客户数量的上限比例。

可以预见, 随着市场化的进一步推进, 中小企业将成为推动中国经济发展最强劲的力量。多年来习惯于围绕大客户展开竞争的国内银行, 在政策扶持倾斜和新兴领域挖潜的双重驱动下, 现已纷纷大力拓展中小企业金融。效率是股份制商业银行抢占市场的武器。银行要不断探索和创新, 建立适合中小企业特点的风险控制模式, 既要控制风险, 又要注重效率, 不断提高银行业务发展水平和风险管理能力, 构建起专业化程度较高的信贷业务机制, 形成具有竞争力的中小企业金融服务新模式。

参考文献

[1]崔宏:财务报表阅读——信贷分析实务[M].机械工业出版社, 2012.

[2]黄世忠:财务报表分析:理论、框架、方法与案例[M].中国财政经济出版社, 2007.

[3]刘传岩、王涛:中小企业信贷风险分析与防范对策研究[J].区域金融研究, 2011 (2) .

[4]童明军:中小企业信贷风险防范[J].经营与管理, 2012 (1) .

中小企业授信政策 第4篇

月供贷新一贷授信政策 第5篇

商品房，自建房，商铺，厂房，写字楼

原房贷：以房产抵押的贷款，含个人住房按揭贷款、个人房产抵押消费贷款、个人房产抵押经营性贷款，月供信息以人行信用报告为准。

借款人条件及产品规格

（一）借款人年龄在25周岁（含）以上55周岁（含）以下；

（二）借款人信用记录按照“新一贷”无担保贷款要求执行；

（三）原房贷已还款期数≥12个月；

（四）已结清的原房贷，结清时间≤12个月；

（五）不含联名借款人（或保证人），但配偶、子女除外；

（六）不为第三方抵押房产；

贷款规格

（一）贷款金额

1.上限人民币30万元

2.可贷金额＝（原房贷月还款额×2）×60；

（二）贷款期限：12-36个月；

（三）贷款利率按照一般“新一贷”同等利率执行。

贷款资料及审核规定

（一）借款人第二代身份证；

（二）贷款用途资料；（自主支付可在银行签署用途承诺书）

（三）房产证明材料

1.他行已结清房贷客户提供：房产证原件或加盖银行章的房产证复印件；

2.他行未结清房贷客户提供：抵押借款合同原件或加盖银行章的抵押借款合同复印件；

3.无法提供上述材料的需提供：房地产主管部门房屋登记信息系统查询书。

流程：

确认信用记录良好

面签时提供：（原件，复印件各一份）

1.身份证

2.房产证明（抵押合同或者借款合同或者按揭合同，房产证，如有需要还要提供房管所打印的《东莞市房产信息查询结果证明》）

3.平安银行借记卡（不能开通第三方托管功能，包括理财功能）

4.结婚证（如房产是夫妻共有必须提供），有子女名的提供户口本（注：出现第三方担保人的不能操作）

非常感谢您对我工作的支持，真诚合作，共创双赢！请带上上述类别的复印件来办理信用贷款。

客户经理张康泽153 6205 7858QQ：649158994

中小企业授信政策 第6篇

2013-2014年中国旅游业授信政

策指引研究报告

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内容简介：

2013年1-9月我国旅游经济运行总体稳中有升。当前国内外旅游发展环境向好，国民旅游市场增长较快，产业景气全面回升，区域旅游相对活跃，旅游经济处于短周期回调的关键节点，结构失衡仍然是回升通道中的主要挑战。

从国内三游市场看，呈现“两增一降”态势，即国内游、出境游市场维持较快增长，入境游市场则出现波动下行、小幅下滑态势。总体来看：国内旅游市场继续增长，但增幅有所放缓，亦为近年来的首次放缓；出境游较快增长；入境游持续低。

