第一篇：银行信贷管理答案
最新银行管理题库附答案
银行从业考试题库完整版答案
一、单项选择题
1.根据金融犯罪客体的不同，以下不属于此分类的是( )
A.危害货币管理制度的犯罪
B.危害金融机构管理制度的犯罪
C.危害金融工具管理制度的犯罪
D.危害金融业务管理制度的犯罪
2.贷款诈骗罪区别于骗取贷款罪的主要特征在于( )。
A.银行是否收到损失
B.主体是否包括银行内部人员
C.是否使用了虚假的证明文件
D.是否具有非法占有的目的
3.不属于国家发布的金融管理方面的法律、法规的是( )
A.《商业银行法》
B.《证券法》
C.《票据法》
D.《股票法》
4.从实施主体看，挪用公款犯罪属于( )。
A.利用便利型金融犯罪
B.针对银行的金融犯罪
C.银行人员职务犯罪
D.危害金融机构犯罪
5.金融犯罪的对象包括金融工具，其中不属于金融工具的选项是( ) A.货币
B.有价证券
C.信用卡
D.受金融诈骗的单位
6.金融犯罪的主观方面是( ) A.过失
B.故意
C.罪过 D.犯罪目的
7.贪污罪的犯罪主体是( )。
A.自然人
B.单位
C.国家工作人员
D.政府官员
8.金融工作人员购买假币行为，可能构成的罪名是( )。
A. 购买假币罪
B.金融工作人员购买假币罪
C.非法持有假币罪
D.违反货币管理规定罪
9.金融犯罪侵犯的客体是( )。
A.金融流通工具
B.金融管理秩序
C.金融工具
D.金融管理法规
10.某商业银行运用其托管的证券投资基金进行证券投资发生重大亏损。这一做法(
A.属于背信运用受托财产罪
B.属于挪用资金罪
C.属于正常经营活动亏损
D.违反《银行业从业人员职业操守》的规定，但没有触犯《刑法》
11.下列不属于以犯罪的行为方式为标准划分的金融犯罪是( )。
A.诈骗型金融犯罪
)。
B.伪造型金融犯罪
C.逃避型金融犯罪
D.利用便利型金融犯罪
12.下列关于犯罪主体的叙述中，错误的是( )。
A.金融犯罪的主体是自然人，也可以是单位
B.违法向关系人发放贷款罪是特殊主体
C.单位和自然人主体都可以分为一般主体和特殊主体 D.银行属于一般主体
13.下列关于“吸收客户资金不入账罪”中的“重大损失”说法中，错误的是(
A.数额巨大的账外资金到期兑现利息
B.使银行丧失数额巨大的合法收益
C.导致客户资金挤兑，引发金融风潮。
D.造成非法拆借、贷出或者挪作他用的账外资金无法收回，数额巨大
14.以下不具有对银行业金融机构的检查监督权的机构是( )。
A.中国人民银行
B.银监会
C.银监会派出机构
D.中国保险监督管理委员会
15.下列行为合法的是( )。
)。
A.银行工作人员自行制作的存单交付他人使用
B.银行工作人员吸收客户资金不记入银行的法定存款账簿
C.个人在其信用卡额度内透支
D.某银行退休职工向社区居民吸收存款，并承诺还本付息
16.不属于破坏银行管理罪的是( )。
A.非法吸收公众存款罪
B.违法发放贷款罪
C.信用证诈骗罪
D.吸收客户资金不入账罪
17.不属于金融诈骗罪的是( )。
A.集资诈骗罪
B.洗钱罪
C.贷款诈骗罪
D.信用卡诈骗罪
18.商业银行不得从事( )业务，但国家另有规定的除外。
A.向非银行金融机构和企业投资
B.买卖金融债券
C.发行金融债券 D.买卖政府债券
19.下列银行业犯罪中，不存在主观故意的是( )。
A.职务侵占罪
B.票据诈骗罪
C.变造货币罪
D.签订、履行合同失职被骗罪
20.背信运用受托财产罪的犯罪主体不包括( )。
A.商业银行
B.证券交易所
C.证券公司
D.个人
21.信用证诈骗罪侵犯的客体包括任何一方当事人的财产，也包括( )。
A.国家的金融管理制度
B.国家的银行管理制度
C.国家的经济管理制度
D.国家的市场管理制度
22.银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害社会公众利益的，( )有权予以撤销。
A.国务院
B.中国人民银行
C.国务院银行业监督管理机构
D.中国行业协会
23.张某银是一家银行的客户经理，面对客户的投诉，张某说：“我们做不到的也没有哪家能做到，要告就去法院告吧，反正你已经在合同上签字了”张某的行为属于( )。
A.告诉了客户正确的投诉渠道
B.对客户投诉表现出极大的反感
C.为客户分析了客观情况
D.利用金融机构的优势地位压制客户投诉
24.非国家工作人员受贿罪的犯罪主体是( )。
A.国有金融机构的工作人员
B.非国有金融机构的工作人员
C.所有金融机构的工作人员 D.国有金融机构委派人员
25.赵某是银行的工作人员，为方便同学李某做生意，私下给李某办理了拥有100万元资产的资信证明，赵某的行为构成( )。
A.违反银行内部规定
B.非法出具金融票证罪
C.伪造金融票证罪
D.非法出具资信证明罪
26.不属于银行业相关职务犯罪的是( )。
A.职务侵占罪
B.挪用资金罪
C.签订、履行合同失职被骗罪
D.国家工作人员受贿罪
27.金融犯罪成立的前提和基础是( )。
A.复杂的金融工具
B.多层次的金融机构
C.违反金融管理法规 D.获取非工资收入
28.下列的金融犯罪可能是过失导致的是( )。
A.洗钱罪
B.变造货币罪
C.非法出具金融票据
D.违法票据承兑、付款、保证罪
29.行为人以非法手段获得票据并使用，属于( )。
A.票据诈骗罪
B.金融凭证诈骗罪
C.使用作废票据
D.变造金融票据罪
30.集资诈骗罪区别于非法集资等行为的特征是( )。
A.用高端金融工具
B.集资总量大
C.集资人不具资格
D.具有非法占有他人财产的目的
二、多项选择题
1.金融犯罪的特殊主体包括( )。
A.银行或者其他金融机构的工作人员
B.金融机构工作人员的直系亲属
C.金融机构的控股股东
D.银行或者其他金融机构
E.金融机构的债权人
2.信用卡诈骗罪侵犯的客体有( )。
A.国家有关的信用卡管理制度
B.银行卡的正常流通秩序
C.银行卡设计的知识产权
D.银行以及信用卡的有关关系人的公私财产
E.银行卡发卡银行的形象
3.非法为他人出具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具( )情节严重的行为。
A.资信证明
B.信用证
C.保函
D.票据
E.存单
4.下列关于持有、使用假币罪描述中，正确的有( )。
A.违反货币管理法规
B.明知是伪造的货币而持有或使用数额较大的行为
C.本罪侵犯的客体均为国家的货币管理制度
D.本罪客观方面表现为持有、使用伪造的货币
E.金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币
5.关于贷款诈骗罪的客观表现，下列说法中，正确的是( )。
A.编造引进资金、项目等虚假理由
B.使用虚假的经济合同
C.使用虚假的证明文件
D.使用作废的信用证 E.使用伪造的信用卡
6.关于非法吸收公众存款罪，下列描述中，正确的有( )。
A.是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为
B.客体是国家的银行管理制度
C.其“公众”是指社会不特定对象
D .其“非法”包括主体不合法和方式不合法两种情况
E.主体是一般主体，包括自然人和单位
7.关于非法出具金融票证罪，下列描述中，正确的有( )。
A.侵犯的客体是国家对金融票证的管理制度
B.客观方面表现为违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的行为
C.主体是特殊主体，为银行或者其他金融机构及其工作人员
D.主观方面是过失
E.其中“为他人”仅包括为自然人
8.金融诈骗罪的共性有( )。
A.主观上均具有非法占有目的 B.实施虚构事实、隐瞒真相等欺骗行为
C.受骗者陷入或者强化认识错误
D.受骗者因被骗而作出行为人期待的财产处分行为
E.受骗者或者其他人(被害人)遭受财产损失
9.金融诈骗罪主要包括( )。
A.集资诈骗罪
B.贷款诈骗罪
C.信用证诈骗罪
D.信用卡诈骗罪
E.票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪
10.根据金融犯罪的行为方式的不同可以分为( )。
A.诈骗型金融犯罪
B.伪造型金融犯罪
C.通用便利型金融犯罪
D.规避型金融犯罪
E.破坏金融管理秩序罪
11.贷款诈骗罪的客观方面表现为( )。
A.编造引进资金、项目等虚假理由
B.使用虚假的经济合同
C.使用虚假的证明文件
D.使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保
E.以其他方法诈骗贷款
12.职务侵占罪的主体包括( )。
A.有辨认控制能力的自然人
B.非国有公司中的非国家工作人员
C.非国有公司中的国家工作人员 D.国有公司中的工作人员
E.事业单位的非国家工作人员
13.保险诈骗罪侵犯的客体包括( )。
A.保险公司的财产所有权
B.保额
C.国家的保险制度 D.保费
E.保险资金
14.关于信用卡诈骗罪，下列描述中，正确的有( )。
A.侵害的客体是复杂客体
B.侵犯了国家有关的信用卡管理制度
C.侵犯了银行以及信用卡的有关关系人的公私财产
D.主体是特殊主体
E.主观方面是故意
15.关于金融犯罪的概念，下列说法中，正确的是( )。
A.行为人违反国家金融管理法规
B.破坏国家金融管理秩序
C.使公私财产权利遭受严重损失
D.根据《刑法》规定受处罚的行为
E.违反金融管理法规，是金融犯罪成立的前提和基础
16.破坏金融管理秩序罪包括( )。 A.危害货币管理罪
B.破坏金融机构组织管理罪
C.破坏银行管理罪
D.金融诈骗罪
E.银行业相关职务犯罪
17.关于高利转贷罪，下列说法中，正确的是( )。
A.以转贷为目的
B.套取金融机构信贷资金高利转贷他人
C.违法所得数额较大的行为
D.本罪侵犯的客体是国家对贷款的管理制度
E.本罪主体是一般主体，包括自然人和单位，具有贷款业务经营权的金融机构除外
18.关于违法发放贷款罪，下列叙述中，正确的是( )。
A.指银行或者其他金融机构的工作人员
B.违反国家规定发放贷款
C.造成重大损失的行为
D.本罪主体是一般主体
E.本罪主观方面是过失
19.关于吸收客户资金不入账罪，下列说法中，正确的是( )。
A.是指银行或者其他金融机构的工作人员
B.本罪主体是特殊主体，为银行或者其他金融机构及其工作人员
C.吸收客户资金不入账
D.本罪主观方面是过失
E.数额巨大或者造成重大损失的行为
20.关于伪造、变造金融票证罪，下列叙述中，正确的是( )。
A.本罪侵犯的客体是国家对金融票证的管理制度
B.本罪的主体是特殊主体
C.本罪主体是一般主体，包括自然人和单位
D.本罪主观方面是故意
E.本罪的主观方面是过失
21.关于骗取贷款、票据承兑、金融票证罪下列说法中，正确的是( )。
A.本罪属于《刑法修正案(六)》新增加的罪名
B.是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款，票据承兑、信用证等
C.本罪的主观方面是过失
D.给银行或者其他金融机构造成重大损失或者其他严重情节的行为
E.本罪犯罪的主体是一般主体，自然人和单位都可成为犯罪主体
22.关于票据诈骗罪内容，下列描述中，正确的是( )。
A.指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动
B.不仅侵犯了公私财产权利，而且影响了金融票据的信誉，妨害了金融票据的正常流通和使用，破坏了国家对金融票据业务的管理制度
C.数额较大的行为
D.票据诈骗罪侵犯的客体是指狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和支票
E.本罪主体是一般主体，包括人和单位
23.票据诈骗罪的客观方面表现为( )。
A.明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用
B.明知是作废的汇票、本票、支票而使用
C.冒用他人的汇票、本票、支票
D.签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物
E.汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物
