第一篇：内部审核控制程序流程
内部审核控制程序
医疗投资有限公司
文件编号
XXX-QP8.2.4-2016
版本号
B/0
文件名称
内部审核控制程序
页
数
4
1目的
为了确认质量管理体系是否符合标准要求，是否得到有效地保持、实施和改进。
2范围
适用于公司质量管理体系所覆盖的所有区域和所有规程，产品经营过程的内部审核。
3权责
3.1
管理者代表：
a)
负责内部审核方案的策划;
b)
选定审核组长及审核员;
c)
组织、协调内审活动的展开;
d)
审核批准《审核实施计划》和《内部审核报告》。
3.2
各部门负责配合内审工作的开展，并对内审不符合项有效进行整改;
3.3审核组长跟踪、验证内审不符合项的整改状况，编写内审报告。
4
程序要求
4.1审核实施计划，
4.1.1根据拟审核的活动和区域的状况和重要程度及以往审核的结果，由管代负责策划全年审核方案，审核组依据不同审核方案编制内审计划，确定审核范围、频次和方法，经管理者代表审核。每年内审至少一次，二次间隔不超过12个月，并要覆盖公司质量管理体系的所有要求，另外出现以下情况时由管理者代表及时组织进行内部审核：
审核方案策划原则：
a)
组织机构、质量管理体系发生重大变化;
b)
出现重大质量事故，或顾客对某一环节连续投诉;
c)
法律、法规及其他外部要求的变更;
d)
在接受第二、第三方审核之前;
e)
在质量管理体系认证证书到期换证之前。
4.1.2《审核实施计划》内容
a)不同审核目的、确定一次还是多次审核方案;每次审核的章节依据和方法;
b)组建审核组，确定组长。
4.1.3根据审核的目的审核方案可一次或多次审核，既可审核质量管理体系覆盖的全部要求和部门，也可以专门对某几项要求或部门进行重点审核;但全年的内审必须覆盖质量管理体系全部要求。
4.2审核前的准备
4.2.1管理者代表任命审核组长和内审组成员。内审由与受审部门无直接关系的内审员负责。
审核组长职责：
a)全权负责内审各阶段的工作，协调审核小组相关文件，召开内审小组会议，主持首末次会议。应对审核的开展和审核观察结果作最后决定;
b)制订内审实施审核计划;
c)代表审核组同领导沟通;
d)提交审核结果报告。
内审员职责：
a)遵守相应的审核要求，做好准备工作，了解相关文件知识;
b)有效地策划和履行被赋予的职责，做好样表;
c)观察审核客观，公正，收集与审核准则有关的证据，做好记录，报告审核结果;
d)验证所受审方所采取的纠正措施的综合性、有效性;
e)收存和保护上交与审核有关的计划和审核记录;
f)配合并支持审核组长的工作
4.2.2由审核组长编制本次《审核实施计划》，交管理者代表审核。计划的编制要具有严肃性和灵活性，其主要内容包括：
a)审核目的、范围、方法、依据;
b)审核组成员及分工;
c)
审核时间、地点;
d)审核日程安排受审部门及审核条款及内容，起止日期;
e)
首末次会议时间;
4.2.3审核组接到审核计划后，了解被审核方的相关专业知识，查看相关文件要求，规程要求，审核组成员组织编写《内审检查表》，《内审检查表》列出审核条款，审核内容，审核记录，确保无要求遗漏，审核能顺利进行。
4.2.4审核组长于内审前7天将内审时间通知受审部门，受审部门对内审时间如有异议，应在内审前三天通知审核组长。
4.2.5内部审核员，需经质量管理体系认证或咨询机构培训考试合格后方能担任。
4.3内审的实施
4.3.1首次会议
a)参加会议的人员：公司领导、内审组成员及受审方部门负责人，与会者签到，并由行政部保留会议记录。审核组长主持会议。
b)会议内容：由组长介绍内审目的、范围、依据、方法、成员和内审日程安排及其他有关事项。
4.3.2现场审核
a)内审员根据《内审检查表》收集客观证据，形成审核发现，得出审核结果，如有不符合，开具不符合报告，将质量管理体系运行符合性证据和不符合证据简明、具体、完整记录在检查表中。
b)审核组长需每日召开内审会议，全面了解当日内审情况，对不符合项《纠正预防措施单》进行核对。
