第一篇：财务管理职位工作手册
财务管理职位工作手册
目录
第一章 财务部的工作职责 1 第一节 财务部的工作目标、职能和工作职责 2
一、财务部的工作目标 2
二、财务部的职能 2
三、财务部的工作职责 2 第二节 财务部各岗位的工作职责 4
一、财务经理 4
二、预算主管 4
三、预算专员 5
四、成本控制主管 5
五、会计主管 5
六、资金主管 6
七、投资主管 6
八、投资分析专员 6
九、融资主管 6
十、财物分析师 7 十
一、核算专员 7 十
二、出纳员 7 十
三、制单员 8 十
四、簿记员 8 十
五、收银员 8 十
六、审计员 8 第二章 财务部门的组织管理 9 第一节 财务部门组织建设管理工作事项细化执行 10
一、工作知识准备 10 (一)财务与会计机构分设原则 10 (二)财务管理的模式 10
二、财务部门组织管理工作模板 11 第二节 财务管理制度设计工作事项细化执行 11
一、工作知识准备 11 (一)财务管理制度设计的原则 11 (二)财务管理制度设计的内容 12
二、财务管理制度设计工作模板 13
三、财务管理制度设计工具表单 16 (一)财务管理调查表 16 (二)财务状况变动表 17 (三)财务费用表 18 (四)月份财务分析表 20
四、财务管理制度设计工作流程 20 第三节 会计管理制度设计工作事项细化执行 21
一、工作知识准备 21 (一)会计制度的内容 21 (二)会计核算的方法 22
二、会计管理制度设计工作模板 22 (一)会计核算基础工作规定模板 22 (二)企业会计核算处理办法模板 25 (三)企业会计档案管理办法模板 30
三、会计管理制度设计工具表单 31 (一)合并资产负债表 31 (二)合并现金流量表 34 (三)合并利润及利润分配表 37
四、会计管理制度设计工作流程 38 (一)记账凭证核算组织流程 38 (二)科目汇总表核算组织流程 39 (三)汇总记账凭证核算组织流程 39 (四)汇总记账凭证账务处理流程 40 (五)日记总账账务处理流程 40 第三章 企业财务战略规划与财务计划管理 41 第一节 工作知识准备 42
一、财务战略的内容 42
二、财务计划的内容 42
三、财务计划编制流程 42
四、财务预算应注意的问题 43 (一)预算制定主体的定位 43 (二)预算编制基础的选择 43 (三)预算管理实施的思考 43 第二节 财务战略规划与财务计划管理工作模板 44
一、企业预算管理制度模板 44
二、企业资金预算制度模板 49 第三节 财务战略规划与财务计划管理工具表单 50
一、预算申请表 50
二、预算表 51 第四节 财务战略规划与财务计划管理工作流程 51
一、财务预测的流程 51
二、财务报表预测的流程 52
三、销售百分比预测的流程 53
四、可持续增长管理的流程 54
五、现金预算的流程 54 第四章 筹资管理 55 第一节 工作知识准备 56
一、筹资管理的内容 56
二、筹资的渠道 56
三、筹资的方式 57
四、银行借款的操作程序 57 第二节 筹资管理工作模板 59
一、筹资管理制度模板 59
二、资金筹措工作准则模板 63
三、股票事务处理办法模板 63
四、筹资申请书模板 65
五、筹资预算报告模板 66
六、项目融资可行性研究报告模板 68
七、筹资决策报告模板 71
八、筹资工作总结报告模板 73
九、公开发行股票申请书模板 76
十、股票上市申请书模板 77 第三节 筹资管理工具表单 80
一、企业筹资需求分析表 80
二、企业筹资成本分析表 81
三、企业融资结构弹性分析表 81
四、企业融资风险变动分析表 82
五、银行短期借款明细表 82
六、股东一览表 82
七、股东印鉴表 83
八、发行股票申请单 83
九、股票汇购书 84
十、股票调换申请书 84 十
