第一篇：集团财务部组织架构
集团财务组织架构与财务职能
一、财务管理的原则：实行集团统一管理，对分公司垂直管理的体系。日常财务工作由集团财务部统一安排，各分公司具体贯彻实施。
集团财务部由集团常务副总直接领导，分公司财务人员实行委派制。财务经理负责对财务主管、出纳人员招聘， 财务主管由财务经理任命;财务部经理、副经理人选由集团常务副总审定、董事长任免。财务部经理对财务人员有考评其工作业绩的权利。
二、财务组织架构
三、财务部基本职能
集团财务经理室
1、 按照集团经营目标，制定集团财务工作计划及工作重
点。
2、 组织制定集团的财务会计管理制度和实施细则。
3、 制定资金计划，统筹资金运作。
4、 监督各项财务工作的执行、落实情况。
5、 考评财务人员工作业绩，进行绩效考核。
6、 财务人员的聘用、任免。
集团财务部
在集团董事长、常务副总的直接领导下，集团财务部具体实施集团及各分公司的财务会计工作，其职能为：
1、 组织编制集团及分公司的财务计划、相关成本费用核
算。
2、 逐月检查集团整体财会工作计划完成进度，针对执行
中存在问题，及时控制、调整，定期、不定期地总结工作，向财务经理及常务副总汇报。
3、 在组织实施计划、完成财务工作中，坚持原则、执行
财会制度、遵守财经纪律、会计法规，不定期对集团及各分公司的财经纪律执行情况和会计工作秩序状况进行自查。
4、 定期编制财务报表，进行财务分析、考核评价集团整
体经济效益和财务状况。
5、 协同集团有关部门审查对外投资，对重要投资方案进
行决策前可行性研究及预测。
6、 根据集团经营活动的正常需要，本着合理、节约、有
效原则，搞好资金的筹集、运作、回收，组织好集团资金供应分配、调节、控制、融通，压缩闲置资金，提高资金的使用效益。
7、 按照《会计法》、企业会计准则、会计基础工作规范实
施细则等相关规定，组织本集团的会计人员，正确、及时、完整地记账、算账、对账、结账、报账等日常核算任务，做到内容真实、数字准确、账目清楚、报告及时、手续严密、制度完善、合乎规范，确保会计信息质量的可靠性。
8、 负责对整个集团公司的会计报表合并。
9、 负责办理投资、变更资本的验证及公司资产的评估、
财产清算、会计报告审计等事宜。
10、 会同集团有关部门定期对固定资产的清查盘点工作，
处理盘盈盘亏问题，监督账账、账实相符，同时督促销售部对客户应收账款的清理。
11、 协调人力资源部门做好财会人员的招聘、录用、调配、
奖惩工作，安排相关的会计专业技术培训，提高会计人员的思想素质和业务素质。
12、 各分公司财务人员在集团财务部的领导下，负责本公
司的财务工作，按照集团公司管理要求落实到责任人，责任明晰，充分发挥财务监督职能。
第二篇：集团财务部职能定位
作为掌控集团公司战略方向和重要资源的集团总部，其财务部职能的定位应当放在以下几个方面：
一、投资决策中心
集团控制主要体现在三大权力控制，则资产经营权控制、人事任免权控制和投资决策权控制，作为决定集团未来发展方向的投资决策，是集团财务参与的主要职责之一。集团总部对其所属企业投资拥有决策控制权，集团所有投资必须置于集团总部的掌控之中，只有这样才能有效地保证集团能将有限资金投到集团战略需求上，才能保证集团的发展方向附合集团战略，集团总部财务全面掌握集团财务资源，是集团投资决策的主要参与者之一，成为集团的投资决策财务控制中心。
二、资源配置中心
按集团战略需要，每年对内部各单位下达任务，集团总部掌握着集团内人、财、物等方面资源配置权，要完成任务，接受任务的下属企业就往往向总部要资源，人力、财务、物力资源需要在集团内部进行有效配置，以保证集团内各公司有足够的条件来完成其预算，这个资源配置中心不能由集团各成员自行完成，也不能由市场来决定，需要集团总部根据集团战略、集团资源保有量及各成员企业的具体情况，经过综合分析，决定集团资源如何在各成员企业间配置，集团总
部是集团各企业的资源配置中心，作为掌管集团财务资源集团财务，是集团资金的配置中心。
三、信息中心
集团成员的各种信息都得按集团的规定定期汇集到集团总部，经集团总部汇总筛选后向外发布，作为集团信息的重要组成部分的财务信息，是由各集团成员将各自的财务信息汇集而来，集团成员各自的信息只能代表其自身的情况，无法反映集团的全貌，只有汇集好各成员的单个信息才能反映集团的全貌，集团财务部是集团的财务信息中心。
四、制度中心
对一个集团来说统一各项制度非常重要，特别是作为集团制度重要组成部分的统一财务制度，集团财务部负责制定与修订集团内部统一的财务规章与制度，并督促各集团成员执行这些制度，统一制度是集团步调一至的根本保证，也是集团对各成员单位进行监控与考评的依据，集团财务部是集团的财务制度中心。
五、监控与考评中心
监控与考评是集团对成员单位进行管理的有效手段之一，也是集团预算执行保证手段之一，监控与考评自然离不开财务，集团监控与
考评大部分是通过财务数据来进行，财务承担着集团大量的监控与考评工作，是集团对成员单位的监控考评中心。
集团所属各企业，是集团经营业务的基础，集团的收入、成本、利润主要来自下属成员，战略、制度主要由成员单来实施，因此集团分部主要为：
一、收入利润中心
集团业务大都分散在集团各成员单之间，作为集团公司的各分部是集团公司的利润源之所在，完成集团预算的收入和利润计划是各成员单位的主要任务，集团分部成为集团的收入利润中心。
二、成本费用中心
作为集团分部的既是集团的利润中心，当然也是集团的成本费用中心，收入、成本、利润是企业不可分割的三要素，集团的大部分收入由各个分部实现，成本也由各个分部支出，自然成本费用中心与收入利润中心一样，都在各分部。
三、制度执行中心
集团总部统一制定相关制度，但制度具体还是要由各分部实施，制度的执行是贯穿于各项实务之中，因此分部在实际事务中，形成了制度的执行中心。
四、信息反馈中心
企业集团是一个统一的整体，各种信息由集团统一汇集与向外发布，信息反映的各分部的实际工作的结果，各分部应在规定的时间内按规定格式将本分部的信息及时反映到集团总部，集团才能取得全面有用的信息，因此分部是集团信息来源地，是集团的信息反馈中心。
第三篇：集团财务部工作总结
集团财务部工作总结2011年,财务部紧紧围绕着集团领导“继续实施积极的企业成长战略，克服困难，努力搞好经营管理，进一步提高经济效益，全面推动珠实集团的振兴成长”的指导思想，以务实的工作作风，为集团企业的业务成长提供了良好的服务，较好地完成了各项工作任务，现就XX年财务部工作简要总结如下：
一. 严格预算管理,合理部署资金
财务预算是企业完成各项工作任务、实现企业经济目标的重要保证，也是企业财务工作的基本依据，集团财务部工作总结。因此，认真做好集团企业的财务预算具有十分重要的意思。为了搞好这项工作，我部组织了属下企业开展了财务预算工作，并根据集团企业的业务成长情况，本着"以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般"的原则，使预算更加切合现实，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用。在现实执行中，严格按照预算执行，不得随意调整预算，充分发挥了资金的使用效益，确保了企业各项工作的顺利完成。XX集团企业通过费用预算管理，已经取得初步成效，有关费用的***x指标有明显的下降多少百分比。
二.积极筹措资金，减少利息支出，降低财务风险，保证现金流的正常化
由于体育花园已经全部交付使用，在XX年是工程结算的高峰期，我部在现有的条件下，挖掘潜力，多渠道筹措资金，并争取到银行的支持，保证到期的每笔贷款还旧贷新的手续顺利完成，确保体育花园工程款项的支付。同时为保证资金的合理运用，我部与***x等各家银行签订了“协定存款”协议，从而提高了银行存款的利息收入，并在现金有盈余的情况下，购买***x一些基金，取得盈利 万元。
以往银行借款大部分集中在集团本部，利息费用高企，财务风险过大。为了降低财务费用，我部经过多方的努力，争取到银行一些低利率的贷款，节约利息费用400多万元。为了缓解贷款过于集中在企业总部的情况，我部争取到由世贸企业作为贷款的主体，既降低了集团本部的财务风险，减少了利息费用，又使世贸企业节约了税款开支。
三.重视日常财务收支管理
