第一篇：原材料消耗的管理办法
关于加强库房管理、控制材料消耗的规定（建议）
为了认真贯彻Ts16949质量管理体系，严格库房出入库管理制度，控制生产成本、降低消耗、减少浪费，达到增加公司经济效益的目的，为此，经公司研究决定对加强材料管理、控制材料消耗作如规定：
一、从源头抓起,加强对用料计划的审批管理,做到事前有控制。
1.《材料申报计划表》的申报时间：应按公司要求在一定的时间节点上予以申报，大宗材料每月25日申报次月月度材料计划总量，备品备件等每月的8日、18日、28日集中申报对应的次旬计划量;若逢节假日顺延至次周一，逾期不予审批材料计划单;若遇突发事件、生产急需的备品备件库房没有的情况下，经生产副总审批后可特殊申报;材料类型要分别填报，类型可分为：大宗材料、备品备件、化工材料、劳保用品、办公用品(后勤)、外协加工等。
2.《材料申报计划表》的申报程序为：
制动鼓生产系统：分厂、部门编制《材料申报计划表》——设备部校对签字——生产部审核材料计划——生产副总审核签字——总经理审批签字—— 供应部计划采购;冶炼分厂：分厂编制《材料申报计划表》——设备副厂长校对签字——厂长审核签字——生产部审核材料计划——总经理审批签字—— 供应部计划采购;
后勤、办公用品、劳保用品：部门编制《材料申报计划表》——部门责任人校对签字——办公室主任审核签字——总经理审批签字—— 供应部计划采购
《材料申报计划表》 一式三联，供应部一联、库房一联、生产部一联存档。
3、 《材料申报计划表》审核人责任： 设备部专业工程师、设备副厂长、部门负责人、对材料名称、规格、数量、使用部位、技术参数等予以核对，负主要责任; 生产副总经理、冶炼厂长、办公室主任予以确认，负领导责任;
4、.其他：无选样、无技术参数、无图纸或不全者的计划单均不予审批,若因材料要素不全而导致无法采购时供应部部将不予收单;
5、材料供应部一旦接收计划单，就必须按照计划单的各项要求供货，若对计划单内
1容存在异议，及时与项目部和相关部门沟通，待意见一致时尽快组织货源。根据各单位的预计消耗情况和批准的采购计划、库存情况，分轻、重、缓、急进行采购。
二、加强对库存材料的入库和现场管理。
1、仓库保管员认真清点所要入库材料物资的数量，并严格检查物资的规格、质量，做到数量、规格、品种与票据标明的准确无误。
2、对材料的质量验收要求：核实运到的物品在质量方面是否符合规定的要求，凡是仓库保管员能检验的(外包装，合格证)由仓库保管员负责检验;凡需要由质检部门或专业部门检验的由各职能部门负责检验，保管员依据各相关的检验记录进行入库存。入库验收时，发现有损坏、质量无合格证或品种规格不符等情况，保管员坚决不予入库，并向供应部汇报，办理补送、退货或调换等处理。
3、材料进库根据入库凭证，现场交接接收，必须按所购物品条款内容，物品的质量标准，对物品进行验收，做好入库登记。物资验收入库后，及时做好收货凭证，正确结算或换算，采购员、保管员分别在《物品入库单》上签字。
4、物品入库存，要按照不同的材质规格功能和要求分类分别保管储存。物品数量准确，做到账、卡、物相符。
5、易燃、易爆、易感染、易腐蚀的物品要隔离或单独存放，并定期检查。精密易碎及贵重物资要轻拿轻放，严禁挤压、碰撞、倒置，要做到妥善保存。对所有物资妥善保管，做好防火防盗、防潮、防冻、防鼠工作，防止变质、损坏。仓库经常开窗通风，保持库房室内整洁。
6、 建立大宗材料档案管理制度。对单项金额大的、重要的大型材料一律建立档案,从材料的投入、使用、转运等过程进行监控,全部登记档案,进行动态管理,同时测算各类大型配件的使用寿命,达不到使用寿命的,设备部要对原因进行分析,属人为原因的照价赔偿,属于在保修期内的设备配件，要及时返回维修或换新，从而达到提高对大宗材料、配件的合理使用意识。各分厂要建立材料管理制度,责任到人,对违反管理制度，产生人为损坏、浪费的材料、配件的给予经济处罚，给公司造成重大损失的给予出名处理。各分厂并对材料库存分类核定最佳储备量,减少库存资金的占用。
三、规范行为,加强材料领用管理,做好材料领用的事中控制。
1、材料配件的领取、使用管理
(1)材料领取、使用，实行厂长、部门领导负责制，各分厂、部门要指定1-2名专人负责领取(生产单位白天一名、晚上一名，非生产单位晚上不得领取材料)，并要求分厂厂长、部门主管领导在出库单签字批准，劳保用品、办公用品须由办公室主任签字批准，库房方可发货，特殊情况：如生产急需的配件材料，无法及时办理审批手续的，库管员必须电话向相关领导请示，待同意后方可发放材料，事后补办审批手续。