24.关于金融凭证诈骗罪，下列描述中，正确的是( )。
A.是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法
B.使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动的行为
C.作为本罪行为对象的金融凭证，仅指委托收款凭证、汇款凭证及银行存单
D.使用伪造、变造的汇票、本票、支票进行欺骗，构成犯罪的，也构成本罪
E.根据《刑法》规定，数额特别巨大并且给国家和人民利益造成特别重大损失的，判处无期徒刑或者死刑，并没收财产
25.关于行贿罪，下列说法中，正确的是( )。
A.指为谋取不正当利益，给予国家工作人员以财物的行为
B.本罪侵犯的客体为职务行为的公正性和公众对职务行为公正性的信赖
C.行贿方为了谋取不正当利益给予国家工作人员财物的，构成行贿罪，但国家工作人员没有接受贿赂的故意，立即将财物送交有关部门处理的，一般不构成受贿罪
D.本罪客观方面表现为给予国家工作人员财物的行为。在经济往来中，违反国家规定，给予国家工作人员以财物，数额较大的
E.因被勒索给予国家工作人员以财物，没有获得不正当利益的，不是行贿
26.关于受贿罪，下列描述中，正确的是( )。 A.指国家工作人员利用职务上的便利
B.索取他人财物的，或者非法收取他人财物，为他人谋取利益的
C.本罪的主体是一般主体
D.本罪的主观方面是故意
E.本罪与金融机构从业人员受贿罪在客体、客观方面、主观方面均一致
27.关于签订、履行合同失职被骗罪，下列描述中，正确的是( )。
A.发生在国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员在签订、履行合同过程中
B.因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的行为
C.本罪侵犯的客体是公司、企业的管理秩序与国家财产。本罪属于渎职犯罪
D.本罪主体是特殊主体，为国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员
E.本罪主观方面是故意
28.根据《刑法》的规定，以下属于金融诈骗的违法行为的是( )。
A.编造引进资金的理由从银行贷款
B.上市公司董事长变更，没有进行披露
C.自制信用卡从银行提款机提款
D.提供不完整的财务报表，以获取银行贷款
E.套取金融机构信贷资金高利转贷他人
29.某银行支行员工发现有几位同事在与客户合谋骗贷，该员工应该( )。
A.立即向媒体披露有关证据
B.立即向银行有关领导举报
C.立即劝阻同事停止骗贷，劝阻无效时才向领导举报
D.不必私下劝阻，以免打草惊蛇，应该立即领导举报
E.进一步了解动态，不应立即举报
30.破坏金融管理秩序的行为包括( )。
A.个人以高于银行同类利率支付利息，向公众集资
B.某企业发现自己持有的汇票作废，在购买原材料是继续使用
C.银行工作人员利用职务上的便利，收取客户财务以帮助其优先办理业务
D.银行工作人员在不知情的情况下为毒品犯罪组织开立了资金账户
E.违反货币管理法规制造假货币冒充真货币
三、判断题
1.擅自设立金融机构罪中的金融机构不包括金融机构的分支机构和筹备组织。
( ) 2.盗窃信用卡并使用的，是信用卡诈骗罪。( )
3.金融犯罪的客体是金融管理秩序。( )
4.金融犯罪的对象只能是人。( )
5.金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的。( )
6.伪造货币罪侵犯的客体是国家的货币管理制度。( )
7.行为人制造出来的物品完全不可能被人们误认为是货币的，也可以成立伪造货币罪。( )
8.伪造货币罪主体是一般主体，为年满十六周岁，具有辨认控制能力的自然人。( )
9.出售、购买、运输假币罪，是指出售、购买伪造的货币，或者明知是伪造的货币而运输的行为。( )
10.金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪，不用认定犯罪数额，而根据犯罪情节决定刑罚。( )
11.变造货币罪，是指对货币采用挖补、剪贴、涂改、拼凑等方法，使原货币加大数量或者改变面额。
( )
12.持有、使用假币罪，是指违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为。
( )
13.破坏金融机构组织管理罪是国家对金融机构的准入管理制度的破坏。( )
14.非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家的货币管理制度。( )
15.变相吸收公众存款，是指行为人不是以存款的名义而是以其他形式吸收公众资金，承诺还本付息，来达到吸收公众存款的目的。( )
16.违法发放贷款罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，违反国家规定发放贷款，造成重大损失的行为。( )
17.吸收客户资金不入账罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，吸收客户资金不人账，数额巨大或造成重大损失的行为。( )
18.伪造、变造金融票证罪侵犯的客体是国家对金融票证的管理制度。( )
19.非法出具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明的行为。( )
20.票据诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。( )
一、单项选择题
1.C2.D3.D4.C5.D6.B7.C8.B9.B10.A11.C12.D13.A14.D15.C16.C17.B18.A19.D20.D21.A22.C23.D24.B25.B26.D27.C28.D29.A30.D
二、多项选择题
1.AID2.AD3.ABCDE4.ABCD5.ABC6.ABCDE7.ABC8.ABCDE9.ABCDE10.ABCD11.ABCDE12.BE13.AC14.ABCE15.ABCDE16.ABC17.ABCDE18.ABC19.ABCE20.ACD21.ABDE
22.ABCDE23.ABCDE24.ABCE25.ABCDE26.ABDE27.ABCD28.ACD29.BD30.ABE
三、判断题
1.错2.错3.对4.错5.对6.对7.错8.对9.错10.对11.错12.对13.对14.错15.对16.对17.对
18.对19.对20.对
第二篇：银行风险管理试题与答案
课后测试
单选题
1. 银行风险经历的过程是： A B C D 从资产风险管理到全面风险管理 从资产风险管理到项目风险管理 从资产风险管理到资金风险管理 从资产风险管理到专项风险管理
2. 下列不属于银行所面临的风险是： A B C D 市场风险 操作风险 经济风险 信用风险
3. 银行形成基本完整的风险管理原则体系时间是： A B C D 20世纪60年代之后 20世纪70年代之后 20世纪80年代之后 20世纪90年代之后
4. 下列属于市场风险包括的内容是： A B C D 金融风险、政策风险 金融风险、汇率风险 利率风险、政策风险 利率风险、汇率风险
5. 银行经营管理的核心是： A 银行风险管理 B C D 银行资金管理 银行信用管理 银行账户管理
6. 引发银行操作风险的原因是： A B C D 人员、系统、客户和外部事件 人员、系统、流程和外部事件 人员、客户、流程和外部事件 人员、系统、流程和客户
7. 银行的最高风险管理、决策机构是： A B C D 股东大会 专门委员会 董事会 监事会
8. 银行全面风险管理核心的是： A B C D 全面的风险管理范围 全新的风险管理方法 全员的风险管理文化 先进的风险管理理念
9. 最可能直接对银行的无形资产造成损失的风险是： A B C D 操作风险 流动性风险 声誉风险 市场风险 10. 银行所面临的风险中，国家风险不包括： A B C D 政治风险 市场风险 社会风险 经济风险
11. 关于国家风险的表述，不正确的是： A B C D 判断题
12. 操作风险一般不会转化为信用风险、市场风险等其他风险。
正确 错误 不论政府、银行、企业、个人都可能遭受国家风险所带来的损失 通常由债务人所在的国家行为引起
同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险 国家风险可分为政治、社会和文化风险三类
13. 风险管理的流程顺序是风险预测、风险识别、风险计量、风险监测和风险控制。
正确 错误
14. 20世纪60年代以前，银行的风险管理主要偏重于负债业务的风险管理。
正确 错误
15. 有效识别风险是风险管理的最基本要求，主要关注风险预测、风险的性质以及后果，识别的方法及其效果。
正确 错误
第三篇：商业银行经营与管理-负债管理练习答案
第二篇负债管理练习——答案
一、单选题
1. 商业银行的主要负债和经常性的资金来源是( C )
A、活期存款B、定期存款C、存款D、储蓄存款
2. 商业银行抗衡非银行金融机构推出的货币市场基金的结果是出现了( A )。
A、货币市场存款账户B、协定账户C、信用证D、股金汇票账户
3. 在银行存储时间长、支付频率小、银行最稳定的外界资金来源的存款是( B )
A、储蓄存款B、定期存款C、支票D、活期存款
4. 银行为维持日常性资金周转、解决短期资金余缺、调剂法定准备头寸而相互融通资金的重要方式是( A)
A、同业拆借B、再贴现C、再贷款D、回购协议
5. 中央银行以外的投资人在二级市场上贴进票据的行为是( B )
A、再贴现B、回购协议C、转贴现D、再贷款
6. 商业银行的被动负债是指( C)
A.同业拆借B.向中央银行借款C.存款类负债D.大额可转让定期存单
7. 关于同业拆借，叙述正确的是( C )
A.拆借双方仅限于商业银行
B.拆入资金只能用于发放流动资金贷款
C.隔夜拆借一般不需要抵押
D.拆借利率由中央银行预先规定
8. 以支付命令书取代支票，并可以自由转让流通的活期存款账户是(D )
A.ATSB.MMDAC.CDsD.NOWS
9. 核心存款是指商业银行的( B)
A.易变性存款B.稳定性存款C.季节性存款D.脆弱性存款
10. 目标利润定价法的核心在于( B)
A、严格测算各种存款的营业成本B、计算存款的历史加权成本
C、确定存款的边际成本D、确定存款的风险成本
二、多选题
1. 具体的负债成本率测度分析主要包括的计算指标有(BCD)
A.利息率B.历史加权平均成本率
C.加权平均预期成本率D.资金边际成本率
2. 负债是商业银行最基本的业务，其作用具体表现为 (ABCD)
A.是银行经营的先决条件B.保持银行流动性的手段
C.构成社会流通中的货币量D.同社会各界联系的主要渠道
三、判断题
1.银行的负债由存款负债和非存款负债两大部分组成。其中存款负债占了很大的比重，是银行负债业务的重点。(√)
2. 存款是银行的被动负债，存款市场属于银行经营的卖方市场。而借入负债则是银行的主动负债，它属于银行经营的买方市场。(×)
3.如果银行活期存款、短期借款等流动性强、不确定性较高的负债比重较大，就需要有较多的
资本以保障资金来源的稳定性。(√)
4.由于活期存款多表现为支票存款，故银行可以周转使用活期存款，从而创造出派生存款。(√)
5.传统的定期存款使用存款单，而且可以转让，能在金融市场上流通。(×)
6.商业银行对储蓄存款有接到取款通知后延期支付的责任。(√)
7.NOW帐户只对居民和营利性机构开放，在该帐户下存户转帐或支付不使用支票而代之以支付
命令书。(×)
8.以历史数据加权平均成本评价银行的历史运行情况较准确;单一资金来源的边际成本在决定
哪一种资金来源更有效方面较恰当。(√)
9.货币市场存款帐户不仅对居民和非营利机构开放，而且也对营利机构开放，企业获准进入极
大地拓展了该帐户的存户基础。(√)
10.负债成本率越低，资产活动的必要收益率也就越低，银行从事资产活动的盈利能力就越强。
(√)
第四篇：2017年银行初级职业资格考试《银行管理》模拟试题及答案(五)
会计人的网上家园
2017年银行初级职业资格考试《银行管理》模拟试题
及答案
(五)
单项选择题
