随着国民文化水平的提升，报告在工作与学习方面，已经成为了常见记录方式。报告是有着写作格式与技巧的，写出有效的报告十分重要。下面是小编为大家整理的《审计质量自查报告》，仅供参考，大家一起来看看吧。
第一篇：审计质量自查报告
审计局年度审计项目质量自查情况报告
根据《江苏省审计厅关于转发审计署**年审计业务质量检查工作方案的通知》要求，我局对**年度实施的13个审计项目的质量进行了自查。从贯彻落实《国家审计准则》和相关法律法规、审计质量内部控制机制、审计卷宗质量等方面进行了自查，结果表明我局在审计执法工作中，严格遵守审计相关法律法规,具有较为完善的审计质量内部控制机制,审计档案卷宗完整且
符合审计质量控制的要求。通过自查，也梳理出一些不足之处，我们将及时予以纠正和改进。
一、领导重视，周密安排自查工作
我局领导高度重视此次质量检查活动，要求充分认识审计质量检查的重要意义，要以此次自查为契机，认真梳理不足，研究整改措施，使审计业务质量跃上新台阶。为深入开展此次自查活动，局内召开会议，明确了自查工作的负责人、提出了自查的主要内容、研究了自查工作的开展形式、规定了自查工作各个环节的工作时限，为自查工作提供了组织保障。
二、有序开展，二次复核审计卷宗
全局人员上下联动、密切配合，对质量控制工作的人员配备、审理项目数量、项目质量责任追究情况进行了统计;对规章制度执行情况、质量控制的做法进行了梳理;对审计卷宗的实施方案、审计证据、审计工作底稿、审计报告文书等对照审计质量控制的要求，进行二次复核，并将存在问题归纳梳理。
三、梳理结果，总结主要经验做法
(一)审计质量控制体系完备、机制健全。局设有审理机构，明确专人负责，配备法制助理员，每年严格按照质量控制的要求，及时开展审理工作。**年以来，针对审计业务质量控制研究制定了《审计项目质量控制办法》、《审计跟踪督查办法》、《审计项目审理工作办法》等5项办法，并将局内所有制度规章进行了梳理，汇编成册。
(二)审计执法程序合法。所有审计项目均有立项依据，实施审计前，在审计进点见面会上，向被审计单位领导及有关人员说明情况，张贴告示，实行公示制度。审计流程严格按照《审计法》、《国家审计准则》及审计署有关流程规定实施，审计组在执法期间均能严格遵守相关廉政规定，做到依法审计，确保审计项目成果的真实性、客观性，有效保证了成果的利用。
(三)审计文书严谨规范。送达审计文书都有送达回执，审计通知书在规定时间内送至被审计单位，审计报告征求被审计单位意见，审计报告、审计决定书均通过审计业务会议研究通过，有力保证了审计处理处罚的客观公正。所有审计文书依照《江苏省审计厅关于印发主要审计文书种类和参考格式的通知》的相关要求撰写。
(四)审计卷宗归档完整。严格按照审计署《审计机关审计档案管理规定》和《江苏省审计机关审计文件材料立卷归档作业规程》要求，对审计项目一案一卷进行归档立卷，从收集、整理、保管、利用、编研、统计、鉴定、移交都有文字记录成册，所有审计档案按照保存年限和种类移存档案室。
(五)以控制手段保证审计质量。主要抓好人员控制、过程控制、审理控制。坚持对审计实施方案实行集体审定;对审计结论资料进行层层复核和审核;所有项目都坚持专职审理和审计业务会议制度，认真履行审计跟踪督查办法;每年对审计项目质量进行检查，有完善的项目评优和责任追究制度。
四、存在不足和今后努力方向
通过此次自查，也发现了存在审计事项的变动与审计实施方案的调整未能及时契合;有些事项发表审计评价不够慎重的问题，针对存在问题，我局召开了专题工作会议，明确整改要求，及时予以纠正。
通过自查，促进了我局审计业务质量控制工作水平的提高，推动了审计质量控制内部管理机制的进一步健全。在今后的审计工作中，我局将严格按照审计质量控制的要求开展业务工作，加强内部控制、防范审计风险，让我局审计项目质量工作再上新台阶。
第二篇：事务所执业质量自查报告及审计工作底稿常见问题
XXXX会计师事务所(普通合伙)
执业质量自查报告
XX省财政厅：
根据财政部《关于组织地方财政部门开展2014会计监督检查工作的通知》(财监〔2014〕XX号)、XX省财政厅《关于下发2014年会计监督检查名单的通知》(Z财监督〔2014〕shi号)及XX省注册会计师协会《关于开展2014全省会计师事务所执业质量检查工作有关事项的通知》(Z注协〔2014〕XX号)文件精神，XXXX会计师事务所(以下简称：本所)于2014年X月X日至2014年X月X日进行了自查。现将自查情况汇报如下：
一、XXXX会计师事务所概况
XXXX会计师事务所成立于20XX年X月XX日，取得《工商合伙企业营业执照》(注册号XXXXX);经营场所为：WZ市XX 大道XX大厦X幢XXX室;主任会计师：HHH;本所是一家普通合伙企业。许可经营范围为：审查企业会计报表、出具审计报告;验证企业资本，出具验资报告;办理企业合并、分立、清算事宜中的审计类业务，出具有关报告;基本建设财务决算审计;代理记账;会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训等业务。
本所法定代表人HHH，股东为HHH和LNS2人，审计工作人员由HHH、LNS、等人员构成，上述审计人员可以保证审计业务有序且正常进行。
2014年1-6月期间，本所承办审计业务XXXX项。其中：年报审计业务1 XXXX会计师事务所(普通合伙)执业质量自查报告
出具报告XXXX份，专项审计业务出具报告XXXX份，取得审计业务收入共计
元。
2014年1-6月，承办验资业务XXXX项。其中：设立验资XXXX份，增资XXXX份，取得验资业务收入共计 元。
二、自查工作基本情况
2014年8月22日至2014年8月28日，本所组织审计人员进行了自查，自查成员由HHH、LNS等成员组成。自查范围为2014年1-6月份的审计工作底稿，共计XXXX份审计报告及审计工作底稿，其中：《审计报告》XXXX份及《验资报告》XXXX份。审计报告由HHH和LNS将各自经手完成的报告相互交换及互相检查、复核审计工作底稿，复核程序完成后交由LLL及HHH等2人对上述审计工作底稿再次进行复核。
三、自查中发现的问题
经过一个星期的互相检查以及对审计工作底稿进一步复核，自查结果基本正常。通过检查看到，大部分审计人员注重执业质量、遵守执业规范、有较强的执业风险意识。本所内部各项基础工作基本扎实，治理机制和管理制度逐步完善。审计工作底稿基本规范，内容基本符合有关规定。本次自查的XXXX份审计工作底稿及审计报告和XXXX份验资工作底稿及验资报告，均能严格按照有关程序进行编制、复核，基本符合审计准则的相关规定。审计人员认真地按有关规定整理、完善所需要的相关资料，注册会计师根据所取得的证据出具相应的报告，切实保证本所出的报告真实有效，检查中未发现存在违反审计准则相关规定的情况。
同时，检查也发现，个别审计工作底稿中也还存在部分项目填写不全情第2页 总9页 XXXX会计师事务所(普通合伙)执业质量自查报告
况。如：个别《审计业务约定书》未能填写收费金额;在个别审计工作底稿中，检查人签字及检查时间和复核人签字及复核时间存在空白现象等;个别审计工作底稿中存在审计过程仅简单制订了审计人员分工计划，未能根据对被审计单位风险评估情况合理确认重要性水平参考值等情况。
本所自成立以来，管理层要求每一位审计人员认真学习审计法规，严格按照XX省财政厅对审计质量的要求和遵守审计准则的相关规定。完善并实行审计工作底稿的三级复核制度，即项目助理人员对项目组长负责，项目组长对业务总审负责，业务总审对所长负责，强化一级对一级负责的审计质量控制制度，严肃认真地编制好每一份审计工作底稿，确保出具的每一份审计报告都要成为合格的产品。
四、其他
