总结是记录某个时期的学习或工作情况，通过系统性分析的方式，编写出详细的书面报告，通过这份报告的内容，可让我们更加了解工作情况。那如何写出科学合理的总结呢？以下是小编整理的《商业银行实务课程小结》相关资料，欢迎阅读！
第一篇：商业银行实务课程小结
国际贸易实务课程小结
陈川 国贸2班 0908230324 时间过得飞快，一个学期的国际贸易实务课也结束了。在丁老师的细心授课以及pocib的模拟训练下，我深深体会到国际贸易学的深奥以及乐趣所在，并有幸能够在课堂上去了解世界各国的贸易形式。
在学习国际贸易实务课前，我对这门课程认识只是肤浅的，不彻底的，认为就是教我们进行交易就可以了。经过一个学期的学习后，与我之前想的完全不一样。国际贸易实务这门课程涉及学科很广，知识面覆盖很多(包括会计学、经济学、管理学、法学等)，细节很多的交叉学科。课堂上老师除了给我们讲解一些理论知识外，还会结合一些典型的贸易案例分析，这样更加增强了我对这门学科 的深入了解，让我深深领略到了国际市场不只是一块蛋糕。稍有不慎就会造成巨大的损失。这就要求业务员除了拥有一定的专业知识外，还需要细心谨慎，有责任感。
做国际贸易除细心谨慎外，业务员还需要有丰富的知识面和实践经验。如买卖过程中，如何选择贸易术语如：FOB、CFR、FCR， 如何购买保险，平安险、战争险、水渍险、一切险，如何选择收付款方式如：信用证、汇票、电汇，如何选择运输路线，面对贸易争端时，该如何选择处理如：双方协商、提请仲裁、法院上诉等等。还需要熟悉每个国家的政治局面是否稳定，汇率是否经常波动以及那里人民的生活习惯和港口的环境分布情况等。
学习这门课程不但能了解国际贸易界的信息，同时也使我对国际贸易这一块有了更加深刻的理解。加入世贸组织后，在全球经济一体化日趋加强知识经济正在兴起大浪潮中，全球范围内的科技竞争、贸易竞争已越演越烈。从根本上说，这是一场争夺21世 纪经济制高点和控制国际市场的斗争，即竞争的实质，归根到底是人才的竞争。最近的十多年里，中国经济取得令世界瞩目的伟大成就，在很大程度上是依赖于国际 贸易。这不仅说明，国际贸易除了调整性外，还具有很大的诱惑力。通过对外贸易，扩大出口为我国创汇，同时也快速推动了我国企业过大再生产规模，从而扩大聊 我国人民就业与再就业的机会。因此学好这门课程对我们人生规划以及今后的就业有很大的帮助。
课程虽然结束了，但我们的学习并没有结束。国际贸易实务作为综合性很强的一门专业课，和其他相关学科联系很紧密，需要我们去多多了解和掌握。只要我们以后有志向从事国际贸易方面的工作，就要深入学习其他比如保险，会计，商法，国际法等知识并和国际贸易实务知识融会贯通，这样我们才能成为一名优秀的国际贸易人才。
第二篇：《商行银行信贷实务课程标准.