1.中央银行通过货币政策工具的操作会直接引起( )的变动。 A.初始目标 B.最终目标 C.操作目标 D.中介目标 【正确答案】C 【答案解析】本题考查货币政策的目标。中央银行通过货币政策工具操作直接引起操作目标的变动，操作目标的变动又通过一定的途径传导到整个金融体系，引起中介目标的变化，进而影响宏观经济运行，实现货币政策最终目标。
2.下列各项中，既包含在M0中，又包含在M1中的是( )。 A.流通中的现金 B.农村存款
C.企业单位活期存款 D.城乡居民储蓄存款 【正确答案】A 【答案解析】本题考查货币政策目标。M0=流通中的现金，M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款。
3.中国人民银行创设的中期借贷便利的简称是( )。 A.SLO B.SLF C.MLF D.PSL 【正确答案】C 【答案解析】本题考查货币政策工具。中期借贷便利简称为MLF。参见教材P4。
4.商业银行按照其存款的一定比例向中央银行缴存法定存款准备金，这个比例被称为( )。
A.法定存款准备金率
会计人的网上家园
B.法定存款准备金利率 C.基准利率 D.官方利率 【正确答案】A 【答案解析】本题考查货币政策的传导机制。法定存款准备金指商业银行按照其存款的一定比例向中央银行缴存的存款，这个比例通常是由中央银行决定的，被称为法定存款准备金率。
5.超额存款准备金利率指的是( )。
A.金融机构向中央银行缴存的法定存款准备金与其存款的比例 B.金融机构存放在中央银行的超额存款准备金与其存款的比例
C.中央银行对金融机构缴存的准备金中超过法定存款准备金水平的部分支付的利率
D.中国人民银行对金融机构缴存的法定存款准备金支付的利率 【正确答案】C 【答案解析】本题考查货币政策的传导机制。超额存款准备金利率，指中央银行对金融机构缴存的准备金中超过法定存款准备金水平的部分支付的利率。
6.一国政府为实现一定的宏观经济目标而调整财政收支规模和收支平衡的指导原则以及相应措施指的是( )。
A.财政政策 B.货币政策 C.产业政策 D.行业政策 【正确答案】A 【答案解析】本题考查财政政策。财政政策是一国政府为实现一定的宏观经济目标而调整财政收支规模和收支平衡的指导原则以及相应措施，主要包括财政收入政策和财政支出政策。
7.将金融市场分为货币市场和资本市场的依据是( )。 A.交易量的大小 B.期限的不同
C.金融交易合约的性质 D.市场功能 【正确答案】B
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【答案解析】本题考查金融市场。根据期限不同可以将金融市场分为货币市场和资本市场。货币市场是短期资金融通市场，期限在一年或一年以内。资本市场是长期资金融通市场，期限在一年以上，偿还期长，流动性差，风险较高。
8.金融市场最主要、最基本的功能是( )。 A.货币资金融通功能 B.优化资源配置功能 C.风险分散与风险管理功能 D.经济调节功能 【正确答案】A 【答案解析】本题考查金融市场。融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能。
9.在我国的银行金融机构中，以城市信用社为基础组建起来的是( )。 A.股份制商业银行 B.城市商业银行 C.中国邮政储蓄银行 D.外资银行 【正确答案】B 【答案解析】本题考查金融机构。自20世纪90年代中期，以城市信用社为基础，各地纷纷组建城市商业银行，至今全国城市商业银行已过百家。
10.构建了资本监管“三大支柱”的是( )。 A.巴塞尔协议Ⅰ B.巴塞尔协议Ⅱ C.巴塞尔协议Ⅲ D.巴塞尔协议Ⅳ 【正确答案】B 【答案解析】本题考查《巴塞尔协议》的变化。在2004年修订出台了《巴塞尔协议Ⅱ》，构建了资本监管的“三大支柱”。
11.关于《巴塞尔协议Ⅲ》改革的主要内容，下列表述错误的是( )。 A.提高资产证券化交易风险暴露的风险权重
B.在第三支柱框架下明确了商业银行全面风险治理架构的监管要求 C.大幅度提高场外衍生品和证券融资交易的交易对手信用风险的资本要求 D.大幅度提高内部模型法下市场风险的资本要求和定性标准 【正确答案】B
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【答案解析】本题考查《巴塞尔协议》的变化。在第二支柱框架下明确了商业银行全面风险治理架构的监管要求。
12.《巴塞尔协议Ⅲ》界定并区分一级资本和二级资本的功能，一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，其中( )应在一级资本中占主导地位。
A.普通股 B.优先股 C.后配股 D.转换股 【正确答案】A 【答案解析】本题考查《巴塞尔协议》的变化。一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，其中普通股应在一级资本中占主导地位。
13.根据《多德—弗兰克华尔街改革与消费者保护法案》，联邦存款保险公司(FDIC)对( )可实施强制性执行措施。
A.一级资产规模小于500亿美元的银行控股公司 B.储贷机构
C.系统重要性非银行金融机构及大型银行 D.存款类金融机构 【正确答案】D 【答案解析】本题考查主要经济体的银行监管改革。联邦存款保险公司(FDIC)对存款类金融机构可实施强制性执行措施。
14.按照英国《银行改革法案》提出的“栅栏原则”(Ring-fence)，必须放入栅栏内的业务是( )。
A.面向英国境内居民个人和中小企业的存贷款业务和清算支付服务 B.国际业务 C.自营交易业务
D.对大型企业提供的存贷款业务 【正确答案】A 【答案解析】本题考查主要经济体的银行监管改革。第一类是必须放入栅栏内的业务，包括面向英国境内居民个人和中小企业的存贷款业务和清算支付服务。
15.根据中国银监会的《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的( )。
A.1.25%
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B.0.6% C.2.5% D.5% 【正确答案】A 【答案解析】本题考查资本充足。商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的1.25%。
16.根据《商业银行风险监管核心指标》不良贷款率是指不良贷款余额占各项贷款余额的比重，不得高于( )。
A.2.5% B.5% C.4% D.10% 【正确答案】B 【答案解析】本题考查信用风险。根据《商业银行风险监管核心指标》不良贷款率是指不良贷款余额占各项贷款余额的比重，不得高于5%。
17.根据《商业银行风险监管核心指标》，商业银行累计外汇敞口头寸比例，即累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得超过( )。
A.10% B.30% C.20% D.50% 【正确答案】C 【答案解析】本题考查市场风险。根据《商业银行风险监管核心指标》，商业银行累计外汇敞口头寸比例，即累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得超过20%。
18.对商业银行进行接管由( )作出决定，并组织实施。 A.中国银监会 B.中国人民银行 C.人民法院 D.国务院财政部 【正确答案】A
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【答案解析】本题考查《商业银行法》。对商业银行进行接管由中国银监会作出决定，并组织实施。
19.( )是指为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产设定为担保物，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。
A.抵押 B.质押 C.保证 D.留置 【正确答案】A 【答案解析】本题考查民商事法律。抵押是指为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产设定为担保物，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。
20.下列关于定期存款计息的描述错误的是( )。 A.到期支取的定期存款按约定期限和约定利率计付利息
B.逾期支取的定期存款计息，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按原定活期存款利率计付利息，并全部计入本金
C.提前支取的定期存款计息，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取
D.存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计提 【正确答案】B 【答案解析】本题考查个人存款业务。逾期支取的定期存款计息，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。
21.经营的( )是银行资金运行的重要保证条件，只有加强存款管理才能避免存款风险的发生。
A.安全性 B.流动性 C.效益性 D.风险性 【正确答案】A 【答案解析】本题考查单位存款业务。经营的安全性是银行资金运行的重要保证条件，只有加强存款管理才能避免存款风险的发生。
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22.下列关于债券回购交易方式描述不正确的是( )。 A.定期回购比隔日回购信用风险大 B.定期回购的回购方需要缴纳保证金 C.回购业务收取的手续费为成交金额的0.1% D.隔日回购是最初出售者在卖出债券至少两天以后再将同一债券买回 【正确答案】D 【答案解析】本题考查债券回购。D选项错误，定期回购是指最初出售者在卖出债券至少两天以后再将同一债券买回。
23.下列关于风险的定义，说法错误的是( )。 A.风险是未来结果的不确定性 B.风险是损失的可能性 C.风险是一种损失
D.风险是未来结果对期望的偏离 【正确答案】C 【答案解析】本题考查风险的定义。风险的定义主要有以下三种：风险是未来结果的不确定性(或称变化);风险是损失的可能性;风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离，即波动性。可见风险本质是一种不确定性，而不是损失。
24.传统上的违约风险是指( )。 A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.声誉风险 【正确答案】A 【答案解析】本题考查信用风险。传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。
25.按照中国银监会的规定，下列风险中属于操作风险的是( )。 A.声誉风险 B.法律风险 C.战略风险 D.国家风险 【正确答案】B
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【答案解析】本题考查操作风险。中国银监会规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。
26.形成原因复杂，涉及的范围广，通常被视为多维风险的风险类型是( )。 A.市场风险 B.信用风险 C.操作风险 D.流动性风险 【正确答案】D 【答案解析】本题考查流动性风险。流动性风险与信用风险、市场风险、操作风险相比，形成原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。
27.商业银行的流动性覆盖率应当不低于( )。 A.20% B.30% C.50% D.100% 【正确答案】D 【答案解析】本题考查流动性风险。商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。除特殊情形外，商业银行的流动性覆盖率应当不低于最低监管标准。
