物流企业xx调查分析

第一篇：物流企业xx调查分析

xx企业财务状况调查分析调查提纲

山东农业大学经济管理学院

学生毕业论文调查提纲

题目：XX企业财务状况调查分析专业班级：2006级会计学4班届次：2010届学生姓名：李孝民学号：20065957

指导教师：姓名 刘新芝职称 副教授 指导教师签字：

山东农业大学教务处

二零一零年一月五日

XX企业财务状况调查

1.调查对象

调查对象为：XX企业的职工;企业的有关领导;有关财务方面的专家。

2.调查的时间

拟在2009年3月1日—2009年5月30日进行调查工作。

3.调查的方法

(1)实地调查法

本次调查主要采取了实地调查法，到企业中实地调查，以获取最为直接、真实的一手资料。

(2)访谈法

在以实地调查法为主的前提下，辅以访谈法，与有关人员进行交谈以获得有关的信息。

4.调查的目的、意义

调查的目的：通过调查，了解当前企业财务方面存在的问题，分析产生问题的原因，提出解决方案以及解决过程中应注意的方面，为毕业论文做好设计与写作的准备。

本次调查的意义：通过进行实地调查，搜查资料，对XX企业财务情况作全面深入的调查，对当前企业的财务现状有更现实的理解与认识，将实际现状与书本理论紧密结合起来，在实践中巩固知识，为解决企业财务中有关问题做出一点贡献。

5.调查的内容

(1)调查XX企业中员工的工资水平和员工的有关评价、意见。

(2)调查和分析XX企业的偿债能力，以此了解企业资产的流动性、负债水平以及偿还债务的能力，从而评价企业的财务状况和经营风险，为企业经营管理者、投资者和债权人提供财务信息。

(3) 调查和分析XX企业的营运能力，以此了解企业资产的保值和增值情况，分析企业资产的利用效率、管理水平、资金周转状况、现金流量情况等，为评价企业的经营管理水平提供依据。

(4) 调查和分析XX企业的获利能力，投资者和债权人都十分关心企业的获利能力，获利能力强可以提高企业偿还债务的能力，提高企业的信誉。

第二篇：物流企业调查问卷

尊敬的各企业领导/员工：

您好!非常感谢您回答此份问卷，本问卷是为调查第三方物流企业现阶段水平和未来发展趋势而设计的。所调查的数据将用于物流管理专业的学习研究。

希望您能抽出宝贵的时间帮助我们完成这份问卷。

感谢您的大力支持!

***大学

调查报告公开级别：完全不公开

1.贵公司是什么性质 *

 国有企业

 外资企业

 私营企业

 中外合资企业

 其它

2.贵公司的注册资金大约是 *

 10—200万元

 201—500万元

 501—800万元

 801—1000万元

 1000 万元以上

3.贵公司大约有多少员工 *

 100人以下

 101—300人

 301—500人

 500人以上

4.企业的业务辐射范围 *

 仅本城市

 仅本省

 本省及周边省区

 覆盖全国

 跨国境

5.贵公司主营业务是什么 * [多选题]

 运输与托运

 装卸

 配送

 包装加工

 仓储管理

 需求预测

 材料采购

 订单处理

 售后服务

 退货处理

 废品回收

 财政与金融服务

 物流咨询与物流系统设计

 代办各国签证,出国咨询服务

 其它

6.对贵公司而言有什么竞争优势 * [多选题]  拥有先进的物流系统

 掌握选进的信息技术

 为客户提供多种类的物流配套服务服务  拥有大量先进的运输工具

 拥有大批高级物流人才

 客户多客户范围广

 与其他第三方物流企业形成联盟

 其它

7.对贵公司而言还存在哪些不足 * [多选题]  高级物流人才不够

 信息系统不够先进

 信息系统安全度不够高

 物流系统不够完备或没有物流系统  客户源单一

 还没有形成品牌形象

 运输工具不够，难以做到准时送货  其它

8.贵公司的信息系统运用在哪些作业上 * [多选题]  仓库管理

 运输网络监控

 订单管理

 采购管理

 为客户提供市场信息

 客户费用的管理服务

 员工资料及客户资料管理

 其它

9.贵公司要求员工具备哪些素质 * [多选题]  有良好的个人素质和职业道德

 大专以上学历

 有专业的物流理论知识

 熟悉物流操作和物流企业的运作

 拥有物流师技能

 有工作经验

 能设计运输线路

 有创新能力

 能提出有个人观点

 其它

10.贵公司未来有什么发展计划 * [多选题]  拓展更多业务

 扩大公司规模

 优化信息技术系统

 培养物流人才

 降低成本和缩短周转时间

 拓展运输路线

第三篇：XX区物流业现状调查报告

现代物流业是为满足农业、制造业、建筑业、商贸业及相关产业的物资需求，融合运输业、仓储业、货运代理业和信息业等新型的复合型服务产业，现代物流业的产生是经济快速发展的结果，是企业降低成本，提高效率与效益的有效方式之一，现代物流业发展好坏标志着一个地区经济发展程度。十堰作为内陆汽车城，工业生产原材料主要来自外地，工业产品主要销往全国各地;十堰作为鄂、豫、陕三省交界区域中心城市，承接区域生产生活资料供应，是区域物资集散地，随着工业园区建设和大市场建设步伐加快，农业、工业、建筑业、贸易企业对三方物流业的需求越来越旺盛，都需要有专门的物流企业为其服务。为此，我们对我区三方物流企业情况和物流需求情况进行了专门调查。