一、调换股票内容 85 第五章 投资管理 87 第一节 投资管理工作细化执行 88
一、工作知识准备 88 (一)投资的分类 88 (二)投资决策的评价方法 88
二、投资管理工作模板 90 (一)投资管理制度模板 90 (二)投资价值分析报告模板 97 (三)技术改造投资计划模板 100 (四)投资资产委托管理协议书模板 101
三、投资管理工具表单 102 (一)投资明细表 102 (二)投资项目分析表 103 (三)投资效益分析表 103 (四)投资项目管理卡 104 (五)资金用途说明表 104 (六)投资资金完成情况表 105 (七)重要投资方案绩效核计表 105 (八)投资专案管理卡 105
四、投资管理工作流程 106 (一)投资的流程 106 (二)投资会计岗位核算流程 107 第二节 投资风险管理工作细化执行 108
一、工作知识准备 108 (一)投资可行性报告的内容 108 (二)风险投资计划书的结构 109 (三)投资风险的调整方法 111
二、投资风险管理工作模板 111 (一)投资可行性研究报告模板 111 (二)投资预算报告模板 114 (三)投资回报预测报告模板 116
三、投资风险管理工具表单 117 (一)部门盈亏管理计划表 117 (二)盈亏统计表 118 (三)盈亏平稳计算表 119 (四)投资经济分析表 119 第六章 资产管理 121 第一节 有形资产管理细化执行 122
一、工作知识准备 122 固定资产的计价方式 122
二、有形资产管理工作模板 122 (一)固定资产管理制度模板 122 (二)现金收支管理制度模板 126 (三)现金及债券管理规定模板 130 (四)资产评估报告模板 131 (五)固定资产加速折旧的请示模板 132 (六)企业资产周转情况报告 133 (七)企业试算资金需要量报告 134 (八)企业设立验资报告 135 (九)流动资金借贷合同 135 (十)资金使用效果考察报告 137
三、有形资产管理工具表单 138 (一)固定资产登记卡 138 (二)固定资产减损单 139 (三)固定资产累计折旧明细表 140 (四)固定资产出售比价单 140 (五)固定资产转移单 140 (六)各月份周转金统计表 141 (七)资金调度计划表 141 (八)资金调度日报表 142 (九)资金差异报告表 143 第二节 无形资产管理细化执行 143
一、无形资产的内容 143
二、无形资产管理工作模板 144
三、无形资产管理工具表单 147 (一)发明专利申请表 147 (二)发明申请说明书摘要表 147 第七章 财务分析与评估管理 149 第一节 财务分析管理工作细化执行 150
一、工作知识准备 150 (一)财务分析的内容 150 (二)财务分析的方法 150
二、财务分析管理工作模板 151 (一)财务分析报告模板 151 (二)盈利状况分析报告模板 154 (三)财务指标完成情况分析报告模板 156
三、财务分析管理工具表单 158 (一)财务状况分析表 158 (二)月份财务分析表 159 (三)财务分析表 159 (四)资金收支实际与预算比较表 160 (五)百分数资产结构表 160
四、财务分析管理工作流程 161 (一)财务分析流程 161 (二)财务分析报告流程 162 第二节 财务评估管理工作细化执行 163
一、财务评估管理工作模板 163 (一)资产评估协议书模板 163 (二)股份公司业绩报告书模板 165
二、财务评估管理工具表单 168 (一)资产评估机构统计表 168 (二)资产评估情况统计表 169 (三)资产评估人员培训情况表 170 第八章 财务控制与稽查管理 171 第一节 财务控制管理工作细化执行 172
一、工作知识准备 172 (一)财务人员控制系统 172 (二)财务制度控制系统 172 (三)财务目标控制系统 172 (四)财务信息控制系统 173
