物权法复习题含答案

2022-10-29

第一篇：物权法复习题含答案

知识产权法(含答案)

对外经济贸易大学远程教育学院

2010-2011学年第一学期

知识产权法期末复习大纲 (答案供参考)

一、著作权法复习题目

1. 下列选项中，属于口述作品的是(

)

A.散文 B.即兴演讲 C.相声 D.书

2.著作权法规定的出租权适用于以下所列的哪一类作品?( ) A.音乐作品 B.美术作品 C.电视剧 D.文字作品

3.某大型商场在营业期间，通过录放设备播放音乐CD盘，以营造良好的购物气氛，依著作权法的规定，该商场应当( ) A.经该录音制品的制作人许可并支付报酬 B.经音乐作品著作权人许可并支付报酬 C.经音乐作品表演者许可并支付报酬 D.经以上三方许可并支付报酬

4.以下所列举的表演者中，依法享有表演者权的是( ) A.相声演员、电影演员、服装模特 B.杂技演员、歌唱演员、话剧演员

C.舞蹈演员、武术表演者、京剧演员 D.体操表演者、音乐演奏者、马戏表演者

5.以下对作品的使用行为，属于法定许可使用的是( ) A.广播电台、电视台播放他人已发表的作品

B.表演者在营业性演出活动中演唱他人已发表的音乐作品 C.使用他人已发表的摄影作品制作公益性广告 D.将他人已发表的作品改为盲文出版

6. 张某独立创作出一篇学术论文。依我国著作权法规定 ( ) A.张某只有在其论文发表后才能享有著作权; B.张某的论文不论是否发表都能享有著作权; C.张某的论文须经登记后才能享有著作权;

D.张某的论文须经做上版权标记后才能享有著作权

7.下列不属于著作权法保护的是( ) A.邓小平理论 B.盲文读物

1 C.教授的即兴授课 D.地图

8.依著作权法的规定，电视连续剧《汉武大帝》的著作权应属于( ) A.制片人 B.演员C.导演 D.电视台

9.甲在各地游历期间创作了大量的摄影作品。1998年3月7日甲在某处拍摄时不幸坠崖身亡。1999年5月6日某出版社经甲继承人的许可，出版了一本甲生前未发表的摄影作品集。该摄影集中作品著作财产权保护期的届满日期为( )

A.2048年3月7日 B.2048年12月31日 C.2049年5月6日 D.2049年12月31日

10.甲完成了一部小说的创作，根据我国著作权法，甲享有著作权的起算时间是( )

A.小说发表的时间 B.创作完成的时间

C.版权局进行登记的时间 D.小说加注版权标记出版的时间

11.下列不属于我国著作权法规定的邻接权的是( ) A.表演者权

B.录音录像制作者权 C.广播组织者权

D.出版者版式设计专有权

12.甲、乙合作一部小说，发表于1945年6月1日，修订于1949年5月1日，甲于1950年7月1日去世，乙于1968年9月1日去世，问，该小说著作权保护期的截止时间为( )。 A.1995年6月1日 B.2000年12月31日 C.2018年12月31日 D.1999年5月1日

13.法人作品的保护期是( )。

A.自作品完成之日起50年 B.自作品出版之日起50年 C.自作品发表之日起50年 D.自作品授权之日起50年

14.某建筑设计院接受甲方委托设计了一套建筑图纸，委托协议没有明确约定图纸著作权归属，该图纸著作权应属于( )。

A.建筑设计院 B.甲方 C.双方共同拥有 D.施工单位

15.甲主编一部学术论文集，共收录20篇论文，其中一篇为乙所著，文集出版后，丙打算将乙的文章翻译成英文在境外发表，依我国《著作权法》，丙应当( )。

2 A.经过甲许可 B.经过乙许可

C.不需要任何许可 D.需要甲乙共同许可

16.王某是一位著名的历史学家，在其创作一部历史人物的传记时不幸患眼疾失明，王某的妻子在其失明后根据王某的口述完成了作品的创作。传记文学的著作权属于( )

A.王某 B.王某的妻子

C.王某和王某的妻子 D.王某或王某的妻子

17. 甲作家创作完成了一部小说，乙影视公司未经甲授权将该小说改编制作了一部同名电视剧，下列说法正确的是(

) A.甲如果再授权他人翻译该小说时必须经过乙授权 B.乙可以完全根据自己的意愿行使电视剧的著作权

C.乙行使电视剧的著作权不需经过甲授权，但是必须向甲支付报酬 D.乙行使著作权必须获得甲的追认授权同时向甲支付报酬

18. 某教授完成一篇论文，投稿给某杂志社，下列说法正确的是(

) A.杂志社有权对该论文进行修改

B.杂志社可以在署名的情况下自行转投给其他杂志社 C.杂志社可以对作品进行文字性修改、删节 D.杂志社对作品的任何修改，应当经作者许可

19. 作家甲创作了一首新歌，歌手乙进行了演唱，唱片公司丙录制成CD唱片，网站丁未经甲乙丙许可将该CD盘全部歌曲上网，下列表述正确的是(

) A.丁侵犯了甲乙丙的信息网络传播权 B.丁侵犯了甲乙丙的表演权 C.丁侵犯了乙丙的播放权 D.丁侵犯了甲乙的发表权

20.某咖啡厅播放背景音乐涉及到音乐作品著作权人的哪项权利(

) A.发行权 B.表演权 C.放映权 D.广播权

21.法人或者其他组织作品的发表权和著作财产权的保护期限为50年，其起算日是(

)

A.作品登记日 B.作品发表日 C.交纳样书日 D.创作完成日

22.王某经刘某同意，将刘某的作品改编成剧本。对该剧本，以下表述中不正确的是( )

A.王某享有著作权 B.刘某和王某共同享有著作权

C.出版社出版该剧本应向刘某、王某支付稿酬

3 D.出版社出版该剧本需经刘某、王某同意

23.下列不受著作权法保护的是(

) A.新闻评论 B.数表、表格 C.法律的译文 D.历法、公式

24.下列情形中属于合理使用的是(

) A.报纸刊登其他媒体发表的文章

B.向演员支付报酬，未向观众收取费用的表演 C.将已经发表的作品改成盲文出版

D.将已经发表的作品改成少数民族语言文字在国内出版发行

25.图书出版者对其出版图书的版式设计权的保护期为( )。 A.5年 B.10年 C.25年 D.50年

26.在我国，下列哪一部法律可以保护具有审美意义的建筑物( )。 A.《专利法》 B.《著作权法》 C.《商标法》

D.《反不正当竞争法》

27. 下列各项作品中，其著作权由法人或其他组织享有的是( ) A.记者为所在报社采编的人物专访

B.设计人员利用单位物质技术条件创作的工程设计图 C.教师为完成教学任务编写的教案 D.专业作家创作的报告文学

28.世界上第一部著作权法是(

) A.《大清著作权律》 B.《安娜法令》 C.《作者权法》 D.《表演权法》

29.甲受单位的指派创作了一部以乙为主要人物的报告文学，乙的妻子提供了重要的创作素材。该报告文学的著作权归属于(

) A.甲 B.甲的单位 C.乙 D.乙的妻子

30.在著作权的取得问题上，我国著作权法采取的是(

) A.自动取得制度 B.发表取得制度 C.登记取得制度

4 D.加注版权标记取得制度

31下列关于汇编作品的表述，正确的是(

) A.单纯的数据汇编不能构成汇编作品 B.数据库是汇编作品

C.汇编作品的著作权由汇编人享有

D.汇编作品的著作权由汇编人和被汇编作品的著作权人共同享有

32.下列关于著作权转让的表述，正确的是(

) A.可以部分转让著作财产权

B.著作权随同作品原件所有权的转让一起转让 C.著作权转让在登记备案后生效

D.著作权人可以转让发表权和著作财产权

33.电视台播放他人已经发表的电影作品，(

) A.应当取得制片人的许可，并支付报酬 B.可以不经制片人的许可，不支付报酬

C.应当取得制片人许可，但不支付报酬 D.可以不经制片人的许可，但要支付报酬

34.下列使用他人作品的行为属于合理使用的是(

) A.甲将外国人乙创作的小说翻译成蒙文在蒙文刊物上发表 B.甲为个人欣赏在家演奏乙发表的音乐作品

C.《新华文摘》刊登了甲在《求是》杂志上发表的一篇文章

D.录音制作者使用他人已经合法录制为录音制品的音乐作品录制录音制品

35.下列侵犯著作权的行为只承担民事责任的是(

) A.未经计算机软件著作权人许可，出租其计算机软件的 B.未经著作权人许可，表演其作品的

C.未经著作权人许可，通过信息网络传播其作品的 D.未经著作权人许可，复制其作品并发行的

36.下列对象中受著作邻接权保护的有( ) A.具有独创性的建筑物

B.即兴演讲 C.24式太极拳录像制品

D.书法作品

37.美术作品原件转让后，由原件所有人享有的权利是( ) A.汇编权

B.署名权

C.复制权

D.展览权

38.下列主体中，享有原始的、完整的著作权的是( ) A.作品复制件的合法持有人

B.作品的创作者

C.通过继承取得著作权的人

D.通过合同约定享有著作权的人

39.电影作品，除署名权之外的著作权属于( )

A.编剧

B.导演

C.制片人

D.演员

40. 工程师贾某在本职工作范围内，利用单位的物质技术条件，创作完成一项产品设计图，该设计图由单位承担责任，其著作权( ) A.由甲某享有，单位在业务范围内有二年优先使用权 B.由单位和甲某共同享有 C.由单位和甲某协商决定

D.署名权归甲某享有，其他著作权归单位享

41.王强于1988年10月2日创作了一幅摄影作品《秋韵》。1995年7月2日王强去世，王强的儿子王小辉于1996年10月23日将《秋韵》在滨海市晚报上发表。作品《秋韵》著作财产权保护期的届满时间为(

) A.2038年10月2日 B.2045年12月31日 C.2046年10月23日 D.2046年12月31日

42.独立制片人甲自筹资金于1998年11月15日首次出版《傲视江湖》电视剧录像带。甲于2000年11月23日去世。甲对该录像带享有的复制权的保护期的届满日是(

)

A.2048年11月15日 B.2048年12月31日 C.2050年12月31日 D.2050年11月23日

43.我国著作权法规定，著作权中与财产权保护期相同的人身权是(

) A.发表权 B.署名权 C.保护作品完整权 D.修改权

44.宏达中学委托乙创作室设计校庆纪念徽章，双方约定徽章设计的著作权归宏达中学。乙创作室由于设计任务较重又自行委托独立设计人丙完成设计。徽章的著作权属于( ) A.宏达中学 B.乙创作室

C.丙 D.乙创作室和丙共有

45.表演者享有的权利中，不包括(

) A.许可他人从现场直播其表演 B.许可他人复制录有其表演的录音录像制品

C.许可他人发行录有其表演的录音录像制品 D.许可他人出租录有其表演的录音录像制品

46.电影《生存》在全国放映后，观众反映热烈，A市的电视台播放这部电影(

)

A.可以不经制片人的许可，也无需支付报酬 B.可以不经制片人的许可，但必需支付报酬 C.应当取得制片人的许可，并支付报酬 D.应当取得制片人的许可，但无需支付报酬

47.以下主体中，依法享有信息网络传播权利的是( ) A.音乐作品作者 B.音乐作品表演者 C.录音制品制作者 D.录音制品销售者 E.录音制品出租者

48.依我国《著作权法》，下列属于合理使用的是( )。 A.在家庭音乐会上演唱他人歌曲 B.在募捐活动中演唱他人歌曲

C.在单位的新年联欢晚会上演唱他人歌曲 D.在中央电视台综艺节目中演唱他人歌曲 E.在网络上在线播放他人歌曲

49.翻译他人已发表的作品，在下列哪些情况下可以不经作者许可，不支付报酬? ( ) A.为学生学习之目的，翻译他人作品

B.少数民族语言文字作品翻译成汉语言作品在国内发行 C.将少数民族语言文字作品改成盲文出版

D.将中国作者的汉语语言文字作品翻译成少数民族文字作品在国内发行 E.将外国人作品译成中文收编到大学语文教材中

50.下列侵犯著作权的行为中，可以由著作权行政管理机关给予行政制裁的是 ( ) A.出版他人享有专有出版权的图书

B.未经出版者许可，使用其出版的图书的版式设计 C.未经表演者许可，从现场直播其表演 D.制作、出售假冒他人署名的作品 E.侵犯他人署名权

51.盛典公司是一家主营会展的企业，该公司经营10年来积累了各种资源，其中属于版权保护对象的是( )。 A.客户名单 B.产品报价单 C.固定资产 D.员工上岗手册 E.公司业务指南

52.依我国《著作权法》，著作人身权包括( )。 A.发表权 B.署名权 C.修改权

7 D.保护作品完整权 E.许可使用权

53.新世界唱片公司是《中华民歌经典》唱片的著作权人，依我国《著作权法》，新世界公司对该唱片享有的权利有( )。

A.复制权 B.出租权C.信息网络传播权 D.表演权E.播放权

54.依据我国著作权法，享有出租权的有(

) A.录音制品的制作者 B.软件著作权人

C.电影作品的著作权人 D.录像作品的著作权人

E.录像制品的制作者

55.以下关于著作权归属及使用的说法正确的是(

) A.美术作品的原件所有权转移，不视为作品著作权的转移 B.美术作品原件的展览权由原件所有人享有 C.美术作品原件所有人不得对原件进行复制销售

D.出卖计算机软件的，除法律另有规定或当事人另有约定的以外，该软件的著作权不属于买受人

E.出卖计算机软件的，该软件的著作权连同软件产品所有权一并属于买受人

56.《知识产权法学》系甲乙共同创作完成，甲撰写前10章，乙撰写后8章，关于此书著作权的下列说法正确的有(

) A.系甲乙创作的可分割使用的合作作品 B.著作权属于甲乙共同所有

C.甲乙均有权单独使用对方撰写的部分 D.甲乙均有权就自己创作的部分行使著作权 E.甲乙均无权单独行使整部作品的翻译权

57.在下列情形中属于合理使用的有(

) A.在美术书中汇编他人已经发表的美术作品

B.录音制作者使用他人合法录制为录音制品的音乐作品制作录音制品 C.作品在报纸上发表后，其他报刊作为文摘刊登 D.为个人欣赏，使用他人已经发表的作品

E.为报道时事新闻，不可避免地引用已经发表的作品

58.下列作品中不受著作权法保护的是(

) A.电视台自己制作的《晚间新闻》节目 B.杂技技巧

C.《中华人民共和国著作权法》 D.新闻评论

E.财会簿记的通用表格

8 59.下列作品中属于职务作品的是(

)

A.某记者利用其所在的报纸所创造的条件并为该报社撰写的文章 B.某话剧团编剧编写的《桃花源》话剧剧本

C.某电脑公司的程序员为执行开发目标而设计的计算机程序 D.某县政府干部为省报撰写的《权力清洁》报道 E.某大学博士生在导师指导下完成的学术论文

60.音乐家张某不幸英年早逝，留下创作完成而未及公开的乐曲《草原恋歌》，张某的继承人可以继承该作品的权利有(

) A.修改权 B.表演权

C.署名权 D.复制权 E.发表权

二、商标法复习题

1.加利玛公司是一家生产销售红木家具的企业。2004年8月该公司拟使用含有下列标志的新商标。根据我国法律的规定，下列标志中不得作为商标使用的是( )

A.红领巾 B.太行山 C.WIPO D.八达岭长城

2.根据我国商标法，下列商品中必须使用注册商标的是( ) A.核磁共振治疗仪 B.墙壁涂料 C.无糖饮料 D.烟丝制品

3.侵犯商标权的赔偿数额应当根据侵权人因侵权所获利益或者被侵权人因被侵权所受损失来计算。上述两种情形难以确定的，由法院根据侵权行为的情节判决最高可以给予被侵权人的法定赔偿额是( ) A.10万元 B.30万元

C.50万元 D.100万元

4.甲企业向乙企业转让注册商标，2002年3月2日甲乙双方签订转让合同，2002年4月1日，甲乙共同向商标局提出申请，2002年4月8日，甲乙就该转让合同办理了公证手续，2003年1月5日经商标局对该注册商标的转让核准后予以公告。乙企业自下列何日起享有商标专用权?( ) A.2002年3月2日 B.2002年4月1日

C.2002年4月8日 D.2003年1月5日

5. 某中式快餐店根据自己的服务项目和特色设计了一个徽记。该徽记是一种 ( ) A.证明商标 B. 销售商标 C. 服务商标 D. 集体商标

6.依据我国商标法的规定，不能作为商标构成要素的是(

) A.数字 B.气味 C.三维标志 D.颜色

7.商标权人使用注册商标的效力范围是(

) A.在核定的商品上使用与注册商标近似的商标 B.在与核定商品类似的商品上使用核准注册的商标 C.在核定的商品上使用核准注册的商标

D.在与核定商品非类似的商品上使用核准注册的商标

8.工商行政管理部门处理商标侵权纠纷时(

) A.认定侵权行为成立的，可以就赔偿数额作出处理决定 B.对赔偿数额作出的处理决定，当事人可以上诉 C.对赔偿数额作出的处理决定，是终局决定

D.认定侵权行为成立的，不能就赔偿数额作出处理决定

9.甲和乙在类似商品上以近似商标在同一天申请注册，如果甲和乙在申请日前均未使用商标，依据商标法相关规则(

)

A.甲和乙应当在收到商标局通知之日起30日内自行协商确定申请人 B.商标局应当依职权确定申请人

C.甲和乙不愿协商确定的，均不能成为申请人 D.商标局直接以抽签的方式确定申请人

10.“万宝路”是世界驰名的香烟商标，已在中国注册。某葡萄酒厂生产的“莹光”牌葡萄酒，其瓶贴和包装盒的文字、图形、色彩与“万宝路”商标基本相同。对此事的正确说法是 ( )

A.葡萄酒与香烟并非相同或类似商品，葡萄酒厂不构成侵权; B.葡萄酒厂将“万宝路”作为装潢使用，不存在侵权问题 C.葡萄酒厂的葡萄酒未及销售，尚未构成侵权 D.“万宝路”是驰名商标，应给予特殊保护

11.转让注册商标的，转让人和受让人应当签订转让协议，并共同向商标局提出申请。受让人自何日起享有商标专用权?( ) A.自转让协议签订之日起

B.自双方向商标局提出申请之日起 C.自商标局核准之日起 D.自商标局公告之日起

12.我国商标法规定，使用注册商标时会被商标局责令限期改正或者撤销其注册商标的行为是( ) A.注册后18个月未使用的 B.连续2年不使用的 C.连续3年停止使用的 D.连续5年停止使用的

13.依我国商标法规定，翻译他人未在中国注册的驰名商标在类似商品上申请注册，容易导致混淆的( )

A.可以作为商标使用 B.可以作为商标注册

C.经过使用取得显著特征，可作为商标注册 D.不予注册并禁止使用

14.目前商品上使用的绿色食品标志属于( )

11 A.证明商标 B.集体商标 C.联合商标 D.防御商标

15.下列关于商标专用权取得的原则，符合我国商标法的规定的是( ) A.登记原则 B.登记并公告原则

C.注册原则 D.使用原则

16.对于初步审定的商标，任何人均可以提出异议。提出异议的期限及受理机构是自国家商标局作出初步审定公告之日起( ) A.一个月内向商标局提出 B.三个月内向商标局提出

C.六个月内向商标评审委员会提出 D.十二个月内向商标评审委员会提出

17.下列选项，属于原产地名称的是( ) A.皮尔卡丹西装 B.法国制造 C.百事可乐 D.香槟酒

18.下列标记中可以作为商标注册的是( ) A.“米”酒 B.“强壮”健身器 C.“道林”纸

D.“幸福”奶糖

19.我国注册商标的保护期限是( )

A.10年，期满可以续展，每次续展的期限为10年 B.15年，期满可以续展，每次续展的期限为15年 C.20年，期满可以续展，每次续展的期限为20年 D.30年，期满可以续展，每次续展的期限为30年

20.不能以自然人名义申请注册的商标有( ) A.颜色组合商标

B.服务商标

C.证明商标

D.联合商标

21.商标申请的单一性原则的含义是( ) A.一件商标，一份申请，一类商品 B.一份申请，一件商标

C.一份申请，一件商标，几类商品 D.一份申请，几件商标，几类商品

12 22.商标注册专用权人的使用权的效力范围是( ) A.将核准注册的商标使用在核定的商品上

B.将核准注册的商标使用在核定的商品或类似商品上 C.将与核准注册的商标近似的标志使用在核定的商品上

D.将与核准注册的商标相近似的标志使用在与核定商品相类似的商品上

23.商标注册人对他人已经注册的商标提出争议，应当向哪个机关提出申请?( )

A.商标局 B.商标评审委员会 C.工商管理部门 D.人民法院

24. 某公司是“明月”商标的被许可人，依商标法规定，该公司使用“明月”商标时应当(

)

A.经商标局核准使用许可合同 B.保证使用“明月”商标商品的质量

C.标明许可人的公司名称和地址 D.及时提出“明月”商标的续展申请

25.注册商标因连续三年未使用，被商标局撤销，下列说法中正确的是(

)

A.该注册商标权自始即不存在 B.商标权从撤销决定之日起终止

C.对已经履行的商标许可行为具有溯及力 D.商标权从撤销决定六日起满三个月失效

26.下列行为中，不构成侵犯商标专用权的是(

) A.在非类似商品上使用未在中国注册的驰名商标 B.销售不知道是侵犯注册商标专用权的商品

C.更换注册商标后，又将商品投入市场 D.未经许可，制造他人商标标识

27. 下列标志中可以作为商标使用和注册的是(

) A.“同一首歌”片尾曲 B.“GB”

C.饮料容器的造型 D.“红十字”文字和图样

28.对于欠缺显著性条件的注册商标，提出撤销该注册商标的请求人(

)

A.仅限于商标局 B.仅限于商标评审委员会

C.仅限于有竞争关系的经营者 D.可以是任何单位和个人

29.在我国，关于驰名商标的认定，正确的做法是(

) A.由商标局依职权主动认定

13 B.由商标评审委员会依职权主动认定

C.在纠纷处理过程中，当事人请求纠纷发生所在地的工商行政管理部门认定 D.在纠纷处理过程中，当事人请求法院认定

30.下列商标中，我国商标法不予保护的是(

) A.组合商标 B.联合商标

C.音响商标 D.数字商标

31.依我国《商标法》规定，下列哪项可以作为商标提出注册申请( )。 A.海浪的声音 B.玫瑰花的气味C.鸟鸣的声音 D.风景图片

32.A公司是一家生产体育用品的企业，公司可以选择下列哪一项作为商标使用( )。

A.新奥运 B.2008 C.红新月 D.新世纪

33.某公司有一注册商标“苹果”被核定使用于洗衣机上，为了有效保护该商标，该公司在洗衣机上又申请注册了“红苹果”、“青苹果”、“黄苹果”三件商标。这三件商标是(

)

A.集体商标 B.证明商标

C.联合商标 D.防御商标

34.红昌家俱厂设计了以下几个产品商标，不符合商标法有关规定的是(

)

A.红昌 B.长白山 C.江南 D.奥林匹克五环图形

35.一家饼干厂要以“香脆”作为商标申请注册，依我国商标法规定获得注册应具备的条件是(

) A.已经使用

B.已经使用并具有显著特征 C.售后服务好 D.商品销售量大

36.根据我国商标法规定，办理续展的申请时间只能是(

) A.期满前3个月内 B.期满后3个月内

C.期满前后各3个月 D.期满前后各6个月

37. 依我国《商标法》，取得商标专用权的原则是( )。 A.注册原则 B.使用原则 C.强制注册原则 D.强制使用原则

38. 注册商标专用权范围确立的依据是( )。 A.核准注册的商标图样

B.核准注册的商标和核定使用的商品 C.申请人生产经营范围和经营项目 D.申请书所记载的请求事项

39.甲公司想把注册商标“梅花”用在自己新近研发的产品上，应当(

)

A.另行提出注册申请

B.向商标评审委员会申请核准 C.变更注册申请

D.取得商标管理部门的同意

40.下列选项中关于未注册商标的表述正确的是(

) A.未注册商标的构成要素法律不做禁止性的规定 B.未注册商标与注册商标的法律地位相同

C.未注册商标的使用人也享有法律赋予的专有使用权 D.未注册的驰名商标将得到法律的特殊保护

41.普通商标许可合同中的许可人应当承担的义务是(

) A.保护注册商标的有效性

B.不能再许可他人以同样的方式使用注册商标 C.发生商标侵权时协助被许可人查明侵权事实 D.在使用人使用期间自己不得以同样方式使用商标

42.根据我国商标法的规定，下列哪些标志不得作为商标使用?( ) A.WHO B.WTO C.UN D.WIPO E.WCTP

43. 根据我国商标法的规定，下列哪些标志不得作为商标注册?( )

A.仅有本商品的图形的

B.仅仅直接表示商品的用途的 C.仅仅直接表示商品的主要原料的 D.仅仅直接表示商品的重量的 E.缺乏显著特征的

44.集体商标的特点有( ) A.以团体、协会等组织的名义注册 B.供该组织成员在商事活动中使用

C.表明该商标的使用者在该组织中的成员资格

D.表明若干企业所生产的同一商品具有不同的质量和规格 E.集体商标不允许转让

15 45.依我国《商标法》，申请商标不得损害他人合法的在先权利，合法的在先权利一般包括( )。

A.肖像权 B.姓名权 C.商号权 D.著作权 E.外观设计专利权

46.某奶业公司在一起商标侵权纠纷中请求法院认定其涉案商标为驰名商标，为此奶业公司可以提交下列哪些证据证明其商标已经为驰名商标( )。 A.相关公众对该商标的知晓程度 B.该商标的持续使用时间

C.该商标的任何宣传工作的持续时间、程度和地理范围 D.该商标的作为驰名商标受保护的记录 E.该商标驰名的其他因素

47.依据我国商标法的规定，优先权的期限是(

) A.申请人自其商标在法国第一次提出注册商标申请之日起6个月 B.申请人自其商标在法国第一次提出注册商标申请之日起12个月

C.申请人在中国主办的国际展览会展出的商品上首次使用的商标，自该商标展出之日起6个月

D.申请人在中国主办的国际展览会展出的商品上首次使用的商标，自该产品展出之日起12个月

E.申请人在中国承认的国际展览会展出的商品上首次使用的商标，自该产品展出之日起12个月

48. 使用注册商标，有下列哪些行为能够导致商标局责令使用者限期改正或者撤销其注册商标?( ) A.自行转让注册商标的

B.商标使用许可合同未报商标局备案的 C.自行改变注册商标标识的 D.连续三年停止使用的

E.自行改变注册商标注册人名义、地址的

49.注册不当商标撤销程序的启动方式包括(

) A.商标局依职权撤销

B.商标评审委员会依职权撤销 C.利害关系人提请商标局裁定撤销

D.利害关系人提请商标评审委员会裁定撤销 E.利害关系人向人民法院提出撤销之诉

50.下列表述中正确的是(

)

A.两个以上的公民、法人可以共同申请注册同一商标 B.地理标志可申请注册证明商标 C.三维标志可申请注册商标 D.商品原料名称不能注册为商标

E.县级以上行政区划的地名不能注册为商标

三、专利法复习题

1.为生产经营目的使用或者销售不知道是未经专利权人许可而制造并售出的专利产品，能证明其使用或者销售的产品具有合法来源的，依法应当( ) A.承担全部赔偿责任 B.不承担赔偿责任

C.与制造商共同承担赔偿责任 D.承担部分赔偿责任

2.甲拥有一项节能灯的发明专利，乙对其加以改进后获得重大技术进步，并申请获得一项新的发明专利，但乙的专利技术实施依赖于甲的专利实施，双方就专利实施问题未能达成协议，在这种情形下，下列表述中正确的是( ) A.甲可以申请实施乙专利的强制许可 B.乙可以申请实施甲专利的强制许可

C.乙在取得实施强制许可后，无须向甲支付使用费 D.乙实施自己新的发明专利无需取得甲的许可

3.依专利法的规定，下列表述中正确的是( ) A.外国优先权制度只适合外国申请人

B.委托完成的发明创造未约定专利申请权归属的，委托方申请并获得专利权后，完成方可以依法向专利复审委员会请求宣告该项专利权无效 C.新产品制造方法专利受到侵犯时，诉讼中举证责任在被告方

D.中国公民在国内完成的非职务发明创造可以先向外国提出专利申请

4.世界上第一部专利法是1623年的( ) A.美国《专利法》 B.英国《垄断法规》 C.法国《专利法》 D.日本《专利法》

5.在我国就新型电冰箱的制造可以提出( ) A.发明专利申请

B.发明、实用新型或外观设计专利申请 C.发明或外观设计专利申请 D.发明或实用新型专利申请

6.下列各选项中所列内容均属于专利法保护的智力成果的是( )

A.①关于一种新化学元素的发现(科学发现);②一种新型高分子材料的聚合方法

B.①一种速算方法(智力活动的规则和方法);②一种演示速算方法的教学用具

C.①一种减肥新药;②一种新型减肥食品

D.①一种诊断早期肝癌的新方法;②一种新的放射疗法(疾病的诊断和治疗方法)