(2)、领料责任人必须将出库单与实际领取的材料进行核对,数量、规格型号、价格等是否相符。
(3)、库房管理人员要严格把关，重点从材料是否超范围使用、是否按制度领取，材料收发存记录是否规范。原则上谁个部门申报计划，谁个部门领取，未申报计划不得领取。
(4)、各分厂责任人对公私两用物品的领用管理要严格，对领用的材料是否及时使用、是否存在小库存等方面进行管理。
(5)、材料物资出库实行“先进先出，推陈出新”的原则，做到保管条件差的先出、包装简易的先出、易变质的先出。
(6)、本着“厉行节约，杜绝浪费”的原则，做到专物专用。对于相关部门专用特殊物品的领用必须要有使用部门负责人、总经理签字方可领取。
(7)、库管员严格执行凭《材料出库单》发货，无单不发货，内容填写不全不发货。名称不准不发货，数目有涂改痕迹不发货，并严格执行限料发货。原则上领用人不得进库房，不允许领料人，无库管员在场私自到货架上取货。
2、工具、量具领取、使用管理
(1)工具、量具发放标准的制定
根据各机台使用工具情况由设备部、质检部统一制定工具、量具发放标准。
(2)工具、量具的领用、更换及退还
A、工具、量具领用条件：
a、新入职的机修人员、质检员、各机台具首次领用，必须是在领用标准范围内;b、换领必须以旧(坏)换新。
B、工具、量具领用程序：
a、工具、量具为首次领用时，由部门出具首次领用工具、量具说明，注明用途和保管责任人，交部门负责人签准后领用。库房建立《工具卡》，做好卡片登记，保管责任人在《工具卡》签字。
b、以旧(坏)换新时，由设备部、质检部鉴定工具的好坏，属人为造成的损坏由责任人承担。
c、原工具、量具丢失或在最低使用限期内损坏，按规定赔偿后方可再重新领用。
C、工具、量具退还
人员离职，由办公室负责发给其“离职单”，离职人员持表到库房退还工具、量具，移交时按《工具卡》进行清点，如有工具、量具不够数量，库管员在“工具移交栏”注明缺少的工具、量具的金额，并在表上签字，由办公室从其工资中扣除。
(3)工具、量具的检查与赔偿
A、库房收回旧工具、量具时必须认真检查，如仍可用，请领用人继续使用。如可修复，可联系相关专业人员修复。如工具、量具有旧品时(有一定损耗但不影响使用的产品)，尽量请领用人领用可用的旧品。旧品领用只需以旧换旧，不需开工具出库单，只在《工具卡》中注明。
B、设备部、质检部负责定期或不定期检查操作工具、量具的保管情况与使用情况，如发现机台有私自购买的劣质工具设备部有权没收。
C、如发现工具、量具有未过最低使用期的损坏、遗失等影响操作的情况，应责其在一定时间内补齐工具、量具。方式有自已补购或赔偿后重新领用。
D、赔偿标准：
a、工具丢失，由责任人赔偿原价。
b、使用限期内损坏，以旧(坏)换新前必须赔偿：
c、赔偿与领用手续：设备部、质检部向财务部提供工具、量具赔偿单，财务部直接从责任人当月工资中扣除。
(4)共用工具的管理
分厂、车间共用工具按照上述程序办理，由分厂、部门确定管理责任人，在管理责任人的《工具卡》中进行登记。
(5) 特殊工具的借用
1、为方便不常用特殊工具的借用，库房设部分不常用特殊工具备借，也可办理临时借用。
2、借用及归还手续：
A、特殊工具借用必须填写“工具借用申请单”，说明借用时间、归还时间、用途、保管责任人等，经部门负责人签字后，方可借用。
B、库房负责借出工具的催还，如到期不归还的，对责任人予以经济考核，有丢失或损坏，照价赔偿。
C、工具归还时，库管员应认真检查，确认无损坏后，在《工具借用申请单》上签名。
四、建立材料的以旧换新制度。
库房领取材料必须建立以旧换新的制度，设立废旧配件库。除新增加的设备外，凡是能够回收的废旧设备配件、工具、刀具、量具、汽车、装载机配件等，都要以旧换新，特殊情况不能交回的必须写出书面说明，对于应交回旧的物品而未交回的,决不允许领取新的物品。对交回的旧配件由设备部等部门进行鉴定，确认无法修理后才能换取新配件。由材料库管员执行，供应部不定时进行监督检查，对未按制度执行者，处罚库管员等同价值50%的罚款。
五、加强对材料的计划与实际耗用进行分析考核,做好材料领用的事后分析考核。
1、主管部门：供应部每月按以下指标对各材料消耗单位进行考核,如:材料计划和实际消耗情况分析、节能降耗指标、定额消耗执行情况、管理创新等方面进行分析考核,建立合理的奖惩制度,做到奖罚公正。
2、加强材料使用管理工作考核工作，主要从管理创新、节能降耗、定额消耗执行是否到位、查出的问题是否及时整改等方面进行考核,目的是促进各单位合理组织施工,减少材料损失浪费,发挥修旧利废作用。