XX省财政厅专家组此次对本所的检查和指导，即是各位老师对我所进行现场业务培训的最好机遇，也是专家组成员对本所审计人员最大的关心、爱护和帮助。由于审计人员本身水平局限等原因，对审计准则的理解和贯彻执行上与有关规定还会存在一定的差距。本所将以此为契机，认真落实专家组各位老师的指导意见，并将指导意见作为本所的巨大财富，对可能存在的问题及时进行整改，以进一步提高本所审计人员的风险意识，切实加强内部质量控制，努力提高审计水平。
衷心感谢XX省财政厅专家组各位专家老师光临本所以及对本所的业务指导。
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XXXX会计师事务所
(普通合伙)(盖章)：
主任会计师(签名)：
2014年X月XX日
附：审计工作底稿常见问题
2014审计报告问题汇总
2004年1-6月，XXX会计师事务所审计的项目合计XXX个，已出具的年报审计报告XXX个，专项审计项目XXX个，待作废的报告XXX个。(为XX会审字[2014]0XXX号)
1、出具的年报审计项目XXX个，其中：标准无保留意见审计报告XXX个，带强调事项段无保留意见XXX个，保留意见XXX个;
2、专项审计项目XXX个，其中：工程决算审计XXX个，离任审计XXX个，固定资产专审XXX个，专项资金审计XXX个，课题结题审计XXX个，资产清查审计XXX个。自查中存在的问题均已做整改、完善，部分存在较大问题的报告已做专门提示。
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3、待作废的报告文号XX个(XX会审字[2014]0XXX号)，原因为：
。
一、X会审字【2014】001号
被审计单位：XXXX有限公司
被审计单位所属行业：制造业
被审计单位所属企业类型：民营企业
签字注册会计师：XXX、XXX 责任人：XXX 审计期间：20XX
审计报告出具时间：2014年X月XX日
出具审计报告类型：无保留意见
检查中发现的问题如下：
(一)审计项目质量控制执行情况：
1、审计过程仅简单制定了审计人员分工计划，未能根据对被审计单位风险评估情况编制计划进一步审计程序方案，总体审计策略。
2、风险导向审计意识薄弱，没有执行风险评估程序。
3、审计过程没有确认重要性水平。
4、审计过程中未能对审计抽样情况作出说明。
5、审计过程中没有对关联方关系及其交易、被审计单位持续经营能力、比较数据形成底稿。
6、审计过程中没有对被审计单位是否存在舞弊现象、是否存在违法第5页 总9页 XXXX会计师事务所(普通合伙)执业质量自查报告
违规行为形成底稿。
7、审计工作底稿不够规范，内容不够完整，存在问题主要包括：未形成风险评估程序底稿;部分科目审计程序执行不充分、缺少分析复核、抽盘、替代测试等工作底稿;总体审计证据较弱等。
二、审计项目质量检查情况：
1、货币资金审计程序基本缺失，现金18万元为个人活期存折;工作底稿中对银行存款3163万元，未获取银行对账单,也未获取函证回函;且没有对货币资金收支情况进行抽查;未对资产负债表日前后若干天的大额现金收支进行截止性测试。其他货币资金3806万元，无具体明细表，无对帐单，也无函证回函;
2、债权类资产审计程序执行不充分，问题如下：
对应收账款6571万元、应付账款2750万元, 预付账款期末余额2280.41万元，其他应收款期末余额4841.86万元，仅编制审定表和账龄分析表,未获取函证回函，未能编制函证结果汇总底稿，也未实施替代测试程序，未说明三年以上应收账款不计提坏账准备的理由;
3、存货审计程序执行不充分，情况如下：
对存货6454万元,仅有审定表、明细表，未见被审计单位确认的存货盘点表并实施抽盘等审计程序，未能对存货发出进行计价测试。只有金额式明细表及单位盘点表，无数量金额式明细表，无入库出库检查表，无抽盘表，无发出计价测试表;生产成本期末余额2373.62万元，未执行生产成本审计程序;
4、固定资产净值5417万元，只有金额明细表，无固定资产盘点表及第6页 总9页 XXXX会计师事务所(普通合伙)执业质量自查报告
抽盘表，未能对资产折旧进行测试，其中：对固定资产-机械设备(原值3219万元，累计折旧2198万元)，未说明本期不计提折旧的原因;房产无产权证，部分车辆行驶证的所有人为法定代表人;未能对固定资产增减变化进行抽查。
5、在建工程审计程序不充分，在建工程1188万元无审计工作底稿，未能关注总体及期末进度情况;对当期增加数未能进行查证。
6、工作底稿中对20000万元无形资产-土地使用权，无审计工作底稿，未获取相关合同和产权证书，未关注该无形资产不摊销的原因。
7、长期投资5785万元，未核实投资比例，未获取被投资单位期末会计报表以核实长期投资期末余额;
8、银行借款审计程序基本缺失，银行借款8,732.47万元未能取得被审计单位《银行贷款卡》，未能取得《贷款合同》，未能关注贷款抵押资产并作披露;未对期末贷款进行函证。
9、债务类负债审计程序执行不充分，问题如下：
(1)应付账款3750万元,仅编制审定表和账龄分析表,未获取函证回函，也未实施替代测试程序;
(2)预收账款期末余额0.00万元，对预收账款审定金额0.00万元与账面金额61327万元的巨大差异，底稿中无调整依据;未能编制函证结果汇总底稿;对未回函账户未进行替代审计程序。
10、应付福利费审计程序不充分，应付福利费期末余额115万元，根据相关财务规定，不再按工资总额14%计提应付福利费，审计未能予以关注。
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11、应交税费审计程序不充分，审计底稿记录了期末应交税费未审明细，未进行应交税金测试，未获取被审计单位地税纳税资料及汇算清缴等资料。
12、专项应付款审计程序不充分，未能进行必要的函证或替代程序，未能关注有关单位拨入专款的文件、协议等资料。
13、资本公积审计程序不充分，对当年新增的资本公积未能查验。
14、盈余公积审计程序缺失，盈余公积无审计工作底稿。经检查，未分配利润期末余额3493万元，审计人员对被审计单位仍未按规定计提法定盈余公积情况，既未进行审计调整，也未在审计报告中予以披露;
15、主营业务收入、主营业务成本审计程序不充分，主营业务收入9216万元、主营业务成本8992万元,仅复印记账凭证2份,未见其他审计工作底稿。审计底稿显示审计过程没有抽查销售合同、采购合同及原始凭证，缺少对主营业务收入、成本本期变动的分析性说明;毛利率水平分析;销售收入的截止测试;单位产品销售分析等底稿记录，未关注12月毛利率为负数的异常情况。
16、营业外收入、营业外支出审计程序不充分，被审计单位当期营业外收入1933万元(主要为政府补助收入)，营业外支出1715万元(主要为项目支出)，审计未能进行营业外收支的分析、测试;查阅有关项目文件、协议等。
17、期间费用审计程序不充分，没有执行必要的分析性程序;缺少截止测试程序。
18、对所得税1941万元，底稿反映测算差异430万元，审计结论不第8页 总9页 XXXX会计师事务所(普通合伙)执业质量自查报告
做调整，缺乏依据。
上述损益类的审计工作底稿，均无上年数。
19、没有执行现金流量表审计程序。
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第三篇：提高审计报告质量 有效规避审计风险