一、 全区物流业发展现状

目前，全区具有独立法人的物流企业仅有25家，2006年完成营业收入1.3亿元，同比增长15.8%;物流从业人员753人。我区物流业发展的主要特点是：

1、涌现了一批物流企业，三方物流初步发展。三方物流多数以个体形式存在，法人企业仅有25 家。其中，限额以上物流企业6家(和平物流公司完成营业收入2823.0万元，康裕物流公司完成营业收入1882.9万元，天与地物流公司完成营业收入1686.6万元,利通物流公司完成营业收入1572.5万元，万里物流公司完成营业收入1585.0万元，德盛龙运输公司完成营业收入509.4万元)，2006年完成营业收入1.01亿元，同比增长19.8%;限额以下物流企业19家，2006年完成营业收入2996.7万元，同比增长4.1%。今年1-9月，全区物流业营业收入1.3亿元，增长3.3%。

2、物流活动以货物和商品车运送为主。我区规模较大的物流企业主要以商品车运送为主，全区从事商品车运输的企业有8家，2006年完成营业收入 1.03亿元，同比增长17.2%;从事其他货物运输的企业有10家，2006年完成营业收入2109.3万元，同比增长5.3%;从事装卸搬运的企业有3家，2006年完成营业收入397.8万元，同比增长3.3%。从事运输代理的企业有1家，2006年完成营业收入69.5万元，同比增长3.2%。

3、物流需求增长较快。根据物流需求企业抽样调查数据显示，工业、建筑业、批发零售业、服务业物流需求呈上升趋势。四大行业2006年货物运输量达13.5万吨，同比增长35.3%;企业物流成本达3950.7万元，同比增长37.9%;运输费用达1883.6万元，同比增长30.6%;仓储费用达68.3万元，同比增长38.6%;配送费用达49.0万元，同比增长36.3%。

二、我区物流业存在的问题

1、物流活动社会化水平不高。我区相当多企业仍然保留着传统的经营组织方式，物流活动主要依靠企业内部组织的自我服务完成。这种以自我服务为主的物流活动模式在很大程度上限制和延迟了高效率专业化三方物流服务需求的产生和发展。在企业优化内部物流管理、提高物流效率的过程中，也存在着企业内部物流活动逐步社会化的发展趋势及其对社会化物流的潜在需求。但由于市场发育和现代企业制度改革的不完善，企业无法将其内部低效率的物流设施和组织实施有效的剥离，三方物流又处在起步阶段，无法适应企业物流的需求，这就使得企业不得不继续沿用以往的物流方式。

2、物流企业规模偏小，物流活动内容单一，服务水平和质量不高。尽管我区已出现了一些专业化物流企业，但物流活动内容比较单一，多数从事物流服务的企业只能简单地提供运输和仓储服务，而在流通加工、物流信息服务、库存管理、物流成本控制等方面还没有全面展开。加之物流企业服务水平和效率比较低，因此许多需求企业目前物流活动倾向于承包给个体。

3、基础设施和技术装备落后，无法满足日益增长物流业需求。从我区物流业企业拥有的设施和服务装备上看，很多物流企业基础设施和装备条件比较落后，有些企业甚至连办公地都是租用的，更谈不上有没有现代化的仓储设施，有没有建立物流信息平台，组建物流运输

网。有些企业拥有一定的设施和装备，但这些物流设施比较简陋，装备的标准化程度较低，无法满足物流业发展的需求。

4、对物流业认识存在误区，专业人才短缺。很多物流企业对物流业认识存在偏差，把物流业等同于运输业，只要有运输司机就可以开办物流企业，物流知识远未得到普及;人才短缺也是阻碍现代物流业发展的一个重要因素，企业对开展什么样的物流活动，如何开展物流活动，研究怎样把物流业做大做强的人才未予以足够重视，现有从事物流的人员相应地缺乏业务知识、业务技能，管理上的规范，影响了企业业务的拓展。

三、加快物流业发展的几点建议

1、加大现代物流业发展的宣传，制定有利于物流企业发展的相关政策。现代物流的发展离不开有力的政策支持。发展物流,首先必须认识到物流的建设是一个系统工程。仅仅局限于储运根本满足不了现代企业对物流社会化的需要。其次，发展物流也必须有自己的核心能力，从知识技能的积累，技术体系的完善，组织管理体系的建设等等入手构建核心能力。在规范市场准入标准的基础上，鼓励多元化投资主体进入物流服务市场，鼓励企业实现跨区域经营。

2、运用现代科技不断创新物流服务。现代科学技术为物流的发展提供了良好的条件，现代科技手段的应用极大地提升了物流的运作效率。作为第三产业的物流，服务创新显得格外重要。为此，需要物流企业能运用现代科技为客户提供一种具有长期的、专业的、综合的高效率物流服务，即物流服务要具有综合化、一体化的特点。另外，物流服务要具有个性化，以适应个性化消费和个性化服务的需要。

3、加大物流设施建设。建立现代化的物流配送体系，应从硬件、软件两方面着手。一是配送手段机械化、自动化和现代化。物流配送采用机械化、自动化、现代化的储运设备和高效、多功能的运载工具;二是物流管理规范化、制度化。制定科学、规范的操作规程和管理制度，建立、健全科学的管理体制，提高物流管理水平、服务水平以及物流从业人员的素质和技术水平;三是物流管理信息化。通过以计算机为核心的技术收集整理信息，建立数据库，对物流进行科学管理。物流系统只有具有良好的信息处理和传输系统，才能快速、准确地获取销售反馈信息和配送货物跟踪信息，从而大大提高物流企业的服务水平。

