第一篇：报废物料处理流程
物料报废处理流程
物料判定、报废处理流程
一、 目的
为规范公司内部生产、加工、使用后的剩余料、闲置料及各部门退回物料的判定归集工作，对物料合格品、不良品、报废品判定过程、处置过程的进行控制，使其运作过程有依可循，特制定本规定。
二、 范围
本制度适用于各工序生产、加工过程中的产生的剩余料、闲置料及各部门退料。
三、 定义
1、 合格品：经判定为合格，其使用功能健全且无坏损，满足全部质量要求的物料。
2、 再利用品：经判定为合格，经改造、加工后可继续使用并满足质量要求的物料。
3、 维修品：经判定为不合格，其外观、功能、标识等存在缺陷或者瑕疵，但还未影响到主要功能，经过修理可以达到技术标准的不合格品。
4、 废品：经判定为不合格，并被判定为丧失相应功能，且不可修复或无修复价值的不合格品。
四、 职责
1、 检验部负责生产加工过程中产生的剩余料、闲置料及其他部门退料判定的组织、协调、实施、记录工作。视情况需要如不能独立判定时应及时邀请技术、工艺等其它相关部门参与判定工作，相关部门及人员应积极配合，判定工作不得无故推诿。检验部对判定结果负责。
2、 生产部各车间负责对本车间生产加工过程中产生的剩余料、闲置料的申请判定工作、判定后合格品、再利用品的申请入库工作、维修品实施返修、申请返修工作及报废品申请报废工作。
3、 接收部门负责已退回物料的申请判定工作、判定后合格品的申请入库、维修品申请返修及报废品申请报废工作。
4、 采购部负责对判定为维修品物料的返厂维修工作，通过返厂维修公司后采购部应及时通知申请部门领取返修物料工作;负责对判定为不合格品物料的返厂退货工作。
5、 申请部门、仓储部负责对判定为报废品物料的保管及处置工作。
6、 公司建立再利用品区、废品区，各车间建立剩余料、闲置料存放区域由各车间专人监管，检验部建立退料待检区存放各部门退料并负责监管工作。
五、 流程
1、 生产部各车间在生产、加工过程中产生的剩余料、闲置料应统一存放在指定区域，定期按规定填写《物料处置判定单》对产生的剩余料、闲置料向检验部申请物料判定;生产部、其他部门的退料应存放在检验部指定区域，按批次及时填写《物料处置判定单》向检验部申请物料判定。
2、 检验部在接到提交的《物料处置判定单》后，及时委派检验员组织、协调、实施判定工作。
(1)对生产部物料的判定：检验员应及时到生产部剩余料、闲置料存放区进行判定。判定后的剩余料、闲置料加注标识，并在《物料处置判定单》上填写判定时间、判定过程、判定结果、处理方式等信息后签字确认。
(2)对各部门退料的判定：检验部应及时组织、协调、实施判定工作，杜绝物料过久堆积、浪费存储空间的情况发生。将判定后的物料分类存放加注标识，在《物料处置判定单》上填写判定时间、判定过程、判定结果、处理方式等信息签字确认并建立台账。在物料被判定为维修品的，应联合技术、工艺部门向申请部门提供维修方案。
3、 对物料的品质判定工作必须在提出判定申请后的三个工作日内完成。在物料的判定过程中，检验部需要相关部门配合进行判定工作时，相关部门必须给予相应的技术支持，必须提出可行性意见或判定结论，与检验部共同完成物料的判定工作，参与判定的人员均应在《物料处置判定单》上写明各自判定结论并签字确认。如达不成一致意见时检验部应上报到公司管理层做出最后判定。
4、 判定确认后，检验部应及时将《物料处置判定单》返还申请部门，申请部门在接到《物料处置判定单》后及时到物料存放区对判定后的物料进行处置。处置方式视判定结果分为：
(1)合格品。被判定为合格品的物料，申请部门应及时按照仓库管理制度办理入库手续，仓储部负责对物料归集和管理工作并建立台账。