收支管理是企业财务管理工作的重中之重，加强收支的管理，既是缓解资金供需矛盾，成长业务的需要，也是贯彻执行开源节流的方针的体现。为了加强这一管理，财务部建立健全了各项财务制度，使财务日常工作做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，对一些款项积极开展催收，使得企业能够集中财力成长业务，工作总结《集团财务部工作总结》。通过财务部的认真落实执行，保证了企业业务的顺利开展，极大地提高了资金的使用效益，达到了增收节支的目的。
四.积极开展税务筹划工作
如何在合理的情况下，减少税负，是企业财务管理中永恒的话题。XX年我部针对集团企业的现实情况，在不违反财政、税法规定的前提下，经过不懈的努力，争取到有关财政、税务部门的理解和支持，合理的减少税负。如把投资大众活动中心的款项转作体育花园征地费用，从而合理地减轻了企业的税负。节约税费 万元。
XX年是集团企业税务稽查频繁的一年，我部一地方不厌其烦的配合稽查部门的检查，另一地方又要想尽办法做好各种应对的措施，尽量把税务风险降到最低。
五. 开展XX绩效评价，完成《企业基础材料》的填报
根据资产经营企业的规定，我部对集团企业XX开展了绩效评价工作。并根据市国有企业监事会的规定，组织属下企业一起完成了《企业基础材料》填报工作。
由于这两项工作反映的是整个企业经营管理的内容和对企业经营管理的综合评价，内容涉及企业管理的各个领域，规定高，工作量大，作为一个部门去完成这两项工作是一件很艰巨的任务。我部在集团领导的重视和各部门的配合支持下，克服了种种困难，历时几个月的时间，顺利完成了这两项工作，效绩评价工作还得到资产经营企业评价小组的专家的好评。
六.加强属下企业的财务监督管理
XX年我部根据集团董事会精神，对下属企业开展了财务运作情况和生产经营状况的调研工作，对下属企业的经营目标落实、债权债务的清理、资金收支、企业对外担保、潜在亏损、财务风险、资产管理、成本费用控制等情况作了详细的了解和分析，为集团企业加强企专业部管理、增强企业的竞争能力提供了及时有效的资讯。
七.加强会计基础工作，认真做好年终决算和财务分析工作
年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务，主要是对企业各项资产的清理，编制会计报表和撰写财务报告等。财务报告是反映企业财务状况和经营情况的书面文件，是集团领导了解情况、掌握政策和开展经营策略管理的重要资料。为了做好这项工作，我部针对现存的问题，抓紧清理集团内部债权债务，进一步核实了世贸、好世界、广珠股份、装修企业等企业往来款项，解决了一些历史遗留的问题。我部将认真细致地搞好年终决算和撰写会计报告，并对企业财务状况开展详细地分析，总结经营管理中的经验，揭示存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，为集团领导决策提供依据。
XX年，我部在集团领导的大力支持和在各部门的配合下做了大部份的卓有成效的工作。在新的一年里，我部将在集团企业的宏观调控下继续努力工作，发扬以往的成功经验，以勤奋务实、开拓进取的工作态度，与时俱进，为集团企业的振兴成长，进一步提高经济效益作出贡献。
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第四篇：集团财务部岗位职责
1、负责集团的财务管理和日常的会计核算工作，合理调配集团的资金，加速资金的回笼与周转，管好、用好集团的各项经费。
2、定期向集团领导汇报、提供各中心财务方面准确可靠的信息，为领导决策当好财务参谋。
3、负责工资及各类补贴的编制、核定和发放工作。
4、参与草拟、审核集团内有关的经济合同。
5、做好集团各类会计资料及各类经济合同文本的收集、装订和会计档案的保管工作。
6、负责集团财会人员的培训工作，不断提高财会人员的业务水平与工作能力。
7、协同院审计处做好二年一度的财务审计工作。
8、负责集团的固定资产管理工作，建立详细帐目，严格管理，指导、督促各相关部门，定期对固定资产进行清查，落实相应的保值责任人和保值目标。
9、完成集团领导交办的其他工作任务。
1、严格遵守财务科各项规章制度，认真进行会计监督。
2、负责审核原始凭证的合法性、真实性和完整性。
3、负责合理设置帐薄，正确填制凭证，严格审查摘要的规范性、科目的准确性。
4、负责帐务处理，按时完成各种报表和分析报告。
5、负责整理、装订、保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和财务文件等资料。
6、负责定期审核、检查债权和债务情况，发现问题及时请示汇报。
7、做好劳资、社会保障等有关财务工作。
8、负责法人证书、营业执照等相关证件的年检和单位法人印鉴的保管工作。
9、负责对经费收支情况进行分析，提供分析报告。
10、完成集团领导交办的其他工作。
1、认真学习、贯彻执行《会计法》，严格按照会计制度履行责任。
2、严格执行现金管理制度，管好库存现金。
3、负责现金收付和结算，及时、准确办理现金报销结算业务。
4、负责登记核算现金日记帐，做到日清月结。
5、配合主管会计做好各种帐务处理。
6、负责保管财务专用章、财政收据及现金支票。
7、完成领导交办的其他工作。
固定资产管理办法
固定资产是保证集团生产、经营的物质条件，为保证固定资产的有效使用和完全完整，提高固定资产利用率，促使其规范核算，确保财产保值增值，特制订本办法。
一、固定资产的确认
1、使用期限超过一年的房屋、建筑物、机构、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
2、单位价值在800元以上，能单独使用一年以上的仪器设备(包括调入、赠送和自制的)。
3、单位价值虽在规定起点以下，但使用期限在一年以上的大批同类财产，如桌、椅、床等。
二、固定资产的计价
固定资产计价按下列方式确定：
1、购入的，按照买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装费、安装成本和缴纳的税金等计总价。
2、自行建造的，按照建造过程中实际发生的全部支出计价。
3、投资者投入的，按照评估确认或者合同、协议约定的价值计价。
4、融资租入，按照租赁协议或者合同确定的价款加运输费计价。
5、接受捐赠的，按照发票帐单上所列金额加上由集团负担的运输费、保险费、安装费、调试费等计总价，没有发票的，按照同类设备市价计价。
6、在原有固定资产基础上进行改扩建的，按照固定资产原价，加上改扩建发生的支出，减去扩建中发生固定资产变价收入后的余额计价。
7、盘盈的，按照同类固定资产的重置完全价值计价。
三、固定资产的折旧
1、下列固定资产应计提折旧：房屋和建筑物;在用的机器设备、仪器仪表、运输车辆、工具器具;季节性停用和修理停用的设备;以经营租赁方式租出的固定资产;以融资租赁方式租入的固定资产。
2、下列固定资产不计提折旧：房屋和建筑物以外的未使用、不
需用的固定资产;以经营租赁方式租入的固定资产;已提足折旧继续使用的固定资产。
3、固定资产折旧必须按“两则”要求采用分类折旧法，按照固定资产不同类别计提折旧。固定资产折旧采用平均年限法，年限由计划财务处提出建议，集团决定，不考虑残值率折旧方法，年限一经确定不得随意变更。
4、固定资产必须按月计提折旧，月份内增加的固定资产次月开始折旧，当月减少固定资产，当月仍提折旧;集团按照提取的固定资产折旧照权责发生制原则计入当月期间费用，不得冲减资本金。
四、固定资产折旧费的使用
固定资产折旧费用于重置固定资产及购置新设备、更新技术落后的旧设备，保证集团顺利运作。
五、固定资产的增加和减少
1、增添固定资产必须经过申请、填制资产增置单，报公司总经理审批同意，金额较大的须经公司总经理办公会议讨论，报院分管领导批准。
2、集团应当对固定资产进行定期或不定斯的盘点清查，盘盈固定资产应按重置价重新入帐，盘亏及毁损固定资产按固定资产净值扣除变价收入、过失人及保险款后的差额计入营业外支出，筹建期固定资产损失计入开办费用。
3、集团内部固定资产转让、调拨也应按规定填转让、调拨单报集团审批并备案，调出集团的要报院分管领导批准并学院有关职能部门备案。
六、固定资产报废
1、固定资产符合以下情况的，可申请报废：
(1)技术落后，耗能很高，效率很低的机器、设备、工具等。