4、培养物流专业人才。物流企业的发展需要大批懂得业务知识，拥有受过专业训练的从业人员。当前，应从两方面入手：一是加强对现有业务人员培训，拓展物流活动内容;二是加强人才引进，提高物流业服务水平，做大做强三方物流，满足区域经济发展需求。

第四篇：XX 物流企业管理制度

为了加强管理,完善各项工作制度,促进公司发展壮大,提高经济效益,根据国家有关法

律、法规及公司章程的规定,特制定本规章制度。

1、全体员工必须遵守公司章程,遵守公司规章制度和各项决定、规定、纪律。

2、严禁任何组织、个人利用任何手段侵占或破坏公司财产;严禁任何组织、个人损害公司

的形象、声誉;严禁任何组织、个人为小集体、个人利益而损害公司利益或破坏公司发展。

3、通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的个人素质、服务意识,不断完善

公司的经营管理体系,不断壮大公司实力和提高经济效益。

4、公司提倡全体员工努力学习业务技能,公司为员工提供培训和锻炼的条件和机会,努力

提高员工的素质和水平,造就一支思想和业务过硬的队伍。

5、公司鼓励员工发挥才能,多做贡献。对有突出贡献者,给予奖励、表彰。

6、公司为员工提供平等竞争的环境和晋升机会,鼓励员工积极进取。

7、公司提倡员工团结互助,同舟共济,发扬团队精神,不断满足客户的需求,超越客户的 期望。

8、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理,为公司发展提出合理化建议,对做出贡献者 给予奖励、表彰。

9、公司尊重员工的辛勤劳动,不断为其创造良好的工作条件,提供应有的待遇,充分发挥

其主观能动性和聪明才智,为公司多做贡献。

10、公司为员工提供收入和有关福利保障,并随着经济效益的提高而提高员工的各种待遇。

、公司实行“按劳取酬,多劳多得”的分配制度。

、公司推行岗位责任制,实行考勤、考核制度,端正工作作风和提高工作效率,反对办

事拖拉和不负责任的工作态度。

、公司提倡励行节约,反对铺张浪费,降低消耗,增加收入,提高效益。

、公司员工不得利用职务和工作之便向客户索取钱财或为个人亲友谋私利。

、公司员工不得挪用公司财物,更不得利用职务之便将公司财物化为己有或转送他人。

、职员除本职日常业务外,未经公司法人代表、总经理授权或批准,不能从事下列活动: )以公司名义考察、谈判、签约; )以公司名义提供担保、证明; )以公司名义对新闻媒介发表意见、消息; )代表公司出席公众活动。

、维护公司纪律,对任何人违反公司章程和规章制度的行为,都要予以追究。

、公民基本法道德规范:爱国守法、明礼诚信、团结友善、勤俭自强、敬业奉献。

公司物流管理制度

为加强公司的物流管理妥善保管仓库库存物资使采购物资入库及领用产品出入库规范 化避免发生不必要的损失特制定本规定

物流管理的要求

所有物资应做到每日清点核对保持帐卡物三一致并根据物资实际状况对长期不用以

及需报废帐务处理的物资应及时清理办理相关手续

产品入库

入库单价一律按财务部提供的产值不含税价格填写

验收入库的产品按品种

按社会销货需要摆放整齐做到合理牢固整齐安全不超高

产品出库

产品销售发出时必须经质量检查部门认定无质量问题后销售人员填写产品出库单及 收发清单财务部根据出库单开出门证收发清单须购货单位签字或盖章后返回仓库由仓库 核对后返财务部

产品发货程序

第一步仓库保管员接到通知后在仓库查看产品品种是否齐全以备发货

第二步按销售员开具的出库单上的产品数量清点清楚发货 第三步提货人持产品出库单到财务部交款或办理相关手续

由财务部开据出门证

第四步仓库见出门证提货联后方可发货

对于社会零星销售的要先收款后发货特殊情况必须经公司总经理批准后方可发货

发出货物退回由业务人员在货物退回当月及时办理退库手续并经质检部门检验签字

有质量问题的应根据质检报告单写有关处理报告总经理批示后交财务帐务处理

对于售后服务需用的产品必须经总经理签批后才能往外发货同时经办人要求对方将 旧产品返回以旧换新否则不予以发货若是先发货的售后服务人员要在当月负责追回旧产 品并办理退库手续