二、财务控制管理工作模板 174 (一)财务控制制度模板 174 (二)财务盘点制度模板 182
三、财务控制管理工具表单 186 (一)财务控制评估表 186 (二)盘盈盘亏明细表 187 (三)盘存统计表 187 (四)财务控制表 187 (五)资金调度控制表 188
四、财务控制管理工作流程 188 (一)库存差异分析流程 188 (二)盘点流程 189 第二节 财务稽查管理工作细化执行 191
一、财务稽查管理工作模板 191 (一)内部稽核制度模板 191 (二)内部审计管理制度模板 196 (三)内部审计计划模板 200 (四)审计通知书模板 206 (五)审计意见书模板 206 (六)内部审计报告模板 208
二、财务稽查管理工具表单 209 (一)被审计单位情况登记表 209 (二)审计记录表 210 (三)审计实施计划表 210 (四)项目审计计划大纲表 210 (五)项目审计实施计划表 211 (六)资金收支实际与预算比较表 211 (七)审计/稽核报告表 212 第九章 成本与收益管理 213 第一节 成本管理工作细化执行 214
一、工作知识准备 214 (一)成本管理的内容 214 (二)成本核算的程序 215
二、成本管理工作模板 215 (一)成本核算管理办法模板 215 (二)成本控制制度模板 219 (三)成本影响情况报告模板 227 (四)成本控制建议书模板 228 (五)增产节支计划书模板 229 (六)成本控制报告模板 231
三、成本管理工具表单 233 (一)成本核算表 233 (二)产品成本记录表 234 (三)各项销售费用分配表 234 (四)成本预计表 235 (五)成本明细表 235 第二节 收益管理工作细化执行 236
一、工作知识准备 236
二、收益管理工作模板 237 (一)利润中心管理制度模板 237 (二)企业利润增长报告模板 239 (三)企业目标利润分析报告模板 241
三、收益管理工具表单 242 (一)比较损益表 242 (二)损益计划实绩报告表 243
四、收益管理工作流程 244 第三节 税务管理工作细化执行 245
一、税务管理制度模板 245
二、税务管理工具表单 246 (一)企业所得税申报表 246 (二)税款缴纳记录表 247 第十章 账款管理 249 第一节 工作知识准备 250
一、账款的日常管理的内容 250 (一)信用调查 250 (二)信用评估 250 (三)信用决策 250 (四)加强应收账款收回的监督 251
二、账款管理的信用政策的制定 251 (一)信用标准 251 (二)信用条件 252 (三)收账决策 252 第二节 账款管理工作模板 253
一、应收票据与账款处理准则模板 253
二、账款管理办法模板 254
三、账款催收管理办法模板 256
四、问题账款管理办法模板 259
五、呆账管理办法模板 261
六、催款书模板 263
七、往来账款日常控制报告模板 263
八、查账报告模板 264
九、现金收支情况报告模板 265 第三节 账款管理工具表单 266
一、应收账款分析表 266
二、应收账款控制表 266
三、应收账款明细表 267
四、应收账款票据日报表 267
五、应收票据冲转明细表 268
六、问题账款处理报表 268
七、呆账核销汇总表 268 第十一章 外汇管理 269 第一节 工作知识准备 270 (一)交易风险 270 (二)会计风险 270 (三)经济风险 270 第二节 外汇管理工作模板、工具表单和工作流程 270
一、外汇管理制度模板 270
二、外汇管理工具表单 271 (一)外汇收支月报表 271 (二)外汇收支计划表 272