c)内审时内审员要公正而客观的对待问题。
4.3.3审核报告
4.3.3.1现场审核完成后，审核组长召开审核组全体会议，收集各审核员审核信息综合分析检查结果，依据标准、质量管理体系文件及法律、法规要求，必要时还要依据于顾客签订的合同要求，进行综合评价，确定个小组开出的不符合项《纠正预防措施单》。在综合评价基础上，提出审核结论。
4.3.3.2审核组填写《不符合项分布表》，记录不合格分布情况。
4.3.3.3现场审核后，审核组长草拟《内部审核报告》向领导层沟通，交管理者代表审核，管理者代表批准《内部审核报告》的内容。
4.3.4召开末次会议
a)参加人员：参加末次会议人员，可适度增加，与会者签到，并由质量部保留会议记录。审核组长主持会议。
b)会议内容：审核组长重申审核目的，范围，准则，有宣读不符合项《纠正预防措施单》给出体系培训符合性有效性评价，强调完成纠正措施的要求及日期，对本次审核的不足及改进要求，对下次审核的建议和关注点，由公司领导讲话。
4.3.5由组长编制本次审核报告;
a)审核目的、范围、方法和依据;
b)审核组成员、受审核方代表名单;
c)审核计划实施情况总结;
d)不合格项分布情况分析、不合格数量及严重程度;
e)存在的主要问题;
f)对公司质量管理体系有效性、符合性结论及应改进的方面
g)由质量部发放《内部审核报告》到相关部门。本次内审结果提交公司管理评审，执行《管理评审控制程序》。
4.3.6受审方接到不合格报告后，分析原因，采取措施，在规定时间内将相关措施证实转交审核组，由审核员现场验证。
4.3.7内审全部结束后，有管代或组长将本次内审所有文件收集归档转交行政部。
5相关文件
5.1《纠正与预防措施控制程序》
Ryzur-Qp8.5-2016
5.2《管理评审控制程序》
Ryzur-Qp8.6-2016
6
相关记录
6.1《内部审核审核实施计划》
Ryzur-QR-QP8.2.4-01
6.2《首末次会签到表》
Ryzur-QR-QP8.2.4-02
6.3《纠正预防措施单》
Ryzur-QR-QP8.2.4-03
6.4《内部审核报告》
Ryzur-QR-QP8.2.4-04
6.5《不合格项分布表》
Ryzur-QR-QP8.2.4-05
第二篇：14内部审核控制程序
RDK/P8.2.2内部审核控制程序第C版修改状态：01/4
1目的
开展内部审核以确定公司质量管理体系是否符合GB/T19001-2000 idt ISO9001:2000《质量管理体系要求》和公司质量管理体系的要求，质量管理体系是否得到有效实施和保持，是否保持认证产品的一致性，发现存在的问题，采取纠正措施，使质量管理体系持续有效运行。
2适用范围
本程序适用于内部审核。
3职责
3.1总经理批准年度审核计划。
3.2管理者代表兼质量负责人领导内部审核，批准审核实施计划和审核报告。
3.3质保部主任拟定年度审核计划，组织内审员对纠正措施的实施情况及有效性进行验证，编写纠正措施的实施情况及有效性的汇总分析报告。
3.4审核组长制定审核实施计划，主持首次会议及末次会议，领导审核的实施，编写审核报告。
3.5内审员编写《审核检查表》，实施现场审核，对不合格项开具《不符合报告》，对纠正措施的实施情况及有效性进行验证。
3.6受审核部门配合审核,对本部门的不合格采取纠正措施。
4工作程序
4.1审核方案的策划
4.1.1每年制定年度审核计划，以实现审核方案的策划，质量管理体系的审核时间间隔不超过半年，对7.1条款策划安排的符合性的及认证产品的一致性审核酌情增加，充分收集顾客的意见，特别是对认证产品的投诉。对重要部门、运行状况较差的部门和以往审核中发现问题较多的部门增加针对性的审核。“年度审核计划”由质保部主任拟订，总经理批准。
4.1.2采取按部门集中审核的方法进行审核。
4.1.3发生下列情况时，追加审核计划外的审核：
a.发生重大质量事故;
b.顾客严重投诉;
c.质量管理体系失控和产品范围发生重大变化。