所有发出商品应在当月及时办理结算若遇特殊情况最迟在

月内办理完结算手续

领货程序

应填领货单并填写齐全内容包括领货单位时间货物类别货物名称型号及规格计量 单位数量单价金额用途领货人发货人批准人签字

领货单一式三份

仓库财务领货单位各一份

领货人持领货单到财务部开据出门证仓库见出门证提货联方可发货

考核办法

仓库人员没按要求验收入库的每次考核

元

产品及材料出库手续不齐全当事人每次考核

元

没有开出门证而出公司的每次考核门卫

元

发出商品办理结算不及时超过

个月的每一笔业务考核当事人

元超过

个月 的停发工资

产品出公司检查出现失误造成的直接经济损失由责任人承担

部分岗位职责 运务部各岗位职责 ①运务副总经理

、全权负责各项运输和仓库的行政管理 、制订运务员工守则,上司批核后执行

、编制总体业务流程方案,确保货物在不同处理方式下,以专业方法运作,使其在流畅安 全下进行

、收集所有运输信息资料,呈交电脑系统部,共同制订,完善管理讯息系统,确保货物在

每一环节下进行下可以即时网上查询

、制订运务部各项开支守则,给财务总监审议后呈交上司批核,以便执行

、授权各部运输包括空运、陆运,及仓库制订其员工守则,以审核后即时执行。

、运作成本控制,包括车队,空运费及仓库租金等

、制订员工服务表现报表,积极评核服务水平

、制订专业仓库管理报表

、危机性事故发生时,即时候命执行任务

、提供专业意见给人力资源部,共同制订员工培训手册

、组织一体概念,把运务人员及客户储运员工工作一起

、编制每周业务表,包括总量处理表,业务成本表,仓库盘点表,客户投诉表,服务质

量表,呈交上司审阅。 仓储主管

协助运务副总管理运务部的各项业务工作;

负责总仓、分仓及各分公司仓库的相关操作规范的制定,并负责在实施中的指导与监督;

负责总仓、分仓及各分公司仓库的规划工作,并负责实施中的指导与监督;

负责仓库租赁费用的核定工作;

负责各分公司及网点仓库的安全检查工作;

负责处理各仓库的突发性事件,并在最短时间内做出正确的处理方案;

负责处理仓库内各种漏装、缺损、旧损等不良品的处理工作,积极与采购一起向上游供应 商联系,及时解决;

负责仓库出险后的索赔工作,积极协助保险公司工作,在最短的时间内得到赔偿;

负责随时掌握各分公司的库存情况,以协助计划部门在分配货物方面做出准确的判断;

全面协助IT 部在公司内积极推广运用物流软件,并责收集运用过程中的问题反馈及二次 开发的研讨;

对各分公司仓管的工作均有指导责任,并负责各仓管的考核工作;

完成董事长、总经理及副总交办的其它临时性工作; 运输主管

协助商运务副总经理管理部门的各项业务工作;

负责总公司及各分公司货运的相关操作规范的制定,并负责在实施中的指导与监督;

负责协助总经理一同完成整个公司的物流规划工作,并负责实施中的指导与监督;

负责与物流公司沟通,达到良好合作的目标;

负责物流费用的核定工作;

负责处理货运过程中的各项突发性事件,并在最短时间内做出正确的处理方案;

负责跟进货运过程中的每一个交接环节,必须确保货畅其流;

负责调动各分公司的物流系统各项工作职能的全面投入,确保货物按时供货、准点到位;

负责跟进、协调、应急处理货物发运过程中出现的各种随机性突发问题,并处理货运中出

现的各种漏装、缺损、进水等不良情况,记录在案,并负责与厂商及时协商处理;

负责运输保险的相关事宜,并完成出险后向保险公司的索赔工作;

对各分公司配送工作均有指导责任;

完成董事长、总经理及部门经理交办的其它临时性工作; 库存监控

负责与各地分公司的库房建立直接联系,通过物流软件,随时掌握各地分公司仓库商品的

出入库动态,在公司统一规定的时间范围内,获取各个分公司库房(含指定分销商)的商品

出入库原始统计报表资料。

负责熟练运用电子商务软件,统计核对各分公司(含指定分销商)的商品库存日报表,监

控商品库存的进货和出货动态,审核商品库存的真实数据,按时完成制作部公司«库存日报 表»。

负责每周一次的各分公司滞销机统计工作,每月一次的滞销机销售与库存统计工作,每月

一次的各分公司人员领用手机的统计工作,负责跟进商品库存月度盘点及库存盘点的核查工 作。

负责物流系统运用过程中的问题收集和意见反馈工作;

负责物流系统的操作指导工 作;

负责库存相关资料的档案管理工作;

负责向业务部、财务部及各分公司随时提供各项商品库存动态的业务咨询,并提供库存制 表的各项业务指导。

完成董事长、总经理及部门经理交办的其它临时性工作; 运输监控

负责按照签订的订购合同及分货计划,跟进每一单采购货源的供货进度,及时协调并最快

解决供货过程中存在的各种问题,确保厂商在合同期限内按时供货;

负责按照分货计划准确无误地在物流系统内制«调拨通知单»;

负责提前通知各分公司的仓库做好接货入仓的各项准备工作;

负责跟进所有的物流运单,包括供货商出发的及各分公司之间调拨的运单,并第一时间发

送商品货运通告,通知收货方;

负责在物流系统中完成直运到货信息的登录工作;

负责跟进货运过程中的每一个交接环节,必须确保货畅其流;

负责根据调度指令,调动各分公司的物流系统各项工作职能全面投入,确保商品按时供货、 准点到位;

负责确认发运商品是否安全、快捷、准点到达收货方目的地;

负责处理货运中出现的各种不良情况,记录在案,并及时上报运输主管处理;

负责货运出险后的索赔资料的收集整理工作;

负责跟进、协调、应急处理商品发运过程中出现的各种随机性突发问题;

负责与各 物流公司核对运输费用;

负责物流相关资料、档案的管理工作;