商业银行信贷实务课程标准 1.前言 1.1 课程类别 专业核心课程 1.2 适用专业 三年制金融保险专业 1.3 课程性质
银行信贷实务是金融管理与实务专业的职业专门能力课程,是一门理论知识与实践技能相结合、课程与工作相结合、教室与实训室相结合的一体化课程。其目标是让学生熟悉银行信贷管理的业务流程,掌握信贷分析的基本技巧,学会办理各种信贷业务。其前导课程包括金融基础、经济学基础、会计职业基础、市场营销。后续课程包括金融产品营销、顶岗实习和毕业调研。
1.4 设计思路
本课程的教学内容,是以工作任务为载体进行排序的,同时按照知识、能力协调发展的原则,对相关理论知识进行取舍,作为实践教学的一种辅助。具体包括:信贷业务从业准备、信贷分析、企业信贷业务、个人信贷业务、票据业务、国际贸易融资、信贷担保业务、不良贷款管理八个工作项目。每个工作项目下又根据业务类别设置相应模块,模块下又设计了具体的操作步骤。同时结合银行从业资格等相关职业资格证书对知识、技能和态度的要求,突出发展学生信贷业务经营与管理的职业能力。教学内容的编排是以实际工作流程为依据,创设从贷前受理、贷款调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理服务的工作情景,同时适当考虑教学规律的要求。
本课程是依据行业专家岗位工作任务分析所确定的“金融管理与实务专业工作任务与职业能力分析表”中的工作项目设置的。其总体设计思路是,以实际的工作任
务为引领,以银行信贷业务流程为主线,以信贷业务的岗位能力要求和银行从业人员职业资格考核要求为依据,以具备商业银行信贷业务工作环境并配备商业银行信贷业务相同的设备和软件的商业银行信贷业务实训室作为上课场所,配备有商业银行信贷业务工作经历的教师参与的课程教学团队,以工作流程为基础组织教学内容,采用教、学、练三者结合的教学方式。
2.课程目标 2.1总目标
根据市场竞争需要和客户拓展工作的要求,了解商业银行主要贷款业务的规定及要求,熟悉各类贷款业务的操作流程及管理要点,能够营销贷款,办理和管理贷款业务,有效归避风险。
2.2具体目标
1、能够受理贷款申请,营销贷款,选择客户,在源头上控制信贷风险;
2、能够分析与评价借款人信用,识别客户质量,评估客户风险;
3、能够对中长期贷款开展项目评估,为贷款决策提供科学依据;
4、能够开展贷前调查,撰写贷款调查报告,为贷款决策做准备;
5、能够在贷款发放后进行跟踪检查,及时发现问题并采取相应的控制措施。 3.课程内容和要求
3.1 信贷业务从业准备(4课时
1、了解银行信贷的基本要素;
2、熟悉银行信贷业务的分类标准和主要信贷业务种类;
3、了解银行信贷资金有哪些来源和运用;
4、理解银行信贷业务的审贷分离制度和民主决策制度;
5、了解信贷业务机构设置及各机构的职责;
6、了解商业银行客户经理应掌握的基本知识与技能;
7、了解信贷业务价格的组成部分;
8、了解信贷岗位职业道德的要求 3.2 信贷分析(6课时
1、熟悉借款人偿债能力分析的方法与内容
2、熟悉信用评级的内容及方法;
3、熟悉项目评估的基本内容和方法; 3.3 信贷担保业务(6课时
1、了解保证人主体资格要求;
2、熟悉保证方式;
3、了解抵押人的条件;
4、熟悉抵押权实现的先决条件及方式;
5、了解抵押和质押的区别;
6、熟悉质押的范围和出质登记要求;
7、熟悉证券债权质押、股权质押知识产权质押等质押权利的要求及规定;
8、熟悉对保证债务催收的注意事项。 3.4 企业信贷业务(12课时
1、熟悉公司贷款政策、原则;
2、熟悉公司贷款申请条件、贷款额度、期限、利率、担保等有关规定;
3、熟悉流动资金贷款的操作流程及规定;
4、熟悉固定资产贷款的操作流程及规定;