目录：

内容摘要

一、行业回顾及趋势展望

二、行业总体授信原则

第一章 中国旅游行业的概述

一、行业的定义及范围

二、行业的发展特征分析

三、行业的优劣势分析

四、行业生命周期分析

五、行业的经济地位分析

第二章 2013-2014年中国旅游业外部环境分析

一、宏观环境对行业的影响分析

二、宏观政策对行业的影响分析

（一）财政政策对行业的影响分析

（二）金融政策对行业的影响分析

三、产业政策对行业的影响分析

（一）政策概况

（二）主要政策分析

第三章 2013-2014年中国旅游业整体运行情况分析

一、行业整体经营情况分析

（一）全国国内旅游市场情况分析

（二）全国入境旅游市场情况分析

（三）全国出境旅游市场情况分析

（四）假日旅游情况

二、行业发展趋势分析

三、行业的发展前景分析

第四章 2013-2014年中国旅游业行业发展情况分析

一、我国旅游业各业态发展情况分析

（一）我国景区市场情况分析

（二）全国酒店市场情况分析

二、我国旅游业行业发展动态分析

（一）重庆市旅游局积极支持忠县打造三峡港湾旅游项目

（二）重庆将开通北美新航线

（三）厦门：上半年旅游用车及导游服务并列第一

（四）亳州市将为景点增设“路标”

（五）安庆市投资2亿元将建长江游船码头

（六）新疆天山申遗成功

（七）红河哈尼梯田入选世界文化遗产，云南世界遗产增加到5个

第五章 2013-2014年中国旅游业产业链结构分析

一、行业产业链结构构成分析

（一）行业产业链构成分析

（二）行业供给结构分析

（三）行业需求结构分析

二、我国旅游产业链相关行业分析

（一）餐饮业市场运行分析

（二）旅游酒店市场情况分析

（三）交通运输业市场运行分析

（四）旅游景区运行情况分析

（五）旅行社总体情况分析

（六）旅游演艺总体情况分析

（七）旅游购物行业总体情况分析

第六章 2013-2014年中国旅游业区域市场运行情况分析

一、行业各省市竞争力排名

二、行业重点区域运行情况

（一）浙江省旅游业运行情况

（二）江苏省旅游业运行情况

（三）上海市旅游业运行情况

（四）北京市旅游业运行情况

（五）海南省旅游业运行情况

第七章 2013-2014年中国旅游行业市场竞争结构分析

一、行业竞争格局分析

（一）国内旅游业竞争情况分析

（二）国外旅游业竞争情况分析

二、行业重点企业情况

（一）行业上市公司整体情况

（二）行业重点企业经营分析

第八章 2013-2014年中国旅游行业投融资运行情况分析

一、行业固定资产投资情况分析

（一）旅游行业固定资产投资总体情况

（二）我国旅游行业融资支持总体情况

二、行业投融资需求与特征分析

三、全国旅游行业投资项目分析

四、全国部分省市旅游新增投资状况

（一）云南省上半年西部大峡谷深度开发项目完成投资19919万元

（二）云南将建150个民族特色旅游村寨

（三）三亚拟建国内高端旅游休闲度假区海棠湾

（四）海口斥资45亿建航空旅游项目

（五）江苏省财政下达1.5亿元助推旅游业发展

（六）扬州重点打造四大旅游片区，双东打造高品位夜市

（七）巫山投资8000万打造文峰公园 预计年底红叶节前建成开放

（八）北京海淀区加强统筹协调 扎实推进旅游项目建设

（九）常德：投资40亿元 助推桃花源古镇文化旅游

（十）唐山：总投资5亿美元文化产业项目落户遵化

第九章 2013-2014年中国旅游业风险分析及授信政策指引

一、行业整体授信原则

二、行业授信指引

（一）目标区域市场指引

（二）细分行业的信贷原则

（三）行业目标企业授信指引

三、行业信贷风险提示及策略

（一）行业信贷风险提示

（二）银行应对行业风险策略分析

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智库在线

智库在线（）秉承“智通库汇 ”的服务理念，不断收集和更新市场调查研究信息。智库在线通过提供来自千家海内外专业研究公司的500，000份以上的研究报告，解决客户的市场情报来源的单一性。

无论客户是在寻找新产品趋势还是分析市场竞争力，智库在线都有一流的研究产品和行业专家，都会在深入了解研究公司在各自领域的研究成果的基础上，结合客户需求，以客观公正的报告呈现。