2011-04-14 10:18:02 审计报告作为审计工作的成果，是审计活动的客观描述和结果，是衡量审计工作质量的主要标志。审计工作成果的好坏、审计质量的高低最终集中反映在审计报告上。审计署6号令对审计报告进行了一些较大的改进，主要是把审计报告由原来审计机关的内部文书转变为审计结果的最终载体，并相应取消了审计意见书。自2011年1月1日起施行的审计署8号令在6号令基础上对审计报告的形式和内容、审计报告的编审提出更加具体、更加完整、更加规范、更加严格的要求。所以审计报告在体现审计成果，履行审计职责方面的作用也越来越大，因此必须高度重视审计报告的编写，不断提高报告质量，有效规避审计风险。
一、目前审计报告存在的主要质量问题
审计报告应当内容完整、事实清楚、结论正确、用词恰当、格式规范。目前我们书写的审计报告对审计发现问题的挖掘不够深刻，审计结论准确程度低，针对存在问题提出的切实可行的审计意见和建议少，审计信息利用价值不高，甚至存在审计发现问题雷同，审计报告模式雷同，致使审计报告缺乏实际意义的现象，严重影响了审计报告的质量。具体表现为：
(一)格式错误。有些审计项目将“审计情况如下”表达为“现将审计情况报告如下”; 有的审计报告没有被审计单位会计责任的表述;有的审计报告没有标题;有的单位上一年度有审计过，但在本次审计的审计报告没有写明以往审计决定执行情况和审计建议采纳情况;有的没有写审计报告的日期;有些项目甚至没有构成审计报告内容的审计工作底稿及局领导的签发等。
(二)立项依据错误。有些审计项目仅将本单位年度审计工作计划的要求这一要素作为审计立项依据，没有相关的法律依据;有的有相关的法律依据但引用不当，甚至引用的法律条款不正确。
(三)未严格按照审计方案确定的内容和重点开展审计。审计报告中一个非常重要的内容是审计发现被审计单位违反国家规定的财政、财务收支的事实，即我们常说的审计查出的问题。每一次审计风暴的掀起，无不是由于被审计单位大量违法违纪事实被披露。这些问题，往往只有通过严格按照审计方案确定的内容和重点、方法及步骤开展审计才能完成。没有针对性很强的审计方案指导的审计项目，就不能保证审计目标的顺利实现。因此，按照审计方案确定的内容和重点开展审计，是写好审计报告的重要保证。
(四)问题定性不准确。在审计查出问题及处理处罚意见中，对审计查出的问题叙述不清，定性和处理处罚引用的法律、法规不准确，提出的处理处罚意见不妥当，审计报告中审计查出的问题没有审计工作底稿、审计证据取证不充分。
(五)评价错误。特别是经济责任审计报告存在评价过高，为被审计单位和个人摆功送好的问题，有的审计评价成了被审计单位工作总结或被审计个人年终述职报告;有少数审计人员未能充分认识到审计评价的重要性，在编写审计报告时，常常将审计评价看作可有可无，存在不评价或无审计证据支持的乱评价现象。如在综合评价被审计单位会计资料是否真实时，常以“比较真实”这一非法定的评价标准进行表述，以其替代审计评价准则规定的“真实、基本真实、 不真实”的三项法定评价标准，使审计评价失去恰当性。还有的审计评价前后矛盾，对同一审计事项做出了相反的评价结论，即一方面认定被审计单位的财政财务收支是真实有效的，而另一方面又认定其财政财务收支存在严重的违纪违规问题。这些都大大削弱了审计报告的客观公正性，影响了审计报告质量的提高。
(六)文字错误。审计报告的用词要准确、规范，应避免由于责任心不强而造成的多字少字错字等低级错误的发生以及审计报告语言不通、掉字、重复字句、标点符号错误等。有的定性使用日常口语，没有上升为法律语言，如有的将“法定代表人”误写为“法人”或“法人代表”，有的经常使用“确实存在如下问题”、“显然不合理”等日常口语，日常口语的使用降低了审计报告的权威性;有的甚至复制原审计过的审计项目的审计报告作为新项目审计报告的基础，在此基础上进行修改，且修改不完整，造成前后不对应甚至前后矛盾等，漏洞百出。
二、影响审计报告质量的主要因素
影响审计报告质量的因素是多方面的，有主观意识方面的问题，也有客观制度上的缺陷，归纳起来主要有以下几个方面：
(一)思想认识不高，质量风险意识不强
审计是一项技术性很强的专业工作，要求审计人员在整个审计过程中都应运用专业水平和职业判断，审计报告完成阶段，要根据审计实施过程中取证结果，对审计的风险做出评估，考虑审计取证是否充分，是否能满足规避所有重大的风险，以及能否支撑所出具的审计报告。任何不实或不当的评价，都可能会引起审计行政诉讼。可见，审计人员的责任心和质量风险意识对审计报告的结论相当重要。
在审计报告阶段，保持应有的职业谨慎和风险意识是审计人员在履行审计职责时应注意的一个问题。但是，由于种种因素，审计人员在实际工作中并不是人人都能够达到上述要求，这也不可避免地影响审计报告的质量。由于受行政管理模式及工作惯性的影响，加上平时很少有实际审计风险案例的警示，审计人员往往在审计取证过程中能保持应有的职业谨慎和足够的风险意识，但对审计报告的质量控制的意义却认识不足，对审计报告中潜在风险的防范缺少警觉性，甚至把审计报告的质量控制工作看成无足轻重、费时费力的一般工作，缺乏应有的紧迫感和责任感。而实际上，与社会审计相比，国家审计的审计报告风险更大。社会审计毕竟是局部的、微观的，而国家审计着眼点高、宏观性强，审计报告中出现重大错失造成的损失或影响也会更大。
(二)审计复核工作未能有效落实
审计复核，通常指审计组组长、审计组所在业务部门和审计机关法制工作机构的三级复核制度;且即将实施的审计署8号令对审计组应当报送审计机关业务部门复核的材料及审计机关业务部门应当报送审计机关审理机构复核的材料以及审理机构应当审理的内容做出更加具体、更加明确的要求。而实际情况是，审计复核工作在实际执行中未能真正的有效落实，存在一定的缺陷。存在的问题主要是复核工作职责不清，尤其是审计组组长以及审计组所在业务部门的复核流于形式，例如有的在编制审计报告之前没有经过审计组长的复核，审计组长即使对审计工作底稿有复核也没有认真，只是查看一下是否有引用法律法规，至于审计问题的定性是否准确，所应用的法律法规是否恰当，问题的性质、金额、情节、原因和后果，审计组长很少认真审核就签署“已复核”，然后交由审计组所在业务部门签署意见;有的业务部门没有认真执行相关规定对审计报告进行复核，有的即使进行了复核，也没有提出具体的书面意见。审理复核机构不得不直接面对许多本应在审计组和其所在部门解决的问题，无形中加大了审理复核机构工作的压力和责任，而审理工作机构或专职复核人员在复核过程中，也存在偏重于对发现问题的定性和审计处理处罚是否准确的复核，而忽视对审计事项有关的事实是否清楚以及审计评价建议是否恰当的复核等，加之审计组组长、审计组所在业务部门复核的不到位，就可能导致对审计报告中审计事实的把握上存在着一定的审计风险。
(三)审计报告责任追究制度不健全
对于审计报告的质量控制而言,建立和完善责任追究制度是保障。审计责任追究制度往往也是现实中最薄弱的一环，有的责任追究制度泛泛而论，责任主体不明确;有的甚至根本没有建立责任追究制度;还有的有制度而没有认真贯彻执行。其结果是审计人员责任意识不强，导致审计人员在审计工作中的不规范行为时有发生。加上平时审计组在起草审计报告前讨论的事项的情况及其结果也未作出记录;审计机关业务部门对审计事项的复核也未提出书面复核意见，通常只写“同意报送审核”;审计机关的审理机构审理时出具的审理意见书内容不详细，要求整改补充的资料也未跟踪检查等，从而一旦审计报告、审计决定、审计结果报告中出现审计过错，就难以确定审计责任的具体环节和具体责任人，难以分清审计组成员、审计组主审、审计组组长、审计机关业务部门负责人、审理机构、审计机关负责人的责任，审计责任自然也无法落实到人，结果不了了之。
三、加强审计报告质量控制的主要措施
审计报告质量是审计工作水平的综合反映和集中体现，要搞好审计报告的质量控制，审计实施阶段的取证结果有充分的质量保证是前提和基础，在审计报告阶段，要加强审计报告的质量控制主要从以下几个方面入手：
(一)抓住根本点，提高审计复核的有效性