(2)使用期限已达到或超过规定年限，主要部件已存在严重缺陷、故障，不能修复或无修复价值的。
(3)因事故或不可抗力遭受严重损坏，不能修复或无修复价值的。
(4)损坏严重，无法修复或无修复价值的。
2、报废固定资产的鉴定、审批及处理：
(1)凡集团自置的固定资产报废，须填写报废申请报告，并对固定资产进行鉴定，确认设备符合报废条件后，填写“固定资产报废
单”一式四份，经公司审核批准作固定资产报废损失，并及时做好销帐处理。
(2)固定资产报废，须按照学院规定固定资产报损报废制度执行。
(3)报废固定资产的残值清理回收工作由学院统一办理，并备案。
七、固定资产管理责任制
1、集团固定资产采用“谁保管谁负责”的管理责任制，采用分级管理办法。
2、集团应设置资产保管员，负责对集团所有资产的保管、使用。因管理不善造成的短缺、毁损由直接保管人员负责全额赔偿。
第五篇：集团财务部工作总结（范文）
篇一：集团公司财务部工作总结
200x年上半年，财务部紧紧围绕机械集团公司年初职代会的工作中心，在为全公司提供优质服务的同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作，并通过加强财务制度和财务内部控制制度的建设，站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务服务质量。
一、严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算
财务部的主要职责是做好会计核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、××集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到结算中心的统一调拨、支付等等，每位会计人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。
二、以实施新中大软件为契机，规范各项财务基础工作
在经过两个月的××三套会计决算报告的编制后，财务部按新企业会计制度的要求着手进行了新中大2005年财务会计模块的初始化工作。对会计科目、核算项目、部门的设置，会计报表的格式等均按照新企业会计制度的规定，并针对平时会计核算和报表编制中发现的问题和不足进行了改进和完善。如设置“制造费用”明细科目，并按该科目的费用项目进行了明细核算、归集和分配，费用的具体开支情况现已一目了然;规范“应交税金”科目的核算，如对增值税明细项目的月末结转、个人所得税的科目统
一、现金流量项目的规范化;对收下属分公司的管理费用由以前冲减管理费用改为冲减制造费用，这样使管理费用和销售毛利率的反映更为合理、恰当;在配合固定资产实物管理部门对固定资产进行全面清理的基础上，按照《固定资产分类与代码》对固定资产编制了固定资产卡片类别代码，并在此基础上，完成了新中大固定资产管理模块的初始化工作。××集团总公司要求在今年4月份全面正式运行新中大财务软件，而本集团公司财务部在3月份就完全甩掉金蝶财务系统，正式运行新中大，结束了长达半年之久的两套财务软件同时运行的局面。目前新中大软件已正式与矿部相链接，并运行良好。
三、制订各项财务成本计划，严格控制成本费用
根据××集团司企字[××]117号文《关于下达〈××集团2006年多经企业经济责任制考核方案〉的通知》和××司字[××]8号文《关于下达××分公司多样化经营二00×暨一季度生产经营计划的通知》，财务部对有关考核指标进行了分解，下发了××年财务计划和可控费用指标。在财务执行过程当中，严格控制费用，实行刚性考核。财务部每一季度汇总可控费用的执行情况，于公司常务会上通报，针对每一季度电话费超支的部室、单位，按超支额扣部室负责人及其他第一责任人的奖金;对于其他可控性费用也是实行指标考核，对于超支部分坚决不予核销。
四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模
上半年，随着原材料市场价格的持续上扬，而××集团总公司销售价格制订相对迟缓，本集团公司资金一度吃紧。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓;另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地安排融资进度与额度，并针对工商银行借款利率上浮的情况，选择相对利率更低的农村信用联社贷款，以及通过向××集团总部结算中心临时借款，以保证生产经营所需。这样，通过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。
五、加强财务会计制度建设，提高财务信息质量
财务部根据公司差旅费的实际执行情况，为进一步规范本集团公司工作人员差旅费开支行为、统一标准，制定了《××机械集团工作人员差旅费开支规定》。为提高会计信息的质量，财务部制定了《××机械集团会计报告竞赛考评办法》，对各母子公司的会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高了会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。
平时财务部通过开展每周一次的交流会，解决上周工作中出现的问题，布置下周的主要工作，逐步规范各项会计行为，使会计工作的各个环节按一定的会计规则、程序有效地运行和控制。
六、制定财务部各工作岗位职责，并进行自我评定
为明确财务部会计人员各岗位的职责权限、工作分工和纪律要求，制定了会计人员岗位职责，同时要求各岗位会计人员根据本岗位的职责要求，进行工作总结，岗位评述和认定，对各自的工作提出建议、作出打算，并对自己的岗位写出每月工作规程备忘录。这样，强化了各岗位会计人员的责任感，加强了内部核算监督，促进了各岗位的交流、合作与团结。
七、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法及其他财经法律、法规的自查活动
为了规范财务行为，配合各级主管部门的稽查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的××年至××年的财务自查活动，对审计和自查中发现的问题及时地进行了整改，事后进行了交流，提高了会计人员的职业技能。
下半年，为实现本集团公司的各项生产经营任务和总体发展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方面继续做好工作：
1、做好上半年和第三季度的经济活动分析工作，及时提出为实现本集团公司生产经营计划的财务控制可行性措施或建议。配合××集团总部进行收入、成本、费用的专项检查，加强非生产费用和可控费用的控制、执行力度，不能超支的绝不超支。
2、为更好地加强资金管理，统一调配，根据××集团总部结算中心的工作计划安排，做好本公司结算中心的统收统支和结算软件的培训与安装工作。
3、继续制定和完善各项财务管理制度和内部控制制度，如会计电算化管理制度、固定资产财务管理制度、会计人员岗位考评办法等。
4、××集团总部财务处要求在全集团范围内推行全面预算管理，本公司是先行试点单位，因此财务部要积极配合做好这方面的工作。
5、做好年终财务决算的各项前期准备工作，工作中遇到不能解决的问题，及时反映，以求得到及时解决。并注重与××集团总部财务处、分部、本公司等各有关部室的沟通，更好地提高财务服务质量。
6、加强会计人员的业务知识、企业会计制度和国家有关财经法规的学习，结合会计人员考评办法，逐步提高会计人员的专业知识、技能和职业判断能力
篇二：吉华集团有限公司2011财务工作总结
吉华集团有限公司2011财务工作总结 不知不觉间，2010年已过去，财务部紧紧围绕集团公司的发展方向，在集团公司和子公司领导的支持和各部门负责人的配合下，在为全公司提供服务的同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作。站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务服务质量。通过每月例会的强化规范，积极利用各项财政与税收政策，在集团财务与各子公司财务人员的共同努力取得了一定成效，以下是一年来的财务工作总结.