(2)再利用品。被判定为再利用品物料，申请部门应及时向成本控制中心递交《再利用申请单》办理再利用品的存放手续。成本控制中心在接到申请部门存放申请后监督申请部门将再利用品放入指定的再利用区。各部门如需对再利用品进行生产利用时，应向成本控制中心申请并说明使用理由并办理出库手续后方可领取再利用品。 (3)维修品。被判定为维修品的物料，申请部门根据维修方案除本部门维修外，需要其他部门维修、返厂维修的均应及时填写《维修申请单》将申请单中的物料名称、材质及规格型号、数量、所属产品名称、产品状态、厂家等信息填写清楚后交予维修部门，维修部门接到《返修申请单》后，在《维修申请单》上签字确认，并及时组织、实施维修工作。维修品经返修后，维修部门应及时通知申请部门接收返修品，接收部门接收后应再次报检验部对维修品作重新判定，判定后合格品由申请部门办理入库手续。
(4)报废品。被判定为报废品的物料，申请部门应及时向成本控制中心递交《报废申请单》办理废品的存放手续。成本控制中心在接到申请部门存放申请后监督申请部门废品放入指定的废品区并通知仓储部将报废品进行处理、变卖工作。报废品处理完毕后，成本控制中心在《报废申请单》上填写处理完成的确认签字及完成时间。
5、 物料处理完毕，申请部门将填写完整的《物料处置判定单》、《维修申请单》、《再利用申请单》、《报废申请单》递交到成本控制中心存档备案。
第二篇：呆滞物料处理流程
前 言
为了及时处理公司呆滞、、不良物料，尽量减小公司的经济损失，特制订本办法。
本标准由ABC呆滞物料处理 项目小组提出。
本标准起草部门：ABC计划部。
本标准起草人：SSY 本标准于2011年4月首次发布。
1、 流程范围
本流程规定了XXXXX有限公司呆滞物料的确认和处理办法。
本流程适用于由于技术更改、计划更改、合同更改等情况形成的和由于各种原因造成的呆滞物料的处理。
本标准所指的呆滞物料包括外购的物料和半成品以及产成品。
2、 呆滞物料的定义
对质量(规格、材质、功效)不符合标准的原材料、外购件及外协件，存储超过1个月;
对成品、半成品，凡因质量不符合标准，存储超过1个月; 对良好状态的原材料、外购件及外协件，存储超过3个月;
对在制或制成后因客户取消订单或者客户退货的产成品、半成品，储存超过1个月以上物料;
存储时间即将或者超过保质期限的有变质风险的物料;
3、呆滞物料处理小组
公司呆滞料处理小组成员：生产PMC部门、仓储部门、财务部门、品质部门、技术部门、计划部门、采购部门、行政部门代表成员组成。
呆滞物料处理小组负责呆滞物料清单汇总，处理方案的确定、报批和执行。
4、呆滞物料处理小组部门职责
4.1仓储部：负责呆滞料的接收、储存管理工作;负责提供呆滞料清单;配合相关部门作好呆滞料处置工作，包括可回收利用的呆滞料的更换以及委外加工的物料产生的呆滞料返工返修、退换等联系工作。
4.2生产PMC：负责定期对车间的物料进行盘点、清理、退库工作，同时配合返工返修工作，以及呆滞物料清单提报与制造过程监控。
4.3 财务部：负责对呆滞料处置过程的监控、核价、评估及账务帐务处理等工作。
4.4品质部：负责呆滞料质量的判定工作以及退供应商的跟踪，判定结果可分为：合格、不合格等。
4.5技术部：因产品变更、产品停产、产品优化，技术变更(包括更改原材料、改工装、改版本、改外构件、BOM变更、品质变更、成本优化等引起的变更)，技术部应在变更发生后一天内通知主计划部并给予相关指引，以防止呆滞料的产生。已造成呆滞料情况发生的，应提出相应的处理意见;负责呆滞料处置的判定工作，判定的结果可分为：返工返修、、回收利用等。
4.6销售部：对造成呆滞料情况发生的，需接受总计划部的安排，参与评审，
并提出相应的处理意见。
4.7主计划部：负责生产经营过程中呆滞料产生的预防控制工作，分析呆滞料产生的原因，参与评审工作，对需返修返工的呆滞料，下达返修工单指令。