审计复核作为审计机关实行审计质量内部控制的一项重要机制，是审计报告质量控制的关键环节。多少年来审计机关一直比较重视这个环节，现在的问题是如何使复核更有效，从严格控制审计报告质量的角度看，还应注意以下几个问题：
第一、严格执行审理复核程序。从当前审计报告质量控制的现实情况分析，目前最要紧的还是三级复核制度的有效运行，这是加强审计报告质量控制的基础，也是关键所在。三级复核制度真正发挥作用了，各级复核人员能够充分履行责任，不流于形式，不做表面文章，那么审计报告的风险完全是可以避免的。审计报告的质量不是空洞抽象的，而是体现在审计报告的每一处字里行间、每一个数字之中。因此，对每一个审计项目都必须从基础抓起，从源头控制，扎扎实实地做好，特别是审计组所在业务部门的复核，不能当作是可有可无的例行公事，不能只签同意报送审理机构复核就了事了，应强化一二级复核工作，使审计组组长、审计组所在业务部门的复核落到实处，发现问题及时纠正。要严格落实三级复核职责，强化审计组组长和业务部门负责人复核责任，加强审计组长对审计证据、事实的复核，业务科室负责人对审计定性、审计报告的复核。
第
二、加强审计复核力量。审计报告复核是内部监督，审计行为必须进行监督，这是由审计工作性质、对象等因素所决定的。通过内部监督，从“旁观者”的角度，客观地评价审计组的工作。审计复核工作做好了，其成果最终体现在促进审计报告质量的全面提高上，真正实现审计监督的目的。强化复核力量，把职业道德好、业务精、能力强、责任心强、综合素质高的人员充实到审理复核岗位上，这是搞好审计复核工作的重要因素。
第三、今后将推行审计结果公告制度，要将审计行为“透明”，就必须使审计报告经得起社会和历史的检验。复核监督工作是审计机关业务工作的重要关口，审计报告在公开以前，经过复核工作的层层把关，落实责任，力争通过复核管理工作，将审计报告风险水平降到最低。只有这样，才能确保审计报告公开的结果准确无误，对人民负责，对历史负责。
(二)健全审计报告质量控制和过错责任追究机制
无论是审计过程的哪一个环节，没有必要的监督和制约，都很难保证把质量控制落到实处。审计报告的质量控制也不例外，从审计组成员到审计组主审或组长，再到业务部门负责人，一直到复核审理机构、分管领导和主要负责人，都应明确应该承担的质量控制责任，没有履行好责任就应该被追究和处理。审计报告的质量控制也必须实行责任制，需要有严格的质量控制和责任追究制度予以保证。将于2011年1月1日起施行的中华人民共和国审计署8号令《中华人民共和国国家审计准则》中的《审计质量控制和责任》明确规定了审计组成员、审计组主审、审计组组长、审计机关业务部门、审理机构和审计机关负责人对审计业务的分级质量控制，明确了审计组成员、审计组主审、审计组组长、审计机关业务部门、审理机构和审计机关负责人的工作职责及应当承担的责任。这个规定对于增强审计人员责任心，提高审计报告质量，有效控制审计风险起到一个至关重要的作用。
审计报告质量责任追究制度虽然是一种事后监督机制，它是出现问题后的一种补救措施，用以对责任人的一种警示。但是，我们建立责任追究机制的目的并不是单纯为了追究责任，其主要目的是为了切实提高审计报告的质量。因此，建立健全审计报告质量控制的监督机制显得十分重要。如果缺乏完善的报告质量检查控制制度，有些审计报告的质量问题可能只有到出现问题时才能发现。一旦质量责任追究仅限于查案件、追责任，则失去了其质量控制的作用。严格的日常监督和定期的事后检查相结合的质量责任监督检查制度是变事后处罚为事前、事中的防范与化解审计报告风险的主要措施，能使审计报告质量控制的系统更加有效地运行。健全审计报告质量控制和过错责任追究机制还应做好如下三个方面工作：
第一要加强审计报告基础工作的规范化，建立审计报告质量分级控制和过错责任追究制度。对审计报告的各个质量控制环节都要有监督，从审计实施方案的有效实施，到审计证据的获取、审计问题的定性等都应当有明确的要求，建议单位以规范性文件的形式加以规定，要求审计人员必须履行。要进一步明确审计人员的职责、权限，合理分工，强化过程控制，把事后责任控制的工作前移，为以后明确责任奠定基础，避免产生责任时相互推诿。
第二要加强内部质量控制机制，要定期开展事后审计报告质量检查工作，在审计机关内部建立定期的抽查和互查制度，由局里从各业务科中组织业务水平高、综合素质好的人员对审计报告进行检查，一方面使得审计人员能够相互学习，取长补短，另一方面也能从中发现一些审计报告质量问题，一旦发现审计报告有质量问题，除了正常的追究处理外，还可结合年终考核、评先评优活动等进行有针对性的批评教育。
第三要建立优秀审计报告的考核与奖励机制、质量检查和责任追究机制。通过建立健全审计报告的工作标准和一整套监督、检查、考核、奖惩等制度，增加审计人员的自我约束与审计风险意识，既保障有章可循，又充分调动审计人员的积极性和主动性。
(三)加强学习和教育培训，提高审计人员的综合素质
审计人员是审计工作的具体执行者，其政治、业务素质的高低直接关系到审计报告质量的高低和审计风险的大小。审计人员的自身素质，对控制审计报告风险、提高审计报告质量有着根本性的作用。因此，提高审计人员的素质应成为各级审计机关的一项重要的经常性的工作。一要加强审计人员的职业道德教育，审计的职业特性要求审计人员运用一定的职业判断，再完善的控制措施也不能防止审计人员的有意舞弊。审计人员仅仅具备专业技能是不够的，还必须具有相应的职业道德水平。二是抓住重点、强化学习。当前最迫切的是2011年1月1日起施行的审计署8号令的学习和运用。审计署8号令对审计报告的形式和内容、审计报告的编审、专题报告与综合报告、审计结果公布、审计整改检查提出更加具体、更加完整、更加规范、更加严格的要求。目前应当统一领导、统一组织、统一时间地点组织全体审计人员进行集中的学习培训，为明年开展好审计工作打下良好的基础。三是要加强审计人员的业务培训，改善审计人员的知识结构，提高审计人员的业务水平和综合素质。特别是要增强审计人员认识、把握问题和运用法律法规的能力，培养审计人员的思维能力,通过定期组织后续的学习考核、有针对性的典型案例剖析，引导审计人员严格执法，正确行使自由裁量权，始终把握和运用好法律法规，实现提高审计人员素质的目标。只有这样，才能真正提高审计报告的质量和水平，有效规避审计风险。
第四篇：审计自查报告-
关于XXXX有限责任公司
审计自查的报告
根据XX县委《关于认真做好XX县迎接中央重大政策措施落实和财政收支审计工作有关事宜的通知》(库党办发[2018]3号)文件精神，我公司按照文件要求，认真梳理了2014年-2017年重大建设项目，并对项目实施全过程进行了自查，情况如下：
一、健全组织，强化领导
为确保此次自查工作顺利进行，我公司成立了以总经理为组长的自查清查小组，积极开展自查工作。领导小组设立办公室在行政办，行政办负责领导小组日常工作。
组 长：XX 总经理
副组长：XX 副总经理
成 员：XX XXXXXX(各部门负责人)
二、严格清查，不走过场
成立自查小组后，我公司按要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题。
三、认真自查，及时自纠
按照X党办发【2018】3号文件的要求，对我公司执行扶贫攻坚政策落实的情况以及易地扶贫搬迁项目执行情况进行了自查。
(一)2014年-2017年实施的重大建设项目
我公司成立于2017年7月，故2017年我公司实施的重大建设项目为XX县2017年易地扶贫搬迁项目。
(二)项目基本情况