3、材料消耗分析是成本管理的重要组成部分，是寻求降低成本途径的重要的手段。公司定期对构成材料配件的使用的诸因素进行量化分析(成本分析例会)，利用材料计划、使用和其他有关资料相结合的分析方法，寻求降低材料消耗的途径，达到控制材料消耗，以实现用最少的消耗取得最大经济效益的目的。
第二篇：材料消耗管理办法
1.目的
为了适应公司发展的需要，更好的利用现有材料库的贮存空间，加强在库原材料的规范化管理，确保材料在贮存过程中不受损或变质，特拟定本试行方案。 2.适用范围
本方案仅适用于发电二车间的材料领用、备料、发放、账目管理、超期返库、不良品的管理、回收材料管理以及材料消耗统计、分析等。 3.工作内容
3.1材料计划
各班组、专业下月材料、办公用品每月15——20日由专业专工上报车间材料员，计划要准确。由材料员汇总上报公司。
3.2材料入库
入库的原材料、成品必须经检查、检验合格后方可办理入库手续。
3.2.1材料到后，材料员首先进行确认数量、批次、规格型号、保质期、生产厂家。确认无误后方可入库，并入台帐。
3.2.2入库材料应按品种、批次放到指定区域(如石灰、尿素、CO
2、H2等)。
3.2.3入库后的材料要做好标识，各种材料不得混放。
3.2.4对有贮存环境要求的材料要对其设置相应的贮存环境。
3.2.5办公用品入库后做好入库登记，由车间材料员统一管理，统一发放。
3.2.6入库后的各种材料能够上架入柜的，要整齐的摆放到相应的货位上，不能上架入柜的材料要划分区域，按五五堆放法摆放，不满箱的材料，箱上要用红笔做好标识，标明数量。
3.3领料
领料原则：及时
准确
无误
3.3.1各班组、个人在领料前确认所需材料，填写“材料领用单”，领料单上注明材料名称、规格型号、数量、用途。
3.3.2“材料领用单”由机组长(或个人)签字、车间专业负责人审核、车间主任批准后方可领料。
3.3.3急用材料领用后，次日补办手续。
3.4发放
发放原则：先进先出
易损先发
3.4.1材料管理员根据材料领用单发放各种材料，并依据领用单下账。
3.4.2耗材、间材按定额发放，人员凭借领料单领取，并且领料单上要标明材料名称、规格型号、领用数量及用途等。
3.5账目、报表管理
管理原则：日清
月结
3.5.1账目管理有专人负责，交接班时，在当班结束前将前一个班的材料消耗及时记账。
3.5.2每周四10点前上报“材料周报表”，报表时间截止到每周四早8点。
3.5.3盘点
a) 每月25 日进行盘点，盘点时材料管理员根据自己所管理的材料进行盘点。
b) 核对现存材料与账上记载数目是否一致，以把握资产的准确性。
c) 为下期备料及生产计划提供依据。
d) 不良品及呆滞品的发现。
e) 以利于车间的成本核算。
f) 盘点结束后要由班组长确认。应对盘点结果进行总结和分析，找出影响物料管理绩效的原因，并设法改进。
g)盘点完毕后每月26日上报车间。
3.5.4上报的各种报表要由专人负责，上报的各种数据要真实、可靠，不得虚报、瞒报各种数据，各种报表送至车间。
3.5.5每月对车间内所用的各种材料进行消耗统计，并进行分析，清楚地了解材料的具体使用情况。
3.6材料浪费、丢失
3.6.5对发生材料浪费、丢失现象的班组，按其材料原价的50%进行赔偿，视情节大小，对责任人处以100——1000元的罚款。
3.6.5严格执行设备巡回检查制及设备定期维检制度，大力提倡节支降耗。
3.6.5车间的新旧材料均属公司所有，任何人不得私自转移、挪用、出售，一旦发现，对责任人按情节及其价值的大小处以100——500元罚款，除追回该材料外，上报公司处理。
第三篇：原材料消耗管理制度
中国水利水电第三工程局企业标准
Q/SD3-ZY-075-2005
(C版)
第1页共2页 原材料消耗管理制度
1目的
为加强公司原材料消耗管理工作特制定本制度。
2范围
本管理制度适用于公司范围内的所有原材料消耗管理。
3职责
3.1项目部的物资管理部为项目物资采购和主管部门。
3.2项目工程部负责编制每月材料消耗表。
3.3材料保管人员根据责任范围负责物资及材料的标识、贮存和保管、入库、出库等工作;
4相关文件
Q/SD3-ZY-034-2005 《进货查验规定》
Q/SD3-ZY-031-2005 《工程材料采购工作细则》
Q/SD3-ZY-071-2005 《安全环保设施管理制度》
5材料管理程序
5.1原材料消耗管理总则
5.1.1项目部应完善原材料消耗定额管理，建立健全原材料消耗原始记录和统计台账，按规定向资源节约行政主管部门、统计部门及上级有关部门报送报表。
5.1.2项目部应根据有关标准和消耗定额，加强原材料使用全过程管理，建立原材料采购和原材料、在制品、产成品的验收入库、储存、出库等管理制度，减少非工艺损耗。