4.2审核准备
4.2.1成立审核小组
在审核开展前两周，由管理者代表兼质量负责人指定审核组长组成审核组，审核组长及审核成员由具有资格的内审员担任。
4.2.2制定审核实施计划
4.2.2.1每次审核前，审核组长制定每次审核的“审核实施计划”，其内容包括：
a.审核目的、审核范围(产品和部门)、审核依据;
b.审核组长及审核组成员;
c.审核日程安排。安排日程时，审核员不应审核自己的工作，以确保审核的客观性和公正性。
4.2.2.2审核实施计划由管理者代表兼质量负责人批准，经批准的审核实施计划在审核前一周通知受审核部门。
4.2.3编写审核检查表
4.2.3.1审核员应依据审核组长的分工，收集、查阅质量管理体系标准和质量管理体系文件后，编写《审核检查表》，其内容包括：
a.根据审核实施计划列出受审核部门相关的条款和所依据的文件;
b.按有关文件的要求列出检查内容，明确检查方法，检查方法可根据需要采取面谈，查阅文件、记录及观察有关方面的工作情况和状况，实际测定，抽样方法应体现代表性。
4.2.3.2《审核检查表》应由审核组长审查。
4.3审核的实施
4.3.1首次会议
4.3.1.1审核开始时，由审核组长主持召开首次会议，参加人员：总经理、管理者代表兼质量负责人、各受审部门负责人及相关人员、审核组成员。审核组长应委派一名审核组成员负责会议签到和做简短记录。
4.3.1.2首次会议的主要内容应包括：
a.介绍审核组成员;
b.介绍审核目的、审核范围、审核依据及日程安排;
c.简要介绍审核的基本方法及程序;
d.澄清审核实施计划中不明确的内容;
e.确定陪同人员;
f.确定末次会议召开的时间及参加人员。
4.3.2现场检查
4.3.2.1审核人员应按检查表中规定的检查内容及检查方法到现场逐项检查，收集客观证据。
4.3.2.2在现场抽样检查中，抽样应具有随机性。如果现场有较大的可能导致不合格的线索，即使不在检查表之列，审核人员也要进行适当追踪检查。同时审核员应将现场检查情况如实记录在审核检查表中。记录调查的对象，见到的事实，证明材料，见证人，合格的事实可简单记录，不合格的事实应详细记录。
4.3.2.3对检查中发现的不合格事实，审核员应及时向受审核部门负责人指出，以得到确认。
4.3.2.4每天现场检查完毕后，审核组长应召集审核组全体成员分析检查情况，以确
定不合格项和不合格类型。
4.3.2.5对于已确定的不合格项，应由审核员填写《不符合项报告》，并应得到受审核部门负责人的确认。
4.3.2.6现场检查结束后，审核组长应召集审核组全体成员，对检查结果进行汇总分析，分析内容包括：
a.不合格项总数。其中体系性不合格、实施性不合格、效果性不合格各有多少项; b.哪个部门不合格项最多;
c.哪个条款不合格项最多;
d.上次审核发现的不合格项总数及其构成与这次比较,看质量管理是进步还是退步; e.公司质量目标和部门质量目标实现情况;
f.公司产品质量的稳定性及发展趋势，认证产品一致性是否充分保证;
g.顾客满意程度及对顾客意见的处理;
h.在质量管理活动中，哪些部门做得好，哪些条款做得好。
4.3.3末次会议
4.3.3.1审核组长主持召开末次会议，参加人员为首次会议的参加人员。审核组长应委派一名审核组成员负责会议签到并做简短记录。
4.3.3.2末次会议的主要内容
a.重申审核目的、审核范围及审核依据;
b.介绍审核实施计划的执行情况;
c.对审核结果进行汇总分析;
d.宣读不符合项报告;
e.提出纠正措施要求;
4.4审核报告
4.4.1审核组长编写《内部审核报告》[RDK/R(P8.2.2-06)]，《内部审核报告》应经审核组全体成员讨论通过，且审核组长及全体审核员应在报告的末页签名，以示确认。审核组长应对审核报告的准确性负责。《内部审核报告》应在末次会议后一周内完成，并由审核组长呈交管理者代表兼质量负责人批准。
4.4.2内部审核报告内容包括：
a.审核目的、审核范围及审核依据;
b.审核组成员;