XX县2017年易地扶贫搬迁项目经XX地区发展和改革委员会《关于XX县2017年易地扶贫搬迁实施方案的批复》(XX发改农[2017]792号)文批准建设，建设内容为: 共安置住房125套，总建筑面积11107.39平方米，其中：采用回购方式将XX乡XX村82户339人搬迁至XX镇1号安置区、回购建筑面积8475m，在XX县13个村新建住房43套、建筑面积2632.39m，牲畜暖圈43座。配套建设安置区室内外给水管网、输变电和路等设施。项目总投资2747.48万元，其中申请中央预算内投资460万元、专项建设基金230万元、地方政府债务资金447.48万元、长期低息货款1610万元。2017年计划完成投资2747.48万元。
(三)项目进展情况
1.回购的82套住房已完工。
2.在XX县13个村新建住房43套，43套房屋于2017年9月开工建设，2017年11月30日已完成房屋(厨卫设施、污水设施)、庭院(大门、围墙、硬化)、葡萄架、葡萄沟及43座牲畜暖圈等建设内容。
(四)资金使用情况
易地扶贫搬迁项目，我公司于农发行开设4个专款专户，其22中：专项建设基金账户收到230万元，专项贴息贷款专户收到1610万元，地方政府债券专户收到447.5万元,，利息结算4491.43元，截至目前该项目余额2287.9491万元。严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。国有资产帐实相符，核算规范，无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。
XXXX开发有限责任公司
二0一八年一月九日
第五篇：审计自查报告
文秘助手()之审计自查报告
【第一篇:审计局党风廉政建设自查报告】
2014年，我局的党风廉政建设工作在县委、县人民政府的正确领导下，结合工作实际，根据县纪委全会精神和《责任书》的要求，按照考核内容及量化标准，认真组织专人负责落实，逐项开展了自检自查，现将我局开展的党风廉政建设责任制自查工作汇报如下：
一、责任主体履行党风廉政建设工作职责情况
(一)领导班子履行党风廉政建设职责情况
1、建立健全了党风廉政建设责任制，制定和完善了配套制度。年初，研究制定了《县审计局关于2014年党风廉政建设工作计划》，成立了党风廉政建设领导机构,明确了工作分工和职责范围，对2014年党风廉政建设工作目标任务进行细化分解，落实到具体的责任人，形成了主要领导亲自抓，分管领导具体抓，形成一级抓一级，层层抓落实的工作机制，党风廉政工作做到了年初有安排，半年有小结，年终有总结。
2、坚持学习制度，努力打造学习型机关。一是认真组织领导干部学习了《国家审计准则》、《审计法实施条例》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、中央“5个严禁、17个不准、5个一律”和省委“五不准”换届纪律要求等党纪条规和国家法律法规。二是3月12日，组织全局干部职工学习了《县2014党风廉政建设责任书》的内容，结合实际，认真研究制定了党风廉政建设工作计划，并对工作统一部署和安排。三是开展党的十八大精神学习教育。全局采取自学、专题讨论和撰写心得体会文章等形式，认真贯彻学习党的十八大全会精神。
全年积极落实县委、县政府、县纪委等上级部门批办的事项，严格按照《责任书》要求，抓好党风廉政建设工作，亲自主持专题会议，听取班子成员汇报党风廉政建设落实情况，主动与班子成员交心谈心，针对工作中存在的问题，结合审计工作实际，多次深入被审计单位调查研究，掌握领导干部的工作作风和廉洁自律情况，做到了重点工作亲自过问抓落实。通过上好廉政党课，不断增强干部职工的廉洁自律意识，强调廉政建设的重要性，在工作中，要求干部职工严格执行《廉政准则》和审计纪律“八不准”等规定，告诫干部不以权谋私，针对领导干部中可能出现的问题,做到了早打招呼,并严加督促，保证了全局干部职工依法行政，廉洁从审。
(三)领导班子其他成员履行党风廉政建设职责情况
根据党风廉政建设责任制考核标准的任务，按照“一把手”负总责、班子成员各负其责、一级抓一级、层层抓落实的要求，我局班子成员积极协助主要领导抓好党风廉政建设工作，召集分管部门认真研究党风廉政建设工作，对各股室落实党风廉政工作进行了安排和布置，并结合审计工作，对分管股室进行了指导和督促，通过与分管股室负责人交心谈心，通过组织分管部门党员干部，大力开展党风党纪、遵纪守法正反典型警示教育学习活动，使全局审计干部牢固树立了法治观念、纪律观念，做到坚持依法审计、依规办事。
二、反腐倡廉工作情况
(一)反腐倡廉宣传教育工作
1、为进一步增强党员领导干部廉洁从政自觉性，树立和弘扬良好作风，深入推进反腐倡廉建设，我局于8月在全局党员领导干部中深入开展了学习“保持党的纯洁性，迎接党的十八大”为主题的教育月活动。于8月17日下午，组织全体干部职工进行正反典型案例宣传教育，一是学习了陈超英、杨善洲等同志先进事迹，组织观看保持党的纯洁性教育专题片《保持党的纯洁性迈向伟大复兴》，并观看了《苏共亡党亡国二十年祭》、《领导干部从政道德启示录》、《领导干部从政道德警示录》等领导干部典型违纪违法案件警示片。二是主要领导结合审计行业特点和其本人对学习教育活动的体会，以《强党性、转作风、树形象--用实际行动迎接党的十八大胜利召开》为题，给党员干部上了一堂精彩的党课。并要求党员干部要加强政治理论学习，提高思想觉悟，夯实理论基础，不断提高分析和解决问题的能力，将学习教育成果运用到具体工作中去。同时要求班子成员要加强调查研究，密切党群关系，牢固树立为民服务的理念。
2、认真组织撰写党风廉政建设宣传信息稿件，并积极投送党风廉政信息稿件。
(二)领导干部廉洁自律工作
1、重监督，确保廉政高效。为了保证廉政制度落到实处，对审计事项进行全面督查，一查审计程序是否合法，二查审计记录审计内容是否全面，三查工作底稿是否审清、审细、审透和审严，四查审计“八不准”纪律有无吃、拿、卡、要等不廉洁行为，五查提出的审计建议和意见是否有针对性，是否切实可行等，真正做到执法到位而不越位。
2、重自律，增强廉政底线。领导班子成员能严格执行《党员领导干部廉洁自律若干准则》，加强廉政修养，自觉抑制有损领导干部形象的不良行为，如实填写个人重大事项、收受礼品礼上交和收入申报等廉政档案，实行政务、财务、党务“三公开”，主动接受群众和上级的监督。多年来我局全体干部遵纪守法，认真履职，未出现行政过错或受党政纪处分现象。
(三)案件查处工作
按规定严格遵照程序，认真办理上级纪检监察机关转办、交办的信访件及信访案件，在机关人少事多的情况下，认真开展好县委、县政府、县纪委和县委组织部交办的各项审计任务，及时向相关上级部门上报了专项情况报告，有力地维护了财政经济秩序，提高了财政资金使用效益，切实保障了经济和社会的健康发展，树立了良好的政府机关形象。
(四)纠风工作
一是充分发挥审计职能，加强对重点项目资金和民生项目资金的审计，坚决查处和纠正有损人民群众的不正之风，确保党和政府的惠民政策落到实处，切实维护弱势群体的合法权益项。二是以群众满意为根本目的，认真开展好2014年民主评议工作，切实纠正损害群众利益的不正之风，不断加强机关作风建设，提高机关服务水平。
(五)依法行政工作
强化组织领导，加强制度建设，认真开展形式多样的法制宣传教育活动，认真履行《审计法》赋予的职责，按照审计署8号令要求，严格审计程序，审计事项做到事实清楚，定性准确，处理恰当，凡所涉及到的审计处罚和审计决定坚持以事实为根据、以法律法规为准绳，依法行政，切实督促整改，使审计监督收到明显成效。
(六)惩防体系建设工作
根据《屏边县贯彻落实〈建立健全惩治和预防腐败体系2010-2014年工作规划〉任务分解》要求，结合审计工作实际，一是重点强化对财政财务收支情况真实性、合法性的审计监督，审计项目逐步推行绩效审计，加大了对重点部门、重点项目、重点资金、专项资金的审计力度。二是积极开展经济责任审计，切实加强对领导干部的监督管理，从源头上预防和治理腐败。目前已完成了18个项目的审计工作。三是积极协助配合责任单位完成其他项目工作。