4.8采购部：负责呆滞料退供应商部分的进度跟踪以及变卖物料购买方联络等工作。
4.9行政管理部：负责呆滞料的变卖、遗弃等处理工作，接到通知起规定时间内按环保体系的要求处理废品实物。
5、流程图
流程框图如图1所示。(此处插入流程图)
<仓库呆滞品处理流程图Ver0.0>仓库仓库开始开始物料实物标示物料实物标示与冻结与冻结呆滞物料清单呆滞物料清单财务财务物料金额核算物料金额核算品质品质是否合格是否合格供应商评审与供应商评审与供应商开发流供应商开发流程程技术技术不合格合格检查判断是否可以检查判断是否可以正常使用或者用于正常使用或者用于试验试验不合格品使用评审不合格品使用评审单单相关部门相关部门不合格品报废申请不合格品报废申请单单物料处理申请物料处理申请会签表单会签表单决定处理方式的部决定处理方式的部门会签门会签呆滞库存原因分析呆滞库存原因分析与对策报告与对策报告仓库/财务/行政仓库/财务/行政/采购/采购报废流程报废流程退换货流程退换货流程变卖销售流程变卖销售流程正常使用流程正常使用流程结束结束
6、流程描述
6.1呆滞料处置每月组织一次评审清理工作。
6.2仓储部门以及生产PMC部门负责每月清理在本部门的呆滞物料，编制表《呆滞物料清单》并于每月五日前提交到呆滞物料处理小组确认发起后续处理方案及推动。
6.3小组在收到《呆滞料处理清单后》在3个工作日之内内完成处理意见整理，并作出评审意见初稿。
6.4评审意见完成次日,小组将《呆滞料处理报告》提交财务部，财务部在2天内完成核价工作，作出审核意见并报送?审批。
6.5 ?根据审批权限作出审批意见，超出审批金额权限的，应转交?审批。未通过审批的，小组自收到审批意见次日组织相关部门对呆滞料进行重新评审，或采用其他方法解决。
6.6呆滞物料处理小组自收到《呆滞物料清单》后，6个工作日内给出确认意见和初步处理意见并返回最初提交确认的仓储部门以及生产部门PMC部门。并通知采购部门、行政部门在规定时间内进行处理。
6.7仓储部门以及生产PMC 部门负责按《呆滞物料清单》将呆滞物料隔离及办理分帐管理手续，并作好标识放入待处理区。
6.8收购单位办理完财务手续后，凭收款凭证到采购招标部门开具领料单。并由招标单位(采购部门或者行政部门)带领至仓库办理发货手续
6.9呆滞物料处理完毕，由呆滞物料处理小组将处理结果通报相关部门。
7、相关文件及质量记录
7.1《不合格品控制程序》
7.2《过程和产品的测量和监控程序》 7.3《改进控制程序》
7.4 不合格品入库单(已由工艺、质量确定为废品)
7.5、各类废品的评审记录及评审报告(包括技术和质量信息) 7.6《呆滞料处理报告》 7.7《呆滞物料清单》
8、呆滞物料的确认和原因分析
8.1呆滞物料的形成原因和责任多方面的。对呆滞物料的确认和责任归属主要是为尽快确定物料能否移作它用和如何处理。确认速度的快慢可能关系到处理后损失的太小。确认速度愈快、处理的愈及时，公司的损失最会降至最低。
8.2呆滞物料形成的原因主要包括以下几种： a) 技术更改;
b) 生产、采购计划调整;
c) 客户取消或更改订货合同; d) 物料实际使用量小于预算量
e) 无法全检，但使用过程中可挑选出不良品，或制程不良导致，未及时处理。
f) 仓储管理不善，未严格实施先进先出或按照工令要求管理发料。 g) 市场预测变化，请购不当，超量请购。 h) 未及时处理的RTV 物料。
8.3仓储部门以及生产PMC每月清理库存，汇总当月发生的呆滞物料向造成呆滞物料的相应部门确认。
8.4呆滞物料经确认后即可转为跟催责任部门进行作业处理，并由财务核算物料金额。
8.5造成呆滞物料部门首先应采取措施进行利用，尽力减小损失。不能利用或未在限定时间内及时处理的物料交公司呆滞物料处理小组。