完成董事长、总经理及部门经理交办的其它临时性工作。 驾驶员的岗位职责

、遵守交通法规和操作程序

抵制违章行为

维护交通秩序

确保安全行车。

、积极参加各项学习活动

提高安全行车意识和技术水平。

、严格执行公司安全管理规章制度

遵守劳动纪律

服从指挥

按时、按质完成运输任 务。

、遵守车辆管理和保修制度

自觉做好车辆

三清例保

工作,保持车辆、轮胎、附属

装备、随车工具的整洁及车辆、证件齐全和完好。

、熟悉车辆性能、熟练驾驶技术,学习先进经验,掌握行车规律。

、服从安全管理人员负责人的指挥和检查,接受上级布置的有关任务和培训。

安全生产业务操作规程 货物运输的流程图:根据公司的实际情况编制

一、货物装载

、货物要堆码整齐,捆扎牢固,关好车门,不超宽、超高、超重,保证运输全过程安全。

、装载时防止货物混杂、撒漏、破损。

、整批货物装载完毕后,敞蓬车辆如需遮蓬布时必须严密

绑扎牢固,关好车门,严防车

辆行驶途中松动和甩物伤人。

二、货物运输: 、在运货过程中严格遵守交通规则,严禁盲目开车、超速驾驶,要确保货物及驾驶员本人

的安全,防止货物在运输过程中发生散落或丢失的情况。

、行车过程中注意行车安全,文明礼让,防止因为违规或违章行驶发生交通事故,延误交 货时间。

三、货物卸载

、当到达货物的目的地时,观察和选择最佳的停车位置。

、当车辆停稳熄火后方可卸货。 、卸货时注意货车周围的行人安全。

、与收货人收货单位核对货物后返回。 应急预案及事故处理

一、发生交通事故后、肇事驾驶员应迅速报告交警部门和公司负责人,在处理机关人员未到 达前

应主动做好事故后果的抢救工作及保护好现场。

二、公司负责人接到事故信息后应立即派员前往现场协助处理。对重大事故还要会同公司其 他负责人做好善后工作。

三、肇事驾驶员在处理事故现场后在四十八小时内应写出书面检查报送公司相关负责人。

四、对肇事驾驶员应根据其事故性质、责任和认识、表现

按照有关规定给予批评、警告、 吊证及追究赔偿等处理。 安全生产监督检查制度

、出车前和收车后要对车辆进行全面检查,检查范围包括油箱、刹车、发动机、轮胎等。 要做到一日三检。

、驾驶员对车辆做定期保养,并送到专业维修中心厂做定期维护。

、单位负责人定期询问驾驶员的休息时间,防止疲劳驾驶。

、定期抽查驾驶员对交通法规、法则的掌握度,对检查不合格的人员加强培训。

、定期跟车送货,了解驾驶员在货物运输过程中的操作情况。 驾驶员和车辆安全生产管理制度

一驾驶员的管理

、将驾驶员信息登记在册,检查驾驶员证件的真实性。

、定期检查驾驶员的相关驾驶证件,确保证件做定期审验。

、定期与驾驶员进行座谈,了解情况。

、牢固树立驾驶员安全生产、安全驾驶的思想,做到不盲目开车、不违章开车、不疲劳开

车、不酒后开车、不超载、不超速。

二车辆管理

、将每辆车的信息登记在册。

、定期做车辆的维护

车辆维护的原则。车辆维护应贯彻

预防为主、强制维护

的原则。保持车容整洁

装备完好、及时发现和消除故障、隐患

防止车辆早期损坏。

车辆维护的方式。车辆维护作业

包括清洁、检查、补给、润滑、紧圆、调整等

除

主要总成发生故障必须解体时

不得对其进行解体。

车辆维护的类别及作业范围。车辆的维护分为日常维护、一级维护、二级维护等。维护 主要作业范围如下

日常维护

是日常性作业,由驾驶员负责执行。其作业中心内容是清洁、补给安全检 视

二级维护由专业维修工负责执行。以检查、调整为主

并拆检轮胎

进行轮胎换位。

季节性维护可结合定期维护进行。

车辆二级维护前进行的检测诊断和技术评定,根据结果

确定附加作业或小修项目

结合二级维护一并进行。 强制维护。车辆的维护必须遵照交通运输管理部门规定的行驶里程或间隔时间、按期 强制执行。各级维护作业项目和周期的规定,必须根据车辆结构性能、使用条件、故障规

律、配件质量及经济效果等情况综合考虑。 日期: 盖章签字 财务管理制度

爲加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家

有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。

第一条公司会计核算遵循权责发生制原则。 第二条财务管理的基本任务和方法: (一)筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行,维护资金安全,努力提高公司经济效 益。

(二)做好财务管理基础工作,建立健全财务管理制度,认真做好财务收支的计划、控制、

核算、分析和考核工作。

(三)加强财务核算的管理,以提高会计资讯的及时性和准确性。

(四)监督公司财産的购建、保管和使用,配合综合管理部定期进行财産清查。

(五)按期编制各类会计报表和财务说明书,做好分析、考核工作。

第三条财务管理是公司经营管理的一个重要方面,公司财务管理中心对财务管理工作负有

组织、实施、检查的责任,财会人员要认真执行«会计法»,坚决按财务制度办事,并严守 公司秘密。

财务管理的基础工作

加强原始凭证管理,做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的

书面证明,是会计记录的主要依据。

第一条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备:填制凭

证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员, 复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第二条健全会计核算,按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会