28.通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择是( )。 A.风险分散 B.风险规避 C.风险补偿 D.风险对冲 【正确答案】A 【答案解析】本题考查风险分散。风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。
29.通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择是指( )。
A.风险分散 B.风险规避 C.风险补偿 D.风险对冲 【正确答案】D
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【答案解析】本题考查风险对冲。风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。
30.商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择是指( )。
A.风险分散 B.风险规避 C.风险转移 D.风险对冲 【正确答案】B 【答案解析】本题考查风险规避。风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。
31.商业银行在贷款定价中，对于信用等级较低的客户，可以在基准利率的基础上调高利率，这种风险管理策略是( )。
A.风险分散 B.风险转移 C.风险规避 D.风险补偿 【正确答案】D 【答案解析】本题考查风险补偿。商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，而且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可以给予适当的优惠利率;对于信用等级较低的客户，可以在基准利率的基础上调高利率。
32.信用风险缓释工具与债务人风险之间不应具有实质性的正相关性，体现了信用风险缓释的( )原则。
A.合法性 B.有效性 C.审慎性 D.独立性 【正确答案】D 【答案解析】本题考查信用风险缓释的原则。独立性原则：信用风险缓释工具与债务人风险之间不应具有实质性的正相关性。
33.( )是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
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A.关注类贷款 B.次级类贷款 C.可疑类贷款 D.损失类贷款 【正确答案】C 【答案解析】本题考查贷款风险分类。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
34.根据《金融企业不良资产批量转让管理办法》，不得批量转让的不良资产是( )。
A.已核销的账销案存资产 B.抵债资产
C.按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款 D.个人贷款 【正确答案】D 【答案解析】本题考查不良贷款处置方式。《金融企业不良资产批量转让管理办法》明确下列不良资产不得进行批量转让：债务人或担保人为国家机关的资产;经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产;国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产;个人贷款;在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产;国家法律法规限制转让的其他资产。
35.内部控制发展的( )主要强调：安全是制衡的结果，通过前中后台分离、不相容岗位与职务分离，实现查错防弊的目的。
A.内部牵制阶段 B.内部控制结构阶段 C.全面风险管理阶段 D.内部控制整体框架阶段 【正确答案】A 【答案解析】本题考查内部控制在国外的发展。内部牵制阶段主要强调安全是制衡的结果，通过前中后台分离、不相容岗位与职务分离，实现查错防弊的目的。
36.关于内部控制制度阶段，下列说法错误的是( )。 A.内部控制制度有两类：内部会计控制制度和内部管理控制制度
B.内部管理控制制度包括且不限于组织结构的计划，以及关于管理部门对事项核准的决策步骤上的程序记录
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C.会计控制制度包括组织机构的设计以及与财产保护和财务会计记录可靠性有直接关系的各种措施
D.在内部控制制度阶段，内部控制的研究重点逐步从一般含义向具体内容延伸
【正确答案】D 【答案解析】本题考查内部控制在国外的发展。选项D错误，一般认为，20世纪40年代至70年代属于内部控制制度阶段，在这一阶段，审计理论主导内部控制的发展;20世纪70年代以后，即内部控制结构阶段，内部控制的研究重点逐步从一般含义向具体内容延伸。
37.在内部控制发展阶段中，( )最主要的特点就是将控制环境作为一项重要的要素内容与会计制度、控制程序一起纳入结构之中。
A.内部牵制阶段 B.内部控制制度阶段 C.内部控制结构阶段 D.内部控制整体框架阶段 【正确答案】C 【答案解析】本题考查内部控制结构阶段。内部控制结构阶段最主要的特点就是将控制环境作为一项重要的要素内容与会计制度、控制程序一起纳入内部控制结构之中。
38.COSO于1992年发布( )，明确了内部控制的三大目标，并提出了内部控制的五个要素。
A.《审计准则公告第55号》 B.《内部控制——整体框架》 C.《企业风险管理——整合框架》 D.《独立公共会计师对财务报表的审查》 【正确答案】B 【答案解析】本题考查内部控制整体框架阶段。COSO委员会于1992年发布《内部控制——整体框架》，在内部控制整体框架中，明确了内部控制的三大目标：财务报告的可靠性、发展的效果和效率、相关法律法规的遵循;并提出了内部控制的五个要素，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督，这构成了内部控制的整体框架。
39.关于巴塞尔委员会对内部控制的研究，下列说法错误的是( )。 A.巴塞尔委员会从一般企业意义上研究内部控制
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B.内部控制是由董事会、高级管理层和其他人员实施的一个过程
C.内部控制进入全面风险管理阶段，以全面风险为导向，引入全面风险管理，强调内部控制与风险管理结合
D.内部控制的目的是为了实现经营的效率与效果，会计与管理信息的可靠、完整与及时以及经营活动符合现行法律法规的要求
【正确答案】A 【答案解析】本题考查内部控制。选项A错误，C0S0委员会是从一般企业意义上研究内部控制，巴塞尔委员会专门从银行角度对内部控制进行了系统研究。
40.1996年，财政部发布了《独立审计准则第9号——内部控制和审计风险》，其中内部控制结构的要素不包括( )。
A.控制环境 B.控制程序 C.会计制度 D.会计系统 【正确答案】C 【答案解析】本题考查内部控制在中国的发展。1996年，财政部发布了《独立审计准则第9号——内部控制和审计风险》，认为内部控制结构包括控制环境、会计系统和控制程序三个要素。
41.商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白，这体现了银行建立与实施内部控制应当遵循( )。
A.全覆盖原则 B.制衡性原则 C.审慎性原则 D.相匹配原则 【正确答案】A 【答案解析】本题考查内部控制的基本原则。全覆盖原则：商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白。
42.企业内部控制的重要控制手段是( )。 A.运营控制 B.会计系统控制 C.绩效考评控制
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D.授权审批控制 【正确答案】D 【答案解析】本题考查授权审批控制。授权审批控制要求银行各级人员必须经过适当的授权才能执行有关经济业务，未经授权和批准不得处理有关业务，授权审批控制是企业内部控制的重要控制手段。
43.对于监督发现的内部控制缺陷，( )应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。
A.董事会 B.业务部门 C.内部审计部门 D.内控管理职能部门 【正确答案】B 【答案解析】本题考查内部控制监督。业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。
44.商业银行因没有遵守法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险称为( )。
A.法律风险 B.经济风险 C.合规风险 D.违规风险 【正确答案】C 【答案解析】本题考查合规管理概述。合规风险是指商业银行因没有遵守法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
45.( )是对合规风险的定性分析，也是整个合规风险管理理的基础。 A.合规风险的识别 B.合规风险的评估 C.合规风险的测试 D.合规风险的监控 【正确答案】A 【答案解析】本题考查合规管理的流程。合规风险识别是合规风险管理的第一个阶段，是对合规风险的定性分析，也是整个合规风险管理理的基础。
46.建立诚信举报机制的优点不包括( )。 A.有利于合规文化的形成
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B.有利于避免操作风险 C.有利于员工之间的相互约束
D.有利于降低信息不对称所带来的道德风险 【正确答案】B 【答案解析】本题考查合规管理的基本机制。建立诚信举报机制，有利于降低信息不对称所带来的道德风险，有利于员工之间的相互约束，有利于合规文化的形成。
47.银行在业务发展和经营管理中形成的遵规守法的价值取向称为( )。 A.合规文化 B.法律意识 C.行为守则 D.规章制度 【正确答案】A 【答案解析】本题考查合规文化的特点。合规文化是银行在业务发展和经营管理中形成的遵规守法的价值取向。
48.对内部审计的适当性和有效性承担最终责任的是( )。 A.董事会 B.审计委员会 C.内部审计部门 D.首席审计官 【正确答案】A 【答案解析】本题考查内部审计的组织架构和相关职权。董事会对内部审计的适当性和有效性承担最终责任。
49.关于外部审计和内部审计，下列说法错误的是( )。 A.内部审计具有预防性、经常性和针对性 B.外部审计和内部审计的总体目标是一致的 C.外部审计对内部审计起到支持和指导作用
D.外部审计是内部审计的基础，对内部审计能起辅助和补充作用 【正确答案】D 【答案解析】本题考查外部审计的概念。选项D错误，内部审计具有预防性、经常性和针对性，是外部审计的基础，对外部审计能起辅助和补充作用。
50.信托当事人不包括( )。 A.保证人
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B.委托人 C.受托人 D.受益人 【正确答案】A 【答案解析】本题考查信托公司。信托当事人，至少包括委托人、受托人和受益人三方，从而区别于只有两方当事人的合同关系。
51.目前信托公司业务主要分为( )。 A.信托业务和创新业务 B.自营业务和固有业务 C.自营业务和创新业务 D.信托业务和固有业务 【正确答案】D 【答案解析】本题考查信托公司。目前信托公司业务主要分为信托业务和固有业务两大类。
52.单个信托计划的自然人人数不得超过( )人，但单笔委托金额在( )以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制。
A.50;300万元 B.100;300万元 C.200;500万元 D.50;100万元 【正确答案】A 【答案解析】本题考查信托公司。单个信托计划的自然人人数不得超过50人，但单笔委托金额在300万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制。
53.信托公司设立信托计划，信托期限不少于( )。 A.1年 B.2年 C.3年 D.5年 【正确答案】A 【答案解析】本题考查信托公司。信托公司设立信托计划，信托期限不少于1年。