三、外汇风险管理的工作流程 272 第十二章 并购与清算管理 273 第一节 并购管理工作事项细化执行 274
一、工作知识准备 274
二、并购管理工作模板 274 (一)企业合并契约模板 274 (二)企业联合经营公告 276
三、并购管理工具表单 276 (一)国有企业与外商合资合作经营资产评估情况调查表 276 (二)国有企业与外商合资合作实行股份制改造资产评估情况汇总表 276 第二节 清算管理工作事项细化执行 277
一、工作知识准备 277 (一)清算财产的范围 277 (二)清算财产的估价方法 278
二、清算管理工作模板 278 (一)企业破产宣告申请书 278 (二)企业破产宣告裁定书 280 (三)企业破产清算报告 280
三、清算管理工具表单 281 (一)企业清算资产负债表 281 (二)企业清算损益表 282 (三)企业债务清偿表 282
第二篇：物流仓储管理类职位求职手册
职业定位
一、岗位性质及行业分布：
该岗位主要是在物流环节中负责仓储等环节，主要行业分布为：实物类型产品，如快速消费品等。
二、工作职责：
1.组织指导材料、成品入库、仓储、出库等环节的工作，编制相应台账，并报送财务部和生产部;
2.根据公司的生产销售能力，确定原材料及产品的标准库存量;
3.及时与生产部和市场部沟通，保证生产用原材料的库存供给和市场部发送产品所需的库存供给;
4.定期编制采购物品的入货台账、退货台账及库存台账，报送财务部和生产部;
5.定期编制产品入库、出库及库存台账，送生产部和财务部;
6.组织人员保证材料库及成品库的仓储环境，确保库存产品或材料的材质不变;
7.制定并实施材料库及成品库的管理制度和管理方法;
8.完成上级交办的其他工作。
三、做好该岗位工作的关键环节：
根据公司的生产销售能力，确定原材料及产品的标准库存量;
组织人员保证材料库及成品库的仓储环境，确保库存产品或材料的材质不变;
制定并实施材料库及成品库的管理制度和管理方法。
任职要求
一、基本素质
大专以上学历。
受过物流管理、仓储管理等方面的培训。
熟悉物资采购程序。
了解运输方式及其特征。
熟悉物流管理业务流程。
熟练操作办公软件。
积极进取，责任心强。
有很强的自我约束力，独立工作和承受压力的能力。
具备高度的工作热情，良好的团队合作精神。
二、性格特质：
根据可锐职业测试研究，职业属性ESTJ者适合成为一名物流仓储管理人员：
ESTJ者有以下性格特征——
待人友善，与人相处坦诚率直，精力旺盛、充沛;
富有成就感，思路清晰、做事有条理，效率高;
能从实际情况出发思考问题，讲求实效性，对事物的感知力强，但对于新的或未证实的观点常表示怀疑;
做事果断、有较好的决断力，但有时也会因固持己见而使自己处于孤立的局面;
处事严谨，传统，富有责任感。办事能力强，喜欢出风头;
责任心强、诚心诚意、忠于职守。喜欢框架，能组织各种细节工作，能如期实现目标并力求高效。
三、知识结构：
知识结构方面，一名物流仓储管理人员应该具备一定的经济学、管理学、信息学方面的知识以及对物流管理相关概念的基本认识，具有较强的学习能力、沟通能力和应变能力。比较对口的专业有：物流管理、管理学、信息管理、经济学、市场营销、会计学等。
求职攻略
一、实习要领：
物流管理岗位要求候选人对物流管理流程有全面的认知，因此在实习的过程中，我们应该在了解订单操作的基本内容的同时，更多注意在操作中关键的问题。要积累这些经历，第三方物流公司是我们
实习的首选目标，其次是贸易公司和生产制造型企业等。应该从以下几个方面完善自己的理论知识和实践的积累：
1.订单操作和要领。
2.采购作业知识和要领。
3.进货入库作业。
4.库存管理作业。
5.补货及拣货作业。
6.流通加工作业。
7.出货作业处理。
8.配送作业。
9.会计作业。
10.营运管理及绩效管理作业。
二、简历制作技巧：