计核算应以实际发生的经济业务爲依据,按照规定的会计处理方法进行,保证会计指标的口

径一致,相互可比和会计处理方法前後相一致。

第三条做好会计审核工作,经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完

整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核,重大事项应由财务负责人复核。

第四条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货

币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对,保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。

第五条建立会计档案,包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档 案,妥善保管。按«会计档案管理办法»的规定进行保管和销毁。

第六条会计人员因工作变动或离职,必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。

会计人员办理交接手续,必须有监交人负责监交,交接人员及监交人员应分别在交接清单上

签字後,移交人员方可调离或离职。 资本金和负债管理

资本金是公司经营的核心资本,必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册

会计师验资,根据验资报告向投资者开具出资证明,并据此入帐。

第一条经公司董事会提议,股东会批准,可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整 实收资本。

第二条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资,股东应按公司章程规定,向股东以外

的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。 第三条公司以负债形式筹集资金,须努力降低筹资成本,同时应按月计提利息支出,并计 入成本。

第四条加强应付帐款和其他应付款的管理,及时核对馀额,保证负债的真实性和准确性。

凡一年以上应付而未付的款项应查找原因,对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准後 处理。

第五条公司对外担保业务,按公司规定的审批程式报批後,由财务管理中心登记後才能正

式对外签发,财务管理中心据此纳入公司或有负债管理,在担保期满後及时督促有关业务部 门撤销担保。 流动资産管理

第一条现金的管理:严格执行人民银行颁布的«现金管理暂行条例»,根据本公司实际需要, 合理核实现金的库存限额,超出限额部分要及时送存银行。

第二条严禁白条抵库和任意挪用现金,出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面馀额,并

与库存现金相核对,发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不

定期检查,以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。

第三条银行存款的管理:加强对银行帐户及其他帐户的保密工作,非因业务需要不准外泄, 银行帐户印签实行分管、并用制,不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行 帐户印签。

第四条出纳人员要随时掌握银行存款馀额,不准签发空头支票,不准将银行帐户出借给任

何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作,并编制银行存款馀

额调节表,对未达帐项进行分析,查找原因,并报财务部门负责人。

第五条应收帐款的管理:对应收帐款,每季末做一次帐龄和清收情况的分析,并报有关领

导和分管业务部门,督促业务部门积极催收,避免形成坏帐。

第六条其他应收款的管理:应按户分页记帐,要严格个人借款审批程式,借款的审批程式

是:借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。借用现金,必须用於现金结算范围内的各 种费用专案的支付。 收入管理

第一条公司的营业收入包括手续费收入、其他营业收入等。营业收入要严格按照权责发生

制原则确认,并认真核实、正确反映,以保证公司损益的真实性。

第二条营业收入要按照规定列入相关的收入专案,不得截留到帐外或作其他处理。 成本费用管理

第一条公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出,按规定计入成本费用。成本费用

是管理公司经济效益的重要内容。控制好成本费用,对堵塞管理漏洞、提高公司经济效益具 有重要作用。 第二条成本费用开支范围包括:利息支出、营业费用、其他营业支出等。 (一)利息支出:指支付以负债形式筹集的资金成本支出。

(二)营业费用包括:职工工资、职工福利费、医药费、职工教育经费、工会经费、住房公

积金、保险费、固定资産折旧费、摊销费、修理费、管理费、通讯费、交通费、招待费、差

旅费、车辆使用费、报刊费、会议费、办公费、劳务费、董事会费、奖励费、各种准备金等 其他费用。

(三)固定资産折旧费:指公司根据固定资産原值和国家规定的固定资産分类折旧率计算摊 销的费用。

(四)摊销费:指递延资産的摊销费用,分摊期不短於

年。

(五)各种准备金:各种准备金包括投资风险准备金和坏帐准备金。投资风险准备金按年末 长期投资馀额的

实行差额提取,坏帐准备金按年末应收帐款馀额的

提取。

(六)管理费用包括:物业管理费、水电费、职工工作餐费、取暖降温费、全勤奖励费等其 他费用。

第三条职工福利费按工资总额

计提,工会经费按工资总额

计提,教育经费按工资 总额

计提。住房公积金经批准後,由公司按职工工资总额的一定比例逐月交纳。

第四条加强对费用的总额控制,严格制定各项费用的开支标准和审批许可权,财务人员应

认真审核有关支出凭证,未经领导签字或审批手续不全的,不予报销,对违反有关制度规定

的行爲应及时向领导反映。

第五条公司各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算,费用支出的管理实行预算控制, 财务管理中心要定期进行成本费用检查、分析、制定降低成本的措施。 利润及利润分配管理

第一条公司营业利润=营业收入营业税金及附加营业支出 利润总额=营业利润+投资收益+营业外收入营业外支出 (一)投资收益包括对外投资分得的利润、股利等。

(二)营业外收入是指与公司业务经营无直接关系的各项收入,具体包括:固定资産盘盈、

处理固定资産净收益、教育费附加返还款、罚没收入、罚款收入,确实无法支付而按规定程

式经批准的应付款项等。

(三)营业外支出是指与公司业务经营无直接关系的各项支出,具体包括:固定资産盘亏和

毁损报废净损失、非常损失、公益救济性捐赠、赔偿金、违约金等。 第二条公司利润总额按国家有关规定作相应调整後,依照缴纳所得税,缴纳所得税後的利 润,按以下顺序分配: (一)被没收的财物损失,支付各项税收的滞纳金和罚款; (二)弭补公司以前亏损; (三)提取法定盈馀公积金,法定盈馀公积金按照税後利润扣除前两项後的