17 7.我国专利法规定，专利申请人对驳回专利申请不服的，可以自收到通知之日起3个月内向哪一机关请求复审?( ) A.国务院专利行政部门 B.专利复审委员会 C.人民法院

D.专利工作管理部门

8.范某于1998年4月5日向中国专利局提交一项产品的发明专利申请，1999年2月8日又将该技术申请实用新型专利，并要求享有本国优先权。该专利申请经审查合格后于2000年3月6日被授予专利权。该项专利的保护期限及起算日期是( ) A.保护期为10年，自1998年4月5日起计算 B.保护期为10年，自1999年2月8日起计算 C.保护期为10年，自2000年3月6日起计算 D.保护期为20年，自2000年3月6日起计算

9.我国专利法规定，在专利权被宣告无效后，原专利权人继续在制造或者销售的产品上标注专利标记的行为是( ) A.合法行为 B.假冒专利的行为 C.冒充专利的行为 D.犯罪行为

10. 甲完成了一项非职务发明创造，已许可乙企业使用，并申请了专利，甲死亡后该专利申请获得授权，该发明创造的专利权人是(

) A.甲死亡后其唯一继承人 B.甲死亡后其原所在单位

C.甲许可使用该发明创造的乙企业 D.国家知识产权局

11. 甲是研究所乙的研发工程师，下列哪一选项属于甲乙可以约定共同拥有专利权的情况(

)

A.发明创造是甲在承担乙交付的某项科研课题中完成的

B.发明创造是甲在退休六个月后完成的，且与其原本职工作有关 C.甲完成发明创造仅依赖于乙的物质技术条件 D.发明创造是甲在本职工作中完成的

12. 依我国专利法，以下哪种情况虽然技术内容已经公开，但仍符合新颖性要求(

)

A.在申请日前六个月内在国外的出版物上公开发表 B.在申请日前六个月内在国内公开使用

C.在申请日前六个月内在中国政府举办的国家展览会上展出

D.他人在申请日前以相同内容向专利局提出过申请，并在申请日之后公布

13.下列不构成专利侵权的是(

)

A.销售不知道是未经专利权人许可而制造并出售的外观设计专利产品

18 B.进口外观设计专利侵权产品

C.在专利授权公告日前，已经作出制造的必要准备，并且仅在原有范围内继续制造专利产品的

D.许诺销售外观设计专利侵权产品

14.盛大公司欲将自己在国内研发完成的一种新产品向德国申请专利，盛大公司应当如何办理申请手续(

)

A.应当先向国务院专利行政部门提出申请，委托其指定的专利代理机构办理 B.应当先向国务院专利行政部门提出申请，获得授权后再向德国申请 C.可以自己直接向德国的专利授权部门提出申请 D.应当委托国内专业的专利代理机构办理手续

15.下列关于专利权无效程序的表述中，不正确的是(

) A.可以向专利复审委员会提出专利权无效宣告请求 B.可以向专利局提出专利权无效宣告请求

C.对专利权无效宣告决定不服的，只能向北京市中级人民法院起诉

D.对专利权无效或者维持专利权的决定不服的，收到通知之日起3个月内向人民法院起诉

16.根据我国专利法的规定，履行本单位交付的本职工作以外的任务完成的发明创造为( )

A.合作发明创造 B.委托发明创造 C.职务发明创造 D.非职务发明创造

17.我国专利法规定，申请人要求优先权的，应当在申请时提出书面声明，并在下列哪个时间内提交第一次专利申请文件的副本?( ) A.申请日起15日内 B.申请日起3个月内 C.申请日起6个月内 D.申请日起12个月内

18. 用以确定实用新型专利保护范围的法律文件是( ) A.专利权证书

B.说明书摘要

C.请求书

D.权利要求书

19.两个以上的申请人分别就同样的发明创造向专利局提出申请，应将专利权授予( )

A.先发明人 B.先使用人 C.先申请人 D.先发现人

20.根据我国专利法规定，确定发明保护范围的依据是( ) A.说明书 B.请求书 C.说明书摘要 D.权利要求书

21.就强制许可实施权的特点而言，正确的说法是( ) A.非独占性、不可转让性和无偿性 B.非独占性、可转让性和有偿性 C.独占性、可转让性和有偿性 D.非独占性、不可转让性和有偿性

22.我国专利法规定发明专利权的生效日期是(

)

A.发给专利证书之日 B.办理专利权登记之日

C.专利权公告之日 D.专利局作出授予专利权决定之日

23.下列可以获得专利保护的一组主题是(

) A.癌症早期的诊断方法和配合癌症早期治疗的药品 B.防冻马铃薯与防冻马铃薯的培育方法

C.一种新型保健食品和其制作方法 D.一种速算方法和演示速算方法的教学用具

24.甲和乙就同样的发明创造向国务院专利行政部门申请专利的，(

) A.如果甲和乙的申请日不同，专利权应授予先申请人 B.如果甲和乙的申请日不同，专利权应授予先发明人 C.如果甲和乙的申请日相同，专利权应授予先发明人 D.如果甲和乙的申请日相同，专利权应授予甲和乙

25.根据我国专利法，外观设计专利权保护范围的确定依据是(

) A.以外观设计专利产品为准 B.以图片和照片为准

C.以外观设计专利为准

D.以表示在图片和照片中的该外观设计专利产品为准

26.在发明专利申请公布后，专利权授予之前，申请人对于使用该发明专利申请技术的单位或者个人可以(

)

A.要求其支付适当费用 B.要求其支付专利使用费

C.请求法院责令其支付适当费用 D.请求法院责令其支付专利使用费

27.创立“早期公开，延迟审查”专利审查制度的国家是(

) A.荷兰 B.美国 C.中国 D.丹麦

28.甲通过与专利权人乙协商取得了在A市独占销售Z专利产品的权利。下列对甲的实施行为描述正确的是(

) A.甲可以制造并且销售乙的专利产品

20 B.甲可以许可丙在A市销售专利产品

C.甲可以禁止乙在A市销售专利产品 D.甲可以禁止乙许可丁在B市销售专利产品

29.发明专利的保护期是20年，起算日期为(

) A.申请日 B.发明完成日

C.专利权生效日 D.专利申请文件公开日

30.根据我国专利法的规定，可以要求本国优先权的发明创造的类型是(

)

A.发明、实用新型和外观设计 B.发明和实用新型 C.实用新型和外观设计 D.外观设计

31.某医学课题组从天然植物中提出了一种用于治疗高血压的物质X，有关该物质可以申请专利权的是( )。 A.X物质

B.X物质的化学式 C.X物质的提取方法 D.X物质的治病机理说明

32.依《专利法》规定，退休一年后完成的与原来本职工作有关的发明创造属于( )。

A.职务发明 B.非职务发明C.委托发明 D.合作发明

33.以下诸选项中，可作为外观设计专利申请的是( )。 A.洗衣粉配方 B.洗衣粉说明书 C.洗衣粉加工方法 D.洗衣粉包装袋

34.两个以上申请人分别就同样的发明创造申请专利的，专利权授予( )。 A.最先提出专利申请者 B.最先完成发明创造者 C.两个以上申请人共有 D.最先实施该发明创造者

35.一项发明专利权被专利复审委员会宣告无效，该专利权的效力应当( )。

A.自宣告无效之日起不存在

B.自专利局无效决定公告之日起不存在 C.自专利申请公布之日起不存在 D.视为自始即不存在

36.下列各项中哪一项应作为确认专利保护范围的法律文件( )。 A.专利请求书 B.职务发明证明C.权利要求书 D.说明书摘要

37.当事人对专利复审委员会做出的无效决定不服的( )。

A.可以向人民法院提起民事诉讼 B.可以向人民法院提起刑事诉讼 C.可以向人民法院提起行政诉讼 D.不能再提起诉讼

38.一项发明或实用新型获得专利授权的实质条件是(

) A.创造性、新颖性、技术性 B.新颖性、美观性、实用性

C.新颖性、创造性、实用性 D.创造性、合法性、新颖性

39.李强的一项发明专利因保护期届满而终止。此后，张生在其制造销售的产品上标注该发明专利的专利号。张生的行为属于(

) A.犯罪行为 B.假冒专利

C.冒充专利 D.对专利的合法使用

40.下列行为中不视为侵犯专利权的是(

) A.为生产经营的目的使用不知是假冒的专利产品 B.购进假冒的专利产品再行销售的

C.在专利权人的专利申请日以前从事相同产品的制造，在专利授权后扩大该产品的生产规模

D.专为科学实验的目的使用他人的专利

41. 对专利侵权纠纷进行处理的各地管理专利工作的部门，应当事人的请求，可以就侵犯专利权的赔偿数额进行( ) A.裁决 B.判决 C.调解

D.仲裁

42.下列行为中，构成假冒他人专利的是( ) A.故意销售侵犯他人专利权的产品 B.未经许可，在广告中使用他人的专利号

C.未经许可，在自己生产的产品上标注他人的专利号 D.未经许可，采用他人专利技术制造产品 E.未经许可，进口他人专利产品

43.下列各项中，依法可以申请方法专利的是( ) A.食品真空保鲜的方法 B.一种菜肴的烹饪方法 C.高血压针灸疗法

22 D.西红柿新品种的培育方法 E.变魔术的方法

44.宣告无效的专利权视为自始即不存在，下列情形不产生溯及力的有(

)

A.专利权无效宣告前人民法院作出并已执行的专利侵权判决

B.专利权无效宣告前专利管理机关作出并已执行的专利侵权的处理决定 C.专利权宣告无效前已经履行的专利实施许可合同

D.专利权宣告无效前已经履行的专利转让合同明显违反公平原则 E.专利权人恶意给他人造成损失

45.为防止专利权滥用而实施强制许可的下列表述中，正确的为(

) A.申请实施强制许可的主体只能是单位，不能是个人 B.申请实施强制许可的对象中能是发明或实用新型 C.取得强制实施许可的单位不享有独占实施权 D.强制许可申请的受理机关为专利复审委员会

E.申请实施强制许可的时间必须在自专利权被授予之日起满三年后

46.根据我国《专利法》的相关规定，依法可以授予专利权的有(

) A.疾病诊断方法 B.智力活动规则 C.食品生产方法 D.药品生产方法

E.动物品种培育方法

47.以下关于专利权无效的说法正确的有(

) A.无效宣告的请求人必须同该专利有利害关系

B.无效宣告的请求应当在专利授权之日起三年内提出 C.专利无效请求的受理机构是专利复审委员会 D.被宣告无效的专利权自无效宣告日起不存在 E.被宣告无效的专利权自专利授权日起不存在

48.发明专利应具备的新颖性条件中所指的公开形式有( )。 A.出版物公开 B.使用公开

C.会议公开 D.网络公开E.展览公开

49.我国《专利法》所称的发明创造是指( )。 A.植物新品种 B.科学发现

C.发明 D.实用新型E.外观设计

四、其他相关复习题

1.伯尔尼公约的基本原则不包括(

) A.国民待遇原则 B.自动保护原则

C.最惠国待遇原则 D.版权独立原则

2.下列国际公约中，没有著作权保护内容的是(

) A.《巴黎公约》 B.《伯尔尼公约》

C.《世界版权公约》 D.《知识产权协定》

3.依据我国法律，无须经过特定机关核准注册即可享有的权利是(A.集成电路布图设计专有权 B.植物新品种权

C.商业秘密权 D.厂商名称权

4.商业秘密受保护的条件中不包括(

) A.未公开性 B.创造性 C.实用性 D.保密性

5.关于知识产权法的地位，下列表述中正确的是( ) A.知识产权法属于民法的范畴 B.知识产权法属于行政法的范畴 C.知识产权法属于刑法的范畴 D.知识产权法属于经济法的范畴

6.知识产权与相关财产权利的本质区别在于( ) A.权利的无形性

B.权利客体的非物质性 C.权利具有时间性 D.权利具有专有性

7. 下列选项中属于工业产权客体的是(

) A.科学发现 B.计算机文档 C.电影文学剧本 D.厂商名称

8. 下列选项，哪项中含有保护期限不受时间限制的知识产权?( A.著作权、外观设计专利权、植物新品种权

)

)B.商标权、商业秘密权、集成电路布图设计权 C.计算机软件著作权、邻接权、实用新型专利权 D.发明专利权、商标权、植物新品种

9.下列哪个国际公约规定了有关知识产权保护临时措施?( ) A.巴黎公约 B.TRIPs协议

C.世界知识产权组织公约 D.世界版权公约

10. 下列知识产权中，既包括人身权利，又包括财产权利的是(

) A.商业秘密 B.商标权

C.著作权 D.地理标志权

11. 在下列国际公约中，明确要求缔约方确认知识产权是一项“私权”的是( ) A.TRIPS B.成立世界知识产权组织公约 C.巴黎公约

D.世界知识产权组织版权条约

12.《世界版权公约》的保护水平低于(

) A.《卫星公约》 B.《伯尔尼公约》 C.《罗马公约》 D.《日内瓦公约》

13.下列有关知识产权基本概念的说法正确的是( )。 A.知识产权与工业产权系同义语 B.版权与著作权系同义语

C.人身权与身份权系同义语 D.商标权与商号权系同义语

14.下列哪一选项所列的知识产权的保护期都不受限制(

) A.厂商名称权、商标权、商业秘密权 B.原产地名称权、商业秘密权、厂商名称权 C.集成电路布图设计权、专利权、商业秘密权 D.专利权、商标权、厂商名称权

15.在下列国际公约中，对知识产权保护的实施程序以及争议的防止和解决措施作出规定的是( )

A.成立世界知识产权组织公约 B.马德里协定 C.伯尔尼公约

25 D.TRIPS

16.根据我国法律，下列权利中可以适用强制许可制度的是(

) A.植物新品种权 B.专利权

C.商标权 D.厂商名称权

17.下列知识产权中，具有时间性特点的是(

) A.商业秘密权 B.原产地名称权

C.实用新型权 D.厂商名称权

18.下列哪一项权利属于知识产权的范畴( )。 A.股权 B.债权 C.物权 D.商业秘密权

19.知识产权的基本特征包括( ) A.时间性 B.地域性

C.专有性 D.创新性 E.实用性

20.依据相应的知识产权国际条约，可以在不同国家申请优先权的选项是( )。

A.发明专利申请 B.实用新型专利申请 C.集成电路布图设计 D.商标注册申请 E.软件著作权

21.我国自1980年起，先后加入了一系列知识产权国际公约，遵照国际公约中的基本原则制定我国知识产权法，请问涉及工业产权的国际公约有( )。 A.《保护工业产权巴黎公约》

B.《保护文学艺术作品伯尔尼公约》 C.《成立世界知识产权组织公约》 D.《与贸易有关的知识产权协定》 E.《商标注册马德里协定》

22.WTO《知识产权协定》规定成员必须予以保护的对象是(

) A.集成电路布图设计 B.计算机软件 C.地理标志

26 D.实用新型 E.未披露信息

23.《保护工业产权巴黎公约》的表述中正确的有(

) A.该公约是世界上最早保护知识产权的国际公约 B.该公约的保护范围仅限于工业产权

C.该公约确立的基本原则有国民待遇原则、优先权原则等 D.该公约以国家为成员单位

E.该公约规定，成员国有义务对制止不正当竞争提供有效法律保护专利权的无效宣告

24.若公司拥有下列信息，属于商业秘密的有(

) A.不对外公开的经营信息 B.特有的技术决窍

C.不对外公开的货源情报

D.行业内通用的技术规范

E.企业自行研发且未申请专利，但未采取保密措施的工艺流程

25.下列关于TRIPS协议的表述，正确的是(

)

A.该协议并非一部完全独立的公约，其运作依赖于其他国际公约或协定 B.该协议首次确立了国民待遇原则

C.该协议强化了知识产权保护水平，规定了知识产权的立法实施和执法保护 D.该协议将知识产权争端纳入WTO统一的争端解决机制中

E.该协议适用于以下类型的知识产权：版权与邻接权、商标权、地理标志权、工业品种外观设计权、专利权、集成电路布图设计权、未披露信息权、域名权

第二篇：知识产权法复习题及答案（案例分析题）

1、1991年1月，某甲与乙饭店签订合作开办饭店协议一份。同年3月，乙饭店开业后，未悬挂店名，但在该店门上方悬挂“正宗厚味莫美包子第四代传人赵某第五代传人甲”为内客的牌匾一块。其中“厚味美包子”为大字，其余为小字，并聘请甲为该店厨师。该店自1991年3月起经营包子。1980年12月，多年经营厚味美包子的丙饮食公司取得厚味美牌商标注册证，当其发现乙饭店及甲的行为后，即向法院提起诉讼要求保护其商标专用权。甲与乙饭店辩称，制作悬挂的牌匾是对“厚味美”创始人及传人赵某和甲个人身份的宣传;且丙公司的商标已过有效期，所以法院应驳回。

请回答：

(1)丙公司是否具有厚味美牌商标专用权，为什么?

(2)甲与乙饭店的行为是否侵权?为什么?

(3)哪一方当事人应承担民事责任?应承担什么民事责任?

2、甲厂研制一种N23型高压开关，于1987年8月向专利局提出专利申请，1988年5月

专利局授予实用新型专利。乙厂于1978年5月下达N23型高压开关试制任务书，但该任务书未涉及具体技术方案。1987年12月乙厂所在县工业局向乙厂下达通知，决定将N23型高压开关列入1987年新产品开发计划。1988年6月乙厂试产，产品其主要特征之一与甲厂专利产品相同。1989年4月乙厂完成产品定型图纸，至同年底共销售20台。甲厂发现乙厂销售行为后，经交涉无效向法院起诉，请求依法保护其专利权。乙厂以其在甲厂申请专利前已作好生产该产品必要准备为由，请求法院确认其行为合法并驳回甲厂诉讼请求。

请回答：

(1)依据专利法的规定，乙厂请求法院确认的是一种什么行为或权利?

(2)依据专利法的规定，乙厂请求法院确认的行为的法定条件是什么?

3、1992年8月，某省艺术博物馆向省内外画家和书法家发出几千份邀请函，称明年5月10日是该馆建馆40周年纪念日，邀请届时参加庆典。一些画家和书法家收到邀请函后，纷纷作画或赋诗以示祝贺，并将作品赠与该博物馆。至1992年12月底，博物馆收到字、画共计1000幅，遂从中挑选100幅作品编辑称纪念画册，出版1万册公开销售：

问：(1)博物馆的行为是否侵犯了作者的著作权?为什么?

(2)博物馆是否可以将上述赠与的作品展览?为什么?

4、原告方某某根据历史记录与考证文献按照公元纪年、干支纪年、帝王年号、农民起义等编辑的一部纪年表，首次登录在上海辞书出版社编辑的《辞海》一书的附录中;被告王某某未经许可，直接在其主编的《语言大词典》中影印了此表。原告认为被告的行为侵犯了自己的著作权，而被告认为纪年表里的数据全部来源于已有的历史纪年表和他人已发表的历史考证文献，没有原告的创造性智力劳动，纪年表属于“历法”，不是著作权法保护的客体。

问：该案中历史纪年表是否构成作品?是属于何种作品?

5、某轻工学校退休教员高某利用业余时间设计完成“服装角线裁尺”，并被授予专利。1987年5月高某委托某市发明协会协助将此项技术转让，双方为此签订了意向书，但两月未有结果。同年7月，高某又与某市服装工具厂(简称工具厂)协商签订了利用该项技术联合生产的协议，协议主要内容为：协议有效期5年，协议期间专利权不得向他人转让，由工具厂独家生产;高某负责专利技术和销售产品，另一方给予协助;双方每月召开工作会议，协商生产计划，纯利润按50%分成;任何一方违约，应赔偿对方经济损失等。该协议签订后不久，市发明协会根据曾与高某签订的意向书，建议高某将该项技术转让给宋某。为此，高某与宋某签订了“服装角线裁尺”技术转让合同，技术转让费除交税和付发明协会手续费外，高某实得8千元。随后，高某、宋某按规定办理了专利权转让手续。1988年3月，国家专利局正式公告该项专利权的转让。不久，宋某发现工具厂正在生产该专利产品，并在市内几家商场出售该产品。经与市发明协会交涉未果，拟向法院起诉，以制止侵权行为。

现问：

(1)宋某向法院起诉时，应以哪一方为被告?为什么?

(2)对联合生产协议和专利权转让合同的效力应如何认定?

6、A厂于2001年7月3日成功研制出一种漏电触电保护产品，并于7月25日进行了小批量试产，销路较好。于是，A厂于同年9月1日向中国专利局提出专利申请。B公司于2001年8月20日向中国专利局提出漏电保护器申请。经专利局审查，两种漏电触电保护装置的构想、结构、性能相同或相近。于是，确定B公司的专利申请，并予以公告，同时驳回了A厂的专利申请。B公司获得专利申请后，立即提出A厂继续生产该类产品是侵权行为，要求A厂立即停止生产，并赔偿损失。

1 问：

1、该专利申请依法应当核准授予A厂还是B公司?为什么?

2、A厂继续生产是否构成对B公司的专利侵权?为什么?

参考答案：

1、答题要点：

(1)丙饮食公司享有厚味美商标专用权。丙饮食公司的该商标已经国家工商局注册登记，其有效期10年虽已满，但未过6个月申请续展期，仍应认为有效。

(2)甲与乙饭店的行为构成侵权;属于“未经注册商标所有人的许可，在同一种商品或类似商品上使用与其注册商标相同或者近似的商标”的侵权行为

(3)甲与乙应承担责任。承担停止侵权，赔偿损失的民事责任。

2、答题要点：

(1)乙厂请求法院确认的是一种不视为侵犯专利权的行为。也可答先用权。

(2)在专利申请日前已经制造相同产品，使用相同方法或者已经作好制造、使用的必要准备，并仅在原有范围内继续制造、使用的即构成此种行为。

3、答题要点：

(1)博物馆侵犯了作者的著作权;根据《著作权法》第18条的规定，美术等作品原件所有权的转移，并不视为作品著作权的转移。因为作者将字、画赠与博物馆，字、画的所有权移转，但著作权并不当然移转。

(2)根据《著作权法》第18条的规定，美术等作品原件所有权的转移，并不视为作品著作权的转移，但是美术作品原件的展览权由美术作品原件的所有人享有。所以，本案中，博物馆享有展览权。

4、答题要点：该历史纪年表属于作品;属于汇编作品。《著作权法》第14条规定，汇编若干作品、作品片断或者不构成作品的数据或者其他材料，对其内容的选择或者编排体现独创性的作品，为汇编作品，本案中的历史纪年表即属于此汇编作品，不是《著作权法》第5条规定的“历法”。

5、答题要点：

(1)应将高某列为被告，是因为高某事先曾与工具厂签订了独占许可协议，因而导致高某与宋某的合同无效，使宋某的合法权益受到损害。宋某正是基于此而起诉高某。

(2)联合生产协议有效，专利权转让合同无效。因为本案高某与工具厂签订的联合生产协议在先，且内容真实合法，具有约束力。高某与宋某签订专利权转让协议在后，该协议违反了之前其与工具厂签订的独占许可协议的约定，构成了对工具厂权益的侵害。

6、答题要点：1.该专利申请应当核准授予B公司。根据专利法的规定，专利取得采用先申请原则，只有在申请日为同一天的情况下才辅之以使用在先原则。本案中A厂虽然于2001年7月3日就成功研制出该产品，但其提出专利申请却在同年9月1日，而B公司于2001年8月20日就提出了专利申请，明显先于A厂申请，根据先申请原则，该专利申请应授予B公司。

2.A厂继续生产并不构成对B公司的专利侵权。根据专利法的规定，在专利申请日前已经制造相同产品、使用相同方法或者已经作好制造、使用的必要准备，并且仅在原有范围内继续制造、使用的，为在先使用人，并不视为对专利权人的侵权。本案中，A厂于B公司的专利申请日之前就开始制造该专利产品，并且只在原有的范围内继续制造该产品，因此并不构成对B公司的专利侵权。

知识产权法案例分析复习题(附答案)

1.大磨坊公司于1991年1月由我国商标局核准注册取得了“大磨坊”注册商标专用权，核定使用的商品为面包。1992的10月大磨坊公司与太阳城商场签订了为期3年代销协议，约定由太阳城商场设专柜出售面包，由大磨坊公司提供名、优、特、新的注册商标商品。1993年4月起，大磨坊公司停止向太阳城商场供货。同年6月大磨坊公司发现太阳城商场在大磨坊专柜上，仍在销售与其类似的面包，商品价签上注明产地大磨坊。大磨坊公司以侵害其商标专用权为由诉至法院。请回答：

(1)太阳城商场在大磨坊公司不供货时，仍在其大磨坊专柜销售商品价签上注明产地为“大磨坊”的面包，是否构成对大磨坊公司商标专用权的侵犯?为什么? (2)大磨坊公司是否构成违约?

(3)商标的使用方式与构成侵权有关吗?为什么? 参考答案：

2 1题.[参考答案]

(1)被告太阳城商场对大磨坊公司构成侵犯商标专用权。

(2)大磨坊公司构成了对双方协议的违约。

(3)商标的使用方式与构成侵犯商标专用权无关。因为商标权利人可以根据商品特点，自由选择注册商标的使用方式，他人无权干涉。

2.1994年12月，H化工研究院工程师梁某在一次技术洽谈会上与G化工厂厂长张某结识。张请梁帮助解决污水净化重复利用的技术难题，梁某答应试试。1995年春节，梁某与其在大学读书的儿子在H化工研究院院内一个废弃多年的人防工程里，用三个箩筐、一堆渣土、扫帚、水桶等工具，还自费购买了十余种试剂、试纸、电炉等物品，对G化工厂的污水水样进行净化实验。实验结果达到了G化工厂的技术指标要求。

梁某将实验资料交给H化工研究院一份，院里认为梁某为该院工程师，污水净化又是其业务研究范围，此成果应是职务技术成果，便以研究院的名义于1995年5月向国务院专利行政部门提交了“HI—PQ703污水净化方法”专利申请。1998年7月，研究院获得专利权。在此期间，梁某一直认为自己的成果是非职务发明，故强烈要求办理专利权人变更手续。双方争执不下，梁某诉至法院。

请分析：梁某和H化工研究院，谁的主张成立?为什么?

2题.[参考答案]梁某的主张成立，即该发明为非职务发明，梁某享有专利申请权和专用权。

根据我国专利法(第6条)：执行本单位的任务或者主要是利用本单位的物质技术条件所完成的职务发明创造，申请专利的权利属于该单位;非职务发明创造，申请专利的权利属于发明人或者设计人。

本案中，梁某虽然是H化工研究院的在编职工，污水净化也是他的业务研究范围，但案中涉及的发明创造既不是梁某在执行本单位的任务时完成的，也不是主要利用本单位的物质技术条件所完成的。梁某做实验的时间是在1995年春节期间，他本人和他的儿子利用休息时间而非工作时间从事的实验活动并取得成果，不是执行本单位任务，而是个人接受他人委托完成的技术成果;再者从他的实验条件看显然不是利用其单位的物质技术条件完成的发明创造。所以，梁某要求变更自己为专利权人的主张是有法律依据的。

3.《休闲》为国内一份文摘杂志，请一学生L翻译了美国5年前在X报纸上发表的一篇署名为S的散文，登载在该文摘杂志上，署名作者S。另一家国内文摘报《饭后茶余》转载了《休闲》杂志上的这篇译文，注明转载自《休闲》。S发现后，认为《饭后茶余》报及《休闲》杂志未经其同意，翻译并使用了其作品，也未向S支付报酬，遂诉至中国法院。《饭后茶余》报辩称，《饭后茶余》报转载《休闲》杂志上的译文属于法定许可范围，只要向供稿人支付报酬即可，无须向S付酬。《休闲》杂志社辩称，S散文首先发表于国外，不受我国著作权法保护，且《休闲》杂志在译文上已署名S，尊重了作者人身权，杂志社只需向译者L付款即可。你认为二被告的抗辩是否成立。

4.著名歌唱家刘某于1971年被迫害致死，临终前将其回忆录手稿送给好友王某。该手稿扉页上写有“吾将不久于人世，仅以此绝笔赠吾挚友，望珍藏密室，令其永不面世”的字样。王某依遗嘱密藏之。1995年王某病故，其继承人王子-获得该手稿。1998年，王子将该手稿借给学者孙某，供其研究刘某生平时参考。王子在出借时声明“根据作者遗愿，手稿不得公诸于世”，孙某应允。1999年，孙某在征得刘某的继承人刘子的同意后，将手稿以内部资料的形式刊印400册，在一定范围内散发。

根据著作权法及其它法律的相关规定，回答下列问题：

(1)刘某在手稿扉页上题字属于什么性质的行为，为什么?(遗嘱，并不丧失著作权)

(2)王某对手稿是否享有著作权?为什么?(物权，并不享有著作权)

(3)王子对该手稿是否享有著作权，为什么?(不享有)

(4)谁对手稿享有著作权，为什么?其中哪些著作权的保护期不受限制?(刘某及刘子，除发表权以外的人身权)

(5)刘子对手稿享有哪些权利，为什么?(著作权中的财产权)

孙某刊印手稿并在一定范围内散发是否侵权，侵犯了谁的什么权利，为什么?(刘某的发表权)

3题.[参考答案] (1)不成立

(2)《饭后茶余》报转载已发表的作品，可以不用经原作者许可，但必须支付报酬

(3)美国与中国同为版权公约成员国，在美国发表的作品同样受中国著作权法的保护

(4)《休闲》杂志社未经作者同意擅自请人翻译S的作品，属于侵犯S翻译权

(5)《休闲》杂志社应向译者付酬还应向原作者S付酬

3 5.某酒厂生产的“天下景”牌葡萄酒,其包装正面和两侧的图形,商标的字体及色彩均与已在我国注册的驰名商标“万宝路”牌卷烟的包装极为相似，其封口上印的标识也与“万宝路”卷烟的封口十分相似。万宝路生产厂家发现后，向酒厂所在地的工商行政管理部门控告，要求酒厂停止使用天下景牌商标，并承担相应的民事责任。

请问：

(1)酒厂的行为是否是侵权行为?法律根据是什么?