在简历格式上，要有标题、个人资料、申请职位、事业目标、教育背景、实习经验、在职训练、曾获奖项、课外活动、技能、专业资格(如有)、个人兴趣 、要求待遇、上任时间、咨询人等，特别要通过这些经历反映出自己与物流管理职位相适应的性格特质和专业素养。从内容上讲，要在教育背景、曾获奖项、技能、专业资格(如有)中巧妙地表达出所有相关的理论知识和对物流知识的了解。从实习经验和课外活动中表达出对物流流程的认知。
三、培训认证：
要想在物流仓储管理的岗位上走得更远，专业的物流资格认证是必不可少的，目前物流行业通行职业资格认证有以下三种：
国际物流职业资格认证(ILT)
推行部门：英国皇家物流与运输学会
适合人群：第三方物流、公路与铁路运输、邮政、外贸、航运、快递、货代、船代、港口、仓储、配送等企业的操作、业务、策划及中高层经管人员
证书级别：物流人员基础证书、物流部门经理证书、物流运营经理证书、物流战略经理证书
认可度：★★★★☆
物流职业经理认证
推行部门：中国物流与采购联合会
适合人群：面对物流和生产企业的各级物流管理人员，大、中专在校生及其他希望进行物流职业培训的人员
证书级别：初、中、高三个级别
认可度：★★★☆☆
物流职业资格认证
推行部门：中国商业技师协会市场营销专业委员会
适合人群：物流及相关专业的大学毕业生，工商企业、物流企业做物流管理工作的在职人员和有志从事物流工作的人
此新闻共有2页 1 2
第三篇：财务出纳职位职责：
1、独立负责日常财务核算，月末、年底结帐工作;
2、负责会计资料收集，会计档案整理和保管，编制会计报表，核对各项往来帐款;
3、协助部门领导完成公司财务管理程序和政策的制定、维护和改进;
4、参与公司财务相关事项的分析和决策;
会计基本能力:
1、能独立处理公司帐务、会计核算、报表编报、税务处理及其他相关日常财务工作;
2、熟悉国家及所在地的财务、税务及法律法规，熟练使用日常办公软件、财务软件和网上报等常规业务;
3、具备良好的领悟能力、较强的数据分析能力、较强的责任心;
4、取得《会计从业资格证》。 负责办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作。
会计职位职责：
1、协助总经理处理会计部门日常事务;
2、管理归档会计凭证和票据;
3、管理公司业务合同及应收帐款;
4、购买、登记、管理、开具增值税发票和一般发票;
5、处理日常员工出差等费用的现金
第四篇：综合管理类职位
综合管理类职位[1] 该文章转载自无忧考网：http://www.51test.net 改革开放三十年来，我国社会经济取得长足的进步，土地承包改革使农业生产获得了发展动力，对外开放使工业产业多元化并融入国际产业分工体系之中。但在改革开放巨大成就的背后仍然存在着相应的不足，折射出我国经济发展上的问题：一方面，目前农民的种粮积极性下降，化肥等农资价格过高，耕地荒废且减少，面临着粮价上涨、粮食产量供应不足等粮食安全上的挑战;另一方面，我国的产业结构低端，企业生产成本增加、可利用的土地、水电资源紧张，企业缺乏自主创新能力等。
这些问题客观上需要我们加快转变经济发展方式，加强自主技术创新，促进产业升级和粮食安全。推动产业结构优化升级，促进粮食生产，转变经济发展方式，事关社会经济的可持续发展，是提升国际产业竞争力和保障粮食安全的内在要求、重要保证，直接影响到统筹城乡改革能否取得重大突破，对落实科学发展观、深化改革有着重要意义。
故此，基于转变经济发展方式、产业结构升级和粮食安全对经济可持续发展、社会稳定的重要意义及其目前存在的诸多不足，我们需要全方位加快转变经济发展方式，促进产业升级和粮食安全：