%提取,盈

馀公积金已达注册资本的

%时不再提取。 (四)提取公积金、公益金按税後利润的%计提,主要用於公司的职工集体福利支出。

(五)向投资者分配利润,根据股东会决议,向投资者分配利润。 财务报告与财务分析

第一条财务报表分月报和年报,月报财务报表包括资産负债表、损益表。财务报表包

括资産负债表、损益表、现金流量表、营业费用明细表、利润分配表。公司财务月报表应於 次月

日内完成,财务会计报告应於次年

日内制作,必要时聘请会计师事务所进 行审计。

第二条年末还应报送财务情况说明书。财务情况说明书主要内容包括: (一)业务、经营情况,利润实现情况,资金增减及周转情况,财务收支情况等。

(二)财务会计方法变动情况及原因,对本期或下期财务状况变动有重大影响的事项;资産

负债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重大影响的事项;以及爲正确理解财务 报表需要说明的其他事项。

第三条财务分析是公司财务管理的重要组成部分,财务管理中心应对公司经营状况和经营

成果进行总结、评价和考核,通过财务分析促进增收节支,充分发挥资金效能,通过对财务

活动不同方案和经济效益的比较,爲领导或有关部门的决策提供依据。 第四条总结和评价本公司财务状况及经营成果的财务报告指标包括:①经营状况指标:流

动比率、负债比率、所有者权益比率;②经营成果指标:利润率、资本利润率、成本费用利 润率。 会计电算化

会计电算化硬体设备是指专用於会计电算化的微机及其配套设备,包括伺服器、工作站、网

线、印表机、ups 电源等。会计电算化硬体设备由财务管理中心统一管理和使用,非会计电

算化工作人员一般情况下不得使用,特殊情况确需使用时,应经财务管理中心经理批准,在

不影响会计电算化正常工作情况下进行。

第一条财务软体是用於完成会计核算、处理会计业务的软体。操作人员在实际工作中发现

软体的设计功能未能正常实现时,应立即与软体发展商联系,进行修改、调试,完成调试後, 应及时检查、核对,以确保相应帐务资料和功能模组的正确性。 第二条每月

日前对上个月的会计资料进行备份。操作人员运用财务软体必须是通过系

统功能表选项进入系统操作,应根据工作需要设置操作许可权和密码。操作人员对使用的硬 体设备的安全负责。下班时,应关闭设备的电源。设备的开啓和关闭应严格按规范程式进行。

第三条公司会计电算化未通过财政部门评审之前,采用微机和手工帐并行的办法。每月末, 会计核算人员必须将手工帐与微机帐进行核对。保持手工帐与微机帐一致。

第四条企业银行电子支付系统的管理,严格按照企业银行电子支付程式和许可权规定执行。

电子支付密码器、智慧ic 卡、帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素, 应妥善保管,主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则,由财务管理中心负责人和操作员分

别设制密码,不得一人统管使用。

本办法由公司财务管理中心负责解释。 本办法自董事会通过之日起开始施行。

第五篇：物流企业调查报告

关于内蒙古包头市物流企业调查报告

(资源产品类物流)

一、 2010年包头市物流业现状：

1. 总体状况：据自治区交通部门年报，2010年全市从事资源产品类物流载货汽

车2755辆,吨位30870吨,从业人员3700人。办理营业执照的物流公司共580家，大型物流企业12家，营业面积6210平方米，企业员工1092人，当年营业额129320万元，上缴税金18600万元，实现利润3012万元。据调查，12家大型物流企业共有配送车辆1890辆，吨位共计约22155吨。目前，包头市从事资源产品物流企业包括三类：老国有转制企业、合资外包公司和当地民营企业，其中包头国有第一运输公司、第二运输公司和第三运输公司占据了市场的85%以上。总体上讲，包头市从事资源产品物流企业的发展还处于起步期，并未形成现代意义上的真正的物流业，只能算是具备现代物流企业的雏形。

2. 分布情况：12家大型物流企业有5家在昆都仑区，其余7家分别是青山区2

家，东河区3家，白云鄂博区和九原区各1家。其中三家国有大型物流企业(包头国有第一运输公司、第二运输公司和第三运输公司)均位于昆都仑区。剩余9家物流企业分布也比较散乱，大都位于资源产品矿区或能源消耗型企业附近。另外，由于近年包头市房地产业发展迅速，较小型的物流公司场地严重缩水，导致配送车停车无序，停车场不够用，而其余的营运车辆大部分停靠在交易城旁。

3. 经营项目：鉴于包头市属于资源富集型城市，而位于西部地区的交通限制严

重阻碍了资源产品外销，相关物流企业提供的服务仍然是以运输和仓储为主。因此，长久以来包头从事相关物流企业大都开展相关资源类产品的货运代办、货物联托运、信息配载、货物配载。产品种类主要为煤炭、石灰石、焦炭和铁矿粉等。由于企业管理模式较为僵化，这些物流企业现代化程度不高，配套设施不完善，功能单一。多数企业以整车配送为主，以零担快运和整车配送相结合。目前整车配送做得较好的未达到四分之一，但货运量却超过总量的70%。