5.1.3项目部应积极采用新技术、新工艺、新设备、新材料，加强原材料综合利用和合理代用，降低原材料消耗。
5.1.4项目部应运用先进技术，对其产品进行原材料消耗分析，在保证产品质量和使用价值的前提下，节约原材料，降低产品成本。
5.1.5项目部应建立原材料节约奖励制度，对在原材料节约方面做出成绩的职工予以奖励。 2005-4.1发布2005-4-1实施 编制：李小莘审核:李桂兰高统彪批准：冯亮
第2页共2页Q/SD3–ZY–075–2005C/O
5.2材料购入
5.2.1项目工程部根据图纸和施工进度要求编制本工程每周或每月消耗材料表，机电物资部负责材料的采购或将业主提供的材料进行初验入库工作。
5.2.2物资采购部门对采购和领用的材料验收应按照Q/SD3-ZY-722-2003《进货查验规定》和Q/SD3-ZY-708-2003《工程材料采购工作细则》的规定进行
5.2.3入库的原材料、成品必须经检验合格后方可办理入库手续。保管人员应查验检验人员出具的检验结论、合格证等。对保管物品登记上账，利用已有标识或新加标识和使用卡片标签等，标明物品规格型号、名称与数量，做到帐、卡、物一致。
5.3贮存、保管
5.3.1仓库根据贮存物品的特点和自身环境、设施条件，设置清洁、干燥、通风、起重与运输条件较好的库房，并配备必需的货架;
5.3.2所贮存产品按规格型号分区域放置，合理有序，防止损坏。对温度、湿度和其他条件比较敏感的物品以及易燃物品应单独存放并符合国家对危险品的安全管理规定，应配备适当的防护措施，加以特殊标识，提供必要的环境条件和安全防火措施;
5.3.3保管人员针对保管物品的特性，采用适当的贮存方法。对于怕潮或易受潮变质的物品除应放置在干燥通风的场所外;对于易锈物品应存放于防雨、防潮的场所;对容易扬尘的材料要进行加盖。
5.3.4保管员根据产品要求定期检查库存情况;保管人员在产品的贮存期超过一年时应检查产品质量情况，采取必要的纠正和预防措施。
5.3.5超期物品应及时向质检部门(或专业技术部门)提出复检申请，经检验合格者标明复验日期可继续使用，变质、失效或报废的物品可提出申请经单位领导批准后办理隔离、清帐及报废等手续和处理措施;
5.3.6保管人员须妥善保管贮存记录并保证其完整准确、信息及时可靠。.
5.3.7盘点频次：原材料及成品每月一次。盘点应认真作好记录，发现数量、质量问题应及时汇报，查找原因，采取对策。
5.3.8材料保管环境应符合《安全环保设施管理制度》要求。
5.4材料领用
5.4.1项目内部材料领用按工程部的统一安排进行。仓库管理员凭“领料单”等将需用的原材料交付与生产部各班组。
5.4.2交付的产品质量由物资部负责，在交付时要满足使用的要求，并保证材料质量的可追溯性。
5.5材料的退库
对于每月发生或每批发生的剩余材料应及时在每月的25日办理材料的退库。特殊材料当天未使用完应当天退库，例如：炸药、雷管。
5.5.1 对于生产所剩材料，应该编制红字出库单，据以退回仓库。仓库中应单独存放。
第四篇：煤矿材料消耗管理考核办法
云南东源柳树青煤业有限公司 材料管理考核办法 (供参考) 为加强材料费用管理，完善企业管理工作，把生产管理和经营管理有机结合起来，达到降低成本，增收节支，提高经济效益，确保我公司2014年各项指标的顺利完成，制定本办法。
一、强化生产成本管理，降低生产消耗，源头控制，保质杜劣
1、注重加强进货渠道的管理，凡公司采购物资、设备、矿用器材、原材料必须首选矿用定点设备产家、产品，保证物资设备的质量，安全性能，使用后年限长，安全性好，在生产运行中故障少，能满足生产需要。
2、大额采购应由公司领导组织相关人员召开选购分析会，做会议记录，参加人员签字，与供方签订合同协议，做到货源质量有法律依据，一旦发生扯皮事便于解决。
3、与私人坑木也应遵守上述原则办理，货到后按合同协议检查验收，避免造成损失。
上述凡选购无正规渠道，质量低劣，造成严重影响生产直至停班生产应由采购责任人承担后果责任，轻微给予追究责任罚款处理。
二、班组：生产过程的成本管理，严格控制生产作业中的材料消耗。
1、费用考核到生产大班的材料零配件，常用的例如：风镐、17型保险箱、升柱器、高压密封圈、皮带侧滚、压箱油、连接环、
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螺丝、彭杆螺丝、风镐钎子、6分内直接、闸阀、轴承、风镐脚、黄油等零配件，调度室开单到仓库领出，仓库应做好领出数、件、盒、个、台，填写标明数量，数量后面标注价格，井下生产七个班，各个班建立一本台帐，按班填写台帐，各班合数、旬合计、月合计数，由领导签字报财务考核。