5、熟悉综合授信的规定及操作流程;
6、熟悉房地产贷款的规定及操作流程;
7、熟悉企业贷后管理的规定及操作流程。 3.5 票据业务(6课时
1、熟悉银行承兑汇票业务的条件及规定;
2、熟悉银行承兑汇票业务资格审查的要求;
3、理解承兑协议的内容;
4、熟悉银行承兑汇票业务的操作程序;
5、理解贴现种类;
6、熟悉贴现利息的计算方法;
7、熟悉贴现业务资格审查的要求;
8、熟悉贴现协议的内容;
9、熟悉贴现的操作程序。 3.6 国际贸易融资(10课时
1、熟悉国际贸易融资的主要形式及国际惯例;
2、熟悉进口信用证业务的处理方法及其业务操作流程;
3、熟悉国际双保理业务的处理方法及其业务操作流程;
4、熟悉出口买方信贷的处理方法及其业务操作流程;
5、熟悉出口卖方信贷的处理方法及其业务操作流程;
6、熟悉打包贷款业务的处理方法及其业务操作流程;
7、熟悉出口押汇与贴现业务的处理方法及其业务操作流程;
8、熟悉福费廷业务的处理方法及其业务操作流程。 3.7 个人信贷业务(10课时
1、理解个人住房贷款、个人权利质押信贷、个人综合消费信贷及助学贷款等个人贷款的概念;
2、熟悉我国商业银行个人住房消费信贷、个人综合消费信贷和助学贷款等贷款业务的贷款对象、申请条件、贷款额度、期限、利率、担保等有关规定;
3、熟悉住房贷款的操作流程及规定;
4、熟悉个人权利质押贷款的操作流程及规定;
5、熟悉个人综合消费贷款的操作流程及规定;
6、熟悉国家助学贷款的操作流程及规定; 3.8 不良贷款管理(6课时
1、了解“一逾两呆”分类法对贷款的贷款分类及认定;
2、熟悉贷款五级分类法对贷款的分类及认定;
3、熟悉法人客户信贷资产五级分类及认定;
4、熟悉个人客户信贷资产五级分类及认定;
5、比较两种贷款分类法的优劣;
6、熟悉不良贷款的处置对策; 4.实施要求 4.1 教材编写与选用
1、依据本课程标准编写教材,教材应充分体现任务引领、实践导向课程的设计思想。
2、教材应将银行信贷工作任务,分解成若干典型的工作项目,按完成工作项目的需要和岗位操作规程,结合职业技能证书组织教材内容。要通过增加实践操作内容,强调理论在实践过程中的应用。
3、工作任务通常应包括:贷款受理、贷款调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理。
4、教材应图文并茂,针对银行信贷各项业务的处理程序以图解的方式直观地展现给学生,提高学生的学习兴趣,加深学生对商业银行信贷业务的认识和理解。教材表达必须精炼、准确、科学。
5、教材内容应体现先进性、通用性、实用性,要与我国当前信贷体制改革的进程同步,从而使教材更贴近本专业的发展和实际需要。
6、教材中活动设计的内容要具体,并具有可操作性。建议选用由中国财政经济出版社出版、贾芳琳主编的国家示范性高职院校建设项目系列教材《银行信贷实务》。
4.2 教学模式与方法
1、在教学过程的组织上,通过建立与基层商业银行联系制度,聘请商业银行有关人员担任兼职教师,保证本课程能根据商业银行信贷岗位的实际情况,及时调整教学内容。通过与银行等校外企业合作开展业务训练,以及通过校内实训室和金融项目中心实训等多种途径,给学生提供丰富的实践机会。
2、合理有效地应用多媒体等现代教育技术,教学应采用电子演示文稿、大屏幕多媒体联机演示等各种先进的教学手段,采用电子教案,列出本课程内容的重点、难点、业务程序等,使课堂教学生动活泼,不断提高教学效果,同时提高教学效率。