 产品

 研究报告

 数据挖掘

 培训服务

 服务承诺

智库在线严格遵守智库在线制定的信息服务《规范承诺》；

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智库在线在发展过程中不断得到客户和业内同仁的指导和帮助，公司的管理团队再次表示衷心感谢！欢迎客户和业内人士反馈意见和建议，同时希望业内专家和行业主管批评指正，我们为此将不胜感激！

 联系方式

地址：北京市朝阳区朝阳北路107号珠江罗马嘉园49号楼1001室

中小企业授信政策 第7篇

2013-2014年广东省医疗器械行业年

度授信政策指引研究报告

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内容简介：

广东省作为我国医疗器械制造大省，多年来行业发展一直相对保持稳定。从行业的企业数量上来看，截止到2013年9月广东省共有规模以上医疗器械制造企业122家，比上年年底的企业数量略有增加，占全部工业企业的0.32%；全行业资产总计313.38亿元，同比增长23.42%，占全部工业资产的0.42%。可见2013年以来，广东省医疗器械制造行业的总体规模正在小幅扩张之中。

目录：

内容概要

一、医疗器械行业发展回顾及趋势展望

二、医疗器械行业整体授信原则

第一章 医疗器械行业基本概述

一、行业定义及产品分类

（一）行业定义

（二）行业分类

二、行业发展特征分析

（一）特征分析

（二）发展趋势

三、行业生命周期分析

第二章 2013年广东省省医疗器械行业外部环境分析

一、经济周期对行业的影响分析

（一）广东省实现工业运行情况

（二）广东省固定资产投资情况

（三）广东省省居民消费价格情况

（四）广东省进出口情况

二、财政政策对行业的影响分析

三、货币政策对行业的影响分析

四、产业政策对行业的影响分析

（一）104项医疗器械行业标准颁布

（二）《关于促进健康服务业发展的若干意见》

（三）《大型医用设备管理咨询专家管理办法》

（四）《医疗器械召回管理办法（试行）》

（五）《中国（上海）自由贸易试验区外商独资医疗机构管理暂行办法》

五、重大事件对行业的影响分析

（一）我国首次发布医疗器械蓝皮书

（二）哈工大成功研制国产手术机器人 打破国外技术垄断

（三）北京陕西医疗器械检验合作联盟成立

（四）美研发出模拟血管结构复合材料

（五）美国对华医疗器械公司发起“337调查”