(2)工商行政管理部门应如何处理此纠纷?

(3)我国商标法规对驰名商标有哪些特殊保护措施?

6.某收藏家购得某著名画家年轻时习作一副，后来收藏家在某学院举办一次个人收藏画展览。此时恰遇某画家来学院讲学，见到画后认为不能代表自己的水平，要求收藏家撤下该画，但收藏家不同意。画家认为收藏家侵犯了自己的著作权，故提起诉讼。

请问：该收藏家是否侵犯了画家的著作权?为什么?

7.某企业向《中华商标》编辑部写信咨询，内容如下：

编辑同志：

我们是湖北省某县的一家乡镇企业，自1995年以来，一直使用“武汉”或“梅花”商标生产冰块、雪糕、冰淇淋等商品。原来我们企业的生产规模很小，一直也没有申请注册过该商标。今年，我们企业扩大了生产规模，准备申请注册一个商标。我们开始打算在第30类冰块、雪糕、冰淇淋等商品上申请注册“武汉”商标。但当我们委托一家商标事务所代理申请注册时，该事务所称“武汉”商标不符合商标法的规定，不能作为商标申请注册。于是，我们又研究决定，把“武汉”改为“冰凉”进行申请注册，但该事务所还说不行。

请问：我们企业为什么不能把“武汉”、“冰凉”作为商标申请注册?

(1)如果你是编辑，你应当如何回答该企业提出的问题?

(2)分析该企业未注册使用“武汉”商标和“梅花”商标的行为是否合法?

8.东吴丝绸工学院蚕桑系的施奉瑞教授是国内著名的研究蚕病专家，他历20年的潜心研究，在蚕病的诊断以及防治方法等方面取得了巨大成就，特别是在蚕病的病源、蚕病毒的传染规律、防治对策等方面的研究达到了世界领先水平，根据施教授研究出的防治蚕病的药物和科学施药方法，对防治蚕病有独特功效。这些研究成果已收入施奉瑞教授的专著《蚕病的病理及防治》一书并正式出版，有关研究成果也已获得了多国专利。

李治提在进修时曾于施教授门下学习，因感到从事农业工作收入少没出路，一心想出国。为了筹得自费出国学习所需费用，找到濒临倒闭的裕丰制药厂，将抄自施教授专著中所载药物配方制成的蚕药样品出示，双方一拍即合，裕丰制药厂向李治提支付了技术转让及咨询费20万元。裕丰厂将根据该药方配制的蚕药命名为“蚕宝”，李治提将从施教授专著中摘录的有关内容改写成“蚕宝”的使用说明书和宣传品提供给裕丰厂，并将宣传品广为散发。由于该药物对蚕病的防治确实有疗效，再加上裕丰厂猛烈的广告攻势，蚕宝由此旺销。裕丰厂面对蜂拥而来的订单决定寻找联营厂扩大生产规模。经人介绍，宁水农药厂以每瓶药向裕丰制药厂支付技术使用费1.8元的价格获得蚕宝的生产销售权。宁水农药厂在销售中发现裕丰制药厂并未将“蚕宝”商标注册，于是抢先将“蚕宝”作为本厂的蚕药商标向工商局申请注册，其后通知裕丰制药厂，如其生产的蚕药再以“蚕宝”销售，需向宁水农药厂支付每瓶1.8元的商标使用费。裕丰制药厂一怒之下要求解除技术使用合同，双方由此发生争议对簿法庭。在审理中，李治提及双方使用施教授药物配方的事实被发现，施教授又将李治提和两厂家推上了被告席。

问题：

(1)施奉瑞教授的研究成果中(划线部分)哪些可以申请专利?为什么?

(2)李治提的行为侵犯了施奉瑞教授哪些权利?

(3)分析裕丰制药厂和宁水农药厂生产或销售“蚕宝”的行为是否构成侵权?

(4)根据《商标法》，宁水农药厂能否获得“蚕宝”的商标权?

9.张某与杨某准备合作创作一部中篇小说，反映当今社会的情感问题。小说初稿完成后，取名《阴晴圆缺》。由于该两人对初稿均不满意，就商量待修改后再发表。之后，张某就买了新房子，一直忙于装修，抽不出时间过问讨论修改事宜。鉴于此，杨某请了李某帮助共同修改初稿。其间，辽某曾帮助收集过一些资料。稿件完成后，改名为《情感真空记录》发表，署名为杨某、李某。

该小说发表后，引起强烈反响，在读者中颇受好评，不少图书馆均将其作为文学藏书予以收藏。某学院文学专业还从该学院图书馆中复制了几本用于教学。

英文爱好者江某将该小说翻译成了英文出版，江某的朋友常某知道后也动了翻译之心，就将该小说翻译成了蒙古族文字出版，但是，该两人均未征得小说作者同意。

4 某制片人万某征求小说作者同意，请作家商某将该小说改编成了电影剧本。万某拿到电影剧本后请导演曾某将其拍成了电影。

该电影上映后，社会反映也很不错。影片中的两首插曲分别为唐某和姚某创作，这两首插曲很快成为流行歌曲被群众广为传唱。

某音像出版社看到电影的插曲如此被看好，就将其收录进一盘言情歌曲的磁带中出版发行并将其中一首作为主打歌曲，为此获得可观的经济效益。

面对该小说和电影的轰动情况，某报社发表了一篇评论员文章，随即这篇文章就被多家报刊和杂志社转载。

回答下列问题并简要说明理由：

(1)如果出版后小说确实和初稿大部分相同，张某能否要求享有著作权?

(2)辽某能否要求享有著作权?

(3)某学院文学专业从图书馆复制小说原著的行为是否属于《著作权法》允许的合理使用?

(4)本案中江某和常某的翻译出版行为是否侵犯了小说作者的著作权?

(5)对于经小说改编后的电影剧本，商某是否享有著作权?

(6)万某作为制片人，对影片享有什么权利?曾某作为导演，对影片享有什么权利?

(7)唐某和姚某作为电影插曲的创作者，享有哪些权利?音像出版社的行为是否侵权?、(8)多家报刊和杂志社未经许可转载影评文章，是否侵犯了某报社的权利?

10.甲单位的工作人员乙在业余时间里主要利用本单位专有的技术资料研制成功一种保健饮料。甲乙双方因该发明创造的专利申请权发生争议，于1998年7月1日同日向专利局提出发明专利申请。1998年9月13日，某外国公民丙也向中国专利局就同样发明创造申请专利，并出示其于1997年8月16日在本国申请专利的证明，要求优先权。经查，该外国与我国订有相互承认优先权的条约。

问：专利局应当将专利权授予何方，为什么?

11.北京图书馆工程师陈某于1986年6月向中国专利局申请了“卡片抽屉穿条装置”实用新型专利，1987年3月被授予专利权。1990年5月，陈某发现某科学院图书馆新加工的目录卡片柜使用了“卡片抽屉穿条装置”专利技术，经了解得知该批目录柜系某县木材厂加工生产的。故向法院起诉，要求木材厂停止侵权行为并赔偿损失。

受诉法院在审理该案时查明：木材厂曾于1989年与北京图书馆签订过目录柜加工合同。在加工生产过程中，经专利权人陈某同意，该木材厂一次性使用陈某的专利技术。之后，该木材厂即掌握了此项专利技术。于是同某科学院签订加工目录柜合同，在履行合同过程中，未经陈某同意，擅自使用了陈某的专利技术。当陈某发现时，该厂已经生产侵权产品1700套。在诉讼中木材厂承认其行为侵犯了陈某的专利权，表示愿意遵照法律规定，立即停止生产侵权产品并赔偿陈某的损失。经过法院调解，当事人双方自愿达成协议：由木材厂赔偿陈某经济损失2500元;木材厂不得再利用该专利技术生产产品，并对该专利技术负有保密义务;诉讼费100元，双方各自承担50元。

问题：

(1)木材厂曾得到专利权人同意，使用“卡片抽屉穿条装置”专利技术为北京图书馆加工目录柜，这种“一次性使用”属于什么性质的行为?

(2)既然木材厂已实际掌握了“卡片抽屉穿条装置”技术，那么其以后使用该技术的行为，还需要再经过专利权人同意吗?

(3)本案调解书中“保密义务”的约定有无必要，为什么?

12.伟华公司是1990年2月成立的经营销售液体鞋油擦鞋器等产品的台商独资企业，其使用的商标是“POCKET皮盖特”。1992年5月6日，向国家商标局提出“MKE皮盖特”中、英文两种文字的商标注册申请，1993年国家工商局在第11期《商标公告》予以公告，并核发了“POCKET皮盖特”商标注册证。1992年5月12日该公司向专利局提出“液体鞋油擦鞋器”实用新型专利申请。1992年10月7日国家专利局经审查对该专利申请予以公告，并于1993年5月6日授予《实用新型专利证书》。

大华公司于1991年5月开始生产皮盖特液体鞋油擦鞋器，使用“意达”牌注册商标。在其生产销售的“意达”牌液体鞋油擦鞋器的商标标识上印有“POCKET”字样，大华公司在伟华公司该项专利申请日之后仍在原有范围内继续生产销售，而且既无扩大生产规模，也未将此项技术转让他人;在伟华取得“POCKET皮盖特”商标专用权后，公司既没有立即停止使用印有“POCKET”字样的商标标识，也未收回其已投放市场的带有“POCKET”字样的商标标识的液体轻油擦鞋器或更换商标标识，公司尚有库存约20万个带“POCKET”字样的商标标识产品。伟华公司在取得商标专用权和实用新型专利证书后，发现被告在其生产的擦鞋器上使用原告注册的“POCKET”商标，而且生产、销售的擦鞋器同原告已经取得实用新型专利的液体鞋油擦鞋

5 器相同，认为是对其商标专用权和实用新型专利权的严重侵犯，因此向秦皇岛市中级人民法院起诉。

问题：

(1)根据《商标法》规定，分析大华公司是否侵犯伟华公司的商标专用权?

(2)根据《专利法》规定，分析大华公司是否侵犯伟华公司液体鞋油擦鞋器的实用新型专利权?

(3)根据我国《商标法》规定，分析商标使用与商标注册的关系?

13.甲乙两人合作创作一部著作，1993年出版时，双方约定署名顺序为甲、乙。1996年甲、乙在原作的基础上共同修订准备出第二版。在该书付印之际乙未经与甲协商，即通知出版社调整署名顺序，将乙署名为第一作者，甲为第二作者。图书出版后，甲见署名顺序被调，便告乙侵犯了其署名权。

试问甲的主张是否成立?为什么?

13题.[参考答案] (1)侵权。理由是：

①作为合作作者，甲乙对作品都有署名权，即表明其作者的身份，在作品上署名的权利。(2分)

②享有署名权的人有权决定以何种方式在作品上署名，例如是否署名、署真名还是署假名等。署名顺序也是署名的内容之一，因为作者姓名顺序排列先后的不同反映了作者对合作作品的不同贡献，它所带来的精神利益、社会评价也有区别。(3分)

③合作作者甲乙都有权行使其署名权，但是任何一方行使其权利时不得损害另一方的利益。乙在行使自己的署名权时损害了甲的利益，因而构成侵权。(3分)

④在合作作者双方利益发生冲突时应协商解决，既有的协商结果应该得到双方的共同遵守。第一版的署名顺序是双方协商的结果，乙擅自改动署名顺序也是违约行为。(2分)

(2)不侵权，本案中乙的行为只是有些欠妥。理由是：

①作为合作作者，甲乙双方对作品都有署名权，即表明作者身份，在作品上署名的权利。(2分)

②表明作者的先后顺序并不影响合作作者在法律上的平等地位。故本案中乙调整署名顺序即使有误，也没侵犯甲的署名权。(4分)

③我国著作权法规定的署名权并未明确包括决定作者署名顺序的权利;著作权法也没有将变更作者署名顺序列为侵权行为。(2分)

④本案中甲乙双方虽对署名顺序有明确约定，乙擅自改动署名顺序也只是违反约定的问题，而不构成对署名权的侵害。(2分)

14.公司甲与业余发明人乙订立了一份技术开发协议，约定由乙为甲开发完成一项电冰箱温控装置技术，由甲为乙提供开发资金、设备、资料等，并支付报酬。在约定的时间内乙完成了合同约定的任务，并按约定将全部技术资料和权利都交给了甲公司。此外，乙在完成开发任务的过程中，还开发出了一项附属技术T，并以自己的名义就技术T申请专利。甲公司知道此事后，认为技术T的专利申请权应归甲公司所有，因此，甲、乙双方就技术T的专利申请权归属发生争议。请你根据本案所提供的材料，分析以下问题

(1)该技术T的专利申请权应归谁所有?请说明理由。

(2)该纠纷可通过哪些渠道解决?

14题.[参考答案]

(1)该项附属技术T的专利申请权应当归业余发明人乙所有。(2分)其理由为：

①就本题所提供的资料可知，甲与乙签订的技术开发协议为委托开发合同。根据该合同的约定，乙完成并向甲交付了委托开发出来的技术，全部权利归甲公司所有。(2分)

②技术T不属于合同约定的开发任务之结果，故根据专利法的有关规定可知，该项技术T的专利申请权应归业余发明人所有。(2分)

(2)该纠纷可以通过以下诸方式予以解决：

①由甲乙双方协商解决，以确定专利申请权的归属。(1分)

②由地方专利管理机关进行调处。(1分)

③在双方约定有仲裁条款或者事后达成了仲裁协议的前提下，可由仲裁机构仲裁。(1分)

④可以向有管辖权的中级人民法院起诉，以审判方式解决。(1分)

15.甲厂自1984年起在其生产的衬衫上使用"长城"商标;1986年，乙服装厂也开始使用"长城"商标。1988年3月，乙厂的"长城"商标经国家商标局核准注册，其核定使用的商品为服装等。1989年1月，乙厂发现甲厂在衬衫上使用"长城"商标，很容易引起消费者误认。因此甲、乙双方发生侵权纠纷。

根据案情请分析：

(1)甲、乙两个厂谁构成侵权?为什么?

6 (2)侵权行为始于何时?请说明理由。

(3)侵权方能否继续使用"长城"商标?请你提出可行性建议。 15题.[参考答案]

(1)自1988年3月起，乙厂成为"长城"商标的合法所有人，对该商标依法享有专有权。甲乙未经乙厂许可擅自在同一种商品(即服装)上使用"长城"商标，根据我国商标法的有关规定，其行为构成侵权。(3分)

(2)甲厂的商标侵权行为从1988年3月开始(或从乙厂商标核准注册之日起)。因为根据我国商标法规定，商标专用权的效力始于其被核准注册之日，故在此日期之前，乙厂对"长城"商标并无专用权，因此此前不会发生侵权。(3分)

(3)根据我国商标法规定，侵权方应停止侵权行为，不得再在服装或者与其类似的商品上使用。

①与乙厂协商取得许可，双方签订注册商标使用许可合同。(2分)

②购买该商标的所有权。(2分)

16.1996年4月23日，歌唱演员孙某去作曲家钱某家作客，得知钱某当天刚创作完成歌曲《母亲》，便提出试唱一遍，钱某欣然同意。孙某领悟能力极强，试唱效果甚佳，孙某、钱某皆满意。孙某提出是否可专由他演唱此歌，钱某答复以后再说。孙某于几天后，一次义演上即演唱此歌，并称此歌是由其新创作的歌曲。孙某对该歌曲的演唱引起轰动。第三天其电视台即邀孙某在庆“五?一”文艺晚会上演唱此歌，孙某得酬金500元。此事为钱某得知即起诉法院，诉孙某侵权。请就此案，回答如下问题：

(1)歌曲《母亲》的著作权归谁?

(2)孙某义演歌曲《母亲》的行为是否侵权?为什么?

(3)孙某对其演唱的歌曲《母亲》是否享有表演者权，为什么?

(4)孙某在庆“五?一”文艺晚会上演唱《母亲》的行为是否侵权?为什么?如属侵权行为，侵犯了谁的何种著作权?

16题.[参考答案]

(1)属作曲家钱某。(1分)

(2)属侵权行为。(1分)因歌曲《母亲》未发表，依著作权法规定，表演者使用他人未发表的作品须经著作权人许可。(1分)

(3)不享有。(1分)因其本身就是侵权作品，不能获得表演者权。(1分)

(4)属侵权行为。(1分)因为未经著作权人钱某许可。(l分)侵犯了作者钱某的署名权、发表权、表演权、许可权和获得报酬权。(1分)

17.美国鸿利公司来华投资后，在其经营的餐厅上一直使用在中国北京消费者中有相当知名度的“美国加州牛肉面大王”名称，在北京设立20余家连锁店。该公司的“红蓝白”装饰牌幅1993年获中国外观设什专利，公司子1993年向商标局申请“美国加州牛肉面大王”服务商标，至1995年5月仍未获准。某快餐店子1993年4月：日开业，自开业以来在其横幅牌匾上打上了“美国加州牛肉面大王”名称，其横幅牌匾的颜色依次为红自蓝，其霓虹灯招牌上亦标有“美国加州牛肉面大王”字样。1993年经鸿利公司请求，北京市某工商所责令快餐厅将其横幅牌匾上的“美国加州牛肉面大王”以及霓虹灯上的“国”，“州”两字去掉。快餐店则仅将其横幅牌匾及霓虹灯上的“国”、“州”两字去掉，将字样改为“美加牛肉面大王”，“国”、“州”两字在横幅牌匾及霓虹灯上的空缺处仍能模糊辨认。于是鸿利公司向法院提起诉讼，控告某快餐店侵权。

请问：本案应如何审理?

18.1993年7月31日，市文教小组邀请黄艺仁等8人参加其主办的庆祝“八一”建军节文艺晚会演出，并请市音像出版社将这次晚会的演出作了录音，并于1993年8月出版了这次文艺晚会的专辑盒式音带，出版时未征得其许可，也未向其支付报酬。黄艺仁等8人认为市音像出版社未经其许可以营利目的对其表演录音，侵犯了其著作权。音像出版社则认为自己是应文艺晚会的主办单位省文教小组的要求进行录音，不存在侵权问题。

试问：

(1)出版社是否侵犯了黄艺仁等的权利?为什么?

(2)音像出版社不构成侵权,请说出其理由;若构成侵权,那么侵犯了黄艺仁等人的何种权利? (3)音像出版社与黄艺仁等在出版音带时应办理何种手续?

19.1985年浙江省某电视大学完全按照1984年中央电大的某教授的录音带，自己编制出录音讲义，共计两万余套，其销售范围仅限于本省电视函授大学学员。扣除基本费后，收支基本平衡。该录音讲义未署该教授之名，未取得许可证，亦未支付报酬。该教授发现后，向法院起诉。

问：如何处理此案。

7 20.某制片厂摄制一部电影，由王某人导演。王某拍摄了全片近三分之一镜头时，同制片厂发生矛盾，制片厂将王某换下，让徐某继续指导该部影片。电影公映后，王某发现影片中没有自己的署名便找到制片厂，制片厂称：你只是一名工人，我们有权决定是否让你导演，以及署谁的名字。

问：制片厂是否侵权。

21.是位医学专家，想出版一本细胞学图谱，但不会作图，即与B商量请其作图，B在A的指导下，按A的意图绘制了图谱，A即编排整理成《细胞学图谱》并交付出版，但两人在谁是作者的问题上发生争议，请回答下列问题，并说明理由：

(1)该图谱是否为合作作品?

(2)该图谱的著作权归属如何?

22.1985年4月，红星纺织厂为自己生产的毛巾布申请注册了“山林”商标，由于生产质量好，所以销路也很好。1986年3月，前锋棉纺厂在自己生产的窗帘布上也使用了“山林”商标，同年4月，丽华纺织厂在自己生产的地毯上也使用了“山林”商标，这两个厂使用“山林”商标都没有经过红星纺织厂的许可。

问：前锋棉纺厂和丽华纺织厂的行为是否构成侵权，为什么?

17题.[参考答案]

(1)被告之横幅牌匾与原告的“红蓝白”外观设计专利在色彩的排列顺序上有所不同，但足以使消费者在视觉上与原告“红蓝白”外观设计专利产生混淆，被告行为已侵犯了原告在中同获得的专利权;(2分)

(2)原告在京设立“美国加州牛肉面大王”连锁店，这些连锁店的牛肉而在消费者中有一定知名度，应认定为知名商品。被告擅自使用原告知名商品特有的装磺，依我国反不正当竞争法规定，其行为构成了不正当竞争行为;(3分)

(3)因此，法院应判决被告停止侵害原告“红蓝白”外观设计专利权的行为，停止使用“美国加州牛肉面大王”名称，赔偿原告有关商誉损失并消除影响。(2分)

19题.[参考答案]属于侵权行为。超出合理使用的范围，两万套非属少量，且又未署名。

20题.[参考答案]制片厂侵犯了王某的署名权知识产权法案例分析题7道(附答案)

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更新时间：2009-3-3

1、作家王某写了一部反映“文革十年”的纪实报告文学交某出版社出版，该出版社为该书配发了若干幅“文革”时期的照片作为插图。在审定该书清样稿时，王某觉得照片能使作品增色，便未提出异议。图书发行后，摄影家张某发现照片均是自己过去发表的作品，而王某和出版社在事前未征得他的同意，事后也未支付报酬，书中也没有将他署名为照片作者，故起诉王某和出版社侵犯了其著作权。出版社承认侵权事实，愿承担相应责任。但是王某称自己只是该书文字部分的作者，照片为出版社配发，与自己无关，故否认其侵权责任。

[问题] 王某的理由是否成立?为什么?

2、2002年1月1日，《音乐家》杂志发表了作曲家赵某创作的一首以民族唱法演唱的音乐作品《朝霞》。

2002年2月1日，某艺术院校的学生钱某看到该音乐作品以后，为完成教师孙某布置的作业，就将该作品改编成通俗歌曲，命名为《太阳升》，并将其提交给老师孙某。钱某并未在作业中标明该歌曲改编自赵某的音乐作品《朝霞》。

孙某也是一位歌唱演员，为提高知名度，他正在筹划举办个人巡回演唱会。看到其学生钱某提交的作业《太阳升》以后，孙某决定在其个人巡回演唱会中演唱该歌曲。由于工作疏忽，孙某未将该决定告知其学生钱某。2003年3月1日，孙某的演唱会如期举行，该演唱会免费对公众开发，孙某也不收取任何报酬。演唱中，孙某向观众表明该《太阳升》为其学生钱某所创作，并对其表示了感谢。

孙某的演唱会引起了李氏音像公司的关注。2003年4月1日，李氏音像公司与孙某签约录制了以孙某的演唱会为内容的录像制品，并公开发行。其合同约定，录像制品的录制、发行所涉及的著作权许可授权事宜均由孙某负责办理，但孙某认为录制自己的演唱会不会涉及其他人的权利，因此也未再处理此事。

2003年5月1日，录像制品以光盘的形式发行后，周氏唱片公司购买了部分光盘。不久，周氏公司拟出版一辑名为《太阳颂》的录音制品，并选中了《太阳升》作为其中的主打歌曲。该公司的法律顾问认为《太阳升》系以发表作品，不需要取得作者的授权即可用以录制录音制品。故，周氏公司直接请其雇员演唱，并录制完成了该辑录音作品。事后，周氏公司按照规定与惯例向钱某寄去的报酬。

天南电视台购买了部分周氏公司发行的《太阳颂》唱片。2003年7月1日，天南电视台在营业中用该唱片播放了歌曲《太阳升》。按照以往习惯，天南电视台也并没有就该播放行为向任何人请求许可，也没有支付任何报酬。

8 地北系当地的有线电视台，在天南电视台播放歌曲《太阳升》时，地北转播了天南电视台的该期节目，并且也没有就该转播行为向任何人请求许可，也没有支付任何报酬。

[问题] 试分别分析以上案例中钱某、孙某、李氏音像公司、周氏唱片公司、天南电视台、地北有线电视台的行为是否属于侵权行为;如果属于侵权行为，则侵犯了哪个(些)主体的权利;并指出著作权法上的相关依据。

3、特别公司是国家某行政机关主管的一个独立核算，自负盈亏，利润部分上缴的独立企业法人。1992年，特别公司经其主管部门批准，拟制作一种特别纪念章。为了使该特别纪念章能够充分表现其特别意义，该特别公司便开始设计其特别纪念章的正面图案。不久，特别公司便从一本杂志上发现了简单先生发表的一幅美术作品《简陋》，该公司认为《简陋》的色彩、图案和创意完全符合其纪念章正面图案的构想，便决定以此为模本。经过精心设计，以《简陋》之图案为正面图案的纪念章制作完成。该特别公司共制作了这样的纪念章2万枚。特别公司在选图、制作的过程中，自始至终未与著作权人取得联系。1993年10月，简单先生获知自己的美术作品《简陋》被特别公司使用，便与特别公司进行交涉，但没有达成一致意见。简单先生认为特别公司未经其同意，擅自使用其美术作品设计制作纪念章，侵犯其著作权。而特别公司则辩称，其行为是一种执行国家公务的行为，是《著作权法》第22条规定的一种合理使用，不构成侵权。

[问题]该特别公司的行为是一种合理使用行为吗?为什么?

4、甲公司制造出了一种新型的投影仪，并且立刻申请发明专利权。其最初的权利要求书所要求保护的产品包括ABC三个必要技术特征，但在审查过程中，专利局认为该技术方案不具备创造性，为了获得专利权，甲公司修改了权利要求书，将技术方案修改为具有ABCD四个必要技术特征。修改后的技术方案最终获得了专利权。

但后来的实践证明，缺少D技术特征，并不影响该技术方案的技术目的的实现。因此甲公司实际生产销售的投影仪产品仅包括A、B、C三个技术特征。

甲公司的投影仪产品推向市场后，立刻出现了大量功能相类似的投影仪产品。经过分析，乙公司生产的投影仪具有A、B、C三项必要技术特征;丙公司生产的投影仪具有A、B、C、E四项必要技术特征;丁公司生产的投影仪具有A、B、C、D、F五项技术特征，且丁公司已经将具备该技术方案的投影仪申请并获得了专利权;戊公司生产的投影仪具有A、B、H三项必要技术特征;己公司生产的投影仪具有A、B、C、D四项技术特征，但投影仪系采用了一种新的专利方法来生产，该方法完全不同于甲公司的生产方法。

[问题] 试分别分析以上案例中乙、丙、丁、戊、己五家公司制造、销售投影仪产品的行为是否侵犯了甲公司的专利权，为什么?

5、甲厂1996年研制出一种N型高压开关，于1997年1月向中国专利局提出专利申请，1998年5月获得实用新型专利权。乙厂也于1996年7月自行研制出这种N型高压开关。乙厂在1996年底前已生产了80台N型高压开关，1997年3月开始在市场销售。1997年乙厂又生产了70台N型高压开关。1998年初，甲厂发现乙厂销售行为后，遂与乙厂交涉，但乙厂认为自己的行为不构成侵权。

[问题] 乙厂是否侵犯了甲厂的专利权?为什么?

6、甲厂去年以来生产土豆片、锅巴等小食品，使用“香脆”二字作未注册商标。现甲厂决定提出“香脆”商标注册申请，使用商品仍为土豆片、锅巴。

[问题]1.该商标注册申请能否被核准?为什么?

2.如果商标局驳回该注册申请，甲厂不服，应在何时向谁提出复审请求?

7、1980年7月，天津狗不理包子饮食(集团)公司取得国家工商行政管理局第138850号“狗不理”商标注册证;1993年3月1日经国家工商局批准续展10年。1991年1月7日，第二被告高渊的委托代理人董凤利与第一被告哈尔滨市天龙阁饭店法定代表人陶德签订合作协议一份，决定由天龙阁饭店聘请高渊为面案厨师，从3月份起经营包子。该饭店开业后，即在店门上方悬挂了一块写有“正宗天津狗不理包子第四代传人高耀林、第五代传人高渊”内容的牌匾，中间大号字书写着“天津狗不理包子”，上款的“正宗”和下款的“第四代传人高耀林、第五代传人高渊”均为小号字。店门附近未悬挂天龙阁饭店牌匾。天津狗不理包子饮食(集团)公司认为，“狗不理”是该公司为自己经营的包子所注册的商标，天龙阁饭店的招牌侵犯了该公司注册商标专用权。该公司遂向有关人民法院起诉，要求被告立即停止侵权行为，在报纸上公开道歉并赔偿损失。

第一审法院哈尔滨市香坊区人民法院和第二审法院哈尔滨市中级人民法院都认为，天龙阁饭店和高渊悬挂的牌匾，全文内容只是宣传了狗不理包子传人的个人身份;他们没有在自己经营的商品上使用与“狗不理” 注册商标相同或者近似的商标、商品名称或商品装潢;起诉人的诉讼请求证据不足，故判决驳回。

[问题] 第

一、二审人民法院的判决是否正确?为什么?你认为应如何分析处理本案?