c.审核计划的执行情况;
d.审核结果的汇总分析;
e.质量管理体系符合性、有效性和认证产品一致性的结论性意见;
f.《内部审核报告》的发放清单。
发放对象包括总经理、管理者代表兼质量负责人、受审核部门及不合格项的相关部门。
4.4.3审核组长将《内部审核报告》及下列审核资料一并提交质保部主任。
a.审核实施计划;
b.审核检查表;
c.会议记录(包括签到);
d. 不符合项报告。
4.4.4质保部按发放清单发放《内部审核报告》。
4.5纠正措施及跟踪验证
4.5.1责任部门在接到《不符合项报告》后，立即进行不合格原因分析，提出纠正措施计划并填入《不符合项报告》。
4.5.2“纠正措施计划”经管理者代表兼质量负责人批准后实施，并将实施情况填入《不符合项报告》。
4.5.3质保部主任组织内审员对纠正措施实施情况及有效性进行验证，将验证结果填入《不符合项报告》。
4.5.4质保部主任对纠正措施的实施情况及有效性进行汇总分析，并形成《纠正措施实施情况及有效性的汇总分析报告》。
5记录
执行本程序产生以下记录：
《年度内部审核计划》RDK/R(P8.2.2-01)
《审核实施计划》RDK/R(P8.2.2-02)
《内审检查表》RDK/R(P8.2.2-03)
《不符合报告》RDK/R(P8.2.2-04)
《会议记录(包括签到)》RDK/R(P8.2.2-05)
《内部审核报告》RDK/R(P8.2.2-06)
《不符合项分布统计表》RDK/R(P8.2.2-07)
《纠正措施实施情况及有效性的汇总分析报告》 RDK/R(P8.2.2-08)
第三篇：内部审核程序
社会责任管理体系内审程序
1.0目的
审核社会责任体系的运作及其文件是否符合要求，确保社会责任体系持续有效的运
行。
2.0职责
2.1管理代表负责：
2.1.1 批准社会责任管理体系内部审核的“内部审核计划”和“内部审核报告”，
并监督审核的实施;
2.1.2 任命审核组长及审核员;
2.1.3 向社会责任管理体系管理评审会议报告内审中发现的主要问题和整改完成情况。
2.2审核组长负责具体组织实施内部审核。
2.3 各部门应对内部审核工作进行全面、密切的配合，对内审中出现的问题及
时组织纠正落实。
3.0工作程序
3.1 由管理代表根据审核部门及工作内容任命经培训的合适人选担任审核组长，
由审核组长负责本次审核的具体组织工作。
3.2由审核组长选派具有内审员资格且与被审核区域无直接责任者担任审核成员。
3.3审核组长组织编制本次内审的“内部审核计划”,其内容包括：
a) 审核的部门、目的、范围、日期;
b) 审核依据的文件;
c) 审核组成员分工情况;
d) 首次会议、末次会议安排及审核日程安排。
“内部审核计划”经管理者代表批准后下发执行。
3.4审核准备
3.4.1 审核组成员根据“内部审核计划”和各自的分工编制相应的“内部审核检查表”。“内部审核检查表”包括以下内容：
a) 受审核部门、计划审核的项目;
b) 所依据的文件的要点;
c) 抽样的方法和抽样的数量;
d) 完成该项检查的时间。
“内部审核检查表”须由审核组长审批。
3.4.2各审核员准备好并熟悉本次审核所依据的文件。
3.4.3由审核组长提前三天向受审核部门发出“内部审核计划”。
3.4.4受审核部门接到“内部审核计划”后，如对审核安排和审核的主要项目
有异议，
可在三天内通知审核组，经协商后另行安排。
3.5审核实施
3.5.1 审核开始，由审核组长主持召开受审核部门负责人及有关人员、审核组成
员参加的首次会议。宣布审核开始及相关要求。
3.5.3 审核中发现的问题用“不符合项报告”记录，并经该项工作负责人(或操
作者)确认，经审核组长审查同意后，填写“纠正/预防措施表”，以保证不符合项能被受审核部门所理解，便于纠正。
3.5.4 审核中发现的潜在不符合问题，审核员应及时通知受审核部门负责人报告
审核组长，必要时以观察项的方式提出，便于采取预防措施。