8.6造成呆滞物料的部门应对原因进行分析，要求责任部门和责任人提交改善报告。
8.7若经确认后呆滞、物料的责任时，由公司综合负责处理。
9、呆滞物料的处理策略
9.1、工艺更改、设计变更产生的呆滞物料
技术部因为工艺或客户的需要，对公司产品进行变更，变更时必须填列《工程变更通知书》，由物料计划确认该物料是否有库存或在途。采购接到《工程变更通知书》，第一时间通知相关供应商，全面停止此类物料的生产。同时，仓储部门
在填列《呆滞物料清单》前，组织设计部、生产部、市场部、计划部召集碰头会，制定呆滞物料的处理措施。对于工程变更后，有库存的呆滞物料，尽量在以后开发或生产时能够改造使用或替换使用。
9.2、预测不准或订单变更产生的呆滞物料
目前市场千变万化，我们公司是面向订单生产方式，当客户改变或取消订单，销售部门要在第一时间通知计划部、生产部，由计划部、生产部统计将会产生呆滞物料的数量，包括库存数量、在制数量、在途数量、委外加工数量。生产计划取消订单并发出退仓通知，生产部完成退仓，仓库填列《呆滞物料处理清单》，送相关领导出处理意见，依此意见由仓库负责暂存或。 9.3、客户退货产生的呆滞成品
客户退货的成品，市场部应第一时间通知物料部和财务部。物料部负责办理退货数量的清点及入仓，并将确认的数量送交市场部。只需返修即可再次发货的，生产计划应安排生产返修，并由成品仓办理出库、入库、发货。客户不再订购此类货物的，生产计划应在其它客户订单中优先消化。没有可以消化的订单，且积压超过1个月，需计划部填列《呆滞物料处理单》，送总经理给出处理意见，并由仓库负责落实。
9.4、采购批量、安全库存量引起的呆滞物料
采购批量由计划部来制定并适时更改，只能对常用件、易损件、通用件、价格波动大物料设定采购批量，其目的是为了补充安全库存量。计划部至少每月检讨和排查一次该批量及安全库存量，数据准确，是避免采购多采或错采物料而导致呆滞的前提。其它物料一律不设采购批量，也不得设安全库存量。
对于该批量或安全库存量的物料，必须遵循先进先出的原则，将该物料优先出库。如该宽量、安全库存量一直未能消化，而变成呆滞物料，如果存放时间超过规定，则由仓储部按照要求填列《呆滞物料清单》送相关部门审批，由仓库依此执行并存档。
10、处理方案的确定
10.1呆滞物料已经确认并提交到呆滞物料处理小组后，由呆滞物料处理小组各部门3天内分析使用途径并反馈处理建议。
10.2公司内部确实不能进行利用物料，处理对象首选为该物料的供应商。属合格供应商提供的物料，应尽力说服其接受被处理的物料，并按退货、换货或折价处理。供应商接受后可做为其优良合作记录。
10.3对公司合格供应商若询价低于现行市场价格的85%，由采购部门或者招标管理部门寻找联系两家以上由购单位(含两家)进行报价，并将报价结果报“处理小组”确定处理方案。
第三篇：产品报废处理流程
一、目的： 为有效的利用仓库空间。降低仓储成本、真实地反映公司存货资产、及时对不良产品的报废做到规范、合理、快捷，特制定本规定。
二、范围：凡本公司物料/产品报废(含半成品和成品、退货产品、客供品、包装物料)均按此规定作业。
三、定义：不良品与报废品区别
不良品：产品出现不合格时，可进行返修或可降级使用并出货的产品。
报废品：产品出现不合格时，无法进行返修或返修后无法达到品质要求或无法降级使用的产品。
四、作业内容：
1. 报废品处理标准
1.1各相关部门将不合格品标识后送至不合格品区，由品保部门判断是否要返工处理。 1.2由制造部门返工后交质量管理部门检验合格后办理入库，返工后所剩余的无用品列为报废处理。
1.3报废品处理标准也可以参考内部文件QP20 《不合格品管制程序》，《产品报废申请单》也见此文件。 2 报废品类型
2.1 不良品库形成的各类型需报废产品;(超出三个月客户返回产品)由仓库部、质保部协助负责组织实施 。