参考答案：

1、答：(1)王某的理由不能成立，其行为构成了侵权 (2)理由如下：

①张某的照片作为摄影作品受到著作权法的保护

②王某在自己出版的作品中使用了张某的摄影作品而未征得张某的同意，未向他支付报酬，也未给他署名，故侵犯其著作权。

③王某见出版社配发的照片有利于自己的作品，却未审查照片来源，放任侵权事实的发生，故其主观上有过错，应承担侵权责任。

2、答：(1)钱某的行为侵犯了赵某的署名权，虽然钱某的改编行为属于合理使用，但该行为不得侵犯著作权人的其他权利;

(2)孙某的行为侵犯了钱某的著作权，也侵犯了赵某的著作权。赵某的作品已经发表，而钱某的作品尚未发表，免费表演已经发表的作品才可能构成合理使用;

(3)李氏音像公司的行为侵犯了赵某、钱某的著作权，基于合同的相对性原理，李氏与孙某的合同不具有对抗第三人的效力，因而不能免除李氏的侵权责任

(4)周氏唱片公司的行为侵犯了赵某、钱某的著作权，依法律规定，录制者使用他人已经合法录制为录音制品的音乐作品制作录音制品时，可以不经著作权人许可，但应支付报酬，赵某、钱某的音乐作品系被在先录制为录像制品，而非录音制品，且在先录制行为本身就已经属于侵犯著作权的行为，故不符合此法定许可的要件;

(5)天南电视台侵犯了赵某、钱某的著作权和周氏唱片公司的录制者权，天南电视台虽然可以不经赵某、钱某、周氏唱片公司的许可而播放其作品或录音制品，但应当支付报酬;

(6)地北有线电视台侵犯了赵某、钱某的著作权，周氏唱片公司的录制者权和天南电视台的广播电视组织权，地北有线电视台虽然可以不经赵某、钱某、周氏唱片公司的许可而播放其作品或录音制品，但应当支付报酬，另外，作为广播电视组织的天南电视台享有禁止未经其许可而将其播放的广播电视转播的权利。

3、答：特别公司的行为不是国家机关执行公务而在合理范围内使用他人已发表作品的合理使用行为，而是一种侵权行为。其理由是：(1)特别公司虽然是国家某行政机关直接领导下的一个公司，但该公司本身是独立核算，自负盈亏的独立法人，不是国家机关;(2)特别纪念章主要是用于收藏和纪念，不是国家公务行为。所以，特别公司以营利目的使用简单先生已发表作品的行为，不是合理使用，而是侵权行为，应当承担相应的法律责任。

4、答：(1)在侵权判断中应将被控侵权产品与专利权利要求所要求保护的技术方案进行比较，而不是与专利权人实际生产的产品进行比较;

(2)甲公司在专利申请过程中通过修改或者意见陈述所明确放弃的内容不能被重新囊括到其保护范围之中(禁止反悔原则)

(3)乙公司没有侵犯甲公司的专利权，因为乙公司的产品所包含的必要技术特征并没有覆盖甲公司的专利技术所包含的必要技术特征;

(4)如果丙公司产品中E必要技术特征与甲公司专利技术中的D必要技术特征是等同的，则丙公司侵犯了甲公司的专利权;

如果丙公司产品中E必要技术特征与甲公司专利技术中的D必要技术特征不是等同的，则丙公司不侵犯甲公司的专利权;

(5)丁公司侵犯了甲公司的专利权，因为丁公司产品中所包含的技术特征覆盖了甲公司的专利技术所包含的必要技术特征(不管F是否为必要技术特征均如此，其中包括从属专利问题);

(6)戊公司没有侵犯甲公司的专利权，因为戊公司的产品所包含的必要技术特征并没有覆盖甲公司的专利技术所包含的必要技术特征;

(7)己公司侵犯了甲公司的专利权，因为己公司的产品所包含的必要技术特征覆盖了甲公司的专利技术所包含的必要技术特征，甲公司享有的是产品专利权，不管该产品是用何种方法制造的，均落入甲公司的专利权保护范围之内。

5、答：(1)乙厂没有侵犯甲厂的专利权。

(2)在甲厂的专利申请日以前乙厂已生产N型高压开关，依法享有先用权。

(3)在甲厂获得专利权后，乙厂因享有先用权，故在原有范围内(每年生产不大于80台)生产N型高压开关不侵权。

6、答：(1)①不能。香脆二字直接说明了土豆片、锅巴的特点，违反商标法规定的禁用条款，或者不具有显著特征。

(2)在收到商标局通知之日起15日内，;商标评审委员会

7、答：第

一、二审人民法院的判决不正确。 “狗不理”商标是狗不理包子饮食公司在国家工商局注册的有效商标，依法享有专有权并受法律保护。高渊虽自称为狗不理包子创始人的后代，但其不享有“狗不理”商标的使用权，亦无权与天龙阁饭店签订有关“狗不理”商标权使用方面的协议。天龙阁饭店和高渊制作并悬挂牌匾，是为了经营饭店，不是为了宣传“狗不理”包子的传人。因此，天龙阁饭店未经狗不理包子饮食公司的许可，擅自制作并使用“狗不理”商标，属于原《中华人民共和国商标法》第三十八条第(1)项规定的“未经注册商标所有人的许可，在同一种商品或者类似商品上使用与其注册商标相同或者近似商标”的商标侵权行为，构成对狗不理包子饮食公司的商标专用权的侵害。依照《中华人民共和国民法通则》第一百三十四条第一款第

(一)、

(七)、

(十)项的规定，天龙阁饭店和高渊应当停止侵害，赔礼道歉，并赔偿因此给狗不理包子饮食公司造成的损失。原判决对天龙阁饭店和高渊的行为性质认定属适用法律不当，应予纠正。

知识产权法案例分析题(商标法部分) 案例一

(一)基本案情

某酒厂在其生产的某种酒上于1994年以长安牌申请商标注册,其商标注册申请能否依法被获准注册.

(二)案例分析

回答是依法应当获准注册.原因是虽然我国商标法1993年修订后,在商标的禁用规定中,规定县以上行政区划名称不能作为商标使用,而长安县当时是西安市的一个直属县,好像与商标法的规定不符合,不能获得注册.但该规定还有一种例外,即该地名具有其他含义的除外,尽管长安系长安县的名称,但因其具有古都西京的含义,故不在禁用之列,所以可以获准注册. 案例二

(一)、基本案情

甲奶粉厂与乙奶粉厂签订的一份联营合同规定,双方共同投资建立丙奶粉厂,丙奶粉厂成立后生产的奶粉用甲奶粉厂的塑料包装袋.联营合同履行过程中,当丙奶粉厂生产出合格的产品,要求甲奶粉厂以合同提供塑料包装袋时,甲奶粉厂以塑料包装袋上印有该厂的注册商标而拒绝提供,遂形成纠纷. 案例分析

回答是甲奶粉厂拒绝提供塑料包装袋的行为并无不当.原因是该塑料包装袋上印有甲奶粉厂的注册商标标识,丙奶粉厂虽然是甲奶粉厂投资建立的奶粉厂,但该厂并非甲奶粉厂的车间或者非独立核算的分厂,而是另一个商事主体,对于甲奶粉厂而言是”他人”,按我国商标法规定,他人欲使用注册商标人的注册商标,应与其签订注册商标转让或使用许可合同,由于丙奶粉厂并未与甲奶粉厂签订此类合同,所以无权使用其带有注册商标的塑料包装袋.也就是说原双方签订的联营合同中由丙奶粉厂使用甲奶粉厂塑料包装袋的约定因违反了商标法的规定,应为无效.补充的办法是由丙奶粉厂与甲奶粉厂签订注册商标使用许可合同,作为联营合同的附件,并依法报国家商标局备案。

案例三

天津狗不理包子饮食公司诉哈尔滨天龙阁饭店、高渊侵犯商标权案

案情

1980年7月，天津狗不理包子饮食(集团)公司(简称狗不理包子饮食公司)取得中华人民共和国工商行政管理局第138850号狗不理牌商标注册证。1991年1月7日，被告高渊与被告黑龙江省哈尔滨市天龙阁饭店(简称天龙阁饭店)法定代表人陶德签订合作协议一份。1991年3月，被告天龙阁饭店开业后，即在该店门上方悬挂“正宗天津狗不理包子第四代传人高耀林、第五代传人高渊”为内容的牌匾一块，并聘请高渊为该店面案厨师。该店自1991年3月起经营包子。

本案审理情况

哈尔滨市香坊区人民法院经审理认为，两被告签订合作协议和制作、悬挂上述牌匾的行为，是宣传“狗不理”创始人高贵友的第四代和第五代传人高耀林和高渊的个人身份，均不是在包子或者类似商品上使用与原告注册商标相同或者近似的商标、商品名称或商品装璜。故原告认为两被告侵犯其注册商标使用权证据不足。

11 狗不理包子饮食公司不服第一审判决，提出上诉。哈尔滨市中级人民法院经审理认为，本案事实清楚，判决驳回上诉，维持原判决。

狗不理包子饮食公司仍不服，以天龙阁饭店和高渊已经构成商标侵权为理由，向黑龙江省高级人民法院申请再审。

黑龙江省高级人民法院经审理查明，原

一、二审法院认定的事实基本清楚。另查明，原审被上诉人天龙阁饭店门上方悬挂的牌匾中间大字是“天津狗不理包子”，上是“正宗”下是“第四代传人高耀林、第五代传人高渊”均为小字，未悬挂天龙阁饭店牌匾。原审上诉人天津狗不理包子饮食公司于1980年7月已经取得国家工商局商标注册证;1993年3月1 日，国家工商局又批准该商标续展10年。在本案审理期间，经委托国家工商局鉴定，认为天龙阁饭店和高渊签订合作协议和制作、悬挂前述牌匾已经构成了商标侵权。

黑龙江省高级人民法院认为：“狗不理牌”商标是原审上诉人狗不理包子饮食公司在国家工商局注册的有效商标，依法享有专有权并受法律保护。原审被上诉人高渊虽自称为狗不理包子创始人的后代，但其不享有“狗不理”商标的使用权，原审被上诉人天龙阁饭店和高渊制作并悬挂牌匾，是为了经营饭店，不是为了宣传“狗不理”包子的传人。因此，天龙阁饭店未经狗不理包子饮食公司的许可，擅自制作并使用“狗不理”商标，属于《中华人民共和国商标法》第三十八条第(1)项规定的“未经注册商标所有人的许可，在同一种商品或者类似商品上使用与其注册商标相同或者近似商标”的商标侵权行为，构成对狗不理包子饮食公司的商标专用权的侵害，依照《中华人民共和国民法通则》第一百三十四条第一款第

(一)、

(七)、

(十)项的规定，天龙阁饭店和高渊应当停止侵害，赔礼道歉，并赔偿因此给狗不理包子饮食公司造成的损失。原判决对天龙阁饭店和高渊的行为性质认定属适用法律不当，应予纠正。1994年12月28日判决：

一、撤销哈尔滨市中级人民法院(1993)哈经终字第295号民事判决和哈尔滨市香坊区人民法院(1993)香经初字第37号民事判决;

二、天龙阁饭店和高渊停止对狗不理包子饮食公司注册商标的侵权行为，自本判决生效之日立即摘掉悬挂于天龙阁饭店门前的牌匾并予以销毁;

三、天龙阁饭店和高渊于本判决生效之日起30日内在哈尔滨市级以上报纸上刊登赔礼道歉的声明，声明的内容由法院审定，其费用由天龙阁饭店和高渊负担。

四、天龙阁饭店和高渊因侵犯商标专用权应赔偿狗不理包子饮食公司44800元。此项赔偿为连带责任，于判决生效10日内偿付，逾期按民事诉讼法第二百三十二条执行。

一、二审案件受理费7380元由天龙阁饭店和高渊共同负担。

本案评析

本案涉及到商标的侵权与正当使用的问题，高渊作为“狗不理”包子创始人高贵友的第五代传人，这是其个人身份，应该可以由高渊享有正当表述的权利。但是，天龙阁饭店和高渊制作并悬挂牌匾，是为了经营饭店，不是为了宣传“狗不理”包子的传人。而且，“狗不理牌”商标是狗不理包子饮食公司在国家工商局注册的有效商标，依法享有专有权并受法律保护。如果“狗不理”被使用在饭店的牌匾上，就会造成消费者的混淆，导致误认，并最终损害商标权人的利益。

我国商标法规定了五项商标侵权行为：

(1)未经商标注册人的许可，在同一种商品或类似商品上使用与注册商标相同或近似的商标的行为。

这种行为是对商标权人禁止权的侵害，同时也是对许可权和使用权的侵害。该种商标侵权行为具体分为以下四种情况：①未经许可，在同一种商品上使用与他人注册商标相同的商标。这种行为是最严重的商标侵权行为。②未经许可，在同一种商品上使用与注册商标相近似的商标。近似商标的判断标准，国家工商局1999年《关于商标行政执法若干问题的意见》规定，近似商标的判断“以普通消费者的一般注意力作为评判的主观标准，采用整体比较与商标显著部分比较相结合的方法，进行综合判断”。实务中多以商标的音、形、义三方面考察。即读音是否相同;外形是否相近，是否导致直观上的误认;意思是否相同等来判断。③未经许可，在类似商品上使用与注册商标相同的商标。类似商品的认定，我国采用《商标注册用商品和服务国际分类尼斯协定》(以下简称《尼斯协定》)，该协定是1957年在法国尼斯签订，其将商品分为34个大类，服务项目为8个大类。④未经许可，在类似商品上使用与注册商标相近似的商标。

(2)销售侵犯注册商标专用权的商品的行为

这种行为属流通领域的商标侵权行为，又称销售侵权。该行为严重侵犯他人的注册商标专用权，混淆商品来源，损害了消费者及商标权人利益。该侵权行为的构成要件为：①有经销或销售假冒注册商标的商品的事实;②不论行为人有无主观过错;③不以情节轻重及是否获利为要件。我国商标法在第56条第312 款规定：“销售不知道是侵犯注册商标专用权的商品，能证明该商品是自己合法权取得并说明提供者的，不承担赔偿责任。”

(3)伪造、擅自制造他人注册商标标识或者销售伪造、擅自制造的注册商标标识的行为

这种行为又称商标标识侵权。商标标识是由文字、图形、字母、数字、颜色组合及上述要素组合形成的商标物质实体。伪造即仿造他人的商标图样或商标标识;擅自制造是指违反商标印制管理规定，未取得印制资格或未经商标注册人委托或授权而印制注册商标标识;销售伪造、擅自制造的注册商标标识，即买卖、经销违法的注册商标标识。

(4)反向假冒行为

反向假冒行为，是指行为人将他人拥有注册商标的商品合法取得后，未经商标权人同意，撤换其注册商标，并将更换了商标的商品上又投入市场的行为。反向假冒行为是未经许可，在他人的商品上使用自己的商标，借他人的优质商品为自己树立品牌，该行为违反公平竞争和诚实信用的法律原则，其后果使商标权人失去了利用商标建立产品信誉的机会。

(5)给他人的注册商标专用权造成其它损害的行为

①在同一种或类似商品上，将与他人注册商标相同或近似的文字、图形等作为商品名称或者商品装潢使用，并足以造成误认的。该种行为属间接侵权，其行为后果造成混淆、误认，损害注册商标的信誉，更严重的是损害了企业的商誉，并给消费者造成损失。②故意为侵犯他人注册商标专用权的行为提供仓储、运输、邮寄、隐匿等便利条件。该种行为也属间接侵权，与直接侵权人构成共同侵权。

本案被告属于以上第一种侵权行为，“未经注册商标所有人的许可，在同一种商品或者类似商品上使用与其注册商标相同或者近似商标”的商标侵权行为，构成对狗不理包子饮食公司的商标专用权的侵害，理应承担相应的法律责任。

案例四

“乡巴佬”商标驳回复审案

案情

申请复审人湖南常德市慧天科技服务有限公司乡巴佬酒业分公司在第33类酒商品上申请注册“乡巴佬”商标，被商标局驳回不服【(93)商标申驳字13166号】，申请复审。

商标局驳回的主要理由：该商标有贬低人的含义，用作商标具有不良影响。

申请复审的主要理由：“乡巴佬”没有贬低人的含义，使用于酒，有返朴归真之感，该商标出自农民自谦之词，是申请人公司共同心愿。该词是对农民善意称颂，没有不良影响，且来自民间传说。

本案复审情况

处理结果：经复审，商标评审委员会认为：商标一旦进入市场，将面对广大消费者，而消费者并不了解“乡巴佬”一词是申请人集体的心愿。客观上，“乡巴佬”是对农民的鄙称，反映出对农民群众的不尊重，用其作商标易产生不良影响。依据《商标法》第8条规定，商标评审委员会终局决定，湖南常德市慧天科技服务有限公司乡巴佬酒业分公司在第33类酒商品上申请注册“乡巴佬”商标予以驳回。

评析

商标本身也是社会文化的一部分。为了保障社会公众的利益，体现我国对各民族的尊重，防止利用商标欺骗消费者，宣扬色情、凶杀、暴力、迷信等，维护道德风尚，净化社会环境，我国商标法规定以下的文字、图形不能作为商标使用：

一、有害于社会主义道德风尚或者有其他不良影响的文字、图形不得作为商标。

《商标法》第8条第1款第(9)项规定，商标不得使用有害于社会主义道德风尚或者有其他不良影响的文字、图形。它是商标注册必须遵守的条件之一，是民事活动必须遵守公序良俗原则的体现。商标法的这一规定是原则性的，在商标实务中需要个案认定。在商标评审中，有悖道德或易于产生不良影响的文字、图形一般应当包括下列内容：(1)、具有不良政治影响的文字、图形。如“台湾联邦”、“造反有理”等。(2)违背社会主义精神文明的文字、图形。如“钱拳权”、“金钱万岁”、“二房”等。(3)具有明显封建迷信色彩或有伤宗教感情的文字、图形。如“观音”等。(4)具有色情淫秽含义的文字、图形。(5)侵犯他人姓名、肖像、版权、外观设计专利等民事权利的。如“马拉多纳”等。当然如果权利人同意的或已丧失权利的，不受此限。

本案商标属于违反《商标法》第8条第1款第(9)项的规定，因此，应当驳回其注册申请。因为“乡巴佬”商标涉及对农民的鄙视，如果注册，必然会损害农民的形象。

需要指出的一点是，《商标法》第8条第1款第(9)项的规定实际上还起到补充《商标法》第8条的其他规定的作用，对该条前几项没有明确禁止规定，但又不宜作为商标注册的文字或图形，可以依据第8条第1款第(9)的规定予以驳回。

二、带有民族歧视性的文字、图形不能作为商标。

除了《商标法》第8条第1款第(9)项的规定“有害于社会主义道德风尚或者有其他不良影响的文字、图形”以外，带有民族歧视性的文字、图形也不能作为商标。这是《商标法》第8条第1款第(7)项的内容。实际上第(7)项的规定与第(9)项的规定是一致的，体现了国家对多民族相互尊重，共同团结的政策，是基于保护国家利益和社会共同利益的需要，同样体现商标注册中的公序良俗原则。应当注意，这里的“民族歧视”，应作广义理解，即它不仅指对我国各民族的民族歧视，还包括对世界其他民族的民族歧视;不仅指民族歧视，还包括种族歧视在内。例如商标局就曾经根据《商标法》的这一规定驳回“DARKY”的商标注册申请，因其含义为“黑鬼”。

案例五

东海市一业余摄影者王某在1996年6月给自家的宠物狗拍摄了一幅照片，题名为《我的跟班》。同年又将其发表在《东海晚报》上。1998年某日，王某在本市一超市购物时发现东海市蓝江食品有限责任公司生产的饮料上的注册商标使用了该照片;东海市玩具有限责任公司将该照片使用在其生产的玩具上并于1996年 10月申请了外观设计专利，1998年 4月获得授权;东海市依家饲料有限责任公司将该照片作为包装袋上的装潢使用。上述三家公司的使用王某均一无所知。

问题：(1)、蓝江食品有限责任公司注册上述商标的行为是否合法?为什么?

(2)、东海市玩具有限责任公司申请上述外观设计专利的行为是否合法?为什么?

(3)、东海市依家饲料有限责任公司将该照片作为商品的包装装潢使用行为是否合法?为什么?

(4)、如果王某和这三家公司发生纠纷，可以通过哪些途径解决?

案例六

原告台湾某企业，“爱家”是其在大陆注册的商标，使用在家居类产品上。被告某市爱家超市。原告认为，被告的商号使用了自己已经注册的商标，构成对商标权的侵权，请求法院判令被告停止侵权，消除影响，赔偿原告损失。被告辩称：自己使用的企业名称是合法登记注册而产生的商号权，与原告的商标权都是平等的民事权利，所以不构成侵权。法院判决被告侵权不能成立，驳回原告的诉讼请求。原告不服，向省高级人民法院提起上诉，二审法院维持一审法院的判决。

问题(1)、本案双方当事人各自的主张能否成立?为什么?

(2)、解决知识产权权利冲突一定遵循的原则是什么?目前我国有无解决这些冲突以及解决知识产权与其他民事权利冲突的法律依据?(提示：如著作权与肖像权的冲突、著作权与物权的冲突等)

(3)我国在解决商标权与商号权的冲突的弊端是什么?

(4)、如何解决商标权与商号权的冲突，请你提出可行性建议。

链接案例及分析：世纪金花购物中心是西安的一个集百货、名品专卖、大型超市、西餐厅等多种功能一体的高档商业中心。某日，该省榆林市也有一个“榆林世纪金花购物商城”开业。世纪金花购物中心的企业名称为“世纪金花股份有限公司”，并在西安市工商行政管理局注册登记，1999年“世纪金花”文字获得商标注册，核定的服务项目为第35类：“工商管理辅助业、组织商业和广告展览、商店橱窗布置”。(2002年国家工商行政管理总局的《类似商品喝服务区分表》规定，在的35类中特别注明：“该类尤其不包括：其主要职能是销售商品的企业，即商业企业的活动”，世纪金花所从事的正好是销售商品的商业企业活动，因此不能获得商标法的保护。)榆林世纪金花购物商城的企业名称为“榆林市世纪金花购物有限公司”，经过榆林市工商行政管理局的名称预先核准程序。因此，许多消费者误以为西安世纪金花购物中心在榆林增设营业网点，西安世纪金花购物中心欲寻求法律保护，却遭遇到合法产生的商标权和企业名称权二者的冲突，因为在我国，商标注册在国家工商行政管理总局的商标局，公司登记注册制度实行分级登记管理。

注：参照的法律依据包括，1999年4月国家工商管理总局的《关于解决商标与企业名称若干问题的意见》第四条、2002年最高人民法院《关于审理商标民事纠纷案件适用法律若干问题的解释》第一条、《范不正当竞争法》第五条、北京高院2002年12月《关于商标与使用企业名称冲突纠纷案件审理中若干问题的解答》

案例七

上海大世界基尼斯总部开展一项活动，称其具有申报世界记录的代理权，并且要收取一定的费用。北京张某经过120次极限训练，从80米高空正在飞行的飞机中蹦极，欲申报世界记录。飞行前与家人告别，写下遗书，后来才知道自己申报的是“基尼斯”，而非“吉尼斯”，其英文的Guinness是世界驰名商标，并且申报“吉尼斯”是不收费的。张某向上海浦东法院起诉上海大世界基尼斯总部法院判决张某败诉。法院查明，上海大世界基尼斯总部隐瞒了其不是“吉尼斯”的真像，实际上“吉尼斯”，在中国的唯一的代理机构上14 辽宁“吉尼斯”，但被告不构成商业欺诈，因为原告与被告的合同是关于“基尼斯”世界记录的而不是“吉尼斯”。

问题：(1)、“基尼斯”与“吉尼斯”是否卫近似商标?

(2)、上海“基尼斯”大世界是否构成商标侵权?主张侵权赔偿者应当是谁?

(3)、张某能够获得法律救济吗?

案例八

南湖灯具厂98年4月1日向国家工商局的商标局申请“南湖”商标，98 年4月10日经审查认为“南湖”为县以上区划名称而驳回申请，98 年4月14日灯具厂收到驳回通知，此时，临县一灯具厂一直使用未注册的“南湖”商标。

问题：(1)、若灯具厂不服商标局的驳回决定，应当采取何种救济措施?采取措施的时间?

(2)、你认为复审的结果如何?

(3)、若复审结果维持了初审决定，不予公告，灯具厂应当采取救济措施是什么?若复审结果改变了初审决定，临县灯具厂能否再使用“南湖”商标?

案例九

A酒厂为了改善生产经营形象，拟推出一种新酒，新酒的名称取材于一著名的历史传说。为进行前期宣传工作，该厂发现著名画家王某曾就该历史传说创作的一幅画，正好可用于宣传品上，为推出的新酒宣传助阵。A厂在未征得王某同意，将该画印刷于宣传品上进行宣传。由于宣传策略对路，加上结合美好的历史传说和名画效应，该酒在附近几个省市销量很大。A厂就将该画作为外观设计向专利局申请了专利并取得了专利权。此后，画家王某对A酒厂提出侵权诉讼，要求A酒厂根据该种白酒的销量赔偿其经济损失200万元。后来，A酒厂与该画家庭外和解，画家同意A酒厂继续使用其画作为外观设计，A酒厂每年支付相应数额的使用费给该画家。在此之后，B酒厂看到此形势，将该画作为装潢的一部分，推出一种新酒，并准备将该画作为商标向中国商标局申请商标注册，B酒厂的行为使A酒厂的产品销售受到一定的冲击。

问题：(1)A酒厂未征得许可使用该画，是否侵犯该画家的权利?为什么? (2)B酒厂是否侵犯A酒厂的权利，如果是那么侵犯了A酒厂的什么权利? (3)B酒厂能否将该画作为商标进行注册，《商标法》中的相关规定是什么?

(4)画家王某根据A酒厂的产品销量提出的200万元的赔偿要求，从数额上来看是否有法律上的依据，为什么?

(5)本案中涉及了哪几类知识产权，如何协调这几类知识产权在实践中可能出现的冲突。

四商业秘密保护案例

甲公司主管新产品研发的总工程师李某，跳槽到本地的同业竞争对手乙公司。甲公司向法院起诉李某和乙公司共同侵犯其商业秘密。法院应甲公司申请进行证据保全，从乙公司的技术档案中发现了载有甲公司一系列新产品工艺配方等保密技术信息的软盘文件。庭审中，李某辩称，其从甲公司带至乙公司的这些保密技术信息从未在乙公司使用，乙公司尚未生产这些新产品，故其本人的行为不构成侵权。乙公司称其不知道李某带来的材料属于甲公司的商业秘密，不知者不怪，故乙公司不应承担侵权责任。

根据以上案情，请分析：

(1)李某的辩称是否成立?为什么?

(2)乙公司的辩称是否成立?为什么?

知识产权法案例分析题(专利法部分)

案例一

(一)、基本案情

西农8号系某农林大学的两位教授培育的一代西瓜优良品种,因其为职务成果,1993年6月由该大学以一代杂种的育种方法向国家专利局提出了方法发明专利申请,1996年获得专利授权.该专利的权利要求为:一种西瓜一代杂种的育种方法,其特征是以ww150为母本,以ww102为父本,配置成杂种一代新品种西农8号.该品种有高产优质抗病耐重差适应性强等突出特点,曾先后获得全国超金钟冠农西瓜优良品种评比金瓜杯等多种奖项.1996年又获国家科委等五部委授予的国家级新品种证书.1997年荣获世界知识产权组织和中国专利局颁发的中国专利发明金奖.经在全国二十多个省市自治区推广,新增经济效益十亿元以上,成为国内最走俏,经济效益最佳的西瓜品种之一.

15 1998年以来,某农林大学发现某省种子公司在市场销售标有西农8号子样的西瓜种子,而该种子公司并未获得其授权.在经调查取得确凿证据后,遂向某中级人民法院起诉.该中级法院经过审理,认定专利侵权成立,责令被告赔偿原告方的经济损失,并登报声明,消除影响.

(二)本案分析：

某农林大学在对西农8号的保护方面,申请了方法专利,后又对其产品的包装申请了外观设计专利,并且均获得了专利权,应当说知识产权意识是比较强的.而对种子这类产品的知识产权发明,由于知识产权保护所存在的一定的局限性,还可以多一些知识产权保护的其他手段,如根据1997年3月20日国务院发布的<<中华人民共和国植物新品种保护条例>>的规定,对于具有新颖性,特异性,一致性,稳定性和具备适用名称的植物新品种,经过申请,取得授权品种的地位,得到15到20年的品种专用权.对于像西农8号这样的知名商品,还可以申请注册商标,成为享有注册商标专用权的商品.