第三章 2013年广东省医疗器械行业经营情况情况分析

一、广东省医疗器械制造行业整体经营情况分析

（一）行业规模指标分析

（二）行业经营效益分析

二、广东省医疗器械制造行业市场运行情况分析

（一）产品需求情况分析

三、广东省医疗器械制造行业财务分析

（一）发展能力分析

（二）营运能力分析

（三）盈利能力分析

（四）偿债能力分析

四、2013年广东省医疗器械制造行业经营水平综合评价

第四章 2013年广东省医疗器械行业产业链情况分析

一、产业链结构分析

二、上游行业及其对医疗器械行业影响情况分析

（一）化工行业运行情况

（二）钢铁行业运行情况

二、下游行业及其对医疗器械制造业影响分析

（一）医疗卫生预算支出情况

（二）医疗卫生服务利用情况

（三）医疗卫生资源情况

三、产业链风险综合评价

第五章 2013年广东省医疗器械行业区域竞争力对比分析

一、广东省医疗器械制造行业在全国的竞争力排名

（一）中国医疗器械制造行业竞争力排名

二、中国医疗器械制造行业重点区域对比分析

（一）江苏省

（二）广东省

（三）山东省

（四）北京市

（五）江西省

第六章 2013年广东省医疗器械细分行业及企业竞争格局分析

一、医疗器械制造行业细分行业竞争力分析

（一）医疗器械制造行业细分竞争力排名

（二）医疗器械制造细分行业规模对比分析

二、医疗器械制造行业波特五力分析

三、重点企业分析

（一）乐普医疗

（二）理邦仪器

（三）阳普医疗

（四）九安医疗

第七章 2012年广东省医疗器械行业经营模式及金融需求分析

一、医疗器械制造商总体情况

二、医疗器械销售模式概况

（一）合作分成（二）医疗项目打包

（三）设备租赁

（四）医疗设备投资

（五）卖高价耗材送设备

（六）卖高价耗材不卖设备

三、不同类型医疗器械制造企业的金融服务需求分析

（一）医疗器械生产企业金融服务需求

（二）医疗器械经销商金融服务需求

第八章 2013年广东省医疗器械行业贷款情况分析

一、广东省医疗器械制造行业信贷资金占用情况分析

二、广东省医疗仪器设备及器械制造行业贷款投向分析

（一）区域信贷投向分析

（二）细分行业信贷投向分析

三、广东省医疗仪器设备及器械制造行业融资需求与特征分析

（一）存货资金占用情况及融资需求分析

（二）应收账款资金占用情况及融资需求分析

第九章 2013年广东省医疗器械行业风险评级及授信指引

一、广东省医疗仪器设备及器械制造行业风险评级预测

二、广东省医疗仪器设备及器械制造行业授信指引

（一）行业总体授信原则

（二）行业准入标准

（三）行业区域目标授信指引

三、医疗器械制造行业金融服务产品应用

（一）医疗器械生产企业金融产品应用

（二）医疗器械经销商金融产品应用

四、银行介入医疗器械制造行业情况

（一）民生银行与医疗器械行业成立合作社

（二）杭州银行医疗贷助医疗器械行业快速贷款

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智库在线

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 产品

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中小企业授信政策 第8篇

金融产品的定价问题一直是商业银行经营管理的核心问题。由于实施中小企业授信具有较大的风险，因此，城市商业银行不但要根据客户具体的风险水平以及自身的筹资成本、管理成本、目标收益、资本回报要求以及当地市场利率水平等因素，而且还要综合考虑银行客户的长期合作关系、客户使用银行各类产品和服务的情况以及对银行的综合贡献程度等方面，研究制订符合本行实际状况的授信定价模型，实现对不同的授信对象、不同的授信产品差别化定价，并在风险状况发生变化时，随时进行价格调整。以合理的定价来对授信风险进行补偿，从而实现中小企业授信业务的商业可持续性。

（一）授信定价基本方法

CAPM是资本资产定价模型Capita Asset Pricing Model的缩写，此方法主要考虑了贷款的期望收益率、贷款违约率、无风险利率、股东要求的回报率、贷款管理成本、贷款利率和市场系数等因素，西方经济学者曾用该模型进行授信贷款的定价。

信用矩阵定价法德由来是20世纪90年代，西方发达国家银行借鉴市场风险管理的VAR概念、方法和模型，开发设计了信用风险模型。该模型在银行风险管理、资本分配、绩效评价、定价等方面都发挥了重要的作用。信用风险模型主要综合测算每一笔授信业务对授信组合风险的边际贡献，然后再据此对授信业务的组合进行定价。同时，信用风险模型可以给出具体的某一授信业务在一定置信区间内未来一定时期的损失数额。这就为通过定价取得补偿奠定了基础，使授信业务定价更加科学。

（二）授信定价的简易模型

城市商业银行在授信业务定价方面主要承袭了脱胎于计划经济体制下的国有商业银行的很多方法，再加之长期的利率管制等历史原因，使得商业银行授信业务定价领域长期处于落后、被动的局面，因此，首先城市商业银行应在内部管理基础建设工作、专业人员的培养、加强现代化信息管理等方面进行改进，之后在此基础上，城市商业银行应当建立以市场价格为参考，综合考虑银行成本、客户风险程度及银企长期合作关系的中小企业授信定价机制。

根据前人研究与实际工作，我们可以参考一种现行条件下城市商业银行基于客户贡献度的而定的中小企业贷款授信简易定价模型。以法定基准利率为基础，在客户的行内信用评级、贷款风险保障、银行与客户的关系、市场同业竞争状况、客户效益及市场前景、客户承受能力等因素中，我们可以着重选取数据较容易获取的客户信用等级、担保方式、客户贡献度以及合作前景等四类指标来构建模型如下：