2、材料考核办法，各班领出的材料应以生产吨位(班产量)从七个班求出大班吨煤材料费用考核定额，低于核定额为正常，高于核定额费用的为管理不善超标，对超出部分的处理，应由超出班负责，考核费用量只能以年头第一个月(30天)从各个班中求出，以后以此为核定费用考核基数。
3、支架、坑木消耗以统计发出数，以生产总吨位求出消耗吨煤，消耗费用，消耗过大的要查找原因，如检修，更换断梁折柱数量做此说明原因。
4、在合理使用材料，抓好生产过程的现场管理，控制生产作业中实际控制。抓好回收复用，对回收复用的由调度室统计作为考核依据，成绩突出的应给予奖励。
5、支护用品材料管理考核：对使用的单体液压支柱、交接梁，工字钢等要逐月清点，发现丢失，如实上报，上报与实际不符处罚班队领导各100元。
6、井下材料必须码齐，如发现井下材料乱放乱扔，处罚责任班组及带班领导各50元/次。
7、支护用品不得置于水中浮煤(矸)中，如发现水中有支
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护材料时处罚队组50元/次，并责令及时处理，若在同一巷道、同一地点，一个月内发现两次同一问题时将加倍处罚。
8、材料管理由分管领导每周下井检查，每次查出的问题必须经同班组和跟班组领导确认，出井后记入台帐汇报领导做出处罚及整改。
三、通风队：负责“一通三防”材料管理考核。
1、合理安排钢铁管、塑料管、风筒的使用和回收复用，及时掌握通风设备仪器仪表的使用周期，严格控制重复投入。
管理考核项：“一通三防”材料、自救器、钢铁管、塑料管、风筒、瓦检仪、报警器、瓦斯探头、瓦斯牌板，(密闭、通风设施、通风构筑物所用材料)
2、各分管部门审批领用材料计划时，应先清查使用库存材料及复用回收材料。确需新增的，要合理安排，严格控制材料消耗。
3、对所有专项工程使用材料，按审核后的工程材料预算，由施工单位制定专项材料计划，报分管部门审批后，根据材料用量核定。
4、各分管部门及材料使用单位要建立健全材料出入库审批原始台帐，以旧换新、回收复用台帐。各生产班组要有材料领用原始记录(包括时间、地点、班次、物品名称、数量、用途)。
5、领出材料负责人要严格检查落实，若闲置不用或乱丢，不及时回收，按质论价分别由责任人及相关人员承担，由于管理不善或丢失的照价赔偿。
6、不潮湿的风筒叠好放到井下材料库以便复用。对不完好的风
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筒要及时升井通过晾晒、除尘、修补后叠好入库，以便复用。
上述“一通三防”材料领出时由通风队长为第一责任人，分管领导审批同意后签字认可。
四、设备和大型材料管理规定
(一)
1、机电队长负责井上下生产使用电缆的统一领取、编号、发放、回收管理等工作。机电队长对库存和现场使用的电缆应全部按电缆的型号、截面进行编号、建帐、登记，详细掌握电缆的在籍数、库存数和井下使用数量。
井下电缆进行拆线时，应从接线柱处拆开，严禁锯开或剁断，一经发现对责任者处以200元的罚款。
2、设备入井时应认真检查设备配件，启动装置，安装时严格操作程序。
3、小型电器包括防爆接线盒、防爆按钮、声光信号、防爆灯具和信号电缆等可以回收复用的电器元件。
4、小型电器由机电队统一归口管理，负责小型电器的计划审批、领取、保管、编号、发放、维修等工作，做到责任到人并粘贴管理牌。
对于损坏小型电器(包括信号电缆)者，一律按价赔偿，对于影响生产造成严重后果的加倍处罚。井下备用的配件要上架并挂牌管理，不准乱扔乱放，不得浸泡在泥水中，否则对责任人给予处罚。容易丢失的小型配件应存放在工具箱内，由于条件限制无法锁在箱内的，井下存放量不得超过三天的正常用量，并由专人保管。
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(二)各回收轨道、道岔的采煤、掘进队组，机电队必须有回收记录，防止轨道、道岔流失，同时对道夹板、道钉、枕木如数登记，回收管理。
(三)
1、皮带输送机考核管理，对于新安装的皮带输送机，机电队应严格地进行调试，保证皮带不跑偏后，方可运行，交给班队作业，严禁运载大煤块(矸石)，发现50元/次。
2、如班队由于管理不善，造成皮带的损坏，需补充皮带时，须经有关领导批准，做出处罚后，方可领用。
3、为确保皮带复用率，各班队拆除或缩下的皮带必须按指定地点交回，作为复用。