在该案纠纷的处理上,也有值得研究的地方.尽管西农8号是用专利方法直接生产的产品,被告方未经授权经营该产品,应当构成专利侵权.但这样认定在法律上也有值得研究之处.我国专利法第11条规定,方法专利权的保护范围可以延及用该方法所直接获得的产品,但这里是有前提条件的,其前他条件就是专利法另有规定者外.这里所谓的专利法另有规定,应当是专利法第25条规定的植物品种不授予专利权.西农8号是受专利法保护的专利方法,依法享有专利权.但作为直接用该方法所直接生产的西农8号并不享有专利法意义上的专利权.故某种子公司未经许可销售西农8号西瓜种子的行为不构成专利侵权.由于西农8号未申请植物新品种保护,所以某种子公司的行为也不构成授权品种侵权.

对于某种子公司这种违背商业活动中诚实信用原则损人利己的行为,在我国知识产权保护比较完备的今天,还是可以找到制裁的法律依据的.我国反不正当竞争法第五条规定,擅自使用知名商品特有的名称,包装,装簧,或者使用与知名商品近似的名称,包装,装簧,造成与他人的知名商品享混淆,使购买者误认为是该知名商品的,应属于一种不正当竞争的行为.西农8号属于知名商品是明确的.某种子公司毫无掩饰地使用西农8号这一商品名称,侵犯了作为拥有者某农林大学制止不正当竞争的权利,同样属于侵犯他人知识产权的行为,应承担相应的法律责任.这种认定与处理,与专利侵权的处理结果可以说是异曲同工,而又可以避免前一种处理方法可能碰到的法律障碍. 案例二

(一)、基本案情

李某研究开发了一无级变速的设备于1994年9月5日向中国专利局提出了发明专利申请.王某也独立开发了与之大致相同的无级变速的设备,于1994年3月6日在机械工业部举办的技术会议上首次展出了该设备,并于1994年9月6日向中国专利局提出了发明专利申请.法国人伊万,将其在法国研制的与李某,王某相同的设备于1994年9月4日向法国专利管理机关提出发明专利申请,后又于1995年9月4日向中国专利局提出发明专利申请,并提出优先权要求.李某的专利申请于1996年3月5日被专利局公开.

试问,李某,王某,伊万三人的专利申请哪个具有新颖性,并说明理由.

(二)本案分析

本案例涉及专利申请中丧失新颖性的例外情况,专利的抵触申请以及外国优先权的等方面的法律问题,目的在于考察对优惠期,抵触申请的构成,以及优先权日,优先权期法律规定的理解.

王某的发明创造虽然在国务院有关主管部门的技术会议上首次展出,在其后六个月内申请专利属于丧失新颖性的法定例外情况,其专利申请应当不丧失新颖性,但由于李某的申请先于王某,且李某的申请在王某的申请后公开,构成抵触申请,故王某的申请损失新颖性.法国人伊万在中国的专利申请虽然比李某的申请迟,但由于中,法两国均属于保护工业产权巴黎公约的成员国,伊万在法国的专利申请日1994年9月4日,在中国申请后又要求优先权,由于未过12个月的优先权期,所以其在中国的专利申请视为在1994年9月4日提出,较之李某的专利申请早一天,与李某的专利申请比较,伊万的专利申请有新颖性,但是由于该发明创造已由王某于1994年3月6日的展出而进入已有技术领域,故伊万的专利申请亦不具有新颖性. 案例三

基本案情

张某在甲研究所任工程师期间,研究所安排其开发一种高压阀门产品,1994年10月5日张某退休时尚未完成此项产品的开发.退休后张某与乙工厂签订了一份合同约定,由乙工厂协助张某继续完成此项产品的开发.产品开发成功后,乙工厂有制造该项产品的权利,专利申请权归张某.该产品开发成功后,张某于1995年10月5日申请实用新型专利并获得授权.甲研究所得知此情况后,以该产品系职务发明为由,要求张某与之签订专利权转让合同,张某怕影响与甲研究所的关系,遂签订了专利权转让合同,经过登记,公告,甲研究所成为该发明创造的专利权人.当乙工厂按张某开发的成果制造高压阀门产品,并进行广告宣传时,甲研究所遂向有关单位发送材料,声明该产品是其专利产品,阻止他人与乙工厂签订产品订货合同,乙工厂的生产受到16 严重的阻碍.在此情况下,乙工厂遂向法院起诉,以与张某签订的协议为依据,认为其享有该产品的生产权,甲研究所的诋毁宣传,给其造成损失,要求停止侵害并赔偿损失.甲研究所提起反诉,主张该产品是其专利产品,乙工厂应当停止侵权并赔偿损失.

需要思考的问题:

1,该高压阀门产品的发明属于职务发明创造还是非职务发明创造?

2,张某就该高压阀门产品与乙工厂签订的合同的效力? 3,张某与甲研究所所签订的专利权转让合同的效力?

4,乙工厂以甲研究所对实施不正当竞争能否成立?

5,甲研究所的反诉能否成立?

(二)本案分析

本案例意在考察对离退休人员所作出的发明创造,如何确定其为职务发明创造还是非职务发明创造的法律规定的掌握情况.

张某与乙工厂签订的合同虽然是在其退休之后,但由于系在其退休后一年时间之内,而合同所涉及的标的又是张某在职期间尚未完成的产品开发任务,所涉及的成果应当属于职务发明创造,作为完成者本人无权以此与他人签订合同,所以,张某与乙工厂签订的合同应为无效.张某不应享有对该技术成果的专利申请权,其申请权应由研究所享有.而该案中的现实情况是张某已经申请了专利,并且获得了专利权,成为了专利权人.研究所应当与张某通过专利纠纷诉讼,以解决其专利权争议.可是研究所却采取与张某签订专利权转让合同这种形式,在合同签订中存在胁迫的情况,按当时的<<经济合同法>>的有关规定,采取胁迫的手段所签订的合同应为无效,可这一无效的合同却导致了一个专利权回归的结果,所以也就无需再考虑这份专利权转让合同的效力.

正因为研究所系该产品的合法的专利权人,而乙工厂与张某所签订的合同无效,所以研究所撒发材料,说明正确情况的行为,构不成反不正当竞争法所规定的商业诋毁的不正当竞争行为,法院应驳回乙工厂的起诉.因研究所系这一产品的合法专利权人,所以其反诉要求法院应予以支持. 案例四

(一)、基本案情

王某通过邮寄的方式将其一项发明创造于1996年2月的一天向中国专利局提出实用新型专利申请,邮戳上的日期无法辨认,专利局收到申请文件的日期为1996年2月29日,后该实用新型专利申请被授权,假定在2006年3月1日,该专利权人发现他人未经其许可制造该专利产品,专利权人能否依法追究其侵权责任.

(二)、案例分析

结论是专利权人不能追究制造该产品者的侵权责任,原因是该产品虽然原来是专利产品,但因其已超过专利保护期限,原专利权人已不再对其享有垄断权.

本问题意在考察专利权的有效期限从何时开设计算,以及实用新型专利权的终止时间.按我国专利法的规定,一般专利权的有效期限从申请日起计算.该专利申请虽是通过邮寄的方式提出的专利申请,但因为邮戳上的日期无法辨认,所以其专利申请应当按专利局实际收到的日期计算,即该专利申请的日期为1996年2月29日,后该申请被批准为实用新型专利,专利权即从1996年2月29日起计算,按实用新型专利权10年的保护期限,起终止期限应为2006年2月29日,即2006年2月底,可是因为虽然1996年为闰年,2月是29日,但2006年并非闰年,2月只有28日,所以该专利权的终止期限只能是2006年2月28日,他人制造该产品的时间是2006年3月1日,已超过了该专利权的保护期限,虽然未经许可,此种行为依法并不侵权

案例五

甲研究所将其研究开发的长寿命阴极于1984年某月某日在一家全国性的报纸上进行广告宣传,仅声明该产品可以显著延长彩色显像管的寿命,别无其他文字表明该产品的构造等,1985年中国专利法生效后,该研究所就公开的这一产品申请专利能否获得批准? 案例六

一乡镇企业在某技术市场购买了一套有关生产花粉营养品的技术资料,因无法按其生产出花粉产品,遂与某大学签订了一份技术合同.合同约定,该乡镇企业提供经费与报酬外,并提供2公斤花粉作为原料,派遣3名仅具有初中文化程度的人员协助研究开发工作,对于开发出的成果如何申请专利合同未作约定.该大学由一名专业为化学的副教授与一名具有中级职称的实验员进行开发工作,历经半年时间用化学方法开发出了数种峰花粉精产品,后该大学就峰花粉精提取分离技术单独向中国专利局提出了专利申请.乡镇企业得知此事后,要求作为共同发明人与某大学共同就此项技术申请专利.

试问乡镇企业的这种要求能否依法给予支持? 案例七

17 某医疗设备有限公司研制的高氧医用液体治疗仪，使氧气溶解入葡萄糖溶液或生理盐水溶液中，通过静脉输注高氧液体，治疗各种急慢性缺血缺氧疾病，被称为“液体高压氧仓”，必要技术特征是通过一个量子溶氧发生器将氧气液化，对于严重烧伤后的缺氧和抗SARS给氧的新渠道。在2003年获得发明专利。专利权人发现成都、吉林等地的医院使用的产品和自己研制的专利产品实质特征相同(通过量子溶氧发生器将氧气液化的原理)，只是溶氧的出气部位不同，专利产品的溶氧出气口设在溶氧发生器的侧面，行为人的产品溶氧出气口在溶氧发生器的后面。

问题：

1、行为人是否构成侵权?判定侵权的原则是什么?侵犯专利权的何种权利?

2、专利权人应当采取何种救济措施?权利人应当采取的临时保护措施有哪些?

3、该案件的管辖法院是哪里?原告在诉讼中应当采取的策略有哪些?

4、在专利侵权案件中，被告的抗辩事由一般有哪些?

案例八

李某向国家专利局申请一项实用新型专利，名称为“改变螺纹钢产品形态’, 申请人指出：现有的螺纹钢产品为9米、12米两种规格长度的，该申请的主要目的是针对具体工程的需求将规格化的螺纹钢变为工程所需求的不同长度的规格的螺纹钢，即定向生产定向销售。将螺纹钢生产的无方向化销售模式改变为定向性产品销售方式。国家专利局驳回其申请并通知李某，李某不服。

问题：

1、请分析国家专利局驳回申请的理由。

2、李某对驳回申请不服，可以采取何种救济措施?

案例九

1998年刘某向国家专利局提交了“全封闭式环形列车摩擦动力装置“的发明专利申请，申请号为98101009。7,其发明的主要目的在于通过增加摩擦力或摩擦力矩来提高输出功率，是一种能量增大装置。国家专利局驳回其申请，刘某不服。向专利局复审委员会提出复审，复审委维持了专利局的决定。刘某依法向法院提起诉讼，其诉讼请求被一审法院驳回，刘某提起上诉，二审法院驳回其上诉请求，维持了一审判决。

问题：

1、国家专利局的驳回决定是否正确?

2 、刘某应当采取哪些救济措施?如果向法院起诉，向哪个法院起诉，被告是谁?

3、链接案例：有人申请一项发明专利，他主张发明的核心内容是：给轮船一个驱动力，使之启动，产生波浪，波浪通过该发明人的发明的一种设备可以发电，产生的电能一方面可使轮船继续前进，又可供轮船上使用，如照明等，这样轮船可不停的行走，电能也可源源不断的产生。请问：这样的发明能否批准专利，为什么?

案例十

甲厂1996年研制出一种N型高压开关，于1997年1月向中国专利局提出专利申请，1998年5月获得实用新型专利权。乙厂也于1996年7月自行研制出这种N型高压开关。乙厂在1996年底前已生产了80台N型高压开关，1997年3月开始在市场销售。1997年乙厂又生产了70台N型高压开关。1998年初，甲厂发现乙厂销售行为后，经与乙厂交涉无果，遂向法院起诉保护其专利权。但乙厂认为自己的行为不构成侵权，请求法院确认其行为合法并驳回甲厂的诉讼请求。

请根据上述材料分析以下问题：

(1)、甲厂被授权的专利可能是何种?

(2)、乙厂请求法院确认的是何种权利?

(3)乙厂主张不构成侵犯甲厂专利权的主张能否成立?为什么?

(4)、若乙厂还继续生产N型高压开关，并在质量上与甲厂竞争，那么乙厂应当采取哪些知识产权保护策略?

(5)、假设乙厂请求宣告甲厂的专利权无效，应在何时、以及何种理由、向谁提出?若甲厂对无效宣告的决定不服，应采取何种救济措施?

(6)、若甲厂授权专利时，还要求了外国专利权，甲厂当时应当履行的手续有哪些?

案例十一

西安市李某等三人发明了一种污水处理设备，并取得专利权。他们发现有两家造纸厂未经许可，使用其专利产品，但不知是谁生产制造的，于是李某等权利人只能与使用人交涉，并想在使用人处获得证据，但使用人禁止其进入生产场地来取得证据。

问题：(1)、按照我国专利法规定，权利人在向法院起诉前如何保护自己的合法权益?

(2)、该案件的管辖法院是哪里?

(3)、制造者、使用者的行为是否侵犯专利权?如果使用者是在市场上合法购买来的产品并且不知其是侵权产品，使用者是否承担赔偿损失的责任? 18

第三篇：预算会计复习题(含答案)

一、单项选择题

1.行政单位购买的有价证券，应视同( A )妥善保管。

A.货币资金 B.库存材料 C.固定资产 D.暂存款

2.铁路运输部门征收的铁路建设基金属于行政单位( C )核算的内容。

A.暂存款 B.其他收入 C.应缴预算款 D.应缴财政专户款 3.以下不属于行政单位“其他收入”的是( D ) A.不必上交财政的零星杂项收入 B.有偿服务收入

C.有价证券利息收入 D.核准不上缴预算外资金财政专户的资金收入

4.行政单位季报应在月报基础上加报( D )

A.资产负债表 B.支出明细表 C.收入支出总表 D.基本数字表 5.事业单位接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入( C )

A.事业支出 B.经营支出 C.该项固定资产价值 D.其他支出 6.应付票据是事业单位( D )发生债务时所开出、承兑的商业汇票。

A.对内 B.对个人 C.对单位 D.对外

7.行政单位购入的随买随用的办公材料，作如下处理( B ) A.计入库存材料价格 B.直接列入有关支出 C.不做处理，只需登记备查账 D.只需登记入库单

8.事业单位从事专业业务活动借款所支付的利息应列入( A )账户。

A.事业支出 B.经营支出 C.专款支出 D.管理费用 9.下列属于经营收入的是( B )。

A.出租固定资产收入 B.学校非独立核算的食堂收入 C.独立核算的车队收入 D.学校的学费收入

10.下列关于行政单位固定资产和固定基金的描述，不正确的是( D )。

A.行政单位的固定资产不计提折旧 B.固定资产增加时，固定基金也随着增加 C.固定资产和固定基金账面金额始终相等 D.固定资产和固定基金账面金额往往不一致 11.下列单位不属于事业单位范畴的是( D )。 A.气象局 B.林业研究所 C.出版社 D.福利企业

12.行政单位使用的收据应由( A )印制，各行政单位领用。 A. 财政部门 B. 税务部门 C. 主管部门 D. 工商部门

13. 行政单位主管部门收到财政专户核拨的属于应返还所属单位的预算外资金及拨付所属单位，均通过“( C )”账户核算。

A. 暂存款 B. 暂付款 C. 预算外资金收入 D. 其他收入 14. “结余分配”科目是属于( B ) A. 资产类 B. 净资产类 C. 负债类 D. 支出类 15.权责发生制原则，在预算会计中适用于( C )

A.政府机关收支活动 B.行政事业单位的财务活动

C.事业单位的生产经营财务活动 D.事业单位的全部财务活动

16.事业单位出租固定资产取得的租金收入，应列入( A )

A.其他收入 B.事业收入 C.专用基金 D.经营收入 17. 事业单位收到从财政专户核拨的预算外资金，在会计处理时应贷记的会计科目是( A )。

A.财政补助收入 B.事业收入 C.其他收入 D.拨入专款( A )

18.下列不属于事业单位专用基金的内容是( B ) A.职工福利基金 B.投资基金 C.住房基金 D.修购基金 19. 事业单位经批准核销固定资产盘盈的账务处理，应是( D )。

A列报经费收入 B同时增加固定资产和固定基金 C增加固定基金 D同时增加固定资产和非流动资产基金 20. 事业单位的“其他收入”科目核算的范围是( C ) A.上级拨入基建专款 B.财政部门拨入 C.对外投资收益 D.业务费收入

21.行政单位收到的属于中央及所属单位的教育收费一般应列为( B )管理。

A.应缴预算款 B.应缴财政专户款 C.暂存款 D.预算外资金收入

22. 预算外资金实行“收支两条线”管理，一般采用直接缴库的方式和( A )

A. 集中缴库的方式 B.直接留用的方式 C.以收抵支的方式 D.无需账务处理的方式

23事业单位的非财政补助结余扣除结余分配后滚存的金额，应在( D )科目中核算。

A.事业结余 B.专用基金 C.结余分配 D.事业基金

24.下列行政单位资产的特征中，哪一个表述是错误的( D )。

A.是一种经济资源 B.能够用货币计量 C.为行政单位拥有或使用 D.能带来经济效益

25. 行政单位的支出可分为基本支出和( B )

A. 基建支出 B.项目支出 C.修缮支出 D.专用基金支出 26. 行政单位外购一台设备，买价 12000 元，增值税税金 2040 元，运输费 1000 元，另在购置中发生差旅费 2000 元，则该设备入账价值为( C )

A.13000 元 B.15000 元 C.15040 元 D.17040 元 27. 下列不属于事业单位存货的是( D ) A. 各种材料及燃料 B.包装物

C. 低值易耗品 D.价值较高的专用设备 28. “固定基金”属于( C )科目。

A. 资产类 B. 负债类 C. 净资产类 D. 收入类

29. 事业单位会计的结账基础是( C ) A. 现金收付制 B. 收付实现制

C. 既采用收付实现制，又采用权责发生制 D. 应收应付制

30.事业单位按《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，属于小规模纳税人的，其购进材料应按( C )价格计价。

A.购买价 B.购进价加运费C.实际支付的含税 D.实际支付的不含税 31.职工福利基金是按照( C )的一定比例提取转入，并用于事业单位职工的集体福利设施、集体福利待遇等的资金。 A.职工工资总额 B.职工人数 C.结余 D.基金 32.事业单位资产负债表建立的理论依据是( D ) A.资产=负债+经营结余 B.资产=负债+所有者权益 C.资金来源-资金运用=资金结存 D.资产=负债+净资产

33. 事业单位向其他单位投资转出的固定资产，以( B )的价值入账。

A. 固定资产原始 B. 评估确认或合同、协议确认 C. 固定资产的净值 D. 固定资产重置完全价

34. 事业单位将教育收费通过银行上缴财政专户时的会计处理是( A )。

A.借：应缴财政专户款，贷：银行存款 B. 借：应缴预算款，贷：银行存款

C. 借：应付账款，贷：银行存款 D. 借：其他应付款，贷：银行存款

35. 事业单位的净资产是指资产减去( B )的差额。 A. 支出 B. 负债 C. 收入一支出净额 D. 折旧

36.下列不采用事业单位会计的是( A ) A.法院 B.学校 C.科研机构 D.新闻出版机构 38.行政单位主要的资金来源是(C ) A.服务收费B、经营收入 C.国家无偿拨款D.税收收入 A.行政单位的会计核算以( A )为中心。 A.资金收支B.销售C.利润 D.成本

39.下列关于行政单位会计的说法不对的是(B )

A. 一些业务可以以收付实现制为核算基础 B.资金来源渠道比较多 C.资金来源从本质上说是无偿的 D国家权力机关执行行政单位会计 40.某事业单位去年5月1日收到一张面值为10000元，3月期的不带息应收票据，当年6月1日，该单位持此票据向银行贴现，贴现率为12%，计算票据贴现息是( C )。 A.150 B.120 C.200 D.90

41.行政单位有价证券的入账价值不包括(B ) A.买价 B.兑付的利息 C.手续费 D.税金

42.造成行政单位银行存款日记账余额与银行对账单余额不相符的原因是(D )

A.银行有错账B.单位有错账C.存在未达账项 D.ABC都有可能 43.某事业单位为一般纳税人，购入一批生产用存货，则下列不应计入存货成本的是( A )

A.购进存货所负担的增值税 B.买价 C.运输费 D.装卸费 44.事业单位无偿调入的固定资产，既无实际成本，又无同类固定资产市价时，按照( B )入账。

A.不入账 B.名义金额 C.评估价格 D.自行商议定价 45.某学校教授出差向单位借款，回来报销时的会计处理是( C )。

A.借：经费支出，贷：其他应收款 B.借：经费支出，贷：暂付款

C.借：事业支出，贷：其他应收款 D.借：事业支出，贷：库存现金

46.下列会计科目中不属于行政单位负债的是( B ) A.暂存款 B.暂付款 C.应缴预算款 D.应缴财政专户款 47.某学校收到上级会计单位拨入经费500 000元，并向所属单位转拨经费150 000元，则该学校为 ( B ) A.主管会计单位 B.二级会计单位

C.基层会计单位 D.报销单位

48.事业单位拥有的非限定用途的净资产是( A )。 A事业基金 B专用基金 C固定基金 D修购基金

49.反映事业单位在一定期间的收支结余及其分配情况的报表是( B )。

A资产负债表 B收入支出表 C基建投资表 D事业支出明细表

50.不属于事业单位其他收入的内容是(B )

A.投资收益 B.附属单位上缴收入 C.现金盘盈收入 D.租金收入

51.关于零余额账户说法正确的是(C )

A.财政直接支付方式下在单位设置的账户B.财政授权支付方式下在单位设置的账户

C.财政授权支付方式下在银行开设的账户D.财政直接支付方式下在银行开设的账户

52.行政单位的各项支出按( A )列报支出 A.实际支出的预算资金数B.财政实际拨款数 C.行政单位编制的预算数D.财政部门审批的预算数 53.行政单位购买有价证券的资金来源是( D )。

A预算资金 B专项资金 C经费周转资金 D自有结余资金 54.事业单位收到上级主管部门转拨的财政补助款，应列入( B )账户。

A.财政补助收入 B.上级补助收入 C.事业收入 D.拨入专款 55.下列各项，作为行政单位“暂存款”核算的为( C ) A.罚没收入B.无主财产变价收入 C.代管资金 D.行政性收费收入

56.某行政单位采购材料一批，购价2000元，运费100元，支付采购人员差旅费150元，假定不考虑增值税，则该项材料入账金额为( C )元。

A.2100 B.2250 C. 2000 D.2150 57.行政事业单位的会计报表编制要求有(D ) A.内容完整B.报送及时C.数字准确D .ABC都对

58.事业单位资产负债表中“货币资金”项目的填列依据是( A ) A.根据“库存现金”“银行存款”“零余额账户用款额度”科目的期末余额合计填列

B.根据“库存现金”“银行存款”科目的期末余额合计填列 C、根据“库存现金”“银行存款”“财政应返还”科目的期末余额合计填列

D、根据“库存现金”科目的期末余额合计填列 59.以下单位不属于事业单位( C )

A.高等学校B.卫生防疫站 C.中国化工进出口总公司 D.医院 60.在下列会计核算的一般原则中，事业单位会计与企业单位会计核算不同的是( D )。

A、历史成本计价原则 B、及时性原则 C、权责发生制原则 D、

专款专用原则

61.事业单位为开展经营业务活动而借入的款项，其实际发生的利息支出应记入( B )。

A、事业支出 B、经营支出 C、成本费用 D、财务费用 62.某事业单位转让国库券，账面价值100万元，实际收到价款110万元，则实收金额与账面金额的差额计入的科目是( D )。

A、投资收益 B、事业收入 C、经营收入 D、其他收入

63.下列关于事业单位应收票据的说法，正确的是( A )。

A、事业单位不允许对应收账款、应收票据计提坏账准备 B、事业单位提前贴现时，贴现息计入“其他支出”

C、事业单位的贴现净额=票据到期值—票据面值 D、事业单位的应收票据在到期前不可进行背书转让

64.事业单位固定资产在交付使用前发生的借款利息应计入( D )。

A、事业支出 B、经营支出 C、当期费用 D、固定资产价值 65.某事业单位实行财政直接支付制度，某年5月支付本月水电费1000元，则该单位的会计处理为( D )。

A、借：经费支出 1 000 B、借：事业支出 1 000 贷：拨入经费 1 000 贷：拨入经费 1000 C、借：事业支出 1 000 D、借：事业支出1 000 贷：零余额账户用款额度 1 000 贷：财政补助收入1 000

66.某事业单位对外提供劳务服务，收到带信息票据一张，面额为100 000元，年利率为10%，为期6个月，则票据到期值为( D)元

A.100 000 B.5 000 C.95 000 D.105 000 67.在行政单位的现金收付过程中，对现金长款先做( B )入账，增加库存现金。

A、暂付款 B、暂存款 C、银行存款 D、待处理流动资产损溢

68.事业单位清理报废固定资产取得的变价收入，应计入( A )账户。

A、非流动资产基金 B、其他收入C、经营收入

D、事业收入 69.事业单位从事专业业务活动借款所支付的利息列入(A )账户 A.“事业支出”B.“经营支出”C.“其他支出”D.“专款支出” 70.事业单位融资租入的固定资产，应付的租金列入( B ) A.“应付账款”B.“长期应付款”C.“事业支出”D.“经营支出” 71.事业单位收到承租单位交来的押金时，列入( D )账户。

A、应付账款 B、上级补助收入 C、其他收入 D、其他应付款

72.某事业单位外购一项专利权60000元，该专利权的法定有效期限为10年，则其每月进行摊销时的会计处理为( C )。

A、借：累计摊销 500 B、借：非流动资产基金 500 贷：无形资产 500 贷：无形资产

500

C、借：非流动资产基金 500 D、借：事业支出 500 贷：累计摊销 500 贷：累计摊销

500 73.某事业单位为小规模纳税人，为专业活动购入专用设备一台，价款500000元，增值税进项税额85000元，支付运输费5000元，实行财政直接支付，则该单位固定资产的入账价值为( C )元。

A、500000 B、585000 C、590000 D、505000 74.事业单位的收入，是指事业单位为开展业务及其他活动依法取得的(B )资金. A.偿还性B、非偿还性C.经营性D.非经营性

75.某事业单位以一项专利权对甲单位进行投资，该专利的评估价值为500 000元，账面余额为600 000元，已累计摊销300 000元，则账务处理为借记长期投资 50万，贷记非流动资产基金—无形资产 50万;同时( D )

A、借：长期投资 500 000 B、借：非流动资产基金 600 000 贷：无形资产 500 000 贷：无形资产 600 000 C、借：非流动资产基金300 000 D、借：非流动资产基金 300 000 长期投资 300 000 累计摊销 300 000 贷：无形资产 600 000 贷：无形资产 600 000 76.行政单位购买材料的运杂费应计入( B )。

A“库存材料”价格 B“经费支出” C冲减“其他收入” D“暂付款”

77.(B )方式用于单位的小额零星支出、特别紧急支出和经财政部门批准的其他支出

A.财政直接支付B.财政授权支付C.实拨资金D.国库集中支付 78.某事业单位为按成科研项目领用专用材料，实际成本为25000元(不考虑增值税)，则该单位的会计处理为( C ) A、借：事业支出贷：材料 B、借：经营支出贷：存货 C、借：事业支出贷：存货 D、借：经费支出贷：存货 79.下列不属于事业单位其他支出的核算内容的是( A ) A、对附属单位的补助支出 B、捐赠支出 C、利息支出 D、现金盘亏损失

80.( A )构成事业单位财务报告

A.事业单位会计报表和财务情况说明书B.会计报表主表和会计报表附表

C.会计报表附注和财务情况说明书 D.会计报表主表和财务情况说明书

81.下列各项，不会引起事业单位事业结余发生增减变化的有( D )

A事业收入 B经营收入 C上缴上级支出 D应缴财政专户款 82.按照( B )，事业单位会计报表可分为月份报表、季度报表、和报表

A.编制单位B.编报时间C.报送对象D.编制方法 83.在编制报表前的准备工作中，首先要做的是(D)

A.年终结账B.结清旧账C.记入新账D.年终清理结算

84.属于增值税一般纳税人的事业单位购进的非自用材料发生毁损或报废时，转入待处置资产时的会计处理是( C )

A、借：待处置资产损溢 B、借：其他支出

贷：存货贷：存货

C、借：待处置资产损溢 D、借：事业支出

贷：存货贷：存货

应缴税费-应缴增值税(进项)

85.预算会计与(A )共同构成我国会计的两大体系。

A.企业会计 B.管理会计 C.成本会计 D.现代会计 86.财政总预算会计的主体是(D )