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54.信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的( )。
A.20% B.30% C.40% D.50% 【正确答案】A 【答案解析】本题考查信托公司。信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的20%。中国银监会另有规定的除外。
55.( )是指两家金融机构之间按照协议约定先买入金融资产，再按约定价格于到期日将该项金融资产返售的资金融通行为。
A.同业拆出 B.买入返售 C.同业拆入 D.卖出回购 【正确答案】B 【答案解析】本题考查财务公司。买入返售是指两家金融机构之间按照协议约定先买入金融资产，再按约定价格于到期日将该项金融资产返售的资金融通行为。
56.( )是财务公司主要负债，也是财务公司货币资金主要来源之一。 A.担保业务 B.结算业务 C.吸收存款 D.发放贷款 【正确答案】C 【答案解析】本题考查财务公司。吸收成员单位存款是财务公司主要负债，也是财务公司货币资金主要来源之一。
57.融资租赁业务不包括( )。 A.分散租赁 B.直接融资租赁 C.转租赁 D.售后回租
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【正确答案】A 【答案解析】本题考查金融租赁公司。融资租赁业务包括直接融资租赁、转租赁、售后回租及联合租赁等几种方式。
58.消费金融公司向个人发放消费贷款不应超过客户风险承受能力且借款人贷款余额最高不得超过人民币( )。
A.10万元 B.20万元 C.30万元 D.50万元 【正确答案】B 【答案解析】本题考查消费金融公司。消费金融公司向个人发放消费贷款不应超过客户风险承受能力且借款人贷款余额最高不得超过人民币20万元。
59.中国首家货币经纪公司是( )。 A.中诚宝捷思货币经纪有限公司 B.上海国利货币经纪有限公司 C.平安利顺国际货币经纪有限公司 D.天津信唐货币经纪有限公司 【正确答案】B 【答案解析】本题考查货币经纪公司。2005年12月，中国首家货币经纪公司——上海国利货币经纪有限公司正式获准开业经营。
60.某些银行刚刚开始经营或进入市场，资产规模中等，分支机构不多，没有能力向主导型的银行进行强有力的冲击和竞争，这类银行可以采用( )。
A.主导式定位 B.追随式定位 C.补缺式定位 D.细分式定位 【正确答案】B 【答案解析】本题考查市场定位的方式。某些银行可能由于某种原因，如刚刚开始经营或进入市场，资产规模中等，分支机构不多，没有能力向主导型的银行进行强有力的冲击和竞争，这类银行可以采用追随式定位。
61.商业银行市场定位的最后一步是( )。 A.制作定位图 B.识别重要属性
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C.定位选择 D.执行定位 【正确答案】D 【答案解析】本题考查市场定位的步骤。市场定位最终需要通过各种沟通手段传递出去，并为客户所认同。
62.产品开发的目标主要表现在三个方面，其中不包括( )。 A.以更高的利润为核心目标 B.提高现有市场的份额 C.吸引现有市场之外的新客户
D.以更低的成本提供同样或类似的产品 【正确答案】A 【答案解析】本题考查产品开发的目标。产品开发的目标主要表现在以下三个方面：一是提高现有市场的份额;二是吸引现有市场之外的新客户;三是以更低的成本提供同样或类似的产品。
63.针对性强，适宜少数尖端客户，能够为客户提供需要的个性化服务，营销渠道狭窄，营销成本高的营销策略是( )。
A.交叉营销策略 B.单一营销策略 C.大众营销策略 D.低成本策略 【正确答案】B 【答案解析】本题考查营销策略。单一营销策略针对性强，适宜少数尖端客户，能够为客户提供需要的个性化服务，营销渠道狭窄，营销成本高。
64.商业银行目前考评体系中的核心指标是( )。 A.股东权益回报率 B.资产回报率 C.税后净营业利润 D.经济增加值 【正确答案】D 【答案解析】本题考查绩效考评指标。经济增加值(EVA)是商业银行目前考评体系中的核心指标。
65.()是两个国家的公司之间签订合约，均以本币向对方发放等值贷款，并在约定到期日还本付息。
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A.平行贷款 B.背对背贷款 C.多种货币贷款 D.机动偿还期贷款 【正确答案】B 【答案解析】本题考查资产业务创新。背对背贷款是两个国家的公司之间签订合约，均以本币向对方发放等值贷款，并在约定到期日还本付息。
66.在不同国家的两个母公司分别为对方设在本国境内的子公司提供金额相当的本币贷款，并承诺在指定到期日，各自归还所借货币，这是( )。
A.平行贷款 B.背对背贷款 C.多种货币贷款 D.机动偿还期贷款 【正确答案】A 【答案解析】本题考查平行贷款。平行贷款是在不同国家的两个母公司分别为对方设在本国境内的子公司提供金额相当的本币贷款，并承诺在指定到期日，各自归还所借货币。
67.按照( )不同，贷款可分为人民币贷款和外汇贷款。 A.借款人性质 B.贷款期限 C.贷款币种 D.偿还方式 【正确答案】C 【答案解析】本题考查贷款业务。按照贷款币种不同，贷款可分为人民币贷款和外汇贷款。
68.在国内外商业银行实践中，对不确定性大、风险高的文化创意和新技术开发项目，通常都采取( )方式筹措资金。
A.流动资金贷款 B.固定资产贷款 C.项目融资 D.银团贷款 【正确答案】C
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【答案解析】本题考查公司贷款。在国内外商业银行实践中，对不确定性大、风险高的文化创意和新技术开发项目，通常都采取项目融资方式筹措资金。
69.中央银行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的，期限一般在( )年以内的短期债券。
A.1 B.2 C.3 D.5 【正确答案】C 【答案解析】本题考查投资业务。中央银行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的，期限一般在3年以内的短期债券。
70.( )是异地结算中广受欢迎、广为应用的结算工具。 A.商业汇票 B.银行汇票 C.银行本票 D.支票 【正确答案】B 【答案解析】本题考查银行汇票。银行汇票是一种见票即付、无须提示承兑的票据，票随人走，人到款到，凭票取款，可以背书转让。其特点在于方便、灵活，具有较强的流通性和兑现性，是异地结算中备受欢迎、广为应用的结算工具。
71.( )因支付凭证邮寄时间较长而收款较慢，故采用者较少。 A.电汇 B.信汇 C.票汇 D.托收 【正确答案】B 【答案解析】本题考查国际结算。信汇因支付凭证邮寄时间较长而收款较慢，故采用者较少。
72.( )一般是信用证计算货币清算中心的联行或代理行，主要是为了头寸调拨的便利。
A.通知行 B.议付行 C.索偿行
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D.偿付行 【正确答案】D 【答案解析】本题考查国际结算。偿付行一般是信用证计算货币清算中心的联行或代理行，主要是为了头寸调拨的便利。
73.根据商业银行对理财产品本金收益保障程度的划分，不包括( )。 A.非保本浮动收益理财产品 B.保本浮动收益理财产品 C.非保证收益理财产品 D.保证收益理财产品 【正确答案】C 【答案解析】本题考查理财业务。根据商业银行对理财产品本金收益保障程度的划分为：非保本浮动收益理财产品、保本浮动收益理财产品、保证收益理财产品。
74.银行业消费者权益保护工作应当遵从( )原则。 A.公正交易 B.公平交易 C.合法合规 D.信誉至上 【正确答案】B 【答案解析】本题考查银行业消费者权益保护工作的目标。银行业消费者权益保护工作应当遵从公平交易原则。
75.银行业消费者作为消费主体享有的首要和必不可少的基本权利是( )。 A.安全权 B.隐私权 C.知情权 D.损害赔偿权 【正确答案】A 【答案解析】本题考查银行业消费者的主要权利。安全权是银行业消费者作为消费主体享有的首要和必不可少的基本权利。
76.享有( )，是银行业消费者在消费过程中作出自由选择并实现公平交易的前提条件。
A.安全权 B.隐私权
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C.知情权 D.损害赔偿权 【正确答案】C 【答案解析】本题考查银行业消费者的主要权利。享有知情权，是银行业消费者在消费过程中作出自由选择并实现公平交易的前提条件。
77.损害赔偿权是银行业消费者( )的应有之义和自然合理延伸。 A.安全权 B.隐私权 C.选择权 D.监督权 【正确答案】A 【答案解析】本题考查银行业消费者的主要权利。损害赔偿权是银行业消费者安全权的应有之义和自然合理延伸。
78.以下不属于我国银行业消费者权益保护基本原则的是( )。 A.安全合规 B.公开透明 C.文明规范 D.公平公正 【正确答案】A 【答案解析】本题考查我国银行业消费者权益的基本原则。消费者权益的基本原则：依法合规、诚实守信、公开透明、公平公正、文明规范。
79.银行从业人员处理客户投诉时，下列行为正确的是( )。 A.若在机构规定的投诉反馈期限内无法提出处理意见，只能搁置 B.对非因我而起的投诉无需理会
C.应当耐心听取客户投诉，事后若经过调查发现客户投诉不当则不必再答复客户
D.应当将处理的进展和结果适时地反馈给客户 【正确答案】D 【答案解析】本题考查银行业消费者投诉处理。若在机构规定的投诉反馈期限内无法提出处理意见，要告知客户明确的回复时间。坚持以人为本原则，树立维护金融稳定大局观，做到即便投诉不是因我而起，也要坚持“投诉到我为止”的负责态度。
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80.根据我国普惠金融的发展目标，银行应当提高小微企业信用保险和贷款保证保险覆盖率，力争使农业保险参保农户覆盖率提升至()以上。
A.80% B.85% C.90% D.95% 【正确答案】D 【答案解析】本题考查普惠金融。根据我国普惠金融的发展目标，银行应当提高小微企业信用保险和贷款保证保险覆盖率，力争使农业保险参保农户覆盖率提升至95%以上。
第五篇：2017年银行初级职业资格考试《银行管理》模拟试题及答案(一)
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2017年银行初级职业资格考试《银行管理》模拟试题
及答案
(一)
单项选择题
1.将财政政策可分为扩张性财政政策和紧缩性财政政策的依据是( )。 A.政策工具的性质 B.所使用的政策工具 C.调节国民经济的不同功能 D.政策实施主体 【正确答案】C 【答案解析】本题考查财政政策。根据调节国民经济的不同功能，财政政策可分为扩张性财政政策和紧缩性财政政策。
2.市场秩序政策的主要目的是( )。 A.反垄断和反不正当竞争
B.防止因重复投资导致的资源低效率配置 C.减小国外企业对本国幼稚产业的冲击 D.促进产业技术进步 【正确答案】A 【答案解析】本题考查产业政策。市场秩序政策主要目的是反垄断和反不正当竞争。
3.人民币被国际货币基金组织(IMF)宣布正式纳入特别提款权(SDR)货币篮子的时间是( )。
A.2015年10月1日 B.2015年11月30日 C.2015年12月31日 D.2016年6月1日 【正确答案】B 【答案解析】本题考查产业政策。2015年11月30日，人民币被国际货币基金组织(IMF)宣布正式纳入特别提款权(SDR)货币篮子。
4.( )是短期资金融通市场，期限在一年或一年以内。 A.货币市场 B.资本市场 C.公开市场
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D.协议市场 【正确答案】A 【答案解析】本题考查金融市场。根据期限不同可以将金融市场分为货币市场和资本市场。货币市场是短期资金融通市场，期限在一年或一年以内。资本市场是长期资金融通市场，期限在一年以上，偿还期长，流动性差，风险较高。