【第二篇:审计局维护社会稳定自查报告】
2014年，县审计局以深化平安建设为重点，按照《县平安建设项目实施方案》要求，结合本部门实际，积极开展平安机关创建，全面履行综治、维稳工作职责，取得了一定成效。
一、加强组织领导，层层细化责任
局党组充分认识到平安建设的重要意义，把“平安机关”创建活动作为审计系统深入推动社会管理创新、文明单位创建的重要举措，认真履行社会治安综合治理目标管理责任制，切实把创建活动的各项部署要求落到实处。年初把综治维稳工作纳入工作重要议程，与审计工作同部署、同落实、同考核。一是组织领导到位。审计局成立了以局党组书记、局长为组长，其他党组成员为副组长，各股室负责人为成员的综治维稳工作领导小组，并明确了局办公室为承办科室，形成了一级抓一级，层层抓落实的工作局面。二是目标责任到位。制定了《市审计局关于开展“平安机关”创建活动的实施方案》，明确创建目标，落实创建任务，强化组织保障。层层签订责任书，责任到股室，责任到人。
二、宣传教育到位，思想认识统一
在社会治安综合治理和“平安机关”建设上，局党组立足宣传教育，增强干部职工安全防范意识，调动干部职工参与社会治安综合治理和创建“平安单位”的积极性，营造“事事讲安全，人人保平安”的浓厚氛围。在每月一次的集中学习时间，必讲综治工作的重要性认识和工作要求，让全体审计干部绷紧这根弦，切实增强平安建设的责任感和紧迫感。同时，充分利用宣传栏和党务、政务公开网站等载体，宣传各级关于加强社会治安综合治理，维护社会政治稳定的有关文件精神，增强干部职工的平安意识。另外，以领导干部学法用法为重点，狠抓领导干部的法制教育，提高领导干部的法律素质，增强依法决策、依法行政、依法管理、依法办事的能力，提高法治化管理水平。
三、注重上下联动，整体推进平安建设
局机关将社会治安综合治理工作与本单位业务工作紧密结合，坚持每季度召开一次会议，研究部署平安建设工作，认真制定本单位社会治安综合治理实施方案，按照活动方案开展工作，确保社会治安综合治理的长效机制落到实处。一是危害国家安全的违法犯罪活动防控有力。做好敌对势力及非法宗教组织防范工作，局党组成员按照分工，针对重点群体对象，加强调查了解，对苗头性问题及时掌握情况，按规定程序上报处理。今年来局机关干部职工没有发生一起危害国家安全违法犯罪的案件，工作人员没有参加敌对组织、“法轮功”邪教组织及有害气功组织、非法宗教组织，也没有发生一起违法违纪事件。二是矛盾纠纷排查调处工作措施到位。建立健全单位内部矛盾纠纷排查调处工作制度，做到有人抓，有人负责。局党组会议及时听取矛盾纠纷排查调处工作情况，研究解决工作难题。半年来，全体审计干部没有发生明显的矛盾纠纷，也没有因矛盾纠纷化解不及时而造成民转刑案件，没有发生非法游行、集会、闹事、等重大事件，审计机关团结和谐，全体审计人员思想稳定。三是组织制度健全完善。坚持以制度管人管事，确保审计机关内部安全防范机制健全。建立《机关安全保卫管理制度》，为了保证局机关和职工住宅楼的的安全，坚持每月对局机关办公楼及职工住宅楼进行一次安全检查，发现问题，及时整改。认真落实门卫制度，并对门卫值班情况进行定期或不定期的抽查，严格进出车辆和人员登记手续。严格执行《值班制度》，双休日、节假日实行在岗值班，领导干部在岗带班。同时，对重要财产、物品、文件、印章等加强管理防范。四是强化效能督查。围绕创先争优，治庸治懒的要求，强化作风督查，重点督查局各科室、二级单位作风建设情况。强化机关效能建设督查制度、绩效责任追究制度、考勤制度、财务管理制度、车辆管理制度、接待管理制度等一系列机关效能制度，切实增强干部勤政意识、责任意识;围绕政令畅通和优化政务环境，强化执行力督查。重点督查各股室各项目标任务落实情况，各项制度执行情况。经检查，全年没有发现因不履行职责或履行职责不当，造成社会影响，引发集体上访或群体性事件发生的现象。五是创建平安家庭推进机关和谐。为切实把综治平安建设的各项措施落到实处，以家庭的平安和谐促进机关和谐、社会和谐，今年在局机关广大家庭中继续开展创建“平安家庭”活动，努力实现各个家庭“七无一好”的工作目标，即：无家庭暴力、无吸食毒品、无非法宗教信仰活动、无赌博、无邻里纠纷、无家庭成员参与“黄、丑”行为、无违法犯罪、安全防范工作做得好。
四、加强民意调查，维护社会稳定
结合县委政府统一布置的工作要求，组织审计干部到驻村开展走访慰问活动。深入了解村干部思想状况，帮助制定村集体发展规划，帮助解决实际问题。深入农户，与老党员、贫困户面对面交流，了解民意，结成帮扶对子，用实际行动维护了驻村的社会稳定。努力为群众办实事、办好事。活动期间，共慰问了4户生活困难家庭，给每户送去了400元生活补助。
存在的主要问题：少数同志对落实综治责任和开展平安创建的工作认识还有待于提高，参与的积极性不高、主动性不强;部分同志执行安全管理制度不是很严格。 下步工作重点：一是进一步加强对综治维稳工作的组织领导。领导重视是关键，要把落实综治责任制和开展平安创建工作做为审计执法工作的重要内容，纳入总体安排，提上议事日程和日常管理，常议常抓，不断完善综治工作的长效机制。要贯彻“标本兼治、综合治理”的方针，进一步抓好队伍建设，高度重视综治责任制的落实和平安创建工作的开展，落实好责任。二是进一步健全和完善工作制度，抓综治工作一靠教育，二靠制度，既要加强思想教育，提高广大干部职工的思想素质和安全防范意识，又要建立健全一套管用的、具有约束力的制度和长效机制，以推进综治工作的制度化、规范化。三是加强内部管理，确保安全稳定。根据内部管理工作实际，不断健全和完善规章制度，强化管理;按照规章制度落实内部管理，落实环境执法工作，维护正常的办公秩序，确保人员和物质器材安全，防止职务犯罪。四是巩固和深化综治成果，加大宣传力度。结合政治思想教育，持之以恒抓好综治和平安教育，努力使全体干部充分认清综治和平安建设工作的重要意义和现实意义，始终把思想统一到上级的决策部署上来，真正做到统一行动。认真总结综治经验，建立健全一整套管用的综治和平安建设工作制度及长效机制，推进综治和平安建设工作经常化、制度化、规范化。
【第三篇:审计局党建工作自查报告】
2014年,我局的党建工作在县直属机关工委的领导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻党的十八大精神，全面贯彻落实党的群众路线教育实践活动和构建社会主义和谐社会的重大战略思想，以加强执政能力建设和先进性建设为重点，全面推进机关党的建设，与时俱进，开拓创新，以建设素质高、创新意识强，能干事、干成事的党员干部队伍和廉洁、勤政、务实、高效的党支部为目标，从思想上、组织上、作风上和制度上全面推进党的建设，不断增强党支部的创造力、凝聚力和战斗力，努力把审计机关建设成为一支求真、务实、高效、廉洁的审计队伍，为实现活力、富裕、和谐提供坚强保证。现将自查情况汇报如下：
一、思想建设工作
抓好政治理论的学习是确保党员干部的政治方向不变，以及全面提高党员素质的根本保证。为此，我局党支部对党员干部的政治理论学习常抓不懈，使全体党员始终保持艰苦奋斗、昂扬向上、奋发有为的精神状态，更好地发挥党员干部的先锋模范作用。一是扎实开展创建学习型机关活动，组织机关党员干部认真学习构建社会主义和谐社会、树立社会主义荣辱观、加强党的执政能力建设和先进性建设等一系列重大战略思想，深刻领会其时代背景、指导意义和科学内涵，提高广大党员干部破解难题、科学发展的执行力，把理论创新成果落实在促进各项工作任务的完成上。二是制定了一系列的党支部学习制度，同时利用黑板报宣传党的政策，达到及时性又有持续性的宣传效果。三是积极抓好精神文明创建工作，我局已连续四届被市委、市政府评为市市级文明单位。