A.县级以上财政机关 B.行政单位 C.事业单位 D.各级政府财政部门

87.(C )是指对于国家指定用途的资金，应当按规定的用途使用，并单独核算反映。

A.配比原则 B.历史成本原则 C.专款专用原则 D.重要性与全面性原则

88.实行国库集中支付后，对于由财政直接支付的工资，事业单位应借记“事业支出“科目，贷记( A )科目

A、财政补助收入B.银行存款C.零余额账户用款额度D应付工资 89.行政单位有价证券到期兑付，其利息收入应记入( B )科目。 A. 预算外资金收入 B. 其他收入

C. 结余 D. 财务费用

90.行政单位的主要经费来源是( A ) 26.拨入经费 B. 业务收入 C. 应缴预算款 D. 预算外资金收入

91.下列会计原则中财政会计应遵循的是( B ) A. 权责发生制 B. 统一性原则 C. 配比原则 D. 稳健性原则

92.财政机关预拨给行政、事业单位下的经费，应借记( D ) A. 一般预算支出 B. 资金调拨支出 C. 基金预算支出 D. 预拨经费

93.事业单位对固定资产采用“虚提”折旧模式，这是指在计提折旧时( D ) A.直接计入当期支出

B.不管是当月增加还是减少都要计提折旧

C.固定资产提足折旧后，只要还能继续使用，仍要继续计提折旧

D.计提折旧时冲减非流动资产基金

94.下列关于事业单位无形资产的计价，说法错误的是( C ) A.外购的无形资产，其成本包括购买价及其相关税费和其他支出 B.委托软件公司开发的视同外购无形资产处理

C.自行开发取得的无形资产，其成本不包括取得时发生的律师费 D.购入的不构成相关硬件不可缺少组成部分的应用软件，作为无形资产核算

95.用本单位自有资金对附属单位补助应列入(C )账户 A事业支出 B.拨出专款 C.对附属单位补助支出 D.拨出专款 96.事业单位固定资产的折旧范围，应当包括( B ) A.文物和陈列品 B.当月减少的固定资产 C.图书档案 D.以名义金额计量的固定资产

97.行政单位无偿调入的固定资产，按(A )入账 A.估价 B.市场价格 C.重置完全价值 D.计划价格 98.行政单位盘盈的固定资产，按( C )入账 A.估价 B.市场价格 C.重置完全价值 D.计划价格 99.编制行政事业单位资产负债表的会计等式是( A) A.资产+支出=负债+净资产+收入 B.资产=权益 C.收入-费用=结余 D.资产=负债+所有者权益

100.下列( A )不属于行政事业单位会计报表审核的内容。

A.本单位支出是否严格控制 B.有无漏报、错报情况 C.报表内容是否真实、完整 D.表间数据是否衔接一致

101. 目前我国对行政单位预算外资金管理办法为由财政部门开设统一专户并实行( C )

A.计划 B.专款专用C. 收支两条线 D. 银行监督 102. 下列各项中，在行政单位收入中占的比重较大且来源稳定的是( C )

A.专项收入 B.预算外资金收入 C.拨入经费 D.其他收入 103. “固定基金” 科目性质属于( C )

A.资产类 B.负债类 C.净资产类

D.支出类

104. 行政单位对固定资产进行清理时，应将变价收入列入( D )

A.经费支出

B.固定基金

C.专用基金

D.其他收入

105. 应缴预算款是指事业单位按规定应上缴国家预算的款项，不包括( C )

A.政府性基金收入

B.罚款收入

C.应缴财政的预算外收入 D.行政性执法收入 106. 下列只能用于事业单位固定资产维修和购置的专用基金是( A )

A.修购基金

B.职工福利基金

C.医疗基金 D.住房基金

107. 凡向同级财政部门领报经费，并发生预算管理关系的主管单位所实行的独立会计核算，称为( D )

A. 基层单位会计 B.二级单位会计 C.三级单位会计

D.主管单位会计

108. 上级补助收入是指事业单位从主管部门和上级单位取得的( B )

A. 财政补助收入

B.非财政补助收入 C.基本建设拨款

D.附属单位缴款 109. 反映行政事业单位在某一特定日期财务状况的会计报表是( B )

A. 收入支出总表

B.资产负债表

C.经费支出明细表

D.预算外资金收入明细表 110. 行政单位购买有价证券，必须按国家有关规定办理，下列不属于其规定内容的是( D )

A.只能购买中央财政预算发行的国家公债

B.购买有价证券的资金来源，只能是有权自行支配的结余资金 C.按取得时的实际成本记账 D.可以列作实际支出报销

111. “应缴财政专户款”账户性质类别属于( B )

A.资产类 B.负债类 C.收入类 D.净资产类

112. “固定基金”是指行政单位下面哪个项目所占用的基金( A ) A.固定资产 B.专项资金 C.无形资产 D.流动资产

113. 某事业单位的某固定资产账面原值为80 000元，现对其进行扩建，扩建过程中发生的支出为10 000元，取得的变价收入为2 000元，扩建后固定资产的原值为( A )

A.88 000元 B.78 000元 C.90 000元 D.92 000元 114. 行政单位会计中没有( C )

A.有价证券的核算 B.固定资产的核算 C.无形资产的核算 D.应缴预算款的核算 115. 下列属于经营支出的是( A )

A.学校招待所的设备购置费 B.学校的办公费 C.学生的助学金 D.校图书购置费

116. 事业单位从事经营活动借款所支付的利息，应记入的账户是( B )

A.事业支出

B.经营支出 C.其他支出 D.专款支出

117. 下列上解款项属于体制上解的是( B ) A. 按规定要求的专项上解款项

B.预算收入大于支出的地区按规定上解的款项 C. 一次性上解的款项 D. 临时性上解的款项

118. 事业单位提取职工福利基金时，正确的账务处理是( A )

A.借记“非财政补助结余分配”，贷记“专用基金—职工福利基金” B.借记“专用基金—职工福利基金”，贷记“拨入专款” C.借记“专用基金—职工福利基金”，贷记“结余分配—提取职工福利基金”

D.借记“非财政补助结余分配”，贷记“银行存款” 119. 下列事业支出中不属于公用经费的是(D )。 A、培训费 B、招待费 C、维修费 D、医疗费 120. 下列报表中( B )是时点报表。 A、收入支出表 B、资产负债表 C、基本数字表 D、事业支出明细表

121. 事业单位将批准可使用的自筹划基本建设资金转存建设银行时，应通过下列会计科目进行核算( C )

A.拨出专款 B.专款支出 C.结转自筹基建 D.拨出经费 122. 事业单位经过财政部门批准出售报废、毁损固定资产残值所取得的收入，按规定应计入( C )账户。

A、“应缴预算款” B、“事业基金” C、“非流动资产基金” D、“其他收入”

123. 事业单位购入复印机一台，买价为20000元，运杂费100元，安装费50元，则该复印机的入账价格为( C )元。 A、20000 B、20100 C、20150 D、20050 124. 终结转时，应将“上级补助收入”账户的贷方余额全数转入

( A )账户。

A、事业结余 B、经营结余 C、结余分配 D、事业基金 125. 事业单位年终结账后，发生需要调整以前财政补助结余的事项，通过年( B )进行核算。

A、财政补助结转 B、财政补助结余 C、事业结余 D、经营结余 126. 专款结余按规定留归本单位使用部分，形成事业单位( C )。 A、一般基金 B、非流动资产基金 C、专用基金 D、固定基金 127. 行政事业单位资产负债表是总括反映会计主体在特定日期( A )的会计报表。

A、财务状况 B、收入支出情况C、结余情况 D、结余分配情况 128. 事业单位年终结帐后，发生以前会计事项调整或变更，涉及到以前结余的，一般应直接转入或冲减( A ) A、事业结余 B、经营结余 C、事业基金 D、结余分配 129. 年终结转时，应将“其他收入”账户的贷方余额全数转入( A )账户。

A、事业结余 B、经营结余 C、结余分配 D、事业基金 130. 允许行政单位购买的有价证券是( C )。 A. 股票 B. 债券 C. 国库券 D. 金融债券 131. 固定基金减少时其对应账户应记入到( A )。 A. 借方 B. 贷方 C. 看业务性质 D. 看交易金额 132. 事业单位收到现金时，借记库存现金科目，对应贷记的不可能是( B )科目。

A. 银行存款 B. 事业支出

C. 事业收入 D. 零余额账户用款额度

133. 下列项目中，不属于事业单位固定资产的是( C )。 A. 办公设备 B. 图书 C. 办公用品 D. 文物和陈列品

134. 下列项目中，不属于事业单位对外投资核算内容的是( C )。

A. 公司债券和国库券投资 B. 债权性投资 C. 对附属单位补助 D. 权益性投资 135. 事业单位盘盈的存货，应( D )。 A. 冲减事业支出 B. 增加事业收入 C. 冲减营业外支出 D. 增加其他收入

136. 下列项目中，不属于事业单位负债的是( C )。 A. 应付票据 B. 预收账款 C. 应付债券 D. 应付账款

137. 事业单位计算出应缴纳的税金时，应当贷记( A )科目。 A. 应缴税费 B. 应缴预算款 C. 其他应付款 D. 应缴财政专户款

138. 财政补助收入包括( C )。

A. 上级补助款 B. 基本建设投资 C. 基本补助和专项补助 D. 其他收入

139. 事业单位的基本支出中，不包括( D )支出。

A.医疗费用 B. 津贴补助 C. 电费 D. 房屋建筑物购建

140. 事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出是事业单位的( C )。

A.其他支出 B.对附属单位补助支出 C.经营支出 D. 事业支出

141. 事业单位按规定上缴上级单位专用款项，贷记银行存款账户，借记( B ) 账户。

A. 事业支出 B. 上缴上级支出 C. 拨出专款 D. 对附属单位补助

142. 事业单位职工福利基金的形成是( A )。

A. 从当年结余中按一定比例提取 B. 按事业收入的一定比例提取

C. 按经营收入的一定比例提取 D. 按固定资产的一定比例提取

143. 事业基金是一种最典型的( B )。

A. 限定用途的基金 B. 未限定用途的基金 C. 专用基金 D. 任意基金

144. 资产负债表的结构是( B )。

A. 报告式 B. 账户式 C. 表格式 D. 基本式

145. 事业单位固定资产的核算特点，不正确的是( B )。

A、固定资产一般计提折旧

B、固定资产的账面余额必然要等于固定基金的账面余额 C、取得固定资产应按取得或购建时的实际成本记账

D、如购置的固定资产用于专业活动，应支付时借记事业支出科目 146. 事业单位转让无形资产所有权所取得的收入应( C )。 A、冲减经营支出 B、冲减事业支出 C、冲减待处置资产损溢 D、直接确认为收入

147. 下列固定资产增加的业务中，不能同时增加固定资产和固定基金的是( A )。

A、融资租入固定资产 B、接受捐赠的固定资产 C、购置固定资产 D、盘盈固定资产

148. 事业单位的下列各项中，不会引起非流动资产基金—固定资产发生增减变化的( D )。

A、盘盈固定资产 B、以固定资产对外投资 C、固定资产计提折旧 D、领用办公用品

149. 以下收入中，不应计入事业单位“其他收入”的有( D ) A、固定资产出租收入 B、接受外单位捐赠未限定用途的财物 C、现金盘盈收入 D、销售产品收入

150. 事业单位开展各项专业活动而发生的各项支出中，不计入事业支出的有( C )。

A、支付的业务费 B、支付给职工的工资 C、拨出的经费 D、支付的办公费

151. 事业单位财政授权支付核算时，当收到授权支付通知书时，其会计处理是( A )。

A、借记“零余额账户用款额度”科目，贷记“财政补助收入”科目

B、借记“银行存款”科目，贷记“财政补助收入”科目 C、借记“事业收入”科目，贷记“应缴财政专户款”科目 D、借记“应缴财政专户款”科目，贷记“事业收入”科目 152. 财政授权支付程序不适用于( A )。

A、工资支出 B、财政投资不足50万元人民币的工程采购支出

C、特别紧急的支出 D、单件物品或单项服务购买额不足10万元人民币的购买支出

153. 对于由财政直接支付的工资，事业单位应贷记( C )科目。

A、拨入经费 B、经费支出 C、财政补助收入 D、事业支出 154. 事业单位收到从财政专户核拨的预算外资金，在会计处理时，应贷记的会计科目是( B )。

A、事业收入 B、预算外资金收入 C、上级补助收入 D、拨入专款

155. 事业单位对外转让未到期债券，按实际收到的金额与债券成本的差额，应记入( C )科目。

A、非流动资产基金 B、长期借款 C、其他收入 D、事业收入

156.下列关于预算会计的说法，正确的是( D )

A预算会计中收入减去支出的差额为结余，因而结余是一个会计要素 B、预算会计对所有经济业务的核算都采用收付实现制原则 C、向上级单位领报经费，下面没有所属会计单位的为二级会计单位 D、向同级财政请领经费的单位就是主管会计单位 157. 下列关于预算会计的说法，错误的是( B )

A、预算会计随着国家和国家财政的产生而产生，随着国家和国家财政的发展而发展

B、预算会计的核算主体是行政事业单位

C、预算会计按年结账主要是为了按年考核预算收支的执行情况 D、预算会计与企业会计构成两大会计体系

158. 下列不属于行政事业单位会计要素的是( D )。 A、资产 B、净资产 C、支出 D、所有者权益 159.不属于预算会计核算的基本前提是( A )。 A、现金计量 B、会计分期 C、持续经营 D、会计主体 160.行政事业单位资产负债表中会计账户的“资产部类”是指( C )。

A、资产 B、固定资产+流动资产 C、资产+支出 D、资产+净资产

161. 企业会计与预算会计的会计等式不同，预算会计的会计等式是( B )。

A、资产=负债+所有者权益 B、资产+支出=负债+净资产+收入

C、资产+收入=负债+所有者权益+支出 D、资产+成本费用=负债+所有者权益+损益

162. 单位会计的分级中不包括( B )。

A、主管会计单位 B、报销单位 C、基层会计单位 D、二级会计单位

163. 事业单位属于一般纳税人，其购进材料非自用时应按( D )价格计价。

A、购买 B、购进价加运费 C、含税价 D、不含税价 164. 事业单位为了核算发放给离退休人员的经国务院或人事部、财政部批准设立的津贴补贴，设置的账户是( A )。 A、应付工资(离退休费) B、应付地方(部门)津贴补贴 C、应付其它个人收入 D、应付离退休薪酬

165. 终结转时，应将“附属单位上缴收入”账户的贷方余额全数转入( A )账户。

A、事业结余 B、经营结余 C、结余分配 D、事业基金 166. 某科研所融资租入科研仪器一台，租赁协议确定的设备价款为60000元，另支付运输费1000元，途中保险费3000元，安装调试费6000元。则该项固定资产的入账价值应为( D )元。 A、60000 B、61000 C、66000 D、70000 167. 下列不属于行政单位资产的是( D )。

A. 现金 B. 银行存款 C.零余额账户用款额度 D.应收账款 168. 行政单位会计进行报表分析时，常用的方法是( A )。

A、比较分析法 B、因素分析法 C、差额分析法 D、替代分析法 169. 固定资产变价处理后，其处置净收入应计入( C )。 A、其它收入 B预算外资金收入 C、应缴国库款D、应缴财政专户款 170. 行政单位的资产是中不包括( B )。

A、流动资产 B、无形资产 C、长期资产 D、固定资产

171. 行政单位收到财政专户拨款时，其会计分录为( D )。 A、借：银行存款;贷：其它收入 B、借：银行存款;贷：拨入经费

C、借：银行存款;贷：拨入经费---专款收入 D、借：银行存款;贷：预算外资金收入

172. 下列不属于行政单位会计负债的是( B )。

A、暂存款 B、借入款 C、应缴预算款 D、应缴财政专户款 173. 行政单位购买材料、固定资产发生的差旅费应( B )。 A、应计入材料成本和固定资产的原价 B、不应计入材料成本和固定资产的原价

C、购买材料的差旅费计入材料成本，购入固定资产的差旅费不计入固定资产原价

D、购入材料的差旅费不计入材料成本，购入固定资产的差旅费计入固定资产原价

174. 事业单位接受捐赠的固定资产，借记“固定资产”，贷记：( D )。

A、固定基金B、其他收入 C、预算外资金收入 D、非流动资产基金

175. 某事业单位持有一张面额为2000元的带息票据，利率8%，期限3个月，持有1个月后向银行贴现，年贴现率为6%，那么贴现息为( B )元。

A. 20 B. 20.4 C. 10.2 D. 40 176. “结转自筹基建”账户属于( C )。

A. 资产类 B. 负债类 C. 支出类 D. 收入类 177. 以下不应计入行政单位购入固定资产的价值的是( C )。 A. 实际支付的买价 B. 运杂费 C. 购置过程的差旅费 D. 保险费 178. 事业单位除( D )之外，随固定资产的增加或减少，相应的要增加或减少固定基金。

A. 购入的固定资产 B. 接受捐赠的固定资产 C. 盘盈的固定资产 D. 融资租入的固定资产

179. 核算、反映和监督国家和各级政府预算资金的集中、分配及其结果的会计是( A )。

A. 财政总预算会计 B. 行政单位会计 C. 事业单位会计 D、企业会计

180. 下列各项事项中，固定基金会随之增加的业务有( D )。 A. 盘亏固定资产 B. 报废固定资产 C. 捐赠固定资产 D. 盘盈固定资产

181. 行政事业单位会计划分为主管会计单位、二级会计单位和基层会计单位，这是根据( B )划分的。

A机构建制 B经费领报关系 C单位规模大小 D预算管理层

次

182. 事业单位从零余额账户提取现金时，应借记“库存现金”科目，贷记( C )科目。

A.银行存款 B.财政应返还额度 C.零余额账户用款额度 D.财政补助收入

183.事业单位对无形资产的摊销应借记( A )科目，贷记累计摊销。

A.非流动资产基金 B.事业支出 C.其他支出 D.经营支出 184. 某大学当年取得事业收入50000元，取得债券利息收入5000元，发生事业支出45000元;收到拨入专款8000元，发生专款支出7000元。该大学当年的事业结余为( B )元。 A.5000 B.10000 C.6000 D.11000 185. 事业单位固定资产增加业务中，固定资产和固定基金不是同步增加的是( B )。

A.接收捐赠的固定资产 B.融资租入的固定资产 C.盘盈的固定资产 D.购置的固定资产

186. 某学校于2014年2月份收到财政部门拨入的事业经费200万元。该学校收到该笔款项时，应记入的科目为( C )。

A.事业基金 B.事业收入 C.财政补助收入 D.上级补助收入 187. 在国库集中收付制度下，财政性资金的支付方式包括( A )。 A.财政直接支付和财政授权支付 B.支票结算 C.现金结算 D.商业汇票和银行汇票

188. 某事业单位购入企业债券，支付买价40 000元，手续费1 000元，经纪人佣金1 500元，则债券投资的入账价值为( D )元。 A.41 000 B.41 500 C.40 000 D.42 500 189. 事业单位的固定资产，在( D )的情况下，应采用名义金额来确定固定资产的价值。

A.无法取得实际成本 B.无法取得同类固定资产的市场价格 C.固定资产账面原价与市场价格严重脱节 D.既无实际价格又无同类固定资产市价

190. 某事业单位下列收入中，应在“其他收入”科目中核算的是( C )。

A.提供劳务取得的收入 B.开展专业业务活动取得的收入 C.存款利息收入 D.上级补助收入

191.下列关于财政直接支付，表述错误的是( B )

A、财政直接支付是由财政部门开具支付令，通过国库单一账户，直接将资金支付到收款人

B、行政单位实行财政直接支付时贷方科目是“财政补助收入” C、财政直接支付主要用于工资支出、工程采购支出等

D、事业单位实行财政直接支付时贷方科目是“财政补助收入” 192.某行政单位从零余额账户支付差旅费500元，其账务处理为( C )

A、借：其他应收款;贷：零余额账户用款额度 B、借：事业支出;贷：零余额账户用款额度

C、借：经费支出;贷：零余额账户用款额度 D、借：经费支出;贷：拨入经费

193.年末，某行政单位经费支出科目余额为90万，拨出经费为20万，结转自筹基建为30万，则年终转账时“结余”的金额为( A ) A、借方金额140万 B、贷方金额140万 C、年终无需结转 D、0万 194.某学校开展学术活动取得收入30000元，存入银行，则该学校的账务处理为( B )

A、借：银行存款;贷：经营收入 B、借：银行存款;贷：事业收入

C、借：银行存款;贷：财政补助收入 D、借：银行存款;贷：其他收入

195.某事业单位月末盘点库存现金，发现现金溢余50元，会计处理为( D )

A、借：现金;贷：暂存款 B、借：库存现金;贷：其他应收款 C、借：现金;贷：暂付款 D、借：库存现金;贷：其他应付款 196.事业单位收到上级主管部门转拨的财政补助款，应列入( A)账户

A.财政补助收入 B .上级补助收入 C.事业收入 D.拨入专款 199.某事业单位通过银行向中国红十字会捐赠100000元，会计处理为( C )

A、借：事业支出;贷：银行存款 B、借：经营支出;贷：银行存款

C、借：其他支出;贷：银行存款 D、借：待处置财产损溢;贷：银行存款

200.终了，某事业单位收到代理银行转来的“授权支付入账通知书”，列明应注销的额度为5万元，则该事业单位的账务处理为( B )

A、借：零余额账户用款额度;贷：财政应返还额度 B、借：财政应返还额度;贷：零余额账户用款额度 C、借：零余额账户用款额度;贷：财政补助收入 D、借：财政应返还额度;贷：财政补助收入

201.下列关于事业单位应收账款的表述，错误的是( C ) A、事业单位的应收账款不计提坏账准备

B、事业单位单位对于逾期3年以上且有证据表明确实无法收回的应收账款，按规定批准后予以核销

C、在以后期间收回的应收账款，不需做账务处理，只需登记备查账 D、在以后期间收回的应收，按收回的实际金额，计入“其他收入” 202.下列关于事业单位存货的计价，表述不正确的是( C ) A、对于购入的存货，其成本包括买价、相关税费、运输费及其他支出

B、对于自行加工的存货，其成本包括直接材料、直接人工和间接费用

C、对于接受捐赠的存货，按估价计价

D、对于盘盈的存货，一般按照“实际成本—同类市价—名义金额”

的顺序来确定入账价值

203. 某事业单位为小规模纳税人，年终盘点库存材料时发现事业用甲材料多余20公斤，每公斤市场价格为1000元，则该单位会计处理为( B )

A、借：库存材料;贷：其他收入 B、借：存货—甲材料;贷：其他收入

C、借：存货—甲材料;贷：待处置财产损溢 D、借：存货—甲材料;贷：暂存款

204.下列不符合事业单位固定资产的具体标准的是( B ) A、专用设备单位价值在1500元以上

B、单位价值虽未达到标准，但耐用时间超过半年的同类物资 C、除了专用设备以外在1000元以上的一般也列为固定资产 D、文物和陈列品也视为固定资产

205.下列不符合事业单位固定资产的管理要求的是( D ) A、应对固定资产进行定期或不定期清查盘点

B、对于应用软件，如果其是构成硬件不可缺少的组成部分，应将该软件价值包括在硬件价值中

C、以经营租赁方式租入的固定资产，不作为固定资产核算 D、文物和陈列品应采用年限平均法计提折旧

206. 下列有关预算会计说法不正确的有( B )。 A.预算会计的会计等式为：资产=负债+净资产 B.预算会计都以收付实现制为核算基础

C.固定资产一般与固定基金相对应 D.没有利润及利润分配的核算

207. 实行国库集中支付制度后，行政单位对应缴预算款的正确做法是( A )。

A、及时足额上缴 B、转作本单位的收入 C、结余上缴 D、按比例上缴

208. 行政单位会计核算对象表现为( A )。

A、预算资金的领拨和使用 B、预算资金的领取、创收、使用 C、预算资金的运用 D、营运资金的运用 209. 行政单位固定资产变卖时按( B )注销。 A 历史成本减折旧 B 账面原价 C 完全重置成本D 账面净价 210. 以下哪项不属于事业单位的货币资金( D )。 A 库存现金 B 银行存款 C 零余额账户用款额度 D 财政应返还额度

211. 行政单位使用的收据应由( A )印制，各行政单位领用。 A. 财政部门 B. 税务部门 C. 主管部门 D. 工商部门 212. 事业单位的流动资产不包括( B )。 A 材料 B 图书 C 短期投资 D 银行存款 213. 以下资产不属于无形资产内容的是( C )。 A 专利权 B 土地使用权 C 递延资产 D 商标权 214. 在事业单位会计中“非流动资产基金”账户属于( D )类账户。

A 资产类账户 B 负债类账户 C 资产和负债双重性质 D 净资产类

215. 某市剧团收到上级单位通过银行拨来本月经费2500000元，则该市剧团应填制( A )。

A 收款凭证 B 付款凭证 C 转账凭证 D 原始凭证 216. 事业单位经批准核销对外捐赠的固定资产的账务处理，应是( D )。

A列报经费支出 B同时减少固定资产和固定基金 C减少固定基金 D同时减少固定资产和非流动资产基金 217.以下哪个不构成预算会计体系( B )

A、行政单位会计 B、小企业会计 C、收入征解会计 D、国库会计

218.行政单位职工李明出差预借差旅费1000元，以现金付讫，则该单位的账务处理为( A )

A、借：暂付款;贷：现金 B、借：暂存款;贷：现金 C、借：其他应收款;贷：现金 D、借：经费支出;贷：现金 219. 我国会计按其适用范围和和核算对象，可分为( A )。 A企业会计和预算会计 B预算会计和行业会计 C行业会计 D 旅游、房地产会计 220. 事业单位经营性收支业务核算可采用( D )

A 收付实现制 B按历史成本计价 C 按重置成本计价 D 权责发生制

221. 行政单位在现金收付过程中，对现金长款先做( B )入账，增加现金。

A 暂付款 B 暂存款 C银行存款 D 待处理流动资产损溢

222. 应缴预算款是指事业单位按规定应上缴国家预算的款项，不包括( C )

A.政府性基金收入 B.罚款收入 C.应缴财政的预算外收入 D.行政性执法收入 223. 行政、事业单位的应缴财政专户款属于( B )。 A.代收的预算内资金 B.代收的预算外资金 C.单位的自有资金 D.专用基金收入

224. 某气象局新购机动车一辆，购价25万元，缴纳车辆购置附加费25000元，支付接车人员出差补助费5000元，该车的固定资产原值应是( B )元。

A. 250000 B. 275000 C. 255000 D. 280000 225.事业单位购买材料的运杂费应( A )。

A.计入“存货”价格 B.计入“经费支出”科目

C.冲减“其他收入”科目 D.记入“暂付款”科目 226.事业单位的其他收入主要包括对外投资收益、固定资产出租收入、外单位捐赠未限定用途的财物、其他零星杂项收入等，这些收

入按规定应( D )。

A.上缴国家预算 B.上缴财政专户 C.准备用于其他支出 D.年终转入事业结余 227.行政单位的捐赠收入，应计入( C )

A、拨入经费 B、预算外资金收入 C、其他收入 D、应缴预算款

228.为了核算有价证券，各级行政单位会计应设置( B ) A、对外投资 B、有价证券 C、短期投资 D、长期投资 229.事业单位购入业务用机械设备，应计入“固定资产”科目的( B )子目。

A.“一般设备” B.“专用设备” C.“文物和陈列品” D.“其他固定资产”

230.下列账户年终不应转入“事业结余”账户的有( D )。 A.“附属单位上缴收入” B.“其他收入” C.“事业收入” D.“经营收入”

231.下列单位中执行行政单位会计制度的有( A )。

A.国家权力机关 B.各级政府财政部门 C.学校 D.科研机构

232. 事业单位的事业支出按其对象分类，可分为( B )。 A“款”“项”“目”“节” B人员经费、公用经费 C包干经费、非包干经费 D预算资金

233. 在借贷记账法下，下列项目中，应记入账户借方的是

( B )。

A 资产的减少 B 负债的减少 C 负债的增加 D 收入的增加

234. 事业单位购入1年期以上的债券，应按实际支付的款项，借记( C )，贷记“银行存款“等科目，同时借记“事业基金”科目，贷记“非流动资产基金”科目。

A、“短期投资” B、“有价证券” C、长期投资 D、长期应付款

235. 反映行政单位在某一特定日期财务状况的会计报表是( B ) A. 收入支出总表 B. 资产负债表C.经费支出明细表 D.预算外资金收入明细表

236. 某学校青年教工宿舍楼账面原值为500万元，现进行改建，发生各顶支出150万元，建设中的残料变价收入为5万元，则改建后青年教工宿舍楼的入账价值应为( D )万元。 A 500 B 650 C 505 D 645 237. 经营收入属于( A )收入的核算内容。