4、皮带应杜绝跑偏现象的存在，有一处跑偏罚50—200元。底皮带有一处磨H架、下平架，罚50-100元。机头、机尾有一处磨机架，罚50-100元。未及时清除危害皮带的杂物罚款50元(班队应落实到责任人)。
(四)、电机使用考核办法
电机在井下使用烧毁后，要查找原因，人为(如：斗溜子、埋货、淋水等原因)造成的按每千瓦20元罚款，非人为的每千瓦10元。
(五)、大型设备的使用及保养
刮板机、绞车、皮带机、乳化泵、猴车、空压机等大型设备要及时修理保养以保证正常的使用。刮板机、刮板链子要建账交接，保证每台溜子都有交接记录，对丢失的按材料原价罚款。为了保证正常的生产运行，机电队长要经常性的检查落实，发现问题及时处理。
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第五篇：材料消耗定额管理实施办法
材料消耗定额管理就是通过做好定额制定和下达工作，为材料管理的定量分析和定量管理提供依据，是节约材料的有效方法，也是提高企业管理水平，加强成本核算的重要手段。为切实搞好材料消耗定额管理工作，特制定本办法，请各单位结合本单位工程实际情况遵照执行。
一、目的和控制途径
1、材料管理的最终目的就是以尽可能少的物资消耗来实现工程的设计功能，材料消耗定额管理就是保证有效消耗，减少工艺性损耗和非工艺性损耗，杜绝不合理损耗，以降低工程成本，保证工程质量。
2、搞好消耗定额管理的途径是控制、考核、分析，要做好事前、事中和事后的有效控制。事前控制就是做好材料消耗定额的制定和下达：事中控制就是对材料的计划、采购、入库、保管、发放、使用等环节进行有效的控制;事后控制就是对各种统计数据进行计算比较分析，认真分析超节原因，找出工作中的不足，改进施工工艺，修订调整消耗定额，发现管理中的漏洞，制定管理措施，提高管理水平。
二、组织管理
1、定额管理具有极强的技术和经济管理双重特点，要保证这项工作在基层有效地开展下去，必须各部门分工负
责、上下配合一起抓。各单位要认真作好组织管理工作，协调好各部门之间的关系，并结合本单位工程实际作出相应的材料消耗定额管理实施细则，认真组织实施，力求收到实效，同时将实施细则报公司备案。
2、各单位一把手要亲自抓此项工作，并把它作为经营管理的重要内容之一，安排专人负责，制定岗位责任制责任到人。
3、各单位主管经营工作的领导，为此项工作的具体负责人，组织、协调和督促计划预算、工程技术、材料供应、财务核算等部门的业务工作，并根据工程变更、定额偏差及时作好材料消耗定额的制定和修定工作，使材料消耗定额管理工作正常有效的开展下去。
4、各单位(项目部)材料保管员为此项工作的主要执行者，要根据单位工程材料消耗控制定额(以下简称控制定额)严格控制材料的采购量，采购数量不得突破总需用量，逐月控制发放量，发放量不得超过当月控制定额量，并以各单位工程项目为准分别建立《单位工程材料消耗统计台帐》、《单位工程材料消耗统计分析台帐》、《单位工程月材料消耗分析报表》，逐日逐月作好原始数据的统计整理和上报工作。
5、各单位(项目部)现场材料管理人员为本工程项目材料定额考核人员，按工程进度、部位的控制定额限制使用量，并加强施工现场的材料管理，杜绝浪费和不合理损耗现
象发生。
6、各施工队(组)要掌握单位产品主要材料控制定额，在施工过程中根据当日施工任务的安排严格控制材料的使用量。
7、为不断提高材料管理水平，保持材料定额管理工作的连续性和稳定性，各单位要安排素质高、具有一定知识水平、责任心强、有经验和能力的人员到材料管理岗位，同时报公司批准。材料人员一经安排，原则上不允许随意调换，调换时必须经公司同意。
8、公司各业务部室，要对基层各专业口的材料定额管理工作进行指导和检查，审核批准材料控制定额的制定，监督检查定额的执行情况、各种台帐、记录和统计分析报表的管理情况、现场材料的使用管理情况。
9、各单位要及时向公司相关部室上报有关报表和分析说明材料，公司各业务部室要及时对上报的资料进行分析总结，发现问题及时解决。
三、材料消耗定额的制定和下达
1、材料消耗定额的制定，是材料定额管理的重要工作，制定控制定额力求既先进又合理，必须坚实事求是、从实际出发的原则。
2、计划预算部门要根据各单位工程施工承包合同费用，认真编制该工程直接材料和辅助材料控制定额及零星材料
控制比例，报公司计划统计部门审批后执行，控制定额一经审批不得随意变动，如有偏差及时向公司报告后调整。
3、各单位统计预算部门对审批后的控制定额进行分解，将单位工程各种材料控制定额总量下达到各业务部门，并上报公司有关业务部室，将单位产品(矿建工程以延米为单位;土建工程以建筑面积和分部分项工程为单位;其他建安工程以万元工作量为单位)下发到材料部门和施工队(组)，将逐月计划控制定额下达到工程技术和材料部门。