某期限的贷款利率=同期基准利率*[1+(信用等级调节系数*S1+担保调节系数*S2+客户贡献度调节系数*S3+合作前景调节系数*S4)]

其中，S1、S2、S3、S4分别为权重，且S1+S2+S3+S4=1。在上述定价模型中，信用等级调节系数由银行根据本区域客户的风险状况和本行的信用评价标准进行设置;担保调节系数根据各类担保条件进行设置;客户贡献度调节系数则根据诸如日均存款额、正常授信还本付息额度等指标进行设置;合作前景调节系数根据客户基本户开户状况、在本行开户时间以及在本行结算量占其总销售收入的比重等指标进行设置。

二、特定案例分析

（一）企业基本情况

杭州ABC贸易有限公司成立于2002年，股东为胡某、周某、张某，李某为公司法人代表，注册资本200万元。

该企业截至2010年3月资产达到1300万元，其中未分配利润200万元，存货170万元，应付账款120万元，短期借款100万元;该企业进货时全额付清，验收一个月内开发票，收到货款90%，余款6个月内付清。

（二）企业经营情况评价

医疗器械行业近年来发展一直比较好，由于总经理周某从事多年医药行业，和医院人脉关系也比较深，因此，在同行业内的发展也一直比较好。该企业在同业内不算是顶级企业，但周边的县级医院还是占有比较大的一块份额，总的情况较好。

该企业成立于2002年，经过近8年的发展，销售逐步稳定增长，2005年销售收入2000万元，2006年销售收入2400万元，2007年的销售收入在2700万元左右，2008年销售收入3000万元，2009年销售收入3400万元，发展情况良好。该企业目前主要代理美国某实验室医学产品，包括监护系列，英国某产品麻醉机以及日本某产品内窥镜等，主要在杭州周边、宁波、湖州等县级医院销售为主。该企业资金回笼较快，对短期融资有一定需求，还款能力强。

（三）企业信用情况评价与利率确定

1、准入审查

根据中小企业划分标准，批发业中小型企业须符合以下条件：职工人数200人以下，或销售额30000万元以下，因此，该企业属于典型的小企业。

2、信用评级

该企业被评为稳定、持续发展的BBB级小企业。当年年初为该企业做综合授信，核定其授信总量为500万元，其中400万元为短期流动资金贷款。在具体的授信产品选择上根据该企业近几年的经营特点为其量身打造：例如，该企业基本上6个月就能还清原有的贷款，贷款用途主要是用于短期的资金周转，每次贷款的额度维持在200万元左右，因此，该企业同城市商业银行协定，根据其长期以来在该行的存款数量和还款记录，该企业的贷款利率为月利率6‰-7‰，还款方式为按季结息，一次还本付息。

3、利率确定

具体利率计算方式上，我们可以按照上一章节中参考的一种现行条件下城市商业银行基于客户贡献度的而定的中小企业贷款授信简易定价模型，这也是比较简易常用而又符合实际情况的一种定价方式。首先，根据ABC公司几年来在该银行的存贷款数量及信用情况等，参照公式“某期限的贷款利率=同期基准利率*[1+(信用等级调节系数*S1+担保调节系数*S2+客户贡献度调节系数*S3+合作前景调节系数*S4)]”，银行对其进行评分，考虑到该企业虽信用评级不是很高，但是资产情况正常，有足够的担保实力，平时与该商业银行在存款、结算等业务上联系较多，银行对其实力有一定了解，因此，具体指标与分值为：信用等级调节系数0.55，担保调节系数0.65，客户贡献度调节系数0.75，合作前景调节系数0.7;同时，考虑到该企业这几项指标相互之间的比较，可以评出权重系数分别如下：S1为0.15, S2为0.25, S3为0.25, S4为0.35。同期基准利率为调整后的年利率4.86%，因此，按照公式推算，该企业的年利率约为8.15%，折合成每月利率为6.79‰。