5.下列各项能体现金融市场优化资源配置功能的是( )。
A.为社会中资金不足的一方提供了筹集资金的机会，也为资金的盈余方提供了投资机会
B.通过充当资金融通媒介，促进资金合理流动，实现经济资源跨时间、跨地区、跨行业的再配置，使社会经济资源有效地配置到效率高的部门
C.借助货币资金供应总量的变化影响宏观经济发展规模和速度
D.为各种金融工具互相转换提供了必需的条件，可以降低交易成本，便利金融工具交易
【正确答案】B 【答案解析】本题考查金融市场。金融市场的优化资源配置功能：金融市场通过充当资金融通媒介，促进资金合理流动，实现经济资源跨时间、跨地区、跨行业的再配置，使社会经济资源有效地配置到效率高的部门。
6.关于回购市场的说法不正确的有( )。
A.在回购交易中先出售证券、后购回证券称为正回购 B.在回购交易中先购入证券、后出售证券称为逆回购 C.回购市场是指通过回购协议进行短期资金融通的市场 D.在回购协议中，回购利率由交易所统一制定 【正确答案】D 【答案解析】本题考查货币市场。选项D错误，回购利率出交易双方确定，主要受回购证券的质地、回购期限的长短、交割条件、货币市场利率水平等因素的影响。
7.将金融工具分为短期金融工具和长期金融工具的依据是( )。 A.发行方式
B.投资者所拥有的权利 C.融资方式 D.期限长短 【正确答案】D
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【答案解析】本题考查金融工具。按期限的长短划分，金融工具分为短期金融工具和长期金融工具，前者期限一般在一年及以下，如商业票据、短期国库券、回购协议等;后者期限一般在一年以上，如股票、企业债券、长期国债等。
8.各子行业相对独立，一类子行业机构不得从事另一类子行业机构的有关业务，业务主体在法人层面互为隔离，并按照机构分类受到不同监管主体监管指的是( )。
A.分业经营 B.混业经营 C.综合化经营 D.一体化经营 【正确答案】A 【答案解析】本题考查综合化经营。分业经营即指各子行业相对独立，一类子行业机构不得从事另一类子行业机构的有关业务，业务主体在法人层面互为隔离，并按照机构分类受到不同监管主体监管。
9.在金融综合经营的银行母子公司模式中，母公司是( )。 A.银行 B.证券公司 C.保险公司 D.信托公司 【正确答案】A 【答案解析】本题考查综合化经营。银行母子公司，该模式又称银行控股模式，是以银行为母公司，通过控股证券公司、保险公司、信托公司等方式，以子公司为载体，对不同的金融领域进行业务渗透扩张。
10.我国商业银行综合化经营的金融机构控股模式的特点不包括( )。 A.控股方为非银行金融机构
B.其全资拥有一些包括银行、证券、保险、金融服务公司以及非金融性实体在内的附属公司和子公司
C.其控股一些包括银行、证券、保险、金融服务公司以及非金融性实体在内的附属公司和子公司
D.主要受中国证监会的监管 【正确答案】D
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【答案解析】本题考查综合化经营。金融机构控股模式的主要特征是：控股方为非银行金融机构，其全资拥有或者控股一些包括银行、证券、保险、金融服务公司以及非金融性实体在内的附属公司和子公司。
11.在我国，现实购买力指的是( )。 A.M0 B.M1 C.M2 D.M3
【正确答案】B 【答案解析】本题考查货币政策目标。M1被称为狭义货币，是现实购买力。 12.《巴塞尔协议Ⅲ》首次提出的两个流动性监管量化标准是( )。 A.流动性覆盖率和净稳定融资比率 B.资本充足率和杠杆率 C.不良贷款率和贷款拨备率 D.净稳定融资比率和拨备覆盖率 【正确答案】A 【答案解析】本题考查《巴塞尔协议》的变化。《巴塞尔协议Ⅲ》首次提出两个流动性监管量化标准：一是流动性覆盖率;二是净稳定融资比率。
13.根据《资本管理办法》商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本由核心一级资本来满足，储备资本要求为风险加权资产的( )。
A.8% B.6% C.2.5% D.5% 【正确答案】C 【答案解析】本题考查我国银行监管改革。商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本由核心一级资本来满足，储备资本要求为风险加权资产的2.5%。
14.根据中国银监会的《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的( )。
A.1.25% B.0.6%
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C.2.5% D.5% 【正确答案】B 【答案解析】本题考查资本充足。商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的0.6%。
15.商业银行的流动性覆盖率应当不低于( )。 A.50% B.120% C.100% D.150% 【正确答案】C 【答案解析】本题考查流动性风险。商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。
16.当商业银行不能支付到期债务时，根据《商业银行法》、《破产法》的有关规定，( )可以向人民法院提出对该金融机构进行重整或破产清算的申请。
A.中国银监会 B.中国人民银行 C.商业银行 D.国务院财政部 【正确答案】A 【答案解析】本题考查《银行业监督管理法》。当商业银行不能支付到期债务时，根据《商业银行法》、《破产法》的有关规定，中国银监会可以向人民法院提出对该金融机构进行重整或破产清算的申请。
17.我国的反洗钱法律规范主要由一部法律和四部央行的行政规章组成，简称“一法四规”。其中“一法”是指( )。
A.《中华人民共和国反洗钱法》 B.《金融机构反洗钱规定》
C.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 D.《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》 【正确答案】A 【答案解析】本题考查反洗钱法。我国的反洗钱法律规范主要由一部法律和四部央行的行政规章组成，简称“一法四规”。其中“一法”是指《中华人民共
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和国反洗钱法》，“四规”是指《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》。
18.( )是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。
A.抵押 B.质押 C.保证 D.留置 【正确答案】C 【答案解析】本题考查民商事法律。保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。
19.中国财务公司协会成立于( )。 A.1990年 B.1994年 C.2000年 D.2005年 【正确答案】B 【答案解析】本题考查中国财务公司协会。中国财务公司协会成立于1994年。
20.( )是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。 A.存款 B.借款 C.同业拆借 D.信用卡 【正确答案】A 【答案解析】本题考查存款业务。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。
21.个人投资人认购大额存单起点金额不低于( )万元。 A.10 B.20 C.30 D.50
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【正确答案】C 【答案解析】本题考查单位存款业务。个人投资人认购大额存单起点金额不低于30万元。
22.回购交易按照( )不同可以分为隔日回购和定期回购。 A.期限 B.方式 C.客户范围 D.资金数额 【正确答案】A 【答案解析】本题考查债券回购。回购交易按照期限不同可以分为隔日回购和定期回购。
23.债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险是指( )。
A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.声誉风险 【正确答案】A 【答案解析】本题考查信用风险的定义。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。
24.由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险是指( )。
A.法律风险 B.声誉风险 C.战略风险 D.信用风险 【正确答案】B 【答案解析】本题考查声誉风险。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。
25.“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”形象地说明了( )。 A.风险分散 B.风险规避
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C.风险补偿 D.风险对冲 【正确答案】A 【答案解析】本题考查风险分散。风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”的古老投资格言形象地说明了这一方法。
26.( )是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。
A.自我对冲 B.市场对冲 C.风险分散 D.风险转移 【正确答案】A 【答案解析】本题考查风险对冲。自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。
27.通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择是指( )。
A.风险分散 B.风险规避 C.风险转移 D.风险对冲 【正确答案】C 【答案解析】本题考查风险转移。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。
28.( )是商业银行面临的风险中最重要也是管理难度最大的风险类型。 A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流动性风险 【正确答案】A 【答案解析】本题考查信用风险管理。信用风险是商业银行面临的风险中最重要也是管理难度最大的风险类型。
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29.《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，商业银行对单一集团客户贷款不应超过其资本余额的( )。
A.8% B.10% C.15% D.20% 【正确答案】C 【答案解析】本题考查集团客户授信限额管理。商业银行对单一集团客户贷款不应超过其资本余额的15%。
30.在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为( )。 A.借款人内部评级1年期违约概率 B.0.03% C.借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较低者 D.借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者 【正确答案】D 【答案解析】本题考查信用风险计量。在《巴塞尔协议II》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。