2.2客退品：品质部在接到客户退回的不良品时，由品质工程师进行判定，能修复且客户又要 求补回的，则修复后直接开单检验并入库，对不能修复客退品应分类清理做报废处理。
2.3 包装物料;因市场原因需更换内容、外形、颜色等原因形成的报废;由销售部为主和仓库部协助负责组织实施
2.4 因存仓时间太久或因颜色不配套等原因而导致的产品物料报废，货仓清理所需报废的产品物料，由生产部门为仓库部、质保部门协助负责组织实施 。
3.报废处理流程
3.1 申请报废的部门：负责组织对报废产品物料的清理及鉴定、填写《产品报废申请单》并跟踪领导审批签字、形成有效单据后转到仓储部门。仓库根据有效的《产品报废申请单》内容，负责对报废产品物料的执行处理，并录入报废内容后将有效《产品报废申请单》原件转交给财务部相关岗位审核单据;
3.2 质保部门：负责对报废产品及物料的品质鉴定。
3.3责任部主管接到通知后需在48小时内对不良产品进行确认 。
4. 报废品控制
4.1 仓储部接获有效的《产品报废申请单》后，即安排人员对产品物料进行产品物料与单据的核对，必须在2个工作日内完成。
4.2 如产品物料与《产品报废申请单》所示内容不符或认为报废不合理，则将单据退回申请单位，要求其重新清理或重写单据。
4.3 申请报废的部门依有效《产品报废申请单》核准的“处理方法”将产品/物料送到相关的执行地点进行报废处理。 4.4 报废产品残值处理;应由申请报废部门经办一人、库管一人共同实施并在单据上签字、所有现金收入由主导经办人24小时内上交财务部
第四篇：固定资产报废处理流程管理规定
一、目的：
为完善公司固定资产报废程序，使废旧的资产残值收益最大化，特制订本规定。
二、适用范围：
本规定适用于元通公司所有废旧资产的处理。
三、具体要求： 1.固定资产报废鉴定：
所有部门报废固定资产必须有专业部门的鉴定意见，并在《固定资产申报表》(报废)上面签字确认，总经办固定资产管理员方可给予办理报废手续。具体鉴定职能部门为：计算机、打印机类等电子办公用品由微机室负责确定是否报废及是否具有变卖价值，其他由相应工程部负责，特殊情况另行处理。 2.固定资产报废手续办理
各部门兼职固定资产管理员负责本部门的固定资产的报废手续办理。总经办固定资产管理员确认报废原因并验证确认报废后，在《固定资产申报表》签署意见，并在固定资产管理系统进行报废处理。针对有变卖价值的，打印出《资产报废单》(一式三联)，总经办留一联，使用部门留一联，另一联由使用部门交给园区部办理废旧资产变卖。对无变卖价值的，由使用部门直接处理，无需再行上报。 3.报废固定资产处理流程： (1)合肥市内
合肥市内有变卖价值的废旧资产，统一由公司园区部处理。园区部凭《资产报废单》，建立台账，根据市场行情，寻找合适买家。所得收入直接交由内衣或美容财务部办理入账，财务收款后开具收据(一式三联)。第一联园区部留存，第二联交由总经办固定资产管理员，与《资产报废单》一起存档，第三联由财务部存根。
(2)外地(含肥东、肥西)：
合肥市以外有变卖价值的废旧资产，由负责该片区的业务经理凭《资产报废单》，根据当地市场行情，寻找合适途径变卖报废资产。所得收入直接交由内衣或美容财务部办理入账，财务收款后开具收据(一式三联)。第一联业务部门留存，第二联交由总经办固定资产管理员，与《资产报废单》一起存档，第三联由财务部存根。
4.固定资产报废处理相关要求：
(1)公司财务部稽核员对报废固定资产变卖负有监督审核的责任。
(2)变卖报废固定资产时必须进行市场行情调查或“价比三家”，使公司残余资产价值最大化。 (3)变卖所得的现金，必须尽快(原则上不得超过一周)上缴到财务部。
(4)财务部稽核时如发现报废固定资产变卖价格明显低于当时市价的，有权提请公司相关领导对变卖资产的经办人及部门负责人进行相应处理。