4. 信息技术应用情况： 12家物流企业中大都延续了计划经济时期的定点采购

和依靠固定合作关系开展物流配送，依然以电话联系为主，只有三大国有运输公司与神华、国电等企业建立了初步的仓储、运输信息共享服务。目前，现有物流企业不仅服务内容和手段过于简单，而且更为的重要的是，在物流信息服务、订单管理、库存管理、物流成本控制、物流方案设计以及供应链管理等以物流管理软件为基础的物流增值服务方面还没有或根本没有能力全面展开。

5. 功能配套情况：物流企业至少具备信息交易、货运配载、货物储存、配送加

工以及配套服务等功能。但是，包头市12家物流企业中能提供仓储服务的只有4家，且面积狭小，总共只有3000平方不到，仅能提供少量货物存放，不具备真正意义上的仓储功能。

二. 存在问题

1. 没有统一布局，缺乏合理的规划：由于资源类物流企业往往集中与矿山或相关能源消耗企业周边。而包头市大型国有企业建成年代较早，市区围绕企业规划。这导致目前的物流企业供应网点主要集中在交通方便、人口密集的企业和经济相对行政区，规划没有科学规划和合理布局，而那些人口稀疏的、近年发现的巨型矿山和新建企业位于的偏远山区，缺乏配套物流网点。物流网点的疏密不均，偏远矿山和企业急需增加物流配套网点，以提高矿产品的流通和。目前，我市物流企业大部分在城内，布局散乱且与各新工业区块存在一定的距离，造成了运输的不便与企业成本的上升。另外，由于城内各物流企业区域有限，停车场更是缺乏，使得车辆必须满负荷运行，增加了城区的交通压力，也带来了一定的交通隐患。同时，资源类产品，如煤炭、铁矿粉和石灰石在运输过程中对市区造成了很大的污染，这也限制了物流企业的进一步发展。

2. 运营状况欠佳：从产品流通上看，包头市2010年规模物流企业12家(年营业额5000万元以上)，当年总产值6.96亿元。主要从事国有大型企业的原材料运输外包服务。其余500余家小型物流企业，从物流组织上看大都是第一方物流或第二方物流，在部分企业的物品采购、运输、仓储、加工、销售等都由自身承担，自货自运，导致外包业务量较小;从运力上看，大型物流公司占据了超过85%的市场，而其余物流企业外包货运量总体偏小，进、外调货少，出现“车多货少”的现象，加上无统一价格标准，导致相互压价，最终使得整个运输行业利润下跌，物流企业利润也随之下降。

3. 政策扶持欠缺：包头市物流业还处于发展阶段，亟需一定的政策倾斜与支持，如税收政策、用地政策等，而目前包头市在十五和十一五期间这方面的政策尚未完全到位。

4. 物流人才缺乏：尽管近年自治区经济总量大幅增加，相应物流行业迅猛发展，相关的物流人才开始引起企业的重视，但人才培养的周期和现代物流理念的建立还需一段时间为大众所接受。这导致目前专业的物流人才奇缺，目前市物流企业从事的员工文化水平基本上为初中、高中毕业，从业人员素质偏低，对现代物流技术与装备了解较少，限制的物流行业的发展。

三、今后发展思路及对策

发展思路:以科学发展观统领全局，以现代物流理念为指导，以市场需求为导向，以信息网络技术为支撑，以降低物流成本和提高物流效率为核心，加快培育物流市场，大力发展第三方物流企业，不断提高物流设施现代化水平，努力构造社会化、专业化、信息化、规模化、标准化的现代物流服务体系，逐步建成资源产业区域性物流中心和西北资源产品物流体系的重要节点。 下一步对策:

对策一：加强规划，使包头市物流企业瞄准“一区三块”，紧临而建，依托工业企业进、出货物量大从而发展壮大。这样既可给开发区企业带来方便、快捷的服务，也降低了流通成本，从而达到工业企业与物流企业双赢。另外，对于改善市区的面貌，特别是解决配送车辆乱停放与相应的交通隐患问题都有较好的效果。

对策二：加快物流园区的建设，加快一基地两中心和若干个物流节点的规划实施(一基地——托克托综合物流基地;两中心——达茂煤炭物流中心和大唐托电无水物流港中心)，为包头市现代物流业的发展拉好框架，打好基础。

对策三：加大现代物流理念的宣传与推广力度，现代物流业能帮助企业降低物流成本，提高企业的效益和竞争能力，提高经济运行的质量和效益。因此，要积极作好宣传，争取更多的企业将原材料、成品等的流通从自货自运中剥离出来，交与第三方物流企业。

对策四：市里制定相应的行业规范及准入制度，成立行业协会，实行物流行业指导价，防止相互压价，导致恶性竞争。使得实力好、信誉高、有发展前景的物流企业突。

对策五：根据自治区物流产业发展制定《包头市“十二五”服务业发展规划纲要》，关于包头市物流业发展规划纲要也即下发，这些政策的施行将对促进市物流业的发展提供强劲的动力和广阔的舞台。

对策六：采取引进和培训相结合，创新机制，大力引进现代物流业的专业人才;同时，包头市可拿出一部分配套资金聘请这方面的专业人才对室内的物流业从业人员进行培训，提高他们的专业知识和素质。

对策七：加快市一级物流信息平台建设，为包头市物流业的发展壮大提供科技信息保障。目前，市区还无统一的物流信息平台，因此加快物流信息平台建设成为当务之急。