同时，该企业代理了不少国外进口医疗器械，进出口业务量大，为此商业银行为其办理进口贸易融资业务，包括进口开证、进口押汇、进口代付等业务，同时要求该企业在商业银行开立国际结算账户，这样不仅可以很大程度上解决企业的流动资金需求，而且在真实贸易背景基础上的贸易融资业务大大降低了银行授信风险，并且通过多种产品的捆绑销售，商业银行不仅取得了国际结算的手续费收入，还取得了贷款利息收入，综合收益较好。

4、贷后管理与总结

贷款发放后，客户经理按照管理要求每月对该客户进行分类，并按照风险预警制度，企业出现预警信息，及时报告。同时内审人员对授后管理情况进行了监督检查。客户经理按规定撰写贷后检查记录表，在对客户资料进行台账录入、对客户贷后跟踪检查、检查内容是否详实、重大情况是否报告、重大情况是否及时采取了措施等审查意见选项中均评定为“及时”或“是”，则说明该企业的贷款使用情况良好。

在对该企业的近3年的授信过程中，没有发生逾期或坏账的现象，总体情况良好，城市商业银行共取得贷款利息180万元，人民币存款利差收益20万元，国际结算业务手续费收入25万元。同时，该企业的年销售收入和年资产也在逐年稳步攀升，应收账款等回收情况没有异象。综上情况，该企业和该城市商业银行均实现了“双赢”的局面。

三、城市商业银行中小企业授信管理对策

（一）完善我国商业银行授信风险控制体系

信用评级是指商业银行对授信客户和授信担保客户资信状况的评价确认工作，客户信用评级结果是商业银行授信业务授权管理、客户准入和退出管理、授信审批决策、授信定价和授信资产风险分类的重要依据和参考。因此，完善信用评级体系对整体的授信风险监控有着重大意义。

良好的组织结构是完成授信风险管理的重要基础和保证。因此，我们有必要借鉴国外先进成熟的经验，以系统性、权责一致、质量第一效率第二的原则，建立独立、完整的授信风险管理组织机构。此机构往往包括了银行行长、风险管理委员会、风险管理部门、业务部门和稽核部门。这几个部分将以“扁平化”的形式存在，便于推行分权，分层控制。

（二）建立与完善授信管理人员的激励和约束机制

1、授信管理人员激励机制的建立与完善

首先，把授信管理人员的风险收入与其所负责的客户项目挂构，并且应拉开授信管理人员与一般工作人员的收入差距，使其收入与其所承担的风险相匹配。其次，引入限制性股份奖励、股票期权奖励等长期激励手段，避免过多现金支付的激励政策导致各级授信管理人员行为的短期化，使得被激励者有积极性去维护银行的长期利益，并且可以增加银行对优秀员工的吸引力。再次，对授信管理人员建立有效的考核评价体系，这是使报酬方案达到应有的激励效果的重要保证。为此，有必要建立起科学的业绩考核指标体系，建立起健全的考核机构，运用客观科学的考核办法，严肃考核纪律，使考核做到客观公正、实事求是。

2、授信管理人员约束机制的建立与完善

首先，按照授信经营与风险控制相分离、相互协同、机互制衡的原则设置组织机构，并且应当分别建立相互独立的授信经营和授信风险控制部门，清楚界定两个部门的职责和相互关系，努力寻求业务发展和风险控制的平衡。其次，健全授权、授信管理规章制度，形成授信操作流程的制度化、规范化和标准化。即加强授权、授信、业务及项目评估、审批、授信发放、监测、考核、信息披露、贷后检查、档案管理等方面的规章制度建设，明确各相关业务岗位的职责边界，使每一个业务环节都有章可循，以利于工作效率的提高和便于监督和检查。

摘要：城市商业银行已经成为我国继四大国有银行及全国性股份制商业银行之后的我国金融体系中的重要组成部分。文章就城市商业银行和中小企业各自的授信市场潜力分析、授信的定价等方面进行探讨, 以特定案例来使文章所研究说明的中小企业授信制度理论更加具体与明确。

关键词：城市商业银行,中小企业,授信

参考文献

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