一、深入做好税收筹划，多方沟通、积极争取各项税收政策的利用
1、税务筹划如何在实际工作中合法运用
年初集团财务部根据杭州大地税务师事务所的税收筹划方案，结合集团实际和自身的一些工作经验，梳理了税务策划在实际工作中合法运用的一些案例，并要求每个子公司财务人员在每次例会认真讨论每个案例的可行性，合理有效利用的各项税收政策。
不论企业如何进行税收筹划，都应以守法为前提，不乱摊成本费用，不乱调利润。税收筹划是利用税收优惠的规定、纳税方法的选择及收支的适当控制等途径来获得节税利益，它是一种合法的行为。
2、认真负责做好2010企业所得税汇算清缴工作
企业所得税汇算清缴，是企业在纳税结束后必须进行的一项重要工作，无论是否在减税、免税期间，也无论盈利或亏损，均应按照企业所得税法及其实施条例和本办法的有规定进行企业所得税汇算清缴。
3、加强与税务部门的沟通，减少税务风险，提高办事效率。
①、在今年4—5月税务部门对进出口公司2007-2010年辅导性自查中，财务及时与税务稽查有关人员进行事前沟通，同时做好帐务自查的准备工作，在检查中认真对待税务人员的询问，顺利通过了税务检查。
②、财务部在办理各种税务证明、税务资料时，由于税务部门有时出于抓税源的目的，有部份人员没有想象中那样懂得与理解税收各项政策与业务知识，人为制造很多阻碍、甚至刁难。为了做好各项工作，一方面做好人员安排、工作安排，另一方面对税务部门提出的问题及要求，及时改进，同时也吸收各方意见，不断提高认识，通过不懈努力，多方寻求突破口，加强与税务部门的沟通，获得税务部门的理解和支持，减少了税务上风险，从而提高办事效率。
4、积极利用各项可利用的税收与财政政策
2011年财务部积极利用各项可利用的税收与财政政策，总个集团综合税负率为6.46%，比2010年同期综合税负率为6.30%下降了0.16%;同时在集团公司领导的大力支持和公司有关部门的配合下，通过财务部全体人员的努力，取得各项政策性补贴19634060.02元，不包括2011年江东子公司清洁生产示范项目补助款830万元。 具体为： 1.创丽子公司;取得各项政策性补贴1987190.83元; 2.高分子子公司;取得各项政策性补贴993055.67元; 3.江东子公司;取得各项政策性补贴7518124.33元; 4.江苏子公司;取得各项政策性补贴6204068.35元; 5.进出口公司;取得各项政策性补贴1335756.54元; 6.集团本部;取得各项政策性补贴1595864.30元。
减去上述6个公司的取得各项政策性补贴款，2011年实际负担的综合税负率为5.49%，比2010年同期5.17%上升率为0.32%。2011年各项政策性补贴的取得比2010年多789.62万元，不包括2011年江东子公司清洁生产示范项目补助款830万元。
二、合理调控资金信贷总量，科学安排融资进度与额度，有效利用各项银行信贷政策，降低利息支出
2011年是从紧的货币政策，银行资金受限，年末归还的资金年初银行无法放下来，面对这样的困难，财务部通过多方的努力与银行沟通，有效利用各项银行信贷政策，来寻找降低公司筹资中资本成本的途径，在筹资中降低其资本成本，主要通过以下几个途径来实现。
1、合理安排筹资期限。
公司资金的筹集主要是为了满足投资或生产周转的需要，尤其是为了满足长期投资的需要。在这种情况下，要本着以“投”定“筹”的原则，筹资期限要服从于投资期限，服从于资本预算。
2、合理选择筹资渠道和方式，力求降低资本成本
今年全年平均贷款余额为11.285亿元，去年全年平均余额为10.955亿元，平均余额增加3300万元;今年央行从2月9号、4月6号、7月7号连续三次加息，年贷款基准利率为
6.56%，而去年在10月20号前基准利率都为5.31%，到10月20号加0.25%，后来到12月26号又加了0.25%，年贷款基准利率为5.81%，按日均天数计算利息净上升18.68%。
今年列支财务费用为6935.88万元，去年同期列支财务费用为7338.04万元，按同口径贷款利率来计算，今年应列支财务费用为8734.77万元，实际列支比去年下降1798.88万元，下降率为24.51%;如剔除萧然工贸利息差额收入2056.80万元，应该是比去年同期上升
257.92万元，上升率为3.51%。同时通过多方渠道的贴现，与本地银行相比，节约利息净支出为224.51万元。
三、按规定做好技术研发费等费用归集工作，确保技术研发费加计抵扣符合有关要求
2011年集团各子公司按高新技术要求，在各子公司帐套中的管理费用科目下面设臵了九个二级明细(即：人员人工、直接投入、折旧费用与长期费用摊销、费用摊销、设计费、设备调试费、无形资产摊销、委托外部研究开发投入额、与试制和研究直接相关的其他费用)来归集研发费用。
集团2011年集团对各子公司财务定归集基础研发费为6800万元，目标为：9050万元，帐面归集研发费为10113.51 万元，完成基础的148.73%;其中：创丽：基础200万元，目标400万元，帐面归集研发费为253.89 万元，完成基础的126.95%;高分子：基础为300万元，目标为650万元，帐面归集研发费为947.11 万元，完成基础的315.70%;江东：基础为3000万元，目标为4000万元，帐面归集研发费为4713.49 万元，完成基础的157.12%;江苏：基础为3300万元，目标为4000万元，帐面归集研发费为4199.02 万元，完成基础的127.24%。
2010年实际财务帐面归集研发费为8868.58万元，占总收入的4.98%，2011年5月底实际在企业所得税汇算清缴财税允许加计抵扣额为6882.94万元;占总收入为3.84%;其中：创丽子公司为216.61万元，占总收入为2.25%;高分子子公司为524.08万元;占总收入为 7.96%;江东子公司为2936.83万元;占总收入为3.69%;江苏子公司为3205.42万元，占总收入为4.00%。
四、加强财务人员的系统学习与培训，提升财务人员的业务水平
1、相互探讨、共同学习
今年是学习提升年，年初我们财务部制定了各子公司财务负责人的学习计划，同时与个人自学相结合的方式，组织子公司财务主要负责人在每月例会中认真学习财经专业知识和各有关税收政策，相互探讨业务知识，共同学习。在公司内部的沟通也非常重要，除了本部门之间，部门与部门之间的沟通也很重要，只有沟通好了，才能提高工作效率，减少不必要的人工成本。 一方面，干中学、学中干，不断掌握方法积累经验;另一方面，问书本、问同事，不断丰富知识掌握技巧。
2、认真做好常规性财务工作
对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。在这最平常最繁琐的工作中，财务部能够轻重缓急妥善处理各项工作，及时为各项经济活动提供有力的支持和配合，满足了各部门对财务部的工作要求。
从原始发票的取得到填制凭证，从会计报表编制到凭证的装订和保存，从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集，都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档，一律按照财务档案管理制度执行，深化了财务基础工作，使得财务部成为分公司的信息库。
五、有效落实财务内审工作，严格按照规范加大财务内审与监督力度
年初成立了集团内审部，说明集团公司对内部审计工作的发展和重视，审计部根据集团公司要求，建立了健全的内部审计制度，同时重视审计队伍建设。
紧紧围绕如何又好又快地完成今年审计工作的目标任务，积极进取、扎实工作，为确保又好又快地完成工作目标责任制任务，每季度由审计部牵头对各子公财务进行一次内审，第
二、三季度内审邀请了税务师事务所一起参加。会计领域存在问题的根源之一，就是没有一支过硬的、专业化水平较高的会计队伍，会计规范化水平不高。作为内部审计人员，要通过开展广泛的审计监督，充分履行监督职责，在现场实施审计中及时发现问题，及时帮助整改问题，同时积极向他们宣传国家有关会计、审计和其他财经法规，引导他们充分认识问题的性质和严重程度。