二、组织建设工作
一是我局班子高度重视机关党建工作，一把手担任党组书记，一名副局长具体分管机关党建工作，在人员、经费等方面都予以全面保障;二是建立健全机关党建工作制度，做到年初有计划，年终有总结;三是坚持“三会一课”制度，党支部“三会一课”制度，是健全党内生活，严格党员管理，加强党员教育的重要制度。因此，坚持“三会一课”制度不但对加强支部建设、提高党的战斗力和凝聚力具有重要作用，而且还能不断提高党员的政治觉悟和工作能力，切实增强党性意识，时刻不忘自己是一名共产党员，从而在各项工作中自觉发挥先锋模范作用;四是认真开展民主评议党员活动，党支部为了加强对党员的教育管理和考核，精心组织、认真部署了2014年民主评议党员工作，局党支部根据今年民主评议的安排和要求，在总结几年来民主评议党员工作的基础上，确定了民主评议党员工作的指导思想、主要内容、评议要求，我局党支部共有党员10名参加了此次民主评议党员工作，党员参评率达100%，合格率达100%。五是我局党支部的党费收缴工作有专人负责，党费的收缴都严格按规定办理。
三、作风建设工作
作风建设既是关心到我局党风廉政建设的成败，也关系到我局精神文明建设的成败。为此，我局切实加强机关作风建设推行政务公开，建立健全机关党建与机关工作协调推进的长效机制，一是强化党内监督，建立拒腐防变的有效机制，把遵守党的政治纪律、贯彻民主集中制、干部廉洁自律及廉洁从审的情况作为党内监督的重点内容，开展批评与自我批评，形成良好的监督环境;通过领导干部的带头作用，形成落实制度的强大推动力，形成一个良好的廉政氛围;二是制定和完善了岗位责任制、服务承诺制、限时办结制、首问责任制等各项制度，促使我局办事效率的提高，以树立更好的审计机关形象;三是制定一套好的廉政制度，只有靠制度管人、管事，才能取得实效、长效。为此，我局制定了《2014年县审计局党风廉政和反腐败工作意见》，继续执行《审计人员廉洁从审情况反馈函》制度和审计工作纪律“八不准”规定，做到经常检查落实情况，我局2014年均未出现违纪人员。
【第四篇:审计局效能建设自查报告】
2014年，我局在县委、政府和县法建办的正确领导下，县局的机关行政效能建设紧紧围绕县委、县政府工作重点，紧扣县委、政府制订的奋斗目标，深入实施依法治县战略，着力在巩固成果、构建长效机制上下功夫，着力深化依法行政、在推进政务公开上实现新突破，以加强“责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献”的审计文化建设为重点，以加强审计机关的作风建设、全面提高审计队伍的思想、政治、理论和业务素质为主题，进一步转变了工作作风，提高了审计工作效能和服务水平，促进了审计事业的发展。
按照《中共县委办公室县人民政府办公室关于印发县机关行政效能建设工作考核办法》文件要求，认真对2014年机关行政效能建设工作进行了自查，现将有关情况报告如下：
一、求真务实，扎实推进机关行政效能建设
我局历来十分重视行政效能建设工作，把它放在与业务工作同等重要的位置来抓。
(一)加强领导，强化责任，确保效能建设工作顺利开展。局党组切实担负起治理整顿机关纪律作风的责任，成立了专项活动领导小组，由局长担任组长，班子成员任副组长，各股室负责人为成员，具体日常工作由局党组成员、纪检组长牵头，办公室负责，形成各负其责的工作格局。分层次分析查找自身存在的问题，明确工作重点和目标。在工作中力求做到“六个克服”：克服工作平庸、不求上进的现象;克服工作推诿拖拉、懒惰低效的现象;克服各行其是、自由散漫的现象;克服遇难而退、畏首畏尾的现象;克服骄傲自满、我行我素的情绪;克服得过且过、敷衍工作的作风。
(二)强化学习，提高认识，加大宣传，扩大影响。抓好学习教育，增强服务能力，坚持把学习教育纳入经常性轨道，抓政治理论教育，抓业务学习培训，突出理想信念、艰苦奋斗、党纪条规、效能建设等教育;另一方面，组织审计法律法规、审计规范、计算机应用技能等培训。通过学习，提高了审计队伍的政治素质和业务水平，强化了服务意识和业务技能，增强了依法审计的能力，为提升机关效能夯实了思想基础。
(三)加强效能监督，增强服务意识。以规范行为为重点，全面落实首问责任制、限时办结制、服务承诺制、责任追究制等制度，进一步规范决策程序、岗位职责和工作流程，明确限时办结事项、工作标准和流程、责任追究措施等，开展对审计计划执行和落实审计项目限时制的情况进行检查，局监察室每半年检查一次，并向局长办公会报告检查情况，对工作进度过慢、工作效率不高的股室、审计组和人员及时提醒，检查纳入考核，考核结果作为奖惩兑现的依据，保证了有权必有责、用权受监督、低效应提速、违法受追究、侵权须赔偿。
(四)坚持厉行节约，杜绝奢侈浪费。完善财务管理制度，重大经费开支集体研究决定，严格执行开支审批程序，以规范“三公”为重点，促进厉行节约各项要求落实。一是深入推进局机关公务用车问题专项治理，完善和落实公务用车编制管理、购置审批、经费预算管理等制度，强化日常监督;二是巩固制止公款出国(境)旅游成果;三是规范公务接待工作，督促公务接待定点接待制度的执行，监督接待经费开支按标准执行，严禁以会议和培训名义列支公务接待费用。
(五)改进工作作风，密切与群众联系。积极推进电子政务建设和公文无纸化传输工作，全面运用了计算机ao现场审计实施系统和oa自动化办公系统，提高了审计效率和办事效率，全面实行民主推荐、竞争上岗、群众测评、任用公示和试用期的干部人事制度，使干部工作逐步迈向科学化、规范化，促使全局干部工作作风转变、审计业务工作水平提高、工作效能提升。
二、深化效能建设，促进审计工作实现新突破
(一)规范审计行为，增强依法审计能力。不断深化和加强法制宣传教育和依法行政工作，着力推进依法行政、落实行政执法责任制，强化审计项目质量控制，严格依法从审，规范审计行为，强化审计机关的法治化建设，制订和完善了审计操作规范和评价标准，强化内部管理，建立了审计质量股室复核、法制工作机构审理、审计业务会议审定的三级质量监督制度和审计质量责任追究制度，继续推行完善纪检监察机构对审计项目实行事前、事中、事后“三点”效能监察制度，建立权责明确、行为规范、程序严密监督有效的行政执法体制和权力运行机制。
(二)完善绩效考评制度，切实发挥审计监督职能和服务功能。为有效地加强机关行政效能建设，促进审计工作全面发展，通过建立《县审计机关行政执法责任制考核办法》、《县审计机关业务工作考核办法》和完善《个人实绩量化考核办法》和《县审计局机关党员建设目标任务量化考核办法》等考核机制，全面推进审计项目计划执行进度管理，健全审计项目督察和全过程监控制度，实施审计项目限时制，通过一系列有效的考核和管理，调动了审计人员工作积极性，提高了工作效率，推动了审计机关行政效能工作的开展。
(三)推进审计公开，提升审计公信力和影响力。认真执行政务公开制度、政务信息公开规定和审计结果公告制度。今年代市政府提交的审计工作报告得到市人大常委会高度肯定，近期将及时向县人大常委会提交审计处理结果的报告，全年共公告审计结果和审计工作报告18件，其中领导干部经济责任审计结果公告3件。
三、认真履行审计监督职责，助推行政效能建设取得新成效
积极推进审计转型，加大效益审计、计算机审计的力度，在进一步强化审计监督的同时，致力于发挥审计服务功能，积极推动审计查出问题的整改落实，促进政府部门职能转变，推动部门建章立制、规范管理，为地方经济社会发展当好公共财政的“卫士”，发挥好审计“免疫系统”功能的作用。