31.需要重组的贷款应至少归为( )。 A.关注类贷款 B.次级类贷款 C.可疑类贷款 D.损失类贷款 【正确答案】B 【答案解析】本题考查贷款风险分类。需要重组的贷款应至少归为次级类。 32.( )是商业银行处置新发生不良贷款的最主要方式之一。 A.债务重组 B.资产租赁 C.债权转让 D.以资抵债 【正确答案】A 【答案解析】本题考查不良贷款处置方式。债务重组就是债务的重新组合与安排，是商业银行处置新发生不良贷款的最主要方式之一。
33.属于内部欺诈的是( )。
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A.未经授权交易导致资金损失 B.操纵市场 C.黑客攻击损失
D.未尽向零售客户的信息披露义务 【正确答案】A 【答案解析】本题考查操作风险分类。未经授权交易导致资金损失属于内部欺诈;操纵市场和未尽向零售客户的信息披露义务属于客户、产品和业务活动事件;黑客攻击损失属于外部欺诈。
34.不属于柜台业务操作风险的是( )。 A.柜员为无证件或未获得相关批文的客户开立账户 B.设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约
C.不按规定进行账实核对，未及时发现重要空白凭证丢失、被盗 D.因系统中断而不能及时将资金清算到位 【正确答案】D 【答案解析】本题考查柜台业务。柜台业务存在的操作风险有很多种，ABC都属于柜台业务操作风险，教材表7—3。
35.关于合规部门与内部审计部门的关系，下列说法错误的是( )。 A.商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价
B.内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人
C.合规部门是负责合规风险识别、量化、评估、监测和报告的专职部门 D.对银行合规管理情况进行独立的检查和评价是合规部门的重要职责 【正确答案】D 【答案解析】本题考查合规部门与内部审计部门的关系。选项D错误，合规部门是负责合规风险识别、量化、评估、监测和报告的专职部门，但是对银行合规管理情况进行独立的检查和评价则是内部审计部门的重要职责。
36.关于合规风险报告，下列说法错误的是( )。
A.合规风险报告是银行合规部门的一项重要职责，合规负责人应定期就合规事项向银行高级管理层报告
B.合规风险报告侧重于在内部及外部沟通合规风险状况
C.合规风险报告是联系监管部门以及银行股东等外部当事方的一个重要渠道
D.合规风险报告是银行合规风险管理框架中显而易见的、格外重要的纽带
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【正确答案】C 【答案解析】本题考查合规风险报告。选项C错误，合规风险报告是银行信息沟通的重要机制之一，也是银行合规风险管理过程中最容易“看得见的”方面，()总结报告则是联系监管部门以及银行股东等外部当事方的一个重要渠道，银行内部和外部当事方可以通过报告了解到银行风险状况及整体的风险管理程序。
37.( )是构建合规文化的重要制度之一，该项机制能使一些潜在的风险、不合规的行为被提前预知，使得员工们和管理者提高警惕，迅速采取补救措施，并在潜移默化中使“主动合规”的意识深入人心。
A.合规问责机制 B.诚信举报机制 C.合规教育机制 D.合规绩效考核机制 【正确答案】B 【答案解析】本题考查合规管理的基本机制。诚信举报机制是构建合规文化的重要制度之一，该项机制能使一些潜在的风险、不合规的行为被提前预知，使得员工们和管理者提高警惕，迅速采取补救措施，并在潜移默化中使“主动合规”的意识深入人心。
38.合规文化是指银行机构为避免遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失，( )地建立起一种普遍意识、道德标准和价值取向，以从精神方面确保其各项经营管理活动始终符合法律法规、自律组织约定以及内部规章的要求。
A.垂直式 B.矩阵式 C.自上而下 D.自下而上 【正确答案】C 【答案解析】本题考查合规文化的概念。合规文化是指银行机构为避免遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失，自上而下地建立起一种普遍意识、道德标准和价值取向，以从精神方面确保其各项经营管理活动始终符合法律法规、自律组织约定以及内部规章的要求。
39.( )是产生银行其他风险的重要诱因，特别是导致银行操作风险产生的主要和直接的诱因。
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A.法律风险 B.合规风险 C.市场风险 D.违规风险 【正确答案】B 【答案解析】本题考查合规文化的特点。国内外银行业的经营实践与监管经验均表明：合规风险是产生银行其他风险的重要诱因，特别是导致银行操作风险产生的主要和直接的诱因，因此，合规风险管理应被视为银行风险战略中的重要内容，合规文化应作为银行文化的重要组成部分，不应将合规文化仅仅看做是应付监管部门的外在要求，而应成为银行贯彻科学发展观、实现自身稳健运行的自身需要。
40.( )与国家审计、社会审计并列为三大类审计。 A.内部审计 B.外部审计 C.财务审计 D.管理审计 【正确答案】A 【答案解析】本题考查内部审计。内部审计与国家审计(政府审计)、社会审计(事务所审计、独立审计)并列为三大类审计。
41.银行内部审计主要的审计方法是( )。 A.现场审计与自行查核 B.现场走访与自行查核 C.现场审计与现场走访 D.现场审计与非现场审计 【正确答案】D 【答案解析】本题考查内部审计的主要工作方法。目前，银行内部审计主要有现场审计和非现场审计两种审计方式。
42.银行一般以( )年为一个周期对分支机构开展一次全面审计。 A.1 B.2 C.3 D.5 【正确答案】C
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【答案解析】本题考查现场审计。全面审计一般以3年为一个周期对分支机构开展一次全面审计。
43.银行内部审计的目标不包括( )。 A.改善银行业金融机构的运营，增加价值 B.保证商业银行发展战略和经营目标的实现
C.在银行业金融机构风险框架内，促使风险控制在可接受水平
D.保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行 【正确答案】B 【答案解析】本题考查银行内部审计的目标。银行内部审计的目标：(1)保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行。(2)在银行业金融机构风险框架内，促使风险控制在可接受水平。(3)改善银行业金融机构的运营，增加价值。
44.在内部审计的组织架构中，董事会的职责不包括( )。 A.负责建立和维护健全有效的内部审计体系
B.批准内部审计章程、中长期审计规划和工作计划 C.制定内部审计程序，评价风险状况和管理情况
D.为独立、客观开展内部审计工作提供必要保障，并对审计工作情况进行考核监督
【正确答案】C 【答案解析】本题考查内部审计的组织架构和相关职权。董事会对内部审计的适当性和有效性承担最终责任，负责建立和维护健全有效的内部审计体系，批准内部审计章程、中长期审计规划和工作计划等，为独立、客观开展内部审计工作提供必要保障，并对审计工作情况进行考核监督。选项C属于内部审计部门的职责。
45.( )负责组织实施内部审计章程、中长期审计规划和工作计划，及时向董事会和高级管理层主要负责人报告审计工作情况，并对内部审计的整体质量负责。
A.审计委员会 B.内部审计部门 C.首席审计官 D.内部审计人员 【正确答案】C
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【答案解析】本题考查内部审计的组织架构和相关职权。首席审计官负责组织实施内部审计章程、中长期审计规划和工作计划，及时向董事会和高级管理层主要负责人报告审计工作情况，并对内部审计的整体质量负责。
46.内部审计部门对每一营业机构的风险评估( )至少一次。 A.每年 B.每两年 C.每半年 D.每三年 【正确答案】A 【答案解析】本题考查内部审计的组织架构和相关职权。内部审计部门对每一营业机构的风险评估每年至少一次，审计每两年至少一次。
47.关于内部审计的报告制度，下列说法错误的是( )。
A.审计委员会应按季度向董事会报告审计工作情况，并通报高级管理层和监事会
B.首席审计官和内部审计部门在审计事项结束后，应及时向董事会和高级管理层主要负责人报送项目审计报告
C.按季度向董事会和高级管理层主要负责人报告审计工作情况
D.每半年至少一次向董事会提交包括履职情况、审计发现和建设等内容的审计工作报告
【正确答案】D 【答案解析】本题考查内部审计报告制度。选项D错误，每年至少一次向董事会提交包括履职情况、审计发现和建设等内容的审计工作报告。
48.关于外部审计质量控制，下列说法错误的是( )。
A.银行应当了解外部审计程序及质量控制体系，配合外审机构开展审计工作 B.银行应当对外审机构的审计报告质量及审计业务约定书的履行情况进行评估
C.外审机构同一签字注册会计师对同一家银行业金融机构进行外部审计的服务年限不得超过3年
D.为提高外部审计的独立性，银行不宜委托负责其外部审计的外审机构提供咨询服务
【正确答案】C 【答案解析】本题考查外部审计质量控制。选项C错误，为有助于避免外部审计师长期审计同一家银行造成的客观性和独立性削弱，外审机构同一签字注
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册会计师对同一家银行业金融机构进行外部审计的服务年限不得超过5年;超过5年的，银行业金融机构应当要求外审机构更换签字注册会计师。
49.( )作为第一道防线应承担起风险防控的首要责任。 A.风险合规条线 B.审计监督条线 C.业务管理条线 D.后勤保障条线 【正确答案】C 【答案解析】本题考查关于内部审计的功能与边界。业务管理条线作为第一道防线应承担起风险防控的首要责任。
50.以下关于金融资产管理公司成立背景的表述错误的是( )。 A.1999年，我国成立四家资产公司
B.各家资产管理公司最初注册资本均为人民币100万元 C.初始任务是专门管理和处置国有独资商业银行剥离的不良资产 D.四大资产管理公司逐步确立不良资产管理的专业地位 【正确答案】B 【答案解析】本题考查金融资产管理公司。各家资产管理公司最初注册资本均为人民币100亿元。
51.金融资产管理公司的核心业务是( )。 A.投资业务 B.中间业务 C.不良资产业务 D.信贷业务 【正确答案】C 【答案解析】本题考查金融资产管理公司。资产公司的业务主要包括不良资产业务、投资业务和中间业务等，其中，不良资产业务是核心业务。
52.根据( )的不同，可以分为资金信托和财产信托。 A.受托人责任 B.信托财产形态 C.信托财产运用方式 D.信托目的 【正确答案】B
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【答案解析】本题考查信托公司。根据信托财产形态的不同，可以分为资金信托和财产信托。
53.根据( )的不同，可以分为单一信托和集合信托。 A.受托人职责 B.信托财产形态 C.委托人人数 D.信托目的 【正确答案】C 【答案解析】本题考查信托公司。根据委托人人数的不同，可以分为单一信托和集合信托。
54.关于信托公司管理信托计划的规定，表述错误的是( )。 A.不得向他人提供担保
B.向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的50% C.不得将不同信托财产进行相互交易
D.不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目 【正确答案】B 【答案解析】本题考查信托公司。信托公司管理信托计划，应当遵守以下规定：(1)不得向他人提供担保;(2)向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30%，但中国银监会另有规定的除外;(3)不得将信托资金直接或间接运用于信托公司的股东及其关联人，但信托资金全部来源于股东或其关联人的除外;(4)不得以固有财产与信托财产进行交易;(5)不得将不同信托财产进行相互交易;(6)不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目。