3.5.5 审核结束后，由审核组长主持召开受审核部门负责人及有关人员、审核组
成员参加的末次会议，通报审核结果。
3.6内部审核报告
3.6.1 由审核组长或其授权的审核员编写本次内审的“内部审核报告”，其内容包括：
a) 受审核部门、审核目的、审核范围和审核日期;
b) 审核依据的文件;
c) 审核员、受审核部门的主要参与人员;
d) 审核综述;
e) 不符合项的分布情况。
“不符合报告”作为内部审核报告的附件发至相应部门。
3.6.2内部审核报告由审核组长审查、管理代表批准后及时发放。
3.7内部审核报告的发放范围
3.7.1总经理、管理代表;
3.7.2受审核部门;
3.7.3不符合项所涉及的相应部门。
3.8纠正措施及验证、跟踪
3.8.1 各责任部门接到“纠正/预防措施表”后，应针对不符合事项，尽快组织
相应人员分析原因，制定纠正和改进措施，并在规定的时间内完成。
3.8.2审核组应积极向相应部门解释不符合项和须改进的方面。
3.8.2 审核组按预定期限对不符合项的纠正情况进行跟踪检查，验证建议措施的
有效性之
后在不符合报告的验证栏写明验证结果。
3.8.3 如在规定的时间内未完成同意的纠正措施，审核组应向管理代表报告并由
其进行裁决。
3.9内部审核的全部记录应由审核组长移交人事行管部予以存档。
4.0相关记录
6.1“内部审核检查表”
6.2“纠正/预防措施表”
6.3“内部审核计划”
6.4 “内部审核报告”
6.5 “不符合项报告”
第四篇：11内部审核程序
文件编号： LH/P11-2010
四川良和消防工程有限责任公司
内 部 审 核 程 序
编制：技术部
审批：
2010-09-01发布2010-09-01实施
1 目的
验证公司管理体系的符合性和有效性，及时发现管理体系运行中存在的问题，不断改进和完善管理体系。
2 适用范围
适用于公司内部审核的准备、实施和报告。
3 职责
3.1 管理者代表
3.1.1 负责内部审核的领导工作。
3.1.2 负责批准内部审核方案和内部审核实施计划。
3.1.3 任命审核组长。
3.1.4 批准内部审核报告。
3.2 技术部
3.2.1 负责内部审核的具体工作，确定内部审核目的、范围，编制《内部审核方案》。
3.2.2 确定被审核对象，提出内部审核小组名单，报请管理者代表批准。
3.2.3 负责内部审核的相关资料和文件的管理。
3.3 审核组长
3.3.1 编制《内部审核实施计划表》和编写《内部审核报告》。
3.3.2 批准审核员的《内部审核检查表》。
3.3.3有权对内部审核结果作出最后决定，并对审核报告的准确性和全面性负责。
3.3.4 负责纠正措施跟踪验证工作。
3.4 审核员
3.4.1 按照《内部审核实施计划》的分工，编制检查表。
3.4.2 实施现场审核，客观公正地收集证据，认真填写审核记录。
3.4.3 分析、评价审核结果，开具《不合格报告》。
3.4.4向审核组长报告审核情况。
3.5 受审核部门
3.5.1 接受审核计划后，将审核目的、范围通知有关人员，并指派代表配合审核小组工作。
3.5.2 负责提供审核过程所需的资料，保证审核工作顺利进行。
3.5.3 根据实施审核结果制定纠正措施并实施。
4 工作程序
4.1审核方案的策划
4.1.1 内部审核每年进行一次，覆盖公司管理体系所有要求。当管理体系出现重大变更、相关方有重大投诉、外审前等特殊情况时，可追加审核。
4.1.2 每年由技术部对内审方案进行策划，编制《内部审核方案》，应充分考虑拟审核的过程、区域的状况和重要性以及以往审核的结果，规定审核的准则、范围、频次和方法，并报管理者代表批准。
4.2 审核前的准备工作
4.2.1 技术部初拟审核小组名单，审核组由二人以上组成，报管理者代表批准，并任命审核组长。
4.2.2审核员必须是经过培训合格的内审员，由总经理聘任，且不审核自已的工作。
4.2.3审核组长编制本次审核的《内部审核实施计划》，经管理者代表批准后，各审核员依据分工编写《内部审核检查表》，报审核组长