(一)找准审计职能在环境兴县战略中的定位，创优发展环境。持续深化财政预决算审计，助力于创造开明开放的政策环境，加强对县级部门的审计监督，促进财政管理水平的不断提高，促进打造“阳光”政府;纵深推进重点项目资金审计,助力于创造公平公正的法治环境，查处和移送违纪违规行为、线索，扎实推进法治建设;大力加强经济责任审计，助力于创造优质高效的政务环境，促进行政权力运行的阳光、透明;积极开展企业金融审计，助力于创造规范有序的市场环境，树立为企业服务的理念，坚决清理和纠正涉企乱收费的行为;有力推动审计整改落实，助力于创造积极健康的舆论环境，扩大群众对审计工作的知情权、参与权和监督权，取信于民;切实改进工作作风，着力于营造文明诚信的人文环境，认真履行《审计机关文明礼仪公约》，严格规范审计人员职业道德行为，自觉维护审计干部良好职业形象;不断加强廉政建设，着力于营造风清气正的政治生态环境，突出抓好审计项目效能监察，坚决查处暗箱操作、隐瞒不报、自行“消化”和利用职权职务谋取不正当利益、权利寻租的腐败问题，以优良的党风促政风、优行风。
(二)注重民生和惠农资金的监督，助推基层政务公开。加大对保障和改善民生、强农惠农资金的监督检查。
(三)围绕促进深化财税制度改革，助推财政信息公开。进一步促进改革完善预算资金分配决策机制，进一步深化部门预算改革，推进国库集中收付、政府采购制度和“收支两条线”管理制度改革，促进财政加大在“三农”、教育、卫生、文化、就业再就业服务和社会保障、生态环境、公共基础设施等方面的投入，推进政府收支总预算、总决算和部门预算信息公开，稳步推进“三公”经费公开，加大财政专项资金公开公示力度，进一步扩大公开范围和资金规模，加强对基层财政信息公开工作的指导，完善基层财政专项资金公开内容，积极推进乡镇财政预算信息公开。
通过开展机关效能建设工作，我局干部职工的责任意识、服务意识、公仆意识和依法履行职责的法制意识明显增强;机关工作人员的工作积极性、主动性和创造性明显提高，自觉遵守工作纪律、组织纪律和各项规章制度;工作协调配合得到加强，推诿扯皮的现象没有了，团结奋进、开拓进取的意识不断增强，机关的服务形象和整体形象进一步提升，有力地推动了审计工作的发展。
【第五篇:审计局编制管理自查报告】
2014年，根据中共县委编办的工作要求，县审计局领导高度重视，精心部署，对照考核细则，检查的内容逐项进行认真自查。现将自查情况总结如下：
一、机构编制管理情况
我局严格按照批准的“三定”方案，扎实推行实名编制,严格控制编制和财政供养人员，严格做到编制数、实有人员数、财政供养人数相对应。
(一)机关机构编制情况
根据《县人民政府办公室关于印发县审计局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》精神，明确局机关内设机构并严格按照编制管理相关规定执行。，
二、机构编制管理自查情况
所有人员均严格按照“三定”方案规定内配置，未出现违反管理权限和程序设立机构，擅自增加编制和领导职数情况。
一是认真执行机构编制审批制度。按照县委编办审批明确的用人进人计划，严把机关单位进人第一关。严格按照县委编办、县人力资源和社会保障局有关规定按规定的程序办理各项录用手续;所有人员变动的增减编手续，都严格按照审批程序，无违反规定增加编制或者超编进人情况。
、 二是认真履行“三定”规定。我局认真履行“三定”规定(方案)规定的职责、内设机构和人员编制规定，至今没有擅自超越“三定”规定(方案)规定的职责行使职权。我局领导职务和非领导职务，均在“三定”方案和编委办核定的编制数、结构比例、领导职数内进行使用，并经编制、人事部门审批，没有出现超范围作用编制的现象。 三是严格做好机构编制管理工作。我局严格执行机构编制管理制度，无超过核定的编制使用工作人员和改变编制使用范围，无超职数配备内设机构或下属机构领导干部。严格执行机构编制审批程序和制度，不干预下级机构编制。对下属单位的机构编制事宜，均严格按照规定的审批权限和审批程序办理，不越权审批、不越权行政。及时按照相关部门的有关文件精神，办理我局单位法人登记和年检等工作。 四是做好机构编制实名制和编制信息公开工作。认真学习使用“省机构编制管理信息系统”，及时更新机构编制数据，完善人员信息资料，做好系统的管理和维护，扎实推进机构编制实名制。同时，通过审计内网等途径，将主要职责、机构设置等编制信息向社会公开，接受社会监督。
从自查情况来看，我局机构编制管理执行情况总体良好，制度健全，程序规范，成效明显，没有发现违反机构编制管理有关规定的情况。
【第六篇:审计局健康文明新生活运动自查报告】
一、统一认识，领导重视，建立健全组织领导体系
按照县委、政府统一部署，局党组高度重视健康文明新生活运动工作，将健康文明新生活运动工作列入部门工作重要议事日程，多次召开局党组专题会议研究部署帮扶工作。建立了“一把手”总体抓，负责健康文明新生活运动工作总体部署和组织协调，分管领导具体抓，负责对口帮扶腊窝乡的联席会议和沟通协调的组织领导体系。成立了由局党组书记、局长任组长，局党组成员任工作小组成员的健康文明新生活运动工作领导小组和帮教工作，统筹推进健康文明新生活运动工作的落实，以帮扶农户为重点，重点改善联系点腊窝乡群众的生产生活条件。健康文明新生活运动工作领导体系和工作机制的建立，为进一步加大农村帮扶力度，加快推进全县走基层、送温暖工作规划，提供了坚强有力的组织保障。
二、深入调研，科学决策，制定对口帮扶工作原则
为全面掌握了对口帮扶腊窝乡发展面临的实际情况，我局健康文明新生活运动工作组多次深入对口扶贫乡开展工作调研，并及时将调研报告提交党组会议专题研究，为党组会议科学决策提供了重要依据。局党组召开专题会议制定了五项对口帮扶工作原则：一是要高度重视健康文明新生活运动工作，坚持把健康文明新生活运动工作纳入全局工作议事日程，与机关工作一同研究、一同部署、一同考核，切实推进健康文明新生活运动工作。二是要深入开展工作调研，主要领导要亲赴扶贫点专题研究扶贫工作每年至少2次以上，掌握工作情况，加强组织协调，督促健康文明新生活运动工作开展。三是开展健康文明新生活运动工作要力求实效，在掌握对口帮扶乡面临的实际困难基础上，为腊窝乡贫困党员、困难农户多干实事、干好事，努力解决他们最关心、最直接、最现实的问题。四是要深入开展宣传广泛发动，认真组织开展机关干部职工结对贫困村特困户献爱心活动，解决困难群众生活实际问题。五是注重营造良好的扶贫帮困工作氛围，让机关干部职工都来关心、支持和参与帮扶工作。
三、结合实际，创新理念，制定健康文明新生活运动工作计划
按照县委、政府的安排部署，我局健康文明新生活运动工作组在多年开展对口帮扶腊窝乡长脚村工作基础上，多次深入开展工作调研，全面掌握帮扶乡的具体状况，结合我局实际情况，制定了《县审计局2014年健康文明新生活运动工作计划》，建立组织机构、落实工作责任，明确工作重点，为全面推进走基层、送温暖工作有组织、有计划、有步骤、有落实的开展奠定了坚实基础。
四、立足眼前，着眼长远，全面推进健康文明新生活运动工作工作 2014年，我局既立足眼前，以帮助解决当地群众、学校最紧迫、最现实的问题为突破口，为对口帮扶的腊窝乡干部职工及彝族群众多干实事、干好事，又着眼长远，以科学制定健康文明新生活运动工作计划为指导，经多渠道筹措帮扶资金10万元，改善对口帮扶乡群众的农村饮水工程，有效推进了健康文明新生活运动工作。密切结合局机关工作实际，成立了由一把手负总责，分管领导各司其职的“禁毒防艾”工作领导小组，明确工作责任目标，签订目标责任管理书，配合有关部门在世界艾滋病日、国际禁毒日、“科技、文化、卫生三下乡”期间开展的宣传活动，在腊窝乡开展了“禁毒防艾”宣传教育活动。通过制作“禁毒防艾”公益宣传标语,发放“禁毒防艾”宣传小册，在对口帮扶的腊窝乡定期开展“禁毒防艾”宣传教育活动，尽最大努力做到零感染，尽全力做到“禁毒防艾”工作家喻户晓，为我县深入开展“禁毒防艾”工作打下了良好基础。