六、提升“窗口”服务形象就是财务人员如何提高服务意识
1,、树立服务意识，积极主动服务客户
随着市场经济发展的逐步完善，财务人员必须树立正确的服务意识，顺应时代发展的步伐。当作父母吧，现在作孩子辈的自己忙的很少有时间孝敬自己的父母，倒是父母不辞劳苦伺候小的。我们姑且可以把客户当成朋友、当成领导。当成朋友，急其所难，帮其所需，患难与共。当成领导，决定你的升迁、就业。其次他才是你的客户。
2、端正工作态度
工作态度决定一切平时工作中不能感情用事，要冷静的思维，要时刻提醒自己的工作原则，处理任何事情的时候为企业着想，从企业的利益出发，以“两个至上”为价值观，以一颗感恩的心来看世界、看生活、看世事。这样才能让服务意识开花结果，从而提升整体服务质量。
3、提高专业水平，加强自身素质建设
有了信念，有了服务意识，就要加强自身的硬件建设。作为财务人员，不仅要熟悉公司的各项制度、规定，还要熟悉国家的各项法律制度，如会计法、企业会计制度等，只有掌握好专业知识，提高自身的素质，才能更好的为客户服务、为企业服务。今年财务部多次轮流派子公司财务人员参加外单位的培训，8月19日---8月20日课程主题：《新税收政策环境下企业纳税筹划技巧及经典案例解析》;9月23日---9月24日课程主题：《高新技术企业税收优惠政策及税务筹划》。
4、转变沟通方式
财务部门具有监督管理和服务的双重职能，工作的弹性较小，原则性强，很多东西都要 按制度办事，还要注意保密性，导致财务人员在平时工作及沟通上，语言简练直接，让人感觉死板缺少人情味。因此财务工作者应转变自己的沟通方式，适当时刻应与客户多一些耐心沟通，在沟通语气上婉转点，态度上亲和点。譬如有些人一签完单子，立马就想把费用领走。我们财务工作人员可以耐心给他解释一下这里面还有很多步骤，报销单领导签完字，还要做凭证，处理帐务，你的单子签完了，可还有人比你更早，而且做帐还有一定的过程，如何更好更准确的处理帐务，财务人员还要思考一下，系统中做完了还要打印出来整理好。 篇三：2011集团财务工作总结与2012年财务工作计划
2011年财务工作总结与2012年财务工作计划
-----2011年财务工作总结
光阴流逝，不知不觉间，2010年已过去，财务部紧紧围绕集团公司的发展方向，在集团
公司和子公司领导的支持和各部门负责人的配合下，在为全公司提供服务的同时，认真组织
会计核算，规范各项财务基础工作。站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金
为纽带，不断提高财务服务质量。通过每月例会的强化规范，积极利用各项财政与税收政策，
在集团财务与各子公司财务人员的共同努力取得了一定成效，以下是一年来的财务工作总结，
敬请各位领导提出宝贵意见。
一、深入做好税收筹划，多方沟通、积极争取各项税收政策的利用
1、税务筹划如何在实际工作中合法运用
年初集团财务部根据杭州大地税务师事务所的税收筹划方案，结合集团实际和自身的一
些工作经验，梳理了税务策划在实际工作中合法运用的一些案例，并要求每个子公司财务人
员在每次例会认真讨论每个案例的可行性，合理有效利用的各项税收政策。
不论企业如何进行税收筹划，都应以守法为前提，不乱摊成本费用，不乱调利润。税收
筹划是利用税收优惠的规定、纳税方法的选择及收支的适当控制等途径来获得节税利益，它
是一种合法的行为。是一项技术性、政策性、协同性很强的系统工程，也是一项因地制宜、
因势制宜，需要持续完善和不断提高且永无止境的一项复杂工程。
2、认真负责做好2010企业所得税汇算清缴工作
企业所得税汇算清缴，是企业在纳税结束后必须进行的一项重要工作，无论是否在
减税、免税期间，也无论盈利或亏损，均应按照企业所得税法及其实施条例和本办法的有规
定进行企业所得税汇算清缴。每位财务人员对《企业所得税纳税申报表》都很熟悉 ，但
我们必须熟悉掌握所得税的相关政策，才能结合企业实际情况做好各子公司的企业所得税的
汇算清缴，特别是新出台的政策我们邀请了大地税务所领导，专题对2010年如何做好2010 企业所得税汇算清缴及费用如何合理列支工作作了一起培训与讨论。
各子公司在申报过程中存在的问题，财务部及子公司有关人员及时与税务事务所及有关
部门进行沟通，各子公司于2011年5月31日前较好地完成了2010企业所得税汇算清缴。
3、加强与税务部门的沟通，减少税务风险，提高办事效率。
①、在今年4—5月税务部门对进出口公司2007-2010年辅导性自查中，财务及时与税务
稽查有关人员进行事前沟通，同时做好帐务自查的准备工作，在检查中认真对待税务人员的
询问，顺利通过了税务检查。
②、财务部在办理各种税务证明、税务资料时，由于税务部门有时出于抓税源的目的，
有部份人员没有想象中那样懂得与理解税收各项政策与业务知识，人为制造很多阻碍、甚至
刁难。为了做好各项工作，一方面做好人员安排、工作安排，另一方面对税务部门提出的问
题及要求，及时改进，同时也吸收各方意见，不断提高认识，通过不懈努力，多方寻求突破
口，加强与税务部门的沟通，获得税务部门的理解和支持，减少了税务上风险，从而提高办
事效率。
4、积极利用各项可利用的税收与财政政策
2011年财务部积极利用各项可利用的税收与财政政策，总个集团综合税负率为6.46%，
比2010年同期综合税负率为6.30%下降了0.16%;同时在集团公司领导的大力支持和公司有
关部门的配合下，通过财务部全体人员的努力，取得各项政策性补贴19634060.02元，不包括
2011年江东子公司清洁生产示范项目补助款830万元。
具体为： 1.创丽子公司;取得各项政策性补贴1987190.83元;
2.高分子子公司;取得各项政策性补贴993055.67元;
3.江东子公司;取得各项政策性补贴7518124.33元;
4.江苏子公司;取得各项政策性补贴6204068.35元;
5.进出口公司;取得各项政策性补贴1335756.54元;
6.集团本部;取得各项政策性补贴1595864.30元。
减去上述6个公司的取得各项政策性补贴款，2011年实际负担的综合税负率为5.49%，
比2010年同期5.17%上升率为0.32%。2011年各项政策性补贴的取得比2010年多789.62万
元，不包括2011年江东子公司清洁生产示范项目补助款830万元。
二、合理调控资金信贷总量，科学安排融资进度与额度，有效利用各项银行信贷政策，降低
利息支出
2011年是从紧的货币政策，银行资金受限，年末归还的资金年初银行无法放下来(相当
于是新增贷款)，面对这样的困难，财务部通过多方的努力与银行沟通，有效利用各项银行信
贷政策，来寻找降低公司筹资中资本成本的途径，在筹资中降低其资本成本，主要通过以下
几个途径来实现。
1、合理安排筹资期限。
公司资金的筹集主要是为了满足投资或生产周转的需
要，尤其是为了满足长期投资的需要。在这种情况下，要本着以“投”定“筹”的原则，筹资期限
要服从于投资期限，服从于资本预算。但是，由于投资往往是分阶段、分时期进行的，因此，
在筹资时，财务部按照投资的进度或生产的周转的周期，来合理安排筹资期限，从而可以减
少资本成本，同时也可以减少资金不必要的闲臵。
鉴于我们公司特定的行业，原材料市场价格不稳定，再加上销售市场也变化不定，生产
与销售需要用大量的资金，财务部多次与银行进行沟通，尽可能在公司需要时放下来;另一
方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地安排融资进度与额度。
2、合理选择筹资渠道和方式，力求降低资本成本
公司筹集资金的渠道和方式是多种多样的，但不管是从何种渠道，还是以何种方式去筹
措，都要发生一定的资本成本，财务部在筹资前认真比较了各种资金来源的资本成本，合理
选择筹资的渠道和方式，从而达到降低资本成本的目的。
今年全年平均贷款余额为11.285亿元，去年全年平均余额为10.955亿元，平均余额增
加3300万元;今年央行从2月9号、4月6号、7月7号连续三次加息，年贷款基准利率为