55.信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保余额不得超过其净资产的( )。
A.20% B.30% C.40% D.50% 【正确答案】D 【答案解析】本题考查信托公司。信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保余额不得超过其净资产的50%。
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56.财务公司拆入资金的最长期限为( )，拆入资金余额不得超过实收资本的100%。
A.7天 B.10天 C.15天 D.30天 【正确答案】A 【答案解析】本题考查财务公司。财务公司拆入资金的最长期限为7天，拆入资金余额不得超过实收资本的100%。
57.消费金融公司拆入资金的最长期限为，拆入资金余额不得超过实收资本的100%( )。
A.1个月 B.7日 C.3个月 D.30日 【正确答案】C 【答案解析】本题考查消费金融公司。消费金融公司拆入资金的最长期限为3个月，拆入资金余额不得超过实收资本的100%。
58.关于货币经纪公司的功能定位，表述错误的是( )。
A.货币经纪公司是资金、债券和外汇等交易的集合点，发挥交易媒介作用 B.通过掌握的多头和空头需求，撮合最匹配的双方进行交易 C.与双方同时进行交易 D.不允许从事自营交易 【正确答案】C 【答案解析】本题考查货币经纪公司。通过掌握的多头和空头需求，撮合最匹配的双方进行交易而不与双方交易，仅仅起中介作用。
59.商业银行设计并确定自身形象，决定向客户提供何种产品的行为过程是( )。
A.市场细分 B.市场监管 C.市场创新 D.市场定位 【正确答案】D
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【答案解析】本题考查市场定位。市场定位是指商业银行设计并确定自身形象，决定向客户提供何种产品的行为过程。
60.某些银行在市场上占有极大份额，资金规模充足、产品创新能力强、反应速度快和营销网点广泛，这类银行可以采用( )。
A.主导式定位 B.追随式定位 C.补缺式定位 D.细分式定位 【正确答案】A 【答案解析】本题考查市场定位的方式。有些银行在市场上占有极大的份额，控制和影响其他商业银行的行为，可以凭借资金规模充足、产品创新、反应速度快和营销网点广泛的优势，不断保持主导的地位，这类银行可以采用主导式定位。
61.客户开发和管理的主要方式不包括( )。 A.市场调研 B.建立客户追踪制度 C.扩大销售 D.维护访问 【正确答案】A 【答案解析】本题考查客户开发和管理的主要方式。客户开发和管理的主要方式包括：建立客户追踪制度、扩大销售、维护访问。
62.针对客户可能面临的利率风险和汇率风险，银行可帮助客户通过期货交易、期权交易、套期保值等交易方式来减少风险，这种风险化解方式属于( )。
A.风险预防 B.风险消减 C.风险转移 D.风险分散 【正确答案】B 【答案解析】本题考查风险消减。针对客户可能面临的利率风险和汇率风险，银行可帮助客户通过期货交易、期权交易、套期保值等交易方式来消除和减少风险，这是消减风险。
63.( )要求银行在所选市场的一个或几个部分中加强竞争力度。 A.单一营销策略 B.大众营销策略
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C.分层营销策略 D.专业化策略 【正确答案】D 【答案解析】本题考查营销策略。要求银行在所选市场的一个或几个部分中加强竞争力度。
64.银团贷款就是典型的( )。 A.电子银行营销 B.合作营销渠道 C.自营营销渠道 D.代理营销渠道 【正确答案】B 【答案解析】本题考查合作营销渠道。银团贷款就是典型的合作营销。 65.绩效考核指标设置权重的方法不包括( )。 A.主观经验法 B.专家调查法 C.客观分析法
D.主次指标排队分类法 【正确答案】C 【答案解析】本题考查绩效考核指标设置权重的方法。绩效考核指标设置权重的方法包括：主观经验法、主次指标排队分类法、专家调查法。
66.( )是一种结合“固定收益型产品”和“衍生性金融产品”的投资工具。
A.金融期货 B.结构性票据 C.资产支持证券 D.可交换债券 【正确答案】B 【答案解析】本题考查结构性票据。结构性票据是一种结合“固定收益型产品”和“衍生性金融产品”的投资工具，通过发行机构将大部分的本金投资于固定收益产品，利用剩余少数的本金从事衍生性金融产品的操作，同时达到保障本金与资产增值的目的。
67.( )是指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。
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A.信用贷款 B.特定贷款 C.自营贷款 D.委托贷款 【正确答案】B 【答案解析】本题考查贷款业务。特定贷款是指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。
68.贷后管理的主要内容不包括( )。 A.监管借款人的贷款使用情况 B.跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力 C.检查贷款抵押品和担保权益的完整性 D.监管借款人的风险内控情况 【正确答案】D 【答案解析】本题考查贷款的流程。贷后管理的主要内容包括监管借款人的贷款使用情况;跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力;检查贷款抵押品和担保权益的完整性三个方面。
69.( )是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。
A.保理 B.信用证 C.福费廷 D.出口押汇 【正确答案】C 【答案解析】本题考查贸易融资。福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。
70.支票的特点不包括( )。 A.支票受金额起点限制 B.支票的出票人是银行存款客户 C.支票可以转让
D.支票的提示付款期限为自出票日起10日 【正确答案】A 【答案解析】本题考查支票。支票的特点是：其出票人是银行存款客户，付款人是银行。支票是即期付款，是替代现金的一种支付工具。使用支票结算具有
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手续方便、使用灵活、结算及时、可以转让等特点。支票不受金额起点限制，提示付款期限自出票日起10日。
71.根据中国银监会规定，境内商业银行开办信用卡收单业务，注册资本为实缴资本，且不低于人民币( )亿元或等值可兑换货币。
A.3 B.5 C.8 D.1 【正确答案】D 【答案解析】本题考查信用卡业务。根据中国银监会规定，境内商业银行开办信用卡收单业务，注册资本为实缴资本，且不低于人民币1亿元或等值可兑换货币。
72.下列选项中，不符合银行开展同业业务要求的是()。 A.由法人总部建立或指定专营部门负责经营
B.商业银行同业业务专营部门对可以通过金融交易市场进行电子化交易的同业业务，可以委托其他部门或分支机构办理
C.由法人总部对同业业务专营部门进行集中统一授权 D.同业业务专营部门不得进行转授权 【正确答案】B 【答案解析】本题考查银行同业业务。商业银行同业业务专营部门对同业拆借、买入返售和卖出回购债券、同业存单等可以通过金融交易市场进行电子化交易的同业业务，不得委托其他部门或分支机构办理。
73.单价商业银行同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的( )，但农村信用社省联社、省内二级法人社及村镇银行可暂不执行。
A.1/2 B.1/3 C.1/4 D.1/5 【正确答案】B 【答案解析】本题考查同业业务。单价商业银行同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的1/3，但农村信用社省联社、省内二级法人社及村镇银行可暂不执行。
74.银行业消费者是指购买或使用银行业产品和接受银行业服务的( )。
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A.企业 B.自然人 C.客户 D.同业机构 【正确答案】B 【答案解析】本题考查银行业消费者权益保护的概念。银行业消费者是指购买或使用银行业产品和接受银行业服务的自然人。
75.下列关于银行业消费者的主要权利的说法，错误的是( )。 A.银行业金融机构不得在营销产品和服务过程中以任何方式隐瞒风险、夸大收益，或者进行强制性交易
B.银行业金融机构应当尊重银行业消费者的自主交易权
C.银行业金融机构不得主动提供与银行业消费者风险承受能力不相符合的产品和服务
D.银行业金融机构应当在产品销售过程中，严格区分自有产品和代销产品，不得混淆、模糊两者性质向银行业消费者误导销售金融产品
【正确答案】B 【答案解析】本题考查银行业消费者的主要权利。银行业金融机构应当尊重银行业消费者的公平交易权，公平、公正制定格式合同和协议文本，不得出现误导、欺诈等侵害银行业消费者合法权益的条款。
76.银行业消费者的( )是指银行业消费者对其基本信息与财务信息享有不被银行业相关业务人员知悉，不被非法定机构和任何单位查询或传播的权利，除有关国家机关依法査询、冻结和扣划外，银行应拒绝任何其他单位或个人查询、冻结和扣划。
A.安全权 B.隐私权 C.知情权 D.损害赔偿权 【正确答案】B 【答案解析】本题考查银行业消费者的主要权利。银行业消费者的隐私权是指银行业消费者对其基本信息与财务信息享有不被银行业相关业务人员知悉，不被非法定机构和任何单位查询或传播的权利，除有关国家机关依法查询、冻结和扣划外，银行应拒绝任何其他单位或个人查询、冻结和扣划。
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77.个別银行以各种理由和借口限制、误导银行业消费者进行自主决策，这侵犯了消费者的( )。
A.安全权 B.隐私权 C.选择权 D.损害赔偿权 【正确答案】C 【答案解析】本题考查银行业消费者的主要权利。个別银行以各种理由和借口限制、误导银行业消费者进行自主决策，这侵犯了消费者的选择权。
78.( )承担银行业消费者权益保护工作的最终责任。 A.董事长 B.董(理)事会 C.监事会 D.职工代表大会 【正确答案】B 【答案解析】本题考查银行董事会责任。董(理)事会承担银行业消费者权益保护工作的最终责任。银行业金融机构董(理)事会负责制定银行业消费者权益保护工作的战略、政策和目标，督促高管层有效执行和落实相关工作，定期听取高管层关于银行业消费者权益保护工作开展情况的专题报告，并将相关工作作为信息披露的重要内容。
79.以下哪一项属于银行业金融机构的经济责任?( )
A.提倡慈善责任，积极投身社会公益活动，构建社会和谐，促进社会发展 B.以优质的专业经营，持续为国家、股东、员工、客户和社会公众创造经济价值
C.支持国家产业政策和环保政策，节约资源，保护和改善自然生态环境，支持社会可持续发展
D.关心社会发展，积极投身社会公益活动，通过发挥金融杠杆的作用，努力构建社会和谐，促进社会进步
【正确答案】B 【答案解析】本题考查银行业金融机构社会责任。A是社会责任。C是环境责任。D是社会责任。
80.( )是指银行业金融机构为支持用能单位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信贷融资。
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A.绿色信贷 B.普惠金融 C.消费信贷 D.能效信贷 【正确答案】D 【答案解析】本题考查能效信贷。能效信贷是指银行业金融机构为支持用能单位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信贷融资。