(5)因人为原因造成固定资产异常报废的，使用部门须追查直接责任人，并进行相应处罚。追查不到的损失，根据情况由部门兼职固定资产管理员及相关责任人共同承担。
本规定自2013年10月1日起执行，解释权归元通企业集团总经办。
合肥元通纺织服装有限责任公司
2013年9月26日
第五篇：物料报废管理制度
注：
1、此份为试运行文件，该流程/制度负责人为计划物控部经理，主要职责是维护流程/制度的运行、检查、培训指导、问题点收集、处理;
2、若在试运行过程中遇到运作不畅等情况时，请及时知会计划物控部经理;
3、运行过程中若同变革前文件有冲突时，一律依本文件执行。
4、文件制发工作，统一由人事行政部负责，文控中心职能由人事行政部代理。
文件更改一览表
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更改内容
更改日期
更改人
评审栏
总经办
稽核办
营销中心
制造中心
水晶事业部
开发设计部
人事行政部
计划物控部
财务部
品质部
人事行政部经理
中意公司总经理
序号
流程
责任部门/人
表单
作业内容
各部门 责任人
《申请报废单》
申请部门责任人按要求正确填写好《申请报废单》
2
品质部评审团 《申请报废单》
1.品质部对生产物料进行检查判定; 2.评审团对生产外的固定资产及生产材料金额超过100元(含)以上500元(不含)以下的组织评审;
3.金额在500元以上的物品报废，一定要经过总经理亲自确认之后才方可执行报废处理。
3
品质部评审团
《申请报废单》
生产物料一定要经品质部根据标准进行质量判定，1.超过金额的要评审团进行评审，意见达成一致后全体签名确认，再上交总经理审批后，方可执行
2.固定资产由评审团进行判定并签名确认后，呈交给总经理审批，再退回仓库处理
3.金额在500元(含)以上的直接由总经理判定后才能执行。
仓库
《申请报废单》
1.所有的报废材料统一退回仓库，但手续一定要齐全，如手续不齐全的仓管员可以拒收;
2.仓库收到审批好的《申请报废单》上的要求进行执行处理
1.0 目的
为了有效推动本公司滞存料及成品、不良品的处理，以达物尽其用、货畅其流，减少资金积压及管理困扰的目的。 2.0 适用范围
适用于本公司所有部门 3.0 定义
3.1呆滞料是指一年以上都没用过的;呆滞成品是指客户取消后在一年内没卖出去的或门市样板挂了一年以上无法返工的成品
3.2不良品是指来料不良、制造不良、边角废料 4.0 作业流程和制约
4.1各部门负责本部门要申请报废处理的提报(装配部涉及到的生产配件由仓库提报); 4.2 生产过程中产生的边角料在每周星期五早上九点统一处理报废，下午四点退到仓库; 4.3 品质部负责制造用的材料和成品的品质按标准检验后进行判定，判定结果应在4个工作小时内完成;
4.4评审团对生产外的固定资产及生产材料金额超过100元(含)以上500元(不含)以下的进行评判，判定结果应在1个工作日内完成;
4.5 总经理对报废金额在500(含)元以上的进行评判，判定结果应在1个工作日内完成; 4.6所有的报废单都要经总经理审批后方可生效;
4.7 计划物控部仓库仓管员根据评判的意见在4个工作小时内处理完毕，生产急用物料，在有库存的情况下在1个工作小时内完成。 5.0 管理责任
5.1 公司所有人员对报废物品不能随意乱丢乱放，否则罚款20元/次;
5.2 公司所有人员在执行此报废程序时，对涉及到各职能部门不予处理或拖延处理的，给予罚款20元/次;
5.3 如造成公司重大损失的按《赔偿制度》的相关事项进行处罚。 6.0 评审团名单 品质部经理 制造中心副总 稽核部经理 人事行政部经理 计划物控部经理 7.0相关表单 《申请报废单》