6.56%，而去年在10月20号前基准利率都为5.31%，到10月20号加0.25%，后来到12月26 号又加了0.25%，年贷款基准利率为5.81%，按日均天数计算利息净上升18.68%。
今年列支财务费用为6935.88万元，去年同期列支财务费用为7338.04万元，按同口径
贷款利率来计算，今年应列支财务费用为8734.77万元，实际列支比去年下降1798.88万元，
下降率为24.51%;(如剔除萧然工贸利息差额收入2056.80万元，应该是比去年同期上升
257.92万元，上升率为3.51%)。同时通过多方渠道的贴现，与本地银行相比，节约利息净支
出为224.51万元。
三、按规定做好技术研发费等费用归集工作，确保技术研发费加计抵扣符合有关要求
2011年集团各子公司按高新技术要求，在各子公司帐套中的管理费用科目下面设臵了九个
二级明细(即：人员人工、直接投入、折旧费用与长期费用摊销、费用摊销、设计费、设
备调试费、无形资产摊销、委托外部研究开发投入额、与试制和研究直接相关的其他费用)
来归集研发费用。
研发费用范围大小的确定：财务核算适用文件：财企
[2007]194号;高新审计适用文件：国科发火[2008]362号;汇算清缴适用文件：国税发
[2008]116号。
集团2011年集团对各子公司财务定归集基础研发费为6800万元，目标为：9050万元，
帐面归集研发费为10113.51 万元，完成基础的148.73%;其中：创丽：基础200万元，目
标400万元，帐面归集研发费为253.89 万元，完成基础的126.95%;高分子：基础为300 万元，目标为650万元，帐面归集研发费为947.11 万元，完成基础的315.70%;江东：基
础为3000万元，目标为4000万元，帐面归集研发费为4713.49 万元，完成基础的157.12%;
江苏：基础为3300万元，目标为4000万元，帐面归集研发费为4199.02 万元，完成基础
的127.24%。 2010年实际财务帐面归集研发费为8868.58万元，占总收入的4.98%，2011年5月底实
际在企业所得税汇算清缴财税允许加计抵扣额为6882.94万元;占总收入为3.84%;其中：创
丽子公司为216.61万元，占总收入为2.25%;高分子子公司为524.08万元;占总收入为7.96%;
江东子公司为2936.83万元;占总收入为3.69%;江苏子公司为3205.42万元，占总收入为 4.00%。
2010年江东公司高新企业的复审，通过各部门的努力与配合，已通过了复审。
四、加强财务人员的系统学习与培训，提升财务人员的业务水平
1、相互探讨、共同学习
今年是学习提升年，年初我们财务部制定了各子公司财务负责人的学习计划，同时与个
人自学相结合的方式，组织子公司财务主要负责人在每月例会中认真学习财经专业知识和各
有关税收政策，相互探讨业务知识，共同学习。财务工作象年轮，一个月工作的结束，意味
着下一个月工作的重新开始。虽然繁杂、琐碎，也没有太多新奇，但是作为企业正常运转的
命脉，我们深深的感到自己岗位的价值，同时也为自己的工作设定了新的目标。在公司内部
的沟通也非常重要，除了本部门之间，部门与部门之间的沟通也很重要，只有沟通好了，才
能提高工作效率，减少不必要的人工成本。 一方面，干中学、学中干，不断掌握方法积累经
验;另一方面，问书本、问同事，不断丰富知识掌握技巧。
5月12日邀请了税务师事务所专业人士，关于对2010在内审中，集团各子公司财务
与管理方面存在的问题，作了一次全面的指导与讲课，从而使财务人员不断吸收新知识，与
时俱进，适应本工作需要，提升整体工作的能力。引导财务人员团结一致、谦虚谨慎、真诚
待人，踏实工作、加强品性修养，做一个高尚而有品位的人，树立良好形象。
2、认真做好常规性财务工作
对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。在这最平
常最繁琐的工作中，财务部能够轻重缓急妥善处理各项工作，及时为各项经济活动提供有力
的支持和配合，满足了各部门对财务部的工作要求。
从原始发票的取得到填制凭证，从会计报表编制到凭证的装订和保存，从经济合同的归 档到各种基础财务资料的收集，都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档，一律
按照财务档案管理制度执行，深化了财务基础工作，使得财务部成为分公司的信息库。
3、良好的团队建设，分担压力，保质保量完成工作。
今年集团公司从3月份起增加投资办，4月份就开始了尽责调查，大量的工作都落在我们
财务人员的身上，财务部在人手少，任务重的情况下，实行各岗位多元化的培养。及时对内
部组织结构进行了完善，针对每个岗位重新编制了岗位说明书，明确岗位责任、工作内容、
工作权限、必备的岗位技能及相关岗位的汇报与外联关系。使部门成员清晰的知道该怎样开
展工作，财务部门对自己有什么要求。在财务部每月针对各岗位的专门培训中，注重平时工
作中的沟通、指导。各岗位负责人倾囊相授，其他人员虚心求教。在很短的时间里，每个人
都能独挡一面，使部门每位成员都能清楚的了解集团公司与分公司运作模式，完成了尽责调 查的各项工作。
4、积极整理会计档案，规范会计档案管理。
2011上半年我们克服了时间紧、任务重的困难，组织各子分司财务人员对2010年的会计
档案进行整理归档，经过一个多月的加班加点，在6月30日前完成了会计档案归档工作。
五、有效落实财务内审工作，严格按照规范加大财务内审与监督力度
年初成立了集团内审部，说明集团公司对内部审计工作的发展和重视，审计部根据集团
公司要求，建立了健全的内部审计制度，同时重视审计队伍建设。即：在企业内部建立一支
素质过硬、业务水平较高、有一定的财经法规知识、敢于坚持原则、有责任心、事业心和较
高的专业技能、敢打硬仗的审计队伍。这是搞好内部审计工作的根本保证。
篇四：2013公司财务部财务工作总结范文_免费下载
财务年终工作总结是财会朋友总结一年工作成果，展望未来一年工作计划的重头戏，但是一些财会朋友却常常被此烦恼，希望这篇文章可以有效帮助你轻松搞定财务年终工作总结。
忙碌、紧张、有序的**年即将成为历史，一年来财务部随着公司骄人的业绩一块成长，取得了很多方面的成绩，做好了帐目及报表，做好了部门核算及财务管理，为公司业务发展提供了良性财务平台。我们的工作总体来讲主要在以下五大方面取得了长足的进步：
一、财务制度建设：财务部在为期一年的工作中，强化了内部控制、预算管理、风险管理，加强了财务内部控制的力度，健全、完善了内部财务规章制度。
1、内部控制：一个公司要稳定、健康的发展，完善的财务管理制度必不可少。由于公司业务的高速增长，以前制订的财务管理制度和流程，有些已经不能满足公司财务管理的需要，有些已经与公司当前的实际情况脱节，财务部组织部分人员对公司全部的财务管理制度重新进行了讨论。首先，修订了财务内部控制制度，对售后直销的财务流程重新进行了规范;其次，财务部结合联络处工作的开展，又把出差管理进一步深化，制定了新的出差管理办法，制定了公司内部的下县费用报销标准;另外，我们还推出了一系列新的财务管理内部控制制度，在此不再一一列举。
2、预算管理：预算管理对我们公司在年初来讲还是一个新事物，相对于新划分的五个分公司以及新设立的16个联络处来讲，没有现成的模式、经验可循，所以年初费用预算制度的制订和执行的难度也就可想而知。但随着财务跟进，对可控性费用控制力度逐渐加大，费用预算越来越合理，对降低公司费用、防范不合理开支起到了不容忽视的效果。同时该项工作已成为公司财务管理的一个基础组成部分，每月25日费用预算在全公司范围内已经深入人心。
3、风险管理：对于财务风险的管理也是从年初才开始正式起步，并对全年的工作起到了良好的效果。财务部实现对风险的管理目前仅处在一个基础阶段，例如库存商品库龄分析、超长期应收应付款分析等。库龄分析在公司范围内得到认可后，计提的超长期库存跌价准备，更是为各部门合理反映当期利润提供了一个可靠的保证。经过一年的内部实践，财务现在具备一定的预防风险的能力，及对风险快速反应的能力。积极而稳妥的财务政策，规避了公司很多财务风险、法律风险。