4、工程技术部门根据工程设计要求和当月材料控制量作出月材料计划表，经统计预算部门审核，报主管领导审批后送材料供应部门。材料计划必须写明材料的名称、规格尺寸、材质、质量、数量和技术资料等技术要求。
5、材料部门收到材料计划表后，认真核对库存量平衡利库后制定采购计划。采购人员要严格按计划表中的技术要求，广泛调查市场，在同比条件下选择质优、价廉就近采购，原则上不允许超量采购，严禁无计划采购和采购质次价高、不合格产品，如因此造成的经济损失由采购人员承担。
材料价格是材料采购中又一重要控制指标，各单位要经常对市场进行调查分析，了解掌握市场的变化情况，对材料采购价格进行有效的控制。
四、材料到货验收
1、材料到货后材料主管要认真组织相关人员进行验收，
严格按材料计划要求和到货单据对品种、规格尺寸、材质、质量、数量和相关技术资料(生产许可证、产品合格证、使用说明书、材质检验单)进行验收，不合格的材料严禁入库和使用。
2、能入库的材料要尽量入库，入库后要按工程项目分别分类摆放，并要妥善保管，防止腐蚀、变形、变质。
不能入库而直接运到工地的现场材料，除三方联合验收外，还要经材料使用队(组)负责人和护场人员验收，尤其要对数量进行确认，参加验收人员都要在验收单上签字，用于工程实体的材料均要经工程技术部门人员验收。
3、材料入库后要及时填写《材料到货验收登记台帐》，严禁材料不经入库验收而直接进入使用环节，所有材料都要经材料部门做帐后再到财务部门报销。
五、材料的限额发放
1、材料的发放要遵照先进先出的原则，保管员要根据《单位产品材料消耗控制定额》控制日常发放量，根据《月材料控制定额》控制月发放量，在工程接近尾声时要按《单位工程材料消耗总量》控制单位工程材料发放总量，不允许一次性将当月材料全部发放出。
2、材料发放必须凭有效领料单(签字齐全、有工程用途、有批料意见)按批料意见发放，并将实放数填清，能交旧领新的材料、配件一律交旧领新。
3、对于工器具等材料，要严格按照配用年限和配置量进行发，交旧领新并建立个人帐卡或集体帐卡。
4、材料管理员要按各工程项目分别建立《单位工程材料消耗统计台帐》，将所有消耗材料及时按发放日期费用类别记录统计，并经常把发放量与《月材料控制表》比较，以控制发放量，严禁无工程项目无用途无计划耗料。
5、让售和移拨的材料要另建立台帐，每月报表的收、支、结余要平衡，总支出量要与各工程消耗量总和相等。
六、周转材料摊销费用的计入
1、周转材料的购置，必须事先向公司提出报告，经批准后采购，周材到货后要按日期建帐，尽量旱进入使用环节，周转材料购置后原则上不允许长期在库存放。
2、周转材料也要按单位工程分别建立《周转材料摊销台帐》，每月向财务部门报送一次摊销费用，并与月报表一同报公司设备物资部。摊销期限严格按公司《财务管理办法》的有关规定执行。
3、周转材料转在用后要建立在用台帐，在施工现场落实责任人，以保证及时回收利用，减少周材使用量。
4、周转材料被改作他用后，要按当前净值在受益工程中用耗料单一次耗料，计入工程成本，此批周材退出周转环节。
5、周转材料丢失或无故损坏，要追查责任人，并赔偿
不低于当前净值的经济损失，此部分周材退出周转环节。此部分价值不得计入工程成本。
6、周转材料在摊销期内损坏报废的，要将净值减残值后的费用计入受益工程成本，此批周材退出周转环节。
7、工程竣工后要对周转材料进行一次全面盘点、维修、保养，同时评估其实际价值与当前净值的差额，如小于净值时，要将差额部分计入受益工程成本中，此评估价既为此批周材的当前净值。
8、在用周转材料要逐月正常计提，周材转入其他工地和其他单位时其摊销帐目也要一同转往，保持摊销期限的连续性，周材的当前净值不允许随意变动，特别是不允许增加，一经查出要处以该变动额5倍的罚款。
9、周转材料达到摊销期限仍有使用价值。经过检验合格后，保留其残值建帐管理使用。其费用不计入受益工程成本，如在该工程中有缺损的部分，将残值额计入该工程成本中。在使用中要对此批周材加强维修、检验，防止发生事故。
10、周转材料达到报废条件，处置要经公司同意，不得擅自处理。
七、低值易耗品摊销费用的计入
1、低值易耗品的购置必须经公司同意，使用管理执行公司《设备管理办法》的有关规定，建帐建档，制定维修保养制度和操作规程。
2、低值易耗品转在用时要办理领用手续，要将附件、配件、工器具交接清楚，落实到责任人，发生丢失、损坏、现象要追究责任人，赔偿经济损失。