A事业单位会计 B.行政单位会计 C.国库会计 D. 收入征解会计

238. 会计核算基础既采用权责发生制又采用收付实现制的预算会计一般是指( C )。

A. 财政总预算会计 B. 行政单位会计 C. 事业单位会计 D. 基建会计

239. 预算会计中不使用( C )会计要素。

A. 资产 B. 收入 C. 所有者权益 D. 支出 240. 下列不属于事业单位资产的是( B )。

A.库存现金 B. 有价证券 C. 银行存款 D. 零余额账户用款额度

241. 在财政直接支付方式下，行政单位在确认拨入经费的同时，还要确认( D )。

A. 银行存款的增加 B. 零余额账户用款额度增加 C. 财政零余额账户存款增加 D. 经费支出 242. 行政事业单位购建基础设施等的支出属于( A)。

A.基本建设支出 B. 商品和服务支出 C. 其他资本性支出 D. 对个人和家庭的补助

243. 行政事业单位的基本支出不包括的是( C )。 A.工资福利支出 B. 商品和服务支出 C. 专项设备支出 D. 对个人和家庭的补助

244. 事业单位年终确认财政应返还额度时，借记财政应返还额度科目，贷记的科目可以是( D )科目。

A. 库存现金 B. 银行存款 C. 事业收入 D. 财政补助收入 245. 事业单位盘亏事业用材料，属于正常损益的，应计入( B )。

A.经营支出科目 B. 事业支出科目 C.其他收入科目 D. 成本费用科目

246. 下列关于事业单位长期投资的表述中，不正确的是( C )。

A.长期投资包括债权投资和股权投资

B.以货币资金的方式对外投资，应当按照实际支付的款项记账

C.以实物的方式对外投资，应当按照实物原账面价值记账

D.以无形资产的方式对外投资，应当按照评估确认的价值记账 247. 事业单位用修购基金购置的固定资产，应该借记的科目是( A )。

A.专用基金—修购基金 B.专款支出 C.经营支出 D.事业支出

248. 事业单位如不设“预收账款”科目，则可以把预收款项增加额记入( D )。

A.应收账款借方 B.应收账款贷方 C.应付账款借方 D.应付账款贷方

249. 列各项专用基金中，按规定从结余分配中提取的是( A )。

A.职工福利基金 B.医疗基金 C.修购基金 D.住房基金 250. 某事业单位2012年取得经营收入500 000元，取得其他收入100 000元，发生经营支出120 000元，发生销售税金总额为130 000元，其中由经营业务负担的销售税金为90 000元。则不考虑其他因素，该事业单位当年的经营结余为( B )元。

A.250 000 B.290 000 C.300 000 D.350 000 251. 事业单位用结余基金购置的固定资产，应该借记的科目是( D )。

A.专用基金——修购基金 B.专款支出 C.经营支出 D.事业支出

252. 某事业单位2012年有关科目余额如下：“经营收入”500万元，“经营支出”575万元，“销售税金”25万元 (经营业务)。终了，该事业单位应将实现的经营结余全数转入“结余分配”科目的金额为( C )万元。

A.100 B.75 C.0 D.25 253. 下列各项中，不会引起事业结余发生增减变动的是( A )。 A.从事经营活动取得的收入 B.附属单位按规定缴纳的款项 C.开展专业业务活动取得的收入 D.外单位捐赠未限定用途的财物 2

54、下列关于行政事业单位会计的特点的表述中，不正确的是( D )。

A.会计要素分为五大类，即资产、负债、净资产、收入和支出 B.会计核算基础以收付实现制为主

C.某些具体业务的会计核算与企业会计不同 D.会计报表较为简单，主要包括资产负债表和利润表

55、事业单位在财产清查中发现经营用材料盘亏，其中属于正常损耗的应( B )。 A.计入当期事业支出

B.计入当期经营支出

C.计入当期生产成本

D.冲减经营用材料盘盈价值

56、事业单位在财产清查中发现事业用材料盘盈，其中属于正常溢余的应( C )。 A.计入当期经营支出 B.计入当期事业支出 C.冲减当期事业支出 D.冲减事业用材料盘亏价值

57、下列关于事业单位对外投资的表述中，不正确的是( D )。 A.对外投资包括债权投资和其他投资

B.以货币资金的方式对外投资，应当按照实际支付的款项记账 C.以实物的方式对外投资，应当按照评估确认的记账 D.以无形资产的方式对外投资，应当按照原账面价值记账 2

58、事业单位投资期内实际取得的利息、红利等各项投资收益，应当计入当期( C )。 A.事业收入 B.经营收入 C.其他收入 D.营业外收入

59、下列有关事业单位固定资产的核算中，表述不正确的是( A )。

A.盘盈的固定资产按照重置完全价值入账

B.接受固定资产捐赠发生的相关费用计入固定资产价值

C.自行建造的固定资产，按照建造过程中实际发生的全部支出记账

D.固定资产从达到预定可使用状态的下月起计提折旧 260、下列各项中，属于事业单位事业基金的有( D )。 A.修购基金

B.专用基金 C.固定基金

D.投资基金

1、事业基金是指事业单位拥有的( C )的净资产。 A.指定用途

B.自由使用

C.非限定用途

D.专项投资

2、某事业单位2010年取得经营收入500 000元，取得其他收入100 000元，发生经营支出120 000元，发生销售税金总额为130 000元，其中由经营业务负担的销售税金为90 000元。则不考虑其他因素，该事业单位当年的经营结余为( B )元。 A.250 000 B.290 000 C.300 000 D.350 000

3、某事业单位2010年取得事业收入1 000 000元，取得债券利息收入100 000元，发生事业支出900 000元。不考虑其他因素，

该事业单位当年的事业结余为( C )元。 A.100 000 B.1 100 000 C.200 000 D.550 000

4、事业单位的其他收入年终时应转入( B )。 A.经营结余

B.事业结余

C.财政补助结余

D.非财政补助结余分配

5、事业单位年终结账时，下列各类结余科目的余额，不应转入“结余分配”科目的是( C )。

A.“事业结余”科目借方余额 B.“事业结余”科目贷方余额 C.“经营结余”科目借方余额 D.“经营结余”科目贷方余额

6、事业单位转让无形资产所有权所取得的收入应( D )。 A.冲减经营支出 B.冲减事业支出 C.增加经营收入 D.增加事业收入

7、事业单位收到从财政专户核拨的预算外资金，在会计处理时应贷记的会计科目是( B )。 A.财政补助收入 B.事业收入

C.其他收入

D.拨入专款

8、某学校于2010年1月份收到财政部门拨入的事业经费600 000元。该学校收到该笔款项时，应计入的科目为( A )。 A.财政补助收入

B.事业收入

C.上级补助收入

D.事业基金

9、下列各项专用基金中，按规定从结余分配中提取的是( A )。 A.职工福利基金

B.医疗基金

C.修购基金

D.住房基金

270、资产负债表月报的右方包括( C )。

A.负债、结余、收入 B.资产、支出、净资产 C.负债、净资产、收入 D.资产、收入、结余

1、事业单位资产负债表是反映事业单位( B )的报表。 A.一定时期资产分布状况

B.一定时点财务状况 C.一定时点负债构成情况

D.一定时期财务状况

2、事业单位收入支出表中不包括( D )。 A.收入

B.支出 C.结余

D.收益

3、下列项目中，关于收入支出表中“事业类收入”项目的填列方法，说法错误的是( C )

A、“事业收入”项目，反映事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入

B.“上级补助收入”项目，反映事业单位从主管部门和上级单位取

得的非财政补助收入

C.“捐赠收入”项目，反映事业单位接受现金、存货、固定资产捐赠取得的收入

D、“其他收入”项目，反映事业单位除财政补助收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的其他收入

4、下列项目中，关于无形资产在取得时的账务处理，说法错误的是( A )。

A.无形资产在取得时，应当按照其公允价值入账 B.委托软件公司开发软件视同外购无形资产进行处理

C.外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及可归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出

D.购入的无形资产，按照确定的无形资产成本，借记“无形资产”科目，贷记“非流动资产基金——无形资产”科目

5、下列项目中，关于“无形资产”科目，说法错误的是( C )。 A.本科目核算事业单位无形资产的原价

B.本科目应当按照无形资产的类别、项目等进行明细核算 C.事业单位购入的不构成相关硬件不可缺少组成部分的应用软件，不应作为无形资产核算

D.无形资产是指事业单位持有的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术等

6、下列项目中，说法错误的是( C )。 A.新制度增加了“财政补助收入支出表”

B.新制度要求事业单位对于基建投资，在按照基建会计核算规定单独建账、单独核算的同时，将基建账相关数据定期并入单位会计“大账”

C.借鉴会计国际惯例和通行做法，规定对资产负债表项目按照收入、支出分类列示，取消了资产负债表中原来的流动资产/非流动资产、流动负债/非流动负债项目

D.新制度重新界定了财政补助收入的核算口径，要求在“事业支出”科目下单独对财政补助支出进行明细核算，增设了“财政补助结转”、“财政补助结余”两个净资产科目

7、下列项目中，关于“在建工程”科目说法错误的是( C )。 A.本科目应当按照工程性质和具体工程项目等进行明细核算 B.本科目期末借方余额，反映事业单位尚未完工的在建工程发生的实际成本

C.事业单位的基本建设投资应当按照国家有关规定单独建账、单独核算，同时按照本制度的规定至少按季度并入本科目及其他相关科目反映

D.本科目核算事业单位已经发生必要支出，但尚未完工交付使用的各种建筑(包括新建、改建、扩建、修缮等)和设备安装工程的实

际成本

8、下列项目中，关于事业单位职工福利基金和修购基金的提取比例问题，说法错误的是( B )。

A.《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》自2012年4月1日起施行

B.事业单位职工福利基金的提取比例，在单位非财政拨款结余的50%以内确定

C.事业收入和经营收入较少的事业单位可以不提取修购基金，实行固定资产折旧的事业单位不提取修购基金

D.地方事业单位职工福利基金和修购基金的提取比例，由省级财政部门参照本通知的有关规定，结合本地实际确定

9、下列项目中，关于“经营支出”科目说法错误的是( C )。 A.事业单位的经营支出与经营收入应当配比

B.本科目应当按照经营活动类别、项目、《政府收支分类科目》中“支出功能分类”相关科目等进行明细核算

C.本科目核算事业单位在专业业务活动及其辅助活动中所开展非独立核算经营活动发生的支出

D.事业单位开展非独立核算经营活动的，应当正确归集开展经营活动发生的各项费用数;无法直接归集的，应当按照规定的标准或比例合理分摊

第四篇：电工电子复习题(含答案)

第一章

1、电流是自由电子在电场力作用下作定向运动形成的，习惯上规正电荷的运

动方向为电流方向。

2、电路一般是由电源、开关、导线和用电器四部分组成。电路通常有

三种状态：通路、短路和断路，电压一般是由高电位指向低电位，

电流一般是由高电位指向低电位，电动势一般是由由低电位指向高电

位。

3、串联电路中的处处相等，总电压等于各电阻上分得的之和。

4、汽车电路中，通常将底盘等金属作为公共导线，也就是常说的搭铁，并视

该点电位为 0 V。汽车蓄电池每单格电位为2 V。

5、在温度不变的情况下，电阻阻值的大小与导体的，，

有关系。

6、在任一瞬时，通过任意闭合面的电流的代数和恒等于。

7、电感为元件;电容为元件，分别储存和。

8、基尔霍夫电流定律的数学表达式∑i=

9.基尔霍夫电压定律的数学表达式∑u=。

10、电路中任意两点之间的电压与参考点的选择有关 (错)

11、电容有通交流隔直流的特性。(对)

12、实验证明，导体的电阻值与温度无关。(错)

13、电路中，任一瞬间，一个节点的电流代数和为零，这就是基尔霍夫电压定律。

(错)

14、通常规定，电动势的参考方向为高电位端指向低电位端。(错)

15、汽车计算机控制系统一般有传感器、电控单元、ECU、执行器四部分组成。

(错)

16、并联电路的总电阻总是任一支路的电阻值(B)

A、大于B、小于C、等于D、大于等于

17、一只标有绿蓝橙银颜色的电阻，估计它的电阻为(D)

A、5600ΩB、65 KΩC、45 KΩD、56KΩ

18、对于电流表来讲可以用并联电阻的方法来扩大量程。(对)

19、有两个电阻串联在电路中，电路中的电流是0.2A，电阻R1的电阻为45Ω，

电阻R2为的电阻15Ω，

求：(1)电阻R1和电阻R2两端的电压(2)电源电压(3)电路中的总电阻

第二章

1、根据人体受伤害的程度不同，触电可分为点击和电伤。人体通过 50mA

以上的工频电流时，心脏会停止跳动，干燥情况下，安全电压一般为 36 伏特以

下。在角质层没有破损的情况下，人体电阻为 10-100K Ω。

2、和之间的电压称为电源的相电压，日常生活用电相电压为V

3、三相供电系统中，三相交流负载存在连接和连接两种形式。

4、交流电的三要素为、、。

5、若电流的和都随时间变化，称为交变电流。

6、周期是，用表示。

7、变电所的任务是将高压电变为低压电。 (错)

8、鸟停在一根高压电线上不会触电。 (对)

9、两相触电时，只要人体站在绝缘物上就不会有危险。(错)

10、下列发电中，对环境污染最少的是(B)

A、火力发电B、水力发电C、核能发电D、沼气发电

11、有人触电停止呼吸，首先应采取的措施是(C)

A、送医院B、人工呼吸C、切断电源D、用手拉开他

12、交流电中，电压的最大值为有效值的倍(C )

A、2B、3C、2D、3

13、三相对称负载采用三角形接法时，线电压是相应的相电压的倍

(D)

A、2B、3C、2D、3

14、一交流电经过一变压器，初级线圈200匝，次级线圈50匝，输入电压为220V，

那么变压后的电压是(B)

A、50VB、55VC、100VD、200V

15、我们国家使用的电工频为赫兹(A )

A、50B、60C、110D、220

16、已知某正弦交流电动势e=280sin(314t+π/6)(V),试求该电动势的最大值、

角频率、周期和初相位各是多少?

第三章

1、任何导线通电流后必然产生磁场，而任何磁场必然产生电流。 (错)

2、磁场的方向总是从N极指向S极。 (错)

3、电流与磁场的方向关系可以用右手螺旋法则来判断。(对)

4、若把一磁铁断成两段，则一段为N极，一段为S极。(错)

5、感生磁场的方向总是跟原磁场的方向相反。(错)

6、线圈中无论通入什么电流，都会产生感应电动势。(错)

7、一只降压变压器只要将一次绕组和二次绕组对调，就可作为升压变压器使用。

(对)

8、条形磁铁中，磁强最强的部位是在(B)

A、中间B、两端C、N极D、S极

9、左手定则可以判断通电导体在磁场中的(A)

A、受力方向B、受力大小C、运动方向D、运动大小

第四章

1、汽车发电机发的是交流电，汽车上车大灯用的是直流电，交流电经过整

流后变为直流电。

2、导体在磁场中做切割磁力线运动时，导体内就会产生感应电动势。(对)

3、发电机励磁绕组的作用是通电时产生磁场。(对)

4、下列不属于汽车发电机的是(C)

A、转子B、定子C、触发器D、整流器

5、不属于汽车起动机的结构是(C)

A、电枢B、励磁绕组C、放大器D、换向器

6、电动机结构中电枢的作用是产生(C)

A、磁场B、电动势C、转矩D、电流

第五篇：证券从业考试复习题(含答案)

证券发行人是指为筹措资金而发行债券和股票的()。 A.政府、政府机构、公司 B.中央政府、地方政府、公司 C.政府、中央银行、公司 D.金融机构、财政部、公司

是全球最重要的机构投资者之一，曾一度超过投资基金成为投资规模最大的机构

投资者，除大量投资于各类政府债券、高等级公司债券外，还广泛涉足基金和股票投资。 A.合格境外机构投资者 B.证券经营机构 C.保险公司 D.商业银行

2009年10月23日，创业板正式启动，截至2009年年底，共有()家创业板公司上市

交易。 A.26 B.35 C.36 D.46

2007年10月，中国与()金融监管部门就商业银行代客境外理财业务做出监管合作安

排，中国的商业银行可以代客投资于该国的股票市场以及经该国金融监管当局认可的公

募基金，逐步扩大商业银行代客境外投资市场。

A.日本

B.法国

C.德国

D.英国

我国《公司法》规定，采取发起设立方式设立股份有限公司的，全体发起人首次出资额不得低于注册资本的20%，其余部分由发起人自公司成立之日起()年内缴足。 A.1 B.2 C.3 D.5

下列不属于无限售条件股份的是()。

A.国有法人持股 B.人民币普通股 C.境内上市外资股 D.境外上市外资股

关于商业银行次级债券的清偿顺序，论述正确的是()。 A.本金和利息的清偿顺序列于商业银行股权资本之后

B.本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债、商业银行股权资本之后 C.本金和利息的清偿顺序先于商业银行其他负债

D.本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券

可交换债券与可转换债券的相同之处是() A.发行要素 B.适用的法规 C.所换股份的来源 D.发债主体和偿债主体

下列关于欧洲债券和外国债券的表述错误的是()。

A.外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销

B.在发行法律方面，欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券严格得多 C.欧洲债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴所得税 D.欧洲债券票面使用的货币一般是可自由兑换的货币，主要为美元

目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具包括()。 A.现金 B.可转换债券 C.股票 D.流通受限的证券

下列对20世纪80年代以来的金融自由化包括的内容表述错误的是() A.取消对存款利率的最低限额，逐步实现利率自由化

B.打破金融机构经营范围的地域和业务种类限制，允许各金融机构业务交叉、互相自

由渗透，鼓励银行综合化发展 C.放松外汇管制

D.开放各类金融市场，放宽对资本流动的限制

当套期保值者没能找到与现货头寸在品种、期限、数量上均恰好匹配的期货合约，在选

用替代合约进行套期保值操作时，由于不能完全锁定未来现金流，因此就产生

了()。

A.流动性风险 B.信用风险 C.法律风险 D.基差风险

可转换公司债券应半年或l年付息1次，到期后()个工作日内应偿还未转股债券的本金及最后1期利息。 A.2 B.5 C.7 D.8

2004年以前，只有在香港上市的()发行过二级存托凭证。 A.中华汽车 B.青岛啤酒 C.平安保险 D.氯碱化工

关于沪深300指数定期调整的描述，正确的是()。

A.原则上指数成分股每半年进行一次调整，一般为6月初和12月初实施调整 7月初和1月初 B.每次调整的比例定为不超过l0% C.调整方案提前四周公布 2周

D.样本调整设置缓冲区，排名在360240名内的新样本优先进入，排名在240360名之前的老样本优先保留

证券公司的专项资产管理业务的特点不包括()。 A.集合性集合资产管理业务特点 B.综合性 C.特定性

D.通过专门账户经营运作

证券公司经营()业务的，其净资本不得低于人民币2000万元。 A.证券经纪 B.证券承销与保荐 C.证券自营 D.证券资产管理

证券公司净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的，派出机构应当责令公司限

期改正，在5个工作日内制定并报送整改计划，整改期限最长不超过()个工作日。 A.5 B.10 C.15 D.20

法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，严重损害股东或者其他人利益，对公司直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处()有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金。 A.3年以下 B.3年以上 C.5年以下 D.5年以上

中国证券业协会自1991年成立以来，共召开()次会员大会。 A.3 B.4 C.5 D.8

设立证券登记结算公司，自有资金不少于人民币()亿元。 A.2 B.3 C.5 D.6

债券所规定的资金借贷双方的权责关系主要有()。 A.借贷的时间

B.所借贷货币资金的数额 C.借贷货币资金的币种

D.在借贷时间内的资金成本或应有的补偿

债券有不同的形式，根据债券券面形态可以分为()。 A.凭证式债券 B.资本债券

C.记账式债券 D.实物债券

下列关于我国混合资本债券的叙述正确的是()。 A.清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后 B.是商业银行为了补充附属资本而发行的 C.发行期限在8年以上 D.是发行之日起10年内不可赎回的债券

下列属于公司债券的是()。 A.证券公司债券 B.信用公司债券 C.不动产抵押公司债券 D.保险公司次级债务

AC属于金融债券

国际债券的种类包括()。 A.外国债券 B.亚洲债券 C.欧洲债券 D.美洲债券

证券投资基金的作用有()。 A.基金丰富了大投资者的投资方式 B.基金为中小投资者拓宽了投资渠道 C.有利于证券市场的稳定和发展 D.有利于证券市场的国际化

利率期权合约通常以()为基础资产。 A.政府短、中、长期债券 B.大面额可转让存单 C.欧洲美元债券 D.股票指数

证券公司合规总监的履职保障包括()。 A.独立性 B.知情权 C.提案权 D.必要的工作条件

在我国发行可交换公司债券的适用法规是《上市公司证券发行管理办法》，可转换公司债券的适用法规是《公司债券发行试点办法》法规反了

美国的中央存托公司是指美国的证券中央保管和清算机构，主要负责保管ADR所代表本题考查美国的中央存托公司。美国的中央存托公司负责ADR的保管和清算，而托管银行负责保管ADR所代表的基础证券。

上市公司发行可转换公司债券的条件之一是本次发行后累计公司债券余额不超过最近l期末净资产额的50%

40%

股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款应当列为法定盈余公积金

资本公积金

根据《证券公司分类监管规定》，中国证监会根据证券公司评价计分的高低，将证券公司分为A、B、C、D、E等5大类l5个级别

根据《证券公司合规管理试行规定》，证券公司应当制定合规管理的基本制度，经股东会审议通过后实施董事会

证券从业人员拒绝中国证券业协会调查或者检查的，由中国证券业协会责令改正;拒不改正的，给予纪律处分;情节严重的，由中国证监会给予从业人员暂停执业3～6个月，或者吊销其执业证书的处罚

3-12个月证券持有者对公司的财产有直接支配处理权的证券是(

)。

A.证权证券

B.物权证券

C.债权证券

D.要式证券

公司股权分置改革的动议，原则上应当由( )一致同意提出。 A.董事会 B.高级管理人员 C.全体流通股股东 D.全体非流通股股东

对我国证券投资基金的叙述错误的是( )。 A.《证券投资基金法》以法律形式确认了证券投资基金在资本市场及社会主义市场经济

中的地位和作用

B.开放式基金成为我国基金设立的主要形式

C.1998年3月，两只封闭式基金——基金金泰、基金开元设立，分别由国泰基金管理

公司和大成基金管理公司管理

南方基金

D.到2009年年底，已有30多只封闭式基金转为开放式基金

外汇期货交易自1972年在( )所属的国际货币市场(IMM)率先推出后得到了迅速

发展。

A.伦敦国际金融期权期货交易所 B.欧洲交易所

C.芝加哥商业交易所 D.纽约交易所

我国《证券法》规定，证券交易所设总经理l人，由( )任免。 A.国务院证券监督管理机构 B.中国证券监督管理委员会 C.国务院 D.证券交易所

下列深圳证券交易所的股价指数中，属于综合指数类的是( )。 A.深证新指数

B.深证成分股指数样本指 C.深证100指数

样本指 D.房地产指数

分类指

证券公司设立子公司的审慎性要求之一是，最近l2个月各项风险控制指标持续符合规

定标准，最近l年净资本不低于( )亿元人民币。 A.8 B.10 C.12 D.15

证券公司经营证券自营业务的，自营固定收益类证券的合计额不得超过净资本的( )。 A.500% B.100% C.30% D.5%

未经国家有关主管部门批准，非法发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重

或者有其他严重情节的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金

额( )的罚金。 A.1%～8% B.1%～5% C.2%～8% D.2%～l0%

根据《证券法》的规定，单位从事内幕交易的，应当对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以( )的罚款。 A.1万元以上l0万元以下 B.1万元以上30万元以下 C.3万元以上l0万元以下 D.3万元以上30万元以下

59.申请人符合《证券业从业人员资格管理办法》规定条件的，中国证券业协会应当自收到

申请之日起( )日内，向中国证监会备案，颁发执业证书。 A.7 B.10 C.15 D.30

我国的金融债券主要有( )。

A.政策性金融债券 B.财务公司债券 C.保险公司次级债务 D.证券公司债券

指数基金的优势是( )。 A.可以作为避险套利的重要工具 B.费用低廉 C.风险小 D.在以机构投资者为主的市场中，可以为股票投资者提供比较稳定的投资回报

证券投资基金业务是基金管理公司最核心的一项业务，主要包括( )。 A.基金募集与销售 B.基金的投资管理 C.基金营运服务 D.基金投资咨询服务

对基金投资进行限制的主要目的是( )。 A.引导基金分散投资，降低风险 B.发挥基金引导市场的积极作用 C.避免基金操纵市场 D.督促基金改进投资策略

根据中标规则不同，债券的招标发行可分为( )。 A.荷兰式招标 B.收益率招标 C.美式招标 D.缴款期招标恒生流通精选指数系列由( )组成。

A.恒生50 B.恒生100 C.恒生香港25 D.恒生中国内地25

证券公司以净资本为核心的风险监控与预警制度的特点有( )。

A.建立了流动负债与净资本充足水平动态挂钩机制 B.建立了公司业务范围与净资本充足水平动态挂钩机制 C.建立了公司业务规模与风险资本动态挂钩机制 D.建立了风险资本准备与净资本水平动态挂钩机制

现实中，由于配股价通常低于市场价格，配股上市之后可能导致股价下跌。( )

A.正确 B.错误

中央银行可以通过采取再贴现政策手段提高再贴现率，收紧银根，使资金供应趋紧和市场利率提高，导致股票市场价格上升

下降

龙债券的发行人来自亚洲、欧洲、北美洲和南美洲，投资者则来自亚洲的主要国家，而且他们都是债券发行的原始购买者。( ) A.正确 B.错误

货币市场基金通常被认为是高风险的投资工具。低风险

根据持仓限额和大户报告制度，某一沪深300股指期货合约结算后单边总持仓量超

过 10万手的，结算会员下一交易日该合约单边持仓量不得超过该合约单边总持仓量的 25%。( ) A.正确 B.错误

目前我国证券市场推出的权证均为债券类权证，其标的资产可以是单只债券或债券组合

股权类

中小企业股票交易出现连续3个交易日内日收盘价格涨跌幅偏离值累计达到±15%的，属于异常波动

20%

修正股价平均数是在加权股价平均数的基础上，当发生送股、拆股、增发、配股时，通

过变动除数，使股价平均数不受影响

简单平均数

证券公司的柜台代理买卖证券业务主要为在银行间债券市场进行交易的证券的代理买卖。代办股份转让系统

中国证券业协会自律监察专业委员会按照有关规定对机构和从业人员进行纪律惩戒。

机构和从业人员对纪律惩戒不服的，可向中国证监会申请复议中国证券业协会

对社会公益基金认识错误的是( )。

A.我国有关政策规定，各种社会公益基金可用于证券投资，以求保值增值 B.福利基金、科技发展基金、企业年金等都属于社会公益基金 C.社会公益基金是指将收益用于指定的社会公益事业的基金 D.社会公益基金属于基金性质的机构投资者社会公益基金包括福利基金、科技发展基金、教育发展基金、文学奖励基金等。企业年金与社会公益基金都属于基金性质的机构投资者

.2007年年末，我国沪、深市场总市值位列全球资本市场第( )，2007年首次公开发行股票融资位列全球第一。 A.一 B.二 C.三 D.四

在没有优先股票的条件下，( )等于公司净资产除以发行在外的普通股票的股数。 A.每股清算价值 B.每股内在价值 C.每股票面价值 D.每股账面价值

我国《证券法》规定，股份公司申请股票上市的条件之一是向社会公开发行的股份达到

公司股份总数的( )以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，向社会公开发行股份

的比例为10%以上。 A.15% B.25% C.35% D.45%

下列关于储蓄国债(电子式)与记账式国债的不同之处表述错误的是( )。 A. 记账方式不同都是电子记账 B.发行利率确定机制不同 C.发行对象不同

D.流通或变现方式不同

.《银行间债券市场非金融企业中期票据业务指引》规定，企业发行中期票据应遵守国家相关法律法规，中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的( )。 A.30% B.40% C.50% D.55%

关于外国债券的论述错误的是( )。

A.武士债券、扬基债券和熊猫债券都属于外国债券

B.外国债券已成为各经济体在国际资本市场上筹措资金的重要手段欧洲债券

C.外国债券是指某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券 D.债券发行人属于一个国家，债券的面值货币和发行市场则属于另一个国家

证券投资基金的主要投资风险不包括( )。 A.技术风险 B.管理能力风险 C.汇率风险 D.巨额赎回风险

首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》要求发行人具备一定的资产规模，具体规定最近1期末净资产不少于2000万元，发行后股本不少于( )。 A.2000万元 B.3000万元 C.4000万元 D.5000万元