二、核算体系建设：进一步理顺了财务帐目，建立了一套符合本单位实际的财务核算体系，使得财务对业务活动的反映更为真实、及时、合理，趋于规范化。在充分考虑和利用财务软件功能的基础上，针对公司机构体制的调整，对会计各科目，特别是一些陈年老帐和历史遗留问题，承上启下，衔接以往，投入专人进行查证落实，理顺了帐目，使得整个核算体系更为清晰、合理，满足管理的需要，具体有以下几个方面|：
1、 建立公司垂直管理的财务管理体系、理顺公司各业务及综合部门的核算体系，相关财会人员潜心钻研，力求将资料、帐目、报表作到准确、完整、精益求精。
2、 建立5个批发分公司帐务核算体系，基本满足内部管理数据的需求。5个批发业务的分公司，独立核算各自的利润，分别与厂家进行往来业务核对。对各自的经销商既相互独立又合并统一的与之进行业务往来和帐务核对。各分公司的财务主管在5个分公司业务处理上发挥了关键性的作用，对上家调价的计算、核对，对下家的调价的核对、计算，各种采购、销售政策的执行与掌握上起到了积极的作用，对店员奖励的兑付与核对，起到了严肃把关的作用。
3、理顺售后部帐务：该部门前期帐目由于各种原因较为混乱，内部财务核算及管理不够健全，针对上
述请况，财务部采取有力措施，在人员、资源等方面重新进行了配置，取得了显著成效： a、理清各种往来账项 ： 针对前期往来账项不清等实际情况，售后部财务与厂方人员、有关客户逐笔核对账务，有的甚至从开始发生第一笔业务时核对起。通过核对单据，发现了一些以前未入账单据，并使客户确认，为公司挽回了损失。经过核对、调整，现在各种往来账项已达到了账账相符、账实相符。
b、加强内部控制，完善核算流程：售后部现有多个核算单位，每个核算单位都有大量保修工单、维修工单、出库单、入库单、发票等原始单据的传递、及款项的流转，针对前期存在的单据传递不及时等问题，制定了财务工作流程、旧配件收发流程、档案管理规定等文件，对配件的收发存、单据的传递、款项的流转、财务资料的保管等作出了具体、明确的规定，对保证公司资产的安全、完整具有重要意义。
c、推进公司信息化建设，建立完整的核算体系： 售后部账务完整、全面的核算是十分必要的。由于售后核算的特殊性，售后财务核算前期一直沿用手工记账，并需要记录几个店面的库存明细账，不但工作量繁重且容易出错，工作效率较低，成为售后财务工作的一大障碍。针对上述情况，在五月份为售后财务选用一套财务软件替代手工记账。期间需要建立商品目录、期初建账、建立适合售后业务特点的核算方式等大量工作，为不影响月底整体核算，售后财务人员自愿加班加点工作，使财务软件的运用取得了成功，并极大的促进了售后财务工作的开展。现在售后财务人员在各店面对账、盘点，可方便的通过互连网直接调用账套，提高了工作效率，并保证了工作质量。通过以上三个方面的工作，现在售后财务核算井然有序、全面、客观、真实、准确，并及时报送，保证了整体财务核算的顺利进行。
4、理顺直销分公司帐务：直销公司下设网点多，商品品种繁多，帐务处理上比较琐碎，工作量大。经过财务人员潜心攻关，多次调整核算方案，使这一问题得到了妥善解决。
5、 理顺网络部帐务：由于较为复杂的原因，该部门帐务设置曾经与总公司有些脱节，存在库存商品及材料不能清楚反映、对应收款项的管理不够清晰和及时等诸多问题。经过相关财务人员的清理和调整，xx年上半年已经将以上问题全部解决，使该部门财务核算与财务管理提高到与5个批发公司同一水平。
6、 在各个公司各自独立核算的基础上，财务部为各分公司建立了共同的财务标准，对业务部门的业绩考评提供了公开公平的竞争平台，并适当精简了财务流程，提高了工作效率。
三、 财务管理体系建设：一年来，在公司领导的大力支持和各部门经理的积极配合下，财务管理水平进一步提高，更上了一个台阶。由于专业人员配备齐全，会计核算进一步细化，帐目理顺，使会计主管从繁杂的日常帐务中抽身出来，投入时间
和精力参与到了财务管理中去，而不是只埋头记帐、算帐，譬如，费用的审核，增值税专用发票进项的索取与管理、销项的计算开具与管理、代垫付款协议的审核，采购政策、销售政策的事前了解、事中监督、事后核对，应收款项的核对与催收，应付款项的核对等方面，这些工作的逐步开展，对防止坏帐的发生、业务活动的正常开展，在一定程度上起到了把关、监督作用。为了决策层的需要，我们努力建设了新型的决策支持体系：主要体现在为管理层提供内部信息，包括资本支出的效益分析、公司财务状况和经营成果的复合分析、公司预算费用与实际费用的对比分析，等等。为了提高财务管理水平，我们采用了高效的财务系统：
1、 在***年10月份以来，公司的物流和财务处理系统二者合一，对于这个新的、内容复杂的新系统而言，它能做到多少，我们可操作多少，一切还都是未知数。经过一年来工作上的实际操作和平时组织的一些业务培训，我们已经能熟练操作这个系统，并能提供很多方面的报表，包括对内明细至各部门的利润表、销售明细表、汇总表、毛利表、固定资产明细表、各种盘点表、库龄分析表、帐龄分析表及各种对外帐表
等。
2、 远程增值税发票认证系统的采用，可以使公司及时认证进项税发票，缩短了认证发票的时间和次数限制，提高了认证发票的及时性。
3、 积极使用我们公司自己开发的盒贴回执系统，让盒贴回执准确率达到100%。
四、 财会团队建设
1、聘用素质高、经验丰富的专业财会人员，力求岗位需求与人员匹配。
2、长期灌输服务意识，人人有事做，事事有落实。重视内部民主评议的情况，并及时与各业务、综合部门沟通，了解公司员工和业务经理的需求，以及对财务部门服务质量的反馈。
3、一贯提倡吃苦耐劳、任劳任怨的作风，强化爱岗敬业精神。
4、促进团队协作、提高团队凝聚力。
5、创造学习氛围，加强专业知识与专业技能的培训，提高整体技术水平。
五、 外围关系的建立及维护，为公司争取良好的发展环境：
重视与税务系统各个环节、各个相关单位的联络，策略的维护与这些人员的长期关系，积极与税务相关部门沟通，妥善处理与具体经办人员的关系，能在具体事宜的办理上得到专管人员的支持，事情能够办得顺畅快捷，使业务部门相关业务事项得以顺利进行及开展。
总而言之，财务部通过一年积极稳妥的工作提升了公司内部控制的能力，压缩了公司不合理的支出，降低了经营的不合理开支，提高了公司抗风险的能力，为公司经营决策的制定提供了真实有效的决策依据。 展望公司发展的明天，我们和一线的战友们一样踌躇满志，围绕企业发展的目标参与管理，根据企业的整个运营，用数据表达出来。发展完善财务控制的手段包括坚持垂直财务系统、实行财务委派制、资金审批、重大项目联签等方式，随着公司经营的发展而完善财务内部控制制度与流程等。对风险管理的认识也要超出对部分财务风险(如存货积压、应收账款坏账等)的揭示上，上升到系统的风险管理的高度，在将来的时间里，继续提升财务防范风险、规避风险的能力，提升应对风险的快速反应能力，继续提升财务团队的整体素质等。
注意事项
1、写财务年终工作总结一定要细心，因为和数字打交道，多一个零少一个零那相差就大了;
2、财务年终工作总结的格式对好的工作总结是很直观的，一眼就可以看出财务年终工作总结的作者是否用心;
3、一定要实事求是，成绩不夸大，缺点不缩小，更不能弄虚作假。这是分析、得出教训的基础。
4、财务年终工作总结的内容，财务年终工作总结一定不能给人以华而不实的感觉。
5、要剪裁得体，详略适宜。材料有本质的，有现象的;有重要的，有次要的，写作时要去芜存精。总结中的问题要有主次、详略之分，该详的要详，该略的要略。
6、总结的具体写作，可先议论，然后由专人写出初稿，再行讨论、修改。最好由主要负责人执笔，或亲自主持讨论、起草、修改。
篇五：公司优秀财务工作总结(三篇) 20xx年公司优秀财务工作总结 范文一：
