论文题目：实际控制人的学术背景与企业创新
摘要：进入了知识经济年代,创新一直是一个国家不断提升生产力水平和增强国家核心竞争力的重要动力来源。2005年我国首次提出建设创新型国家。随后,十八大进一步确定创新在现代化建设与发展中的核心地位,而十九大也更加明确地把创新摆在了国家发展理念的前列。我国对独立自主创新能力的重视与关注反映出了创新对一个国家发展战略的重要性程度。中共中央于十四五规划中提出坚持创新在我国现代化建设全局中的核心地位。所以,增强我国自主创新能力是关乎到国民经济乃至国家实力的重大问题。而作为国家技术创新的主要市场主体,企业被赋予了更多的社会责任,其对国家创新活力和经济进步发挥着举足轻重的影响。伴随着企业在创新作用中的彰显,作为企业的高层管理者其背景特征开始逐渐受到了学术界的关注与研究。自从高阶梯度理论被提出以来,高管个人特征被细分为了诸多方面研究。首先,学者们的重心放在了高管的年龄、性别、任期、教育水平等较为常见且易于观测的人口统计特征以及其异质性。接着,学者们又相继讨论了职能背景、职业经历、专业背景。近年来,学术界开始陆续关注高管的特殊背景或者特殊经历如政治背景、海外背景、飞行员经历、从军经历和早年经历是分别怎么样去影响企业创新绩效的。不过美中不足的是,目前对于高管的学术背景特征与企业创新之间的影响却很少被研究。基于此,本文首先回顾国内外现有文献,主要结合高阶梯度理论、资源依赖理论和烙印理论,条分缕析实际控制人的学术背景是如何作用于企业创新,同时做出了合理的假设。接着,采用了创业板上市公司2009-2019年的研究数据作为样本,最终通过筛选得到了4091个有效数据观测值。最后,设计本文所需的实证研究模型并进一步实证检验。经过深入的探讨,本文得出的结果主要显示为具体如下的几个特点:（1）在主回归分析中,可以清楚的发现实际控制人的学术背景能够明显提高企业的创新水平,同时,对于实际控制人地处市场化发展水平较高地区的企业,学术背景对企业创新的促进作用更为突出。（2）在稳健性检验中,分别更换了企业创新的度量指标和改变回归方法,回归结果均与原回归结果的系数符号和显著性水平基本一致,表明上述结论稳健可靠;而为了避免可能出现的内生性影响,本文选取了如下两种方法即倾向得分匹配法和反向因果关系处理,检验的结果意味着本文的实证结论并不会受到内生性的影响。（3）接下来的进一步研究表明:当学术背景表现为高校任教或科研机构任职时,而在实际控制人担任CEO时,对企业创新的促进作用更强;并且在中介效应机制检验中过度自信起到部分中介作用。同时,本文以前述结论作为参照依据,分别对政府、企业和管理者以及投资者等四个主体层面提出了有针对性和可行性的对策建议。
关键词：实际控制人;学术背景;企业创新
学科专业：会计学
摘要
abstract
第一章 绪论
第一节 研究背景与研究意义
一、研究背景
二、研究意义
第二节 研究方法与研究内容
一、研究方法
二、研究内容
第三节 本文的主要创新之处
第二章 文献综述
第一节 高管特质文献综述
一、高管基本特征
二、高管心理特征
三、高管环境特征
第二节 高管学术背景造成的经济后果影响
第三节 企业创新的影响因素与测度指标研究
一、企业创新影响因素研究
二、企业创新测度指标研究
第四节 高管学术背景与企业创新的文献综述
第五节 文献述评
第三章 理论基础与研究假设
第一节 基础理论分析
一、高层梯队理论
二、资源依赖理论
三、烙印理论
第二节 研究假设
一、学术背景与企业创新
二、市场化进程的调节作用
第四章 研究设计
第一节 样本选择与数据来源
第二节 变量及模型
第五章 实证结果与分析
第一节 描述性统计
第二节 相关性分析
第三节 多元回归分析
第四节 稳健性检验
第五节 内生性检验
第六节 进一步检验
一、学术背景的形式与企业创新
二、实际控制人是否担任CEO的分组影响
三、实际控制人的学术背景、过度自信与企业创新
第六章 研究结论与政策建议
第一节 研究结论
第二节 政策建议
一、政府层面
二、企业层面
三、管理者层面
四、投资者层面
第三节 研究局限性与未来展望
一、本文研究的局限性
二、未来展望
参考文献
致谢