3、低值易耗品转在用后，要建立《在用低值易耗品摊销台帐》，每月正常计提摊销费用计入受益工程成本，转财务部门，同时与月报表一并报公司设备物资部。摊销期限严格按公司《财务管理办法》的有关规定执行。
4、低值品的变动和调动，要经设备管理员办理调转移交手续，连同书面摊销情况(原值、摊销年限、巳销年限、月摊销额、调转时净值等)一同调往，以保证计摊费用的连续性和正确性。
5、由于工程变动和迁移，要认真对低值易耗品进行盘点，对暂时使用不上的低值易耗品要集中管理。帐目档案要进行封存不得丢失。
6、要加强低值易耗品的维修、保养，提高使用率和完好率，严禁设备带病运行，技术含量较高的设备要由专人操作和管理。
7、低值易耗品达到报废条件后，要经公司同意后方可处置，不允许擅自处理。
九、材料的使用及现场管理
1、材料使用环节是材料管理的最后一道关口，在这个环节中最容易出现浪费、流失和潜在损失，是材料管理的关
健环节，这个环节往往被忽视，必须引起重视。
2、现场材料员和施工队(组)材料员要严格按施工进度和工程部位领用材料，随用随领，不要在施工现场存放过多材料。
3、各工程部位使用的材料必须符合设计要求，严禁大材小用、优材劣用、少材多用现象，杜绝使用不合格材料和劣质材料。
4、严格按设计的配合比配制混合料，控制好添加剂的使用量，混合料的配制时间和配制量要根据工序要求配制，防止超时超量变质浪费。
5、对于需剪裁加工制作的材料要视几何尺寸，采用套裁等方法科学合理下料，最大限度地减少边角废料。
6、严禁为节省材料出现偷工减料现象，以确保工程质量。
7、及时回收边角、余料，减少落地灰和半头砖，对可回收的包装、绑线等安排专人进行回收。
8、材料管理人员要经常到施工现场，了解和检查材料的使用和保管情况，盘点现场材料核实收发量。现场材料管理员要加强现场材料的管理，对于在一定时期内使用不上的材料要做好“五防”措施，防止材料腐蚀、变形、变质和损坏丢失，一旦造成材料损失必须追究责任，赔偿损失，此部分价值不得计入工程成本。
九、材料的定额考核分析
1、在月未工程验收时，材料部门要对发出的材料和现场存放的材料进行盘点，计算出当月材料实际消耗量，对于现场剩余的材料要办理“假退库”手续，下月使用再办理“假出库”，防止材料流失。
2、统计预算部门要及时将当月工程形象进度及材料实际控制定额量转送材料部门，材料部门将当月实际消耗量与定额实际控制量进行比较分析，填写《单位工程月材料分析报表》计算出材料超、节量，并认真分析超节原因，尤其要找出管理中的漏洞，写出书面分析说明与材料月报表一同报公司设备物资部。将不合理超额部分按110%罚款、合理节余部分按40%奖励填写《处置单》转财务部门对使用单位奖罚。
3、材料部门要逐月对单位工程项目的材料消耗情况与材料控制定额总量及工程的进展情况进行比较分析，发现问题及时向统计预算部门反映和向主管领导汇报。
4、工程竣工通过最后验收后，材料部门要及时盘点该工程所用材料，特别对发到现场的材料及时清点、回收和退库，整理、统计、汇总该工程各种材料实际消耗总量，填写《单位工程材料消定额统计分析台帐》与消耗定额控制总量进行比较分析，实事求是地分析材料超节原因，收集掌握材料消耗定额管理的第一手资料，为进一步提高管理水平创造条件。
同时计算出以下分析数据：
1、直接材料费用占工程总造价的比例;
2、辅助材料费用占工程总造价的比例;
3、零星材料费用占工程总造价的比例;
4、周转材料、低值易耗品摊销费用占工程总造价的比例;
5、单位产品实际材料消耗费用(元/米、元/㎡、元/万元);
6、消耗定额完成率α
某种材料消耗定额×实际完成工程量
α=——————————————————×100% 某种材料实际消耗量
7、材料节约率β
某种材料消耗定额×实际完成工程量
β=(—————————————————— -1)×100% 某种材料实际消耗量
8、材料利用率γ
某种材料有效消耗量
γ=———————————×100% 某种材料实际消耗总量
9、非合理消耗率ε
某材料消耗总量-某材料消耗定额×完好工程量
ε=—————————————————————×100% 某材料消耗定额×实际完成工程量
通过这些数据的统计计算，对该工程材料消耗情况进行综合分析，进一步总结经验，找出差距，弥补不足，为不断
改进材料管理工作创造条件，达到少投入、多产出、降低成本费用的作用。
工程竣工移交后对所有统计、分析台帐、报表和资料要存档封存交统计预算部门和档案室。
本办法从2007年4月1日起执行。
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