财务部是公司的关键部门之一，对内财务管理水平的要求应不断提升，对外要应对税务、审计及财政等机关的各项检查、掌握税收政策及合理应用。在这一年里全体财务部员工任劳任怨、齐心协力把各项工作都扛下来了。财务部的综合工作能力相比2008年又迈进了一步。回顾即将过去的这一年，在公司领导及部门经理的正确领导下，我们的工作着重于公司的经营方针、宗旨和效益目标上，紧紧围绕重点展开工作，紧跟公司各项工作部署。在核算、管理方面做了应尽的责任。为了总结经验，发扬成绩，克服不足，现将2009年的工作做如下简要回顾和总结。
今年的工作可以分以下三个方面：
一、费用成本方面的管理
规范了库存材料的核算管理，严格控制材料库存的合理储备，减少资金占用。建立了材料领用制度，改变了原来不论是否需要、不论那个部门使用、也不论购进的数量多少，都在购进之日起一次摊销到某一个部门来核算的模糊成本。
二、会计基础工作
(1)认真执行《会计法》，进一步对财务人员加强财务基础工作的指导，规范记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理性进行审核，强化会计档案的管理等。对所有成本费用按部门、项目进行归集分类，年底将共同费用进行分摊结转体现部门效益。
(3)按规定时间编制本公司需要的各种类型的财务报表，及时申报各项税金。在公司的审计及财政税务的检查中，积极配合相关人员工作。
三、财务核算与管理工作
(1)正确计算营业税款及个人所得税，及时、足额地缴纳税款，保持与税务部门的沟通与联系，取得他们的支持与指导。
(2)在紧张的工作之余，加强团队建设,打造一个业务全面，工作热情高涨的团队。作为一个管理者，对下属充分做到“察人之长、用人之长、聚人之长、展人之长“，充分发挥他们的主观能动性及工作积极性。提高团队的整体素质，树立起开拓创新、务实高效的部门新形象。
新的一年意味着新的起点、新的机遇、新的挑战，我们决心再接再厉，更上一层楼。20××年我们将向财务精细化管理进军，精细化财务管理需要“确保营运资金流转顺畅”、“确保投资效益”、“优化财务管理手段”等，这样，就足以对公司的财务管理做精做细。要以“细”为起点，做到细致入微，对每一岗位、部门的每一项具体的业务，都建立起一套相应的成本归集。并将财务管理的触角延伸到公司的各个经营领域，通过行使财务监督职能，拓展财务管理和服务职能，实现财务管理零死角，挖掘财务活动的潜在价值。虽然精细化财务管理是一项极其复杂的事情，其实，正所谓“天下难事始于易，天下大事始于细”。
范文二：
辞旧迎新、岁末总结，根据人事部的要求及财务部自身建设的需要对2012财务工作做一个总结，以完善财务部的各项工作，提高财务部工作的效率。
一、团队建设：
人做为工作的第一要素及最重要的公司资源，财务部把团队建设放在所有工作的第一位，从人员招聘、入职交流、工作安排、汇报指导、进度把控直至结果确认，与部门成员进行充分的沟通、了解;积极引导成员的健康的、稳定的工作心态并引导其准确定位自身的工作目标;“要律人，必先律己”，从工作细节、工作态度、工作能力等方面对成员起模范带头作用，严格遵守公司的各项规章制度，严格遵守职业操守;努力建立良好的工作氛围，并在工作中不断帮助成员的能力提升、端正态度、友好协作;财务部现配有4人，成员的业务能力基本能够满足现有的业务需求，资金收付、会计核算、总账管理、税务申报、价格审核、及较低层次的财务管理工作，财务部急需在成本核算、核算规范化两个薄弱环节加强人才培养。全力培养一支有“执行力”、有“战斗力”的在数、质、效“三位一体、高度协调”的财务团队作为财务部中长期人才培养战略目标。
二、部门建设：
部门建设基于企业这个组织而存在，部门的目标是企业目标的分解，是服务于企业的整体目标。而设定正确的目标则是部门建设的出发点和落脚点，我把财务部的目标分解成五个层次：基础统计-会计核算-财务管理-财务战略-企业管理，概括起来就是充分利用公司的现有及未来的资源(包括人力资源、资本资源、技术资源、资产资源、商品资源、物质资源等)使公司的价值最大化。部门负责人作为团队的核心及“灵魂”必须在部门组织架构、岗位职责、人员配置、分工协作、部门纪律、奖罚措施、规章制度等方面做出全面的规划和部署，以满足适当的人在适当的时间内完成财务部的各项工作，理论上财务必须对公司的每一项业务在价值上进行财务评估，保证各项业务的合理高效的完成，进而达成公司的整体目标。
作为新成立的公司，新组建的部门，新的部门成员的“三新”--财务部部门建设必然存在种种不足和有待完善的地方，我本人心里非常清楚现状离目标还有很长的路要走。特别是部门成员的结构性缺陷及能力提升、会计核算的规范化及准确性、成本核算及控制、资金筹划、税务规划、财务服务企业决策的能力上等方面还存在巨大的差距。
三、财务具体工作：
1、数据统计方面，单据不全、业务不全、信息数据缺失导致数据维护困难，后续必须加强单据齐全、制度流程真正执行、相关岗位加强业务技能培训、加强对数据岗位(包括采购跟单、仓管、会计、车间统计人员)工作方法及工作习惯的培训;
2、会计核算方面，核算准确性、及时型、完整性急需加强，费用核算、总账、纳税申报、出口退税基本能够满足现时的需求，成本核算、往来管理急需建立规范化得处理流程，以及加强对会计人员能力提升及责任心培养;全年累计完成收入人民币4,260.7万元。
3、财务管理方面，急需加强成本费用控制的执行，财务分析、可行性建议、风险防范的领域和具体措施，预算管理缺失。
4、出口退税方面：2012年累计完成申报5批次，申报退税金额439.40万元，已经实现退税金额为278万元，退税款的及时准时的实现一定程度上缓解了资金压力。
5、信保业务，完成信保额度的申请14个，申请额度总额为975万美元，实际完成投保金额为198.6万美元，支付保费9.4万元人民币;完成第二季度的保费补贴申请2400元。
6、工行信保短期融资业务，从10月份第一批申请获批并放贷，截止12月31日累计完成4批次共计89.9万美元的工行短期贷款(折合人民币556.71万元)，并于12月份首次还贷11万美元并支付利息费用883.20美元;信保融资的有效跟进极大缓解了公司资金压力，保证公司各项业务正常开展，后续将在提高结汇优惠点数，优化和平衡投保金额、档次、付款方式、国家、费率等，及时还贷减少利息费用、及时申请利息补贴，降低工行手续费比例上跟进以减少综合资金使用成本。
7、中信银行金地门道写字楼小额固定资产顺利完成420万放贷工作，累计支付资产项目投入1,255万元，保证的资产项目有效实施，为2013年的产销分离的办公格局奠定了良好的基础。
8、资金管理，坚持“量入为出，保证业务”的原则有效地保证公司各项业务的正常开展，员工工资准时发放，12年全年实现资金流入5，923万元，资金流出5,726万元;后续将在还贷的及时性，资金的调拨加强计划以防止还贷风险及公司的资金信用等级下降，加强供应商的信用周期及额度方面与供应链实现协商并尽最大努力保证供应商货款及时支付。
9、资本到位情况说明，注册资本1000万，实际到位890万，资本到位率89%。
11、资
产管理，可以用资金管理及格，固定资产管理基本合格，库存管理不到位来评价2012资产管理工作。后续将加强库存单据的完整、及时、准确，加强人员业务培训及指导，加强工作监督，要求提供准确的库存数、表，消化包材类库存，严格控制电子料及五金料的采购，降低库存对资金的占用，防止呆滞品的出现;加强各环节的内控制度的落实及统计工作，配备较齐全符合内控要求的内部单据印制及使用，加强各环节使用单据的使用规范性。
12、内外沟通协调，财务部积极地在财务部内部的有效沟通，积极在在公司各部门之间沟通协调，积极与外部相关个人及主体进行有效的沟通协作，以结果为导向处理各种问题;与银行、税务等建立了良好的关系，为的公司形象的塑造贡献自己的一份力量。
13、汇率管理，2012年的人民币对美元汇率不断升值，对外向型出口企业形成了巨大的汇差压力，累计汇率损失15万元，销售部及采购部门应积极应对汇率变化对收入和成本产生的重要影响，特别在销售报价环节成本评估及采购下单美元转换成人民币对成本的影响。
总结过去是为了展望未来，我相信只要目标明确、思路清晰、正视问题、相互配合、共同努力、执行到位就一定能够把公司2013年的财务工作做的更好。