无涨跌幅限制证券的大宗交易须在前收盘价的( )或当日竞价时间内已成交的最高和最低成交价格之间，由买卖双方采用议价协商方式确定成交价，并经证券交易所确认

后成交。 A.±l0% B.±20% C.±30% D.±40%

中小企业板块股票连续竞价期间有效竞价范围为最近成交价的上下( )。 A.2% B.3% C.4% D.5%

1998年后，( )的证券公司监管职责移交中国证监会，各地方政府的证券监管机构转为中国证监会派出机构，证券交易所划归中国证监会管理，形成集中统一的证券公司监

管体制。

A.中国人民银行 B.财政部 C.中国银监会 D.国务院

以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者

其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处( )有期徒刑或者拘役。 A.2年以下

B.2年以上7年以下 C.3年以下

广义的有价证券包括( )。 A.资本证券 B.商品证券 C.货币证券 D.金融证券

证券发行人是指为筹措资金而发行债券和股票的( )o A.政府 B.公司 C.中央银行 D.政府机构

衡量公司盈利性最常用的指标是( )。 A.净资产收益率 B.每股收益 C.销售利润率 D.杠杆比率

我国储蓄国债(电子式)自发行之日起计息，付息方式分为( )。 A.贴现发行 B.利随本清C.定期付息 D.不定期付息

我国《证券投资基金法》规定，基金财产应当投资于国内的( )。 A.金融债券 B.货币市场工具 C.资产支持证券 D.非公开发行股票

下列属于金融衍生工具的基础变量的是( )。 A资产价格B.自然现象 C.信用等级 D.汇率

证券公司经营( )等业务之一的，净资本最低限额为人民币5000万元。 A.证券经纪 B.证券承销与保荐 C.证券自营 D.证券资产管理

中央银行作为证券发行主体，主要涉及两类证券：第一类是国债;第二类是中央银行出

于调控货币供给量目的而发行的特殊债券。( ) 中央银行股票

按照现行规定，我国的混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于5%，发

行人可以延期支付利息。( )4%

利率期货的基础资产是一定数量的与利率相关的某种金融工具，主要是各类浮动收益金融工具

固定收益

证券的开盘价为当日该证券的第一笔成交价格，证券的开盘价通过连续竞价方式产生，

不能产生开盘价的，以集合竞价方式产生

集合连续

中证基金指数系列有7只指数，包括中证开放式基金指数和2个分类指数 3个

按照规定，在证券公司住所地申请设立营业部的，最近5年分类评价类别均在B类以上(含B类)，且有1年为A类

3年下列关于我国社保基金的叙述，不正确的是( )。

A.主要由两部分组成：一部分是社会保障基金，另一部分是社会保险基金

B.其投资范围包括银行存款、国债、证券投资基金、股票、信用等级在投资级以上的企业债、金融债等有价证券

C.全国社会保障基金理事会直接运作的社保基金的投资范围限于银行存款、在一级市场购买国债

D.社会保障基金委托单个社保基金投资管理人进行管理的资产，不得超过社保基金委托资产总值的10%

1602年，在( )成立了世界上第一个股票交易所。 A.英国的伦敦 B.美国的纽约 C.美国的华盛顿 D.荷兰的阿姆斯特丹

1918年夏天成立的( )是中国人自己创办的第一家证券交易所。 A.北平证券交易所

B.青岛市物品证券交易所 C.天津市企业交易所 D.上海华商证券交易所

截至2008年年底，分别有l2家内地证券公司、( )家内地基金公司获准在香港设立分支机构。 A.3 B.4 C.5 D.11

由H股、N股、S股等构成的是( )。 A.境外上市外资股 B.境内上市外资股 C.社会公众股 D.红筹股

关于交易型开放式指数基金(ETF)的描述错误的是( )。

A.ETF是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种基金运作方式 B.加拿大多伦多证券交易所于1991年推出的指数参与份额是严格意义上最早出现的ETF C.ETF有“最小申购、赎回份额”的规定，通常最小申购、赎回单位是60万份或120万份 50和100 D.根据ETF跟踪的指数不同，可分为股票型ETF、债券型ETF等

最基础的金融衍生产品是( )。 A.金融远期合约 B.金融期货 C.金融期权 D.金融互换

截至2009年12月31日，沪深300指数的总市值覆盖率和流通市值覆盖率约为( )。 A.37% B.62% C.72% D.87%

2009年3月18日，沪深300指数开盘报价为2335.42点，9月份仿真期货合约开盘价为2648点，若期货投机者预期当日期货报价将上涨，开盘即多头开仓，并在当日最高价2748.6点进行平仓，若期货公司要求的初始保证金等于交易所规定的最低交易保证金的l2%，则日收益率为( )。

本题考查股票指数期货投机。当日即实现盈利：(2748.6-2648)×300=30180 (元) 投入资金：2648×300×12%=95328(元) 日收益率：30180/95328≈31.66%

( )是ADR的发行人和ADR的市场中介，为ADR的投资者提供所需的一切服务。 A.中央存托公司 B.信托投资公司 C.托管银行 D.存券银行

上市公司非公开发行股票的，发行价格应不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的( )。A.90% B.85% C.80% D.70%

中小企业股票的收盘价通过收盘前最后( )分钟集合竞价的方式产生。 A.2 B.3 C.5 D.10

《证券公司风险控制指标管理办法》建立了以( )为核心的风险控制指标体系和风险监

管制度。 A.总资产 B.净资产 C.净资本 D.净收益

证券公司经营证券经纪业务的，应当按托管的客户交易结算资金总额的( )计算经纪业务风险资本准备。 A.1% B.2% C.3% D.5%

操纵证券市场的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得;没有违法所得或者违

法所得不足30万元的，处以( )的罚款。 A.30万元以上l00万元以下 B.20万元以上l00万元以下 C.30万元以上300万元以下 D.50万元以上300万元以下

取得执业证书的人员，连续( )年不在证券经营机构从业的，由中国证券业协会注销

其执业证书。 A.2 B.3 C.5 D.7

近年来，全球各主要市场均开设了( )交易，使开放式基金也可以在交易所市场挂牌

交易。

A.衍生证券投资基金 B.股票基金

C.上市开放式基金

LOF D.交易所交易基金

ETF

许多国家在公司法或者其他法律中对股份公司红利的支付条件明确加以规定，一般原则是( )。

A.只能用留存收益支付

B.公司在无力偿债时不能支付红利 C.红利的支付不能减少其注册资本 D.股利的支付可适当减少法定公积金

未上市流通股份是指尚未在证券交易所上市交易的股份。具体包括( )。 A.发起人股份 B.优先股 C.募集法人股份 D.国有法人持股

股票发行的定价方式，可以采取( )。 A.询价方式 B.协商定价方式 C.公开招标方式 D.上网竞价方式

证券公司自营业务应当建立健全( )的投资决策与授权机制。 A.高度集中 B.权责统一 C.相对集中 D.权责分离

中国人民银行从2003年起开始发行中央银行票据，期限从6个月到3年不等，主要用于

对冲金融体系中过多的流动性三个月股权分置改革方案获得相关股东会议表决通过，公司股票复牌后，市场称这类股票为S 股。( ) G股

2007年以来国家开发银行、国家进出口银行、农业发展银行和华夏银行等在银行间债券市场所发行的浮息债券均选择6个月Shibor作为基准利率

3个月

当创业板股票上市首日盘中成交价格较当日开盘价首次上涨或下跌达到或超过50%时，

深圳证券交易所可对其实施临时停牌至14：57。

80%

按照2004年2月发布的《企业年金基金管理试行办法》的规定，投资银行定期存款、协议存款、国债、金融债、企业债等固定收益类产品及可转换债、债券基金的比例，不高于

基金净资产的()。 A.10%B.20% C.50% D.60%

英国的第一家证券交易所于1802年获得英国政府的正式批准，最初主要交易()。 A.公司债券 B.政府债券 C.铁路股票 D.公司股票

我国《公司法》规定，以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的()。 A.25% B.30% C.35% D.45%

QDⅡ基金是指在一国境内设立，经该国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券

等有价证券投资的基金，()年我国推出了首批QDⅡ基金。 A.2005 B.2006 C.2007 D.2008

中国金融期货交易所首个股票指数期货标的是()。 A.沪深300指数 B.上证50指数 C.深证100指数 D.上证100指数

出现因公司受到深圳证券交易所公开谴责后，在24个月内再次受到深圳证券交易所公

开谴责，股票交易被实行退市风险警示的，公司在其后()个月内再次受到深圳证券

交易所公开谴责的情形，深圳证券交易所将暂停其股票在中小企业板块上市。 A.6 B.12 C.18 D.24

集合计划资产投资于一家公司发行的证券，按证券面值计算，不得超过该证券发行总量的l0%，也不得超过计划资产净值的()。 A.25% B.20% C.15% D.10%

投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务()年以上的经验。 A.2 B.3 C.4 D.5

被中国证监会依法吊销执业证书或者因违法被中国证券业协会注销执业证书的人员，

中国证券业协会可在()内不受理其执业证书申请。 A.2年 B.3年 C.4年 D.5年

从2007年开始，全球证券市场的发展呈现出一些新的趋势，突出表现在()。 A.金融机构的去杠杆化 B.国际金融合作的进一步加强 C.金融监管的改革 D.金融市场竞争更加自由化

我国《证券投资基金法》规定，基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得有的情形

是()。

A.一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超过基金资产净值的5% 10% B.同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，超过该证券的5% C.基金财产参与股票发行申购，单只基金所申报的金额超过该基金的总资产 D.违反基金合同关于投资范围、投资策略和投资比例等约定

创业板市场是不同于主板市场的独特的资本市场，具有的特点有()。 A.前瞻性 B.高风险 C.监管要求严格

D.明显的高技术产业导向

证券公司集合资产管理业务的特点是()。 A.集合性 B.综合性专项资产管理 C.专门账户投资运作 D.客户资产必须托管

会计师事务所申请证券许可证，应当符合的条件是()。

A.依法成立3年以上，内部质量控制制度和其他管理制度健全并有效执行，执业质量

和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为 B.60周岁以内注册会计师不少于40人 C.上业务收人不低于800万元

D.有限责任会计师事务所的实收资本不低于2000万元，合伙会计师事务所净资产不低于l000万元

200万

100万

我国目前尚不允许各级地方政府发行债券

除特别行政区

2000年9月，我国第一只开放式基金诞生。此后，我国基金市场进入开放式基金发展阶段，开放式基金成为基金设立的主要形式。() 2001年

中证指数有限公司于2006年5月29日发布中证100指数。中证200指数是中证指数有限公司于2007年1月15日发布的。

根据规定，申请证券、期货投资咨询从业资格的机构，应当有200万元人民币以上的注

册资本

100万

金融期货不包括( )。

A. 外汇期货 B.利率期货 C.股权类期货 D.货币期货

双重交易机制是( )的重要特征。

A. 存托凭证 B.证券交易所交易基金 C.认股权证 D.备兑凭证

基金规模越大，基金管理费率越低

债券发行制度有核准制度和注册制度两种。前者的核心是实质管理原则，后者的核心是公开原则。

股息率可调整优先股票的股息率的调整一般随( )的变化作调整。

A. 公司经营状况 B.银行存款利率 C.普通股股息 D.股票市场市盈率

外国债券的发行一般由( )的金融机构、证券公司承销。

A. 投资者所在国 B.发行者所在国 C.发行地所在国 D.第三国

我国在国际市场已发行的金融债券的最长期限为( )年。 A.5 B.8 C.12 D.15

金融期货交易实行保证金制度和每日结算制度，交易者均以( )为交易对手。 A. 买方 B.卖方 C.期货经纪公司 D.交易所(或期货清算公司)

根据契约，对在代办股份转让系统中挂牌公司的信息披露行为进行监管、指导和督促是( )的权力。 A.证券公司 B.证券业协会 C.证监会 D.证券交易所

相对法是先计算各样本股的个别指数，再加总求算术平均数;综合法是将样本股票基期价格和计算期价格分别加总，然后再求出股价指数;加权股价指数是以样本股票发行量或成交量为权数加以计算

股份公司申请上市的，其股本总额不得少于( )万元。

A.500 B.1000 C.2000 D.3000

股份有限公司将法定公积金转为股本时，留存的该项公积金不得少于注册资本的( )。 A.10% B.15% C.20% D.25%

股票价格指期货数的出现主要是为了规避( )。

A. 市场风险 B.违约风险 C.系统性风险 D.非系统风险

拉斯贝尔加权指数是指( )。

A. 基期加权股价指数 B.计算期加权股价指数 C.简单算术股价指数 D.几何加权股价指数

特殊类型基金包括系列基金、基金中的基金、保本基金、交易型开放式指数基金与ETF联接基金

《证券、期货投资咨询管理暂行办法》第二十二条规定，证券、期货投资咨询人员在报刊、电台、电视台或者其他传播媒体上发表投资咨询文章、报告或者意见时，必须注明所在证券、期货投资咨询机构的名称和个人真实姓名，并对投资风险作充分说明。证券、期货投资咨询机构向投资人或者客户提供的证券、期货投资咨询传真件必须注明机构名称、地址、联系电话和联系人姓名。

期货价格克服了分散、局部的市场价格在( )的局限性 A.时间上 B.空间上 C.数量上 D.质量上

固定收益证券综合电子平台所交易的固定收益证券包括( )。 A.ETF B.公司债券 C.分离交易的可转换公司债券中的公司债券 D.国债

债券按照其券面形态可分为( )。

A. 凭证式债券 B.记账式债券 C.附息债券 D.实物债券

《证券业从业人员执业行为准则》要求从业人员( )。

A.不得损害所在机构的合法权益 B.不得从事与其履行职责有利益冲突的业务 C.不得对外透露自营买卖信息，诱导客户买卖该种证券 D.不得在经纪业务中接受客户的全权委托

根据我国政府对WT0的承诺，允许合资券商开展咨询服务及其他辅助性金融服务，包括信用查询与分析，投资与有价证券研究、咨询，公开收购及公司重组等;对所有新批准的证券业务给予国民待遇，允许在中国设立分支机构。加入后3年，内，允许外国证券公司设立合营公司，外资比例不超过l/3。合营公司可以(不通过中方中介)从事A股的承销，从事8股和H股、政府和公司债券的承销和交易，以及发起设立基金。 ①一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超过基金资产净值的10%;②同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，超过该证券的10%;③基金财产参与股票发行申购，单只基金所申报的金额超过该基金的总资产，单只基金所申报的股票数

超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;④违反基金合同关于投资范围、投资策略和投资比例等约定;⑤中国证监会规定禁止的其他情形。

合规总监的任职条件中工作经历属于选择条款，可以是从事证券工作5年以上，并且通过有关专业考试或具有8年以上法律工作经历;或在证券监管机构的专业监管岗位任职8年以上。

当发行人清算时，混合资本债券本金和利息的清偿顺序列于一般债务和次级债务之后;D选项，期限在15年以上，发行之日起l0年内不得赎回。发行之日起10年后发行人具有1次赎回权，若发行人未行使赎回权，可以适当提高混合资本债券的利率。

有权对存放在本机构的客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的动用情况进行监督的机构有( )。

A. 指定商业银行 B.证券登记结算机构 C.资产托管机构 D.证券交易所

金融衍生工具有以下四个特征：跨期性、杠杆性、联动性、不确定性或高风险性

下列关于期货交易保证金的说法中，正确的有( )。

A.期货交易买卖双方都有可能在最后结算时发生亏损，所以双方都要缴纳保证金 B.双方成交时缴纳的保证金称为初始保证金

C.保证金账户必须保持一个最低的水平，称为维持保证金

D.当交易者连续亏损，保证金余额不足以维持最低水平时，结算所会通过经纪人发出追加保证金的通知，要求交易者在规定时间内追加保证金直达维持保证金水平

金融期权是指以金融工具或金融变量为基础工具的期权交易形式。

根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，债券可分为零息债券、附息债券和息票累积债券三类。其中，附息债券按照计息方式的不同，又可以细分为固定利率债券和浮动利率债券两大类

记账式国债以记账形式记录债权、通过证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。投资者进行记账式证券买卖，必须在证券交易所设立账户。

限定性集合资产管理计划的资产主要用于投资国债、国家重点建设债券、债券型证券投资基金、在证券交易所上市的企业债券、其他信用度高且流动性强的固定收益类金融产品。投资于权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的20%。

证券发行时，询价对象应承诺获得网下配售的股票持有期限不少于3个月。我国《证券发行与承销管理办法》规定，首次公开发行股票以协商定价方式确定股票发行价格。

中小企业板指数以最新自由流通股本数为权重，即以扣除流通受限制的股份后的股本数量为权重，以计算期加权法计算，并以逐日连锁计算的方法得出实时指数的综合指数。

从事证券相关业务的会计师事务所、审计师事务所必须具有20名以上取得证券、期货相关业务资格考试合格证书或者已经取得许可证的注册会计师(不合分支机构注册会计师)。

按照结构化金融产品嵌入式衍生产品的属性不同，可以分为( )类。 A.基于货币的结构化产品 B.基于利率的结构化产品 C.基于期权的结构化产品 D.基于互换的结构化产品

2005年12月，作为我国资产证券化试点银行，( )分别以个人住房贷款和信贷资产为支持，在银行间市场发行了第一期资产证券化产品。 A.中国建设银行 B.国家开发银行 C.中国工商银行 D.中国人民银行

国际金融市场上的主要参考利率期货除国债利率期货外，常见的参考利率期货包括伦敦银行间同业拆放利率期货、香港银行间同业拆放利率期货、欧洲美元定期存款单利率期货、联邦基金利率期货，等等。

发行人在确定债券期限时，要考虑多种因素的影响，主要有：(1)资金使用方向;(2)市场利率变化;(3)债券的变现能力。

金融远期合约是最基础的金融衍生产品。它是交易双方在场外市场上通过协商，按约定价格在约定的未来日期买卖某种标的金融资产的合约。根据基础资产划分，常见的金融远期合约包括四个大类：(1)股权类资产的远期合约;(2)债权类资产的远期合约;(3)远期利率协议;(4)远期汇率协议

根据我国《证券投资基金法》规定，基金托管人的职责是( )。 A.按照规定召集基金份额持有人大会

B. 计算并公告基金资产净值及每一基金份额资产净值 C.对基金财务会计报告出具意见 D.安全保管基金财产

中国证券登记结算公司仅为()开立结算账户，专用于证券交易成效后的清算交收，具有结算履约担保作用。 A 客户 B 证券公司 C 证券交易所 D 证券业协会

证券交易所连续公开( )方式形成证券交易价格。 A 竞价 B 议价 C 竞标 D 叫价

在美国存托凭证的发行中，下列说法不正确的是( )。 A 存券银行发出ADR B 存券银行一定要命令托管银行移送证券 C 将所购买的证券存放在托管银行

D 存券向ADR的持有者派发红利或利息

净资本是证券公司在( )的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。 A 总资产 B 净资产 C 总资本

《证券公司风险控制指标管理办法》规定，净资本与名项风险资本准备之和的比例不得低于( )。

A 50% B 70% C 80% D 100%

如果要在美国市场上筹集资本，则须采用( )。

A 三级有担保存存托凭证 B 一级有担保存存托凭证 C 二级有担保存存托凭证 D 144A存托凭证

欧洲债券是指借款人( ) A 在欧洲发行的债券

B 在本国以外的国家发行以本国货币为面值的债券 C 在本国以外的国家发行以该国货币为面值的债券

D 在本国以外的国家发行的，不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。

证券公司的内部控制应当符合国有关法律法规和中国证监会的有关规定，并与经营规模、业务范围、风险状况及所处的环境相适应，以( )实现内部控制目标。 A 适当的价格 B 合理的成本 C 稳健的速度 D 相互制衡为目的

()被视为最具权威性的股份指数，被认为是反映美国政治、经济和社会最灵敏的指标。

A 金融时报交易所指数 B 日经225股价指数 C 道-琼斯股价平均数 D NASDAQ市场及其指数。

我国《基金法》规定，在基金管理人、基金托管人都不召集基金份额持有人大

会时，代表基金份额()以上的基金份额持有人有权自行召集。 A 5% B 8% C 10% D 20%

股票本身没有价值，但股票是一种代表()的有价证券。 A 收益权 B 财产权 C 物权 D 股东权

我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司向原股东配售股份应当采用()方式发行。 A 自销 B 包销 C 代销 D 直销

证券市场的基本功能包括筹集一投资功能、定价功能、资本配置功能

证券公司的资产管理业务包括( )。

A 定向资产管理业务 B 集合资产管理业务 C 专项资产管理业务 D 特定资产管理业务金融衍生工具的对应的基础金融产品包括( )。 A 债券 B 股票

C 银行定期存款单 D 金融衍生工具

债券类资产的远期合约主要包括定期存款单、短期债券、长期债券、商业票据等固定收益证券的远期合约。

首次公开发行股票中，符合中国证监会关于询价对象规定条件的机构是()。 A 证券投资基金公司 B 证券公司 C 信托投资公司 D 财务公司

下列表述中正确的是()。

A 参与美国存托凭证发行与交易的中介机构包括存券银行、托管银行和中央存托公司 B 在ADR交易过程中，托管银行负责ADR的注册和过户

存券银行 C 存券银行为ADR持有者和基础证券发行人提供信息和咨询服务 D 中央存托公司负责ADR的保管和清算

我国《证券法》规定，证券登记结算机构应履行的职责包括()。 A 证券交易所上市证券交易的清算和交收 B 证券持有人名册登记 C 为证券发行出具法律意见书 D 证券的存管和过户

每个经济周期一般都要经过()等阶段。 A 高涨 B 稳定 C 停滞 D 衰退

复苏

根据资产证券化的基础资产不同，可以分为()等类别。

A 不动产证券化 B 信贷资产证券化 C 未来收益证券化 D 债券组合证券化

根据证监会的规定，可以接受证券公司提供IB业务的期货公司有( )。 A 证券公司全资拥有的期货公司 B 证券公司控股的期货公司

C 与证券公司被同一机构控制的期货公司 D 与证券公司无业务往来的公司

我国《公司法》规定，公司法定公积金转为资本时，所留在的该项公积金不得少于转增后公司注册资本的百分之二十五。转增前

证券公司作为期货公司的介绍经纪商，能够为客户提供协助开户、提供期货行情信息及交易设施、协助风险控制、办理期货保证金等服务

不能办理保证金

基金托管费通常按日计算并累计，按月支付给托管人。

在我国曾发行的国债种类中，无记名国债是一种实物债券

指数型ETF能否成功发行与( )的选择有密切关系。 A.成分股票 B.基础指数 C.受托人 D.投资人

关于封闭式基金和开放式基金的交易价格是否包含手续费，下列说法正确的是( )。 A.两者均包含 B.两者都包含

C.前者不包含，后者包含 D.前者包含，后者不包含

只能采用现金轧差方式结算的金融期权是( )。 A.股票期权 B.股票指数期权 C.利率期权 D.货币期权

外国公司的股票在美国上市通常采用( )形式。 A.股票 B.存托凭证 C.认股权证 D.股票期权

对于金融期权交易双方开立保证金账户的规定，下列说法正确的是( )。 A.交易双方均需开立保证金账户

B.交易卖方必须开立保证金账户，而买方无要求 C.交易买方必须开立保证金账户，而卖方无要求

我国《刑法》规定，犯提供虚假财务会计报告罪的，对公司直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处( )年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处( )罚金。 A.3;1万元以上5万元以下 B.5;1万元以上10万元以下 C.3;2万元以上20万元以下 D.5;2万元以上20万元以下

目前只有货币市场基金以及其他经中国证监会核准的基金产品收取基金销售服务费，基金管理人可以依照相关规定从基金财产中持续计提一定比例的销售服务费。收取销售服务费的基金通常不再收取申购费

中国债券指数覆盖了交易所市场和银行间市场所有发行额在( )亿元人民币以上，待偿期限在( )年以上的债券。 A.30;1 B.50;1 C.30;3 D.50;3

董事会、监事会、单独或合并持有证券公司( )以上股权的股东，可以向股东会提出议案。 A.2% B.5% C.10% D.20%

.《首次公开发行股票并上市管理办法》要求上市公司净利润须满足最近连续盈利，且( )年累计净利润不低于( )万元。 A.3;3000 B.3;5000 C.5;3000 D.5;5000

证券公司解聘合规负贵人，应当有正当理由，并自解聘之日起3个工作日内将解聘的事实和理由书面报告国务院证券监督管理机构。

证券公司应当有3名以上在证券业担任高级管理人员满2年的高级管理人员

注册会计师申请证券许可证应当符合下列条件：(1)所在会计师事务所已取得证券许可证，或者符合《规定》第六条所规定的条件并已提出申请;(2)具有证券、期货相关业务资格考试合格证书;(3)取得注册会计师证书1年以上;(4)不超过60岁;(5)执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为。

一般来说，证券的票面要素有( )。 A.标的物 B.持有人 C.权利 D.义务

香港恒生指数成分股编制规则沿用37年，于2006年2月提出改制。首次将H股纳入恒生指数成分股，所以B选项错误。恒生指数的成分股并不固定，自1969年以来，已作了十多次调整，从而使成分股更具有代表性，使恒生指数更能准确反映市场变动状况，所以C选项说法错误。

证券市场的产生，主要归因于( )。 A.社会化大生产和商品经济的发展 B.股份制的发展 C.信用制度的发展 D.公司的产生

债券的票面要素包括( )。 A.债券的票面价值 B.债券的到期期限 C.债券的票面利率 D.债券发行者名称

某公司于2007年依法成立，注册资本为260万元，2007的股东会议中对修改公司章程的事项作出决议，以下说法正确的是( )。 A.该公司是有限责任公司

B.该决议必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过 C.该公司是股份有限公司 D.该决议必须经代表2/3以上表决权的股东通过

股份有限公司注册资本最低限额为人民币500万元

下列属于申请股份挂牌报价转让须履行的程序的是( )。 A.董事会、股东大会决议 B.签订推荐挂牌报价转让协议 C.配合主办报价券商尽职调查 D.中国证券业协会备案确认

国家股的资金主要来源于( )。

A.现有国有企业改组为股份公司时所拥有的净资产

B.现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资

C.经授权代表国家投资的投资公司、资产经营公司、经济实体性总公司等机构向新组建股份公司的投资

D.企业法人或具有法入资格的事业单位以其依法可支配的资产向公司的投资法人股

公募发行是证券发行中最常见、最基本的发行方式，适合于( )的发行人。 A.证券发行数量多 B.筹资额大 C.机构规模大 D.准备申请证券上市

证券具有收益性，有价证券的收益表现为( )。 A.利息收入 B.红利收入 C.买卖价差收入 D.印花税

下列关于期货交易的保证金的说法，正确的是( )。

A.期货交易买卖双方都有可能在最后结算时发生亏损，所以双方都要缴纳保证金 B.双方成交时缴纳的保证金称为初始保证金

C.保证金账户必须保持一个最低的水平，称为维持保证金 D.保证金的水平由期货交易买卖双方协商制定

交易所

关于上市公司非公开发行股票应符合条件的描述，正确的是( )。 A.发行价格不低于定价基准目前30个交易日公司股票均价的90% 20 B.本次发行的股份自发行结束之日起12个月内不得转让;控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，24个月内不得转让 36 C.募集资金使用符合规定

D.本次发行导致上市公司控股权发生变化的，还应当符合中国证监会的其他规定。非公开发行股票的发行对象不得超过10名

股票分割又称拆股、拆细，是将1股股票均等地拆成若干股，股票分割一般在年初或年末进行

结算月份

对资产评估机构从事证券业务实行监督管理的部门为中国证监会;对注册会计师和会计师事务所实行监督管理的部门为财政部和中国证监会

。结构化金融产品通常会内嵌一个或一个以上的衍生产品，它们有些是以合约规定条款(如提前终止条款)形式出现的，也有些嵌入式衍生产品并无显性的表达，必须通过细致分析方可分解出相应的衍生产品。

公司在没有盈利前是不能发放任何股息的。

建业股息是一个特例，它不是来自公司的盈利，而是对公司未来盈利的预分，实质上是一种负债分配，也是无盈利无股息原则的一个例外。

中央结算是指中央登记结算机构在全额清算基础上，作为成交交易的对手完成相关款项和证券的收付，并保证会员层面交收完成

净额

证券公司申请融资融券业务试点的条件之一是财务状况良好，最近两年各项风险控制指标持续符合规定，最近12个月净资本均在12亿元以上 6个月

契约型基金筹集的资金属于借入资金信托资产

证券公司经营证券资产管理业务的，必须按定向资产管理业务管理本金的5%计算风险准备 2%

金融期货是以金融工具(或金融变量)为基础工具的期货交易。主要包括货币期货、利率期货、股票指数期货和股票期货四种。

优先股可以分为参与优先股和非参与优先股。这种分类的依据是优先股票在公司盈利较多的年份中，除了获得固定的股息以外，能否参与或部分参与本期剩余盈利的分

股份报价转让是指投资者委托证券公司，为其转让中关村科技园区非上市股份有限公司股份进行代理报价、成交确认和股份过户的股份转让方式。

操纵市场的行为方式之一是合谋，它是指交易双方同时委托同一经纪商在证券交易所相互申报买进卖出，但其间并无证券或款项的交割行为

虚买虚卖按照现行规定，我国的混合资本债券到期前，如果发行人的核心资本充足率低于10%，发行人可以延期支付利息。

首次公开发行股票数量在4亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于36个月。

上证国债指数以在上海证券交易所上市的、剩余期限在5年以上的固定利率国债和一次还本付息国债为样本，按照国债发行量加投，基日为2002年12月31日，基点为100点。 1年

.三个月期欧洲美元期货属于外汇期货利率

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