一、推进土地承包权制度改革，尊重和保障农民土地权益，建立和完善有利于企业自主创新的制度机制。一方面，要确保现有土地承包关系保持稳定并长久不变，赋予农民更加充分而有保障的土地承包经营权，使其具有更好的独立性和完整性。只有农村土地承包关系的稳定以及农民土地承包权利的充分、独立和有效，才能有利于在给予农民土地安全感的前提下，激励农民的积极性和创造性，对土地和农业生产进行更大、更长远的投入与经营;另一方面，要在制度上为企业的自主创新提供税收、融资、创业等方面的优惠支持，理顺各方面的关系，创造有利于企业创新的良好的政策环境。(说理式展开，操作式展开)
二、促进技术创新，提高工业及农业生产方面核心技术的自主研发能力，培养和引进技术人才，以此推动产业结构转型升级和粮食增产、稳产。一方面，充分发挥科技在粮食高产稳产中的作用，尤其要避免有些国家利用高科技手段研发农业生产技术，将其作为受保护的专利，并以此作为控制粮食、要挟和掠夺他国农民的手段工具;另一方面，增强企业的自主研发能力，使其走出低端化，能够推出高端产品，改变过去资源消耗型和劳动密集型的生产方式，避免国内企业集中于世界产业链条结构的中低端。(点评：纠正转换，抽取归纳)
三、明确政府在产业升级和粮食问题方面的公共责任，加大政府对粮食价格、农资价格、企业原材料价格、人民币稳定性的宏观调控的力度，这些问题事关社会稳定和长远发展，要避免过度市场化、唯市场化的倾向。一方面，合理提高粮价，降低化肥、农药等农资成本，加大农业补助和种粮补贴，增加农民收入，激励其种粮积极性。当前，化肥、农药等农资价格上涨过快，政府补贴赶不上农资上涨的速度，农民生产成本不断提高，而粮价却缺乏相应合理提高，导致农民收益得不到保障，种粮积极性下降;另一方面，合理调控企业原材料价格的过快上涨，保证人民币的稳定性，有效避免企业生产成本过高。据统计，2007年，受人民币升值、原材料上涨等影响，合计增加的成本超过20%。(点评：纠正转换，针对式展开，抽取归纳)
四、规范土地利用、粮食储备、水电资源、环境等方面的管理，加强对滥占耕地、浪费土地及水电资源、环境污染的监管。一方面，只有保证18亿亩的耕地红线，才能够使粮食年产量在1万斤以上，确保粮食能够满足我国居民的基本粮食需求和足够的粮食库存，从而能使价格保持基本稳定，即便粮价涨得过高，国家也有能力采取措施平
平抑;另一方面，促进对土地、水电资源的整合利用，提高其利用效率，这是因为，当前，企业生的土地利用效率越来越低，却无法整合，电和水的资源也很紧张，环境污染也较严重，急需规范整合。(点评：纠正转换、说理式展开、针对式展开、抽取归纳)
我们要站在经济可持续发展的高度，积极加快转变经济发展方式，促进产业升级和粮食安全，以此全面深化改革、落实科学发展观。
第五篇：财务会计职位描述
财务会计职位说明书
岗位名称：财务会计 直接上级：财务部经理 直接下级：财务部实习生 所辖人员：2名 工资等级： 薪酬类型： 职责概述：
负责财务会计核算及帐务管理工作，负责纳税申报和各类财务报表的编制工作，遵守财经纪 律，确保财务各类凭证和报表的准确性、合规性以及会计档案管理的规范性。 负责银行、财税、工商相关业务办理等。 工作描述：
◆负责日常会计处理、账务核算
◆负责账薄登记工作，并进行账账、账实核对
◆负责结账、编制会计报表，安排各项税费的申报事宜
◆负责对经营计划、预算编制及考核管理
◆完成财务部经理临时布置的各项任务 任职资格：
教育背景
会计学、财务管理、注册会计师等相关专业，大专以上学历
培训经历
经验
具有同岗位工作经验，具有中级以上职称者优先 技能
具备一定的财务分析能力
熟悉国家各项相关财务、税务、审计等法规政策
熟练使用财务应用软件，熟练处理帐务及编制各种报表
个 性 特 征 责任心和原则性强，处事公正客观
严谨勤勉，能承受压力
良好的分析判断能力、语言表达能力
心胸开阔，具良好的敬业精神和团队精神 体能要求
季雅静
学号： 身体健康，能承受快节奏的工作 受过财务知识等方面的培训，具有会计证书及相关经验者优先