批准。
4.2.4 技术部负责将《内部审核实施计划》提前10天下发至有关部门和人员。
4.2.5审核小组准备好审核所需的有关文件和记录表等。
4.3 审核实施
4.3.1 由审核组长主持召开审核小组成员、公司领导层以及受审核部门有关人员参加的首次会议。说明审核目的和范围，介绍审核程序及方法和审核员的任务分工，确认审核计划及末次会议的有关安排。
4.3.2 审核员按照内部审核实施计划、检查表，现场检查，通过提问、交谈、抽样及资料检查等方式进行审核，收集证据，真实填写检查表中的“审核记录”栏。
4.3.3 审核员收集证据时，对发现的不合格项，审核员应及时提出，并得到受审核部门负责人或代表的确认。
4.3.4 整理好审核过程中收集的资料后，审核组长主持召开全体审核员参加的审核小组会议，总结审核工作，确定不合格项。
4.3.5 经审核小组研究后，审核员根据研究确定的不合格项填写《不合格报告》，交审核组长汇总。
4.3.6由审核组长主持召开末次会议，总经理、管理者代表、各副总经理、各受审部门有关人员及审核员参加。会议内容包括：宣布不合格报告以及审核的初步结论，管理者代表总结、总经理提出有关要求等。
4.4 编制《内部审核报告》
4.4.1《内部审核报告》由审核组长编写，主要内容有：审核目的、范围、准则、时间、审核组组成、审核情况综述、管理体系符合性和
有效性评价、审核结论意见、纠正措施要求及完成情况验证等。
4.4.2《内部审核报告》应附审核过程中完成的资料。如首末次会议签到表、内部审核实施计划、检查表、不合格报告等送技术部。
4.4.3《内部审核报告》经管理者代表批准后，技术部于审核后的7日内发至有关部门和人员。
4.5 纠正措施
4.5.1 审核结束后，受审核部门负责人要针对不合格项进行原因分析，制定纠正措施，经审核小组认可后实施。
4.5.2 纠正措施的实施由受审核部门负责人按规定期限组织落实。
4.6 跟踪检查
审核组对各部门的采取措施有效性进行跟踪检查，将验证结果情况在《不合格报告》中。
4.7 由内部审核所引起的文件更改执行《文件管理程序》。
4.8 内部审核的所有记录及报告由技术部保存。
4.9 内审结果由技术部提交管理评审。
5 相关文件
《文件管理程序》
《纠正措施和预防措施管理程序》
6 相关记录
R-8.2.2-01《首(末)次会议签到表》
R-8.2.2-02《内部审核方案》
R-8.2.2-03《内部审核实施计划》
R-8.2.2-04《内部审核检查表》
R-8.2.2-05《不合格报告》
R-8.2.2-06《内部审核报告》
第五篇：内部结算审核程序
内部结算审核细则
一、 工程量计算
(1)合同内工程以经监理工程师、业主代表及施工单位三方确认后的竣工图为计算依据，按国家现行工程量计算规范计算。
(2)工程设计变更，设计方下发设计变更通知单，经监理工程师、业主代表确认事实发生与否，再结合原设计进行增减计算。
(3)合同外工程或合同辅助工程，不计入合同内工程计算，应当办理签证，并经监理工程师、业主确认。监理工程师、业主代表对签证内容真实性负责，所计费用的合理性由审计工程师根据国家定额规范审核。
二、单价计算
(1) 合同内工程按合同约定原则计价。
(2) 设计变更及签证部分执行国家相应定额及取费。
(3) 定额缺项部分先参考执行相近定额，仍不足，按市场平均价格计入。
三、结算程序
(1)一般程序：合同工程验收合格后十五个工作日内，施工单位应书面报请进入审核程序，申请函经监理工程师、业主代表签署后，附结算资料报审计部门。审计部门初审后，施工单位核对确认，无疑意后出具结算审核书。
(2)合同外工程实行严格的签证制度。结算程序执行一般程序。
四、结算资料
施工单位应报送合格、有效、完善的结算资料。
结算资料包含： (1)结算审计申请书 (2)建设工程施工合同 (3)投标文件 (4)竣工验收报告 (5)竣工图 (6)工程设计变更单 (6)签证单 (7)结算书
(8)其他与结算相关的材料