3、注意培养学生职业道德,本课程在教学中,要特别强调银行从业人员道德规范、财经纪律和金融安全规范等内容。从第一次课开始就要强化“银行从业人员天天与钱打交道,必须过得金钱关”,签章、银行卡、贷款合同等均代表一定的现金价值“相关原始凭证是记账的直接依据,要妥善保管,“银行是服务行业,顾客是上帝”“对于客户贷款信息按规定为客户保密”等意识。并要列举银行“微笑服务”“上门主动服务”“一年 365天每天 24 小时服务”,每月评选业务标兵,每年评选岗位业务能手等例子,引导学生树立遵守银行从业人员道德规范,积极进取的心态。
4、采用多种教学方法。
●现场教学法。在介绍商业银行信贷业务知识时,组织学生到银行等金融机构现场教学,请银行信贷业务专家给学生讲解、示范,在现场组织学生进行业务操作。让每个学生都有观摩学习和实际操作、展示自我的机会,能使学生在做中学,体会到成功的喜悦。
●案例教学。本课程教学的案例来源于各类媒体,如电视、网络、报纸等。案例的选取要符合市场需求,有针对性、时效性、典型性。
●角色扮演法。赋予学生一个业务工作岗位的身份,让他以这个身分真实地参加项目设计,完成实践任务的。譬如,在介绍“助学贷款业务”时,以银行贷款客户经理身份,审查我院大一学生助学贷款申请,并提出审查意见。角色扮演法对激发学生积极性,培养学生能力能起很重要的作用。
●探究式教学法。本课程政策性强、综合性强,因此,可以将课程中理论性较强的内容设置成研究性课题,每班 8—10 个学生组成一个课题研究小组,每组负责一个研究课题。每个课题研究小组可以通过金融结构调研、网络、图书馆等方式搜集资料,形成课题研究文档,演讲演示文稿,并且在上课时向全班学生进行讲解,下课后负责疑问解答。这样可以培养学生的自学能力和独立地分析问题、解决问题的能力,给学生提供了自学、创新的空间,真正实现了以学生为主体。
●图表法。本课程涉及到的概念、政策原则、公式比较多。在教学过程中,无论教师的“教”还是学生的“学”都可以用图表和图形做辅助教学工具,从而达到提高教学效果的目的。
4.3 教学考核与评价
1、在考核内容上,主要依据课程对应的商业银行信贷业务客户经理等一线岗位工作能力要求,以及本课程对培养上述岗位工作能力所承担的任务,重在能力考核。
2、在考核方式上,改革“期末一张卷”的做法,采取过程性考核和终结性考核相结合的方式。
3、过程性考核说明： ●在每个项目或模块的教学活动完成之后进行考核; ●主要采用开卷形式; ●占比 40%。 ①笔试，如分析报告、调查报告、业务工作方案、业务流程图表、课后作业; ②口试，如回答问题、模拟业务营销、银行产品介绍、业务流程介绍、问题 分析; ③机试，商业银行实验教学系统操作、银行业务产品功能与作用; ④银行完成实际工作任务情况。 如填写并审查客户的助学贷款申请书和相关 材料，并写出审查意见;根据信贷对象、条件，审查信贷申请，确定贷款额度、 贷款利率、贷款期限、贷款方式、还款方式;根据借款人信用分析与评价的内容 和方法，分析与评价借款人信用;根据中长期贷款项目评估内容和方法，对商业 银行中长期贷款进行项目评估等。
4、终结性考核说明： ●考核时间：在完成本课程全部教学活动完成之后进行考核 ●考核内容：主要包括：理论考核，占 20%，考核对相关知识的掌握;实务 考试，占 40%，主要考核对银行信贷业务经营管理方法与技能的综合运用能力。 ●合计占比 60%。 4.4 课程资源开发与
应用
1、在现有实训室及校外实训基地的基础上，充分运用信贷系统模拟软件， 以培养学生的实训操作能力。
2、积极开发和利用网上教学资源：课程标准、实训指导书、授课计划等教 学文件，课件、习题、案例库、金融网站(中国金融网、中国银企在线、易贷中 国、中国贷款网、中国小额贷款网、中国公积金网等专业网站)。
3、在网络课程网站开辟银行信贷业务课程互动平台，使学生可以在网上交 流学习心得。
4、产学合作开发实验实训课程资源，充分利用本行业典型的企业的资源， 进行产学合作，建立实习实训基地，实践工学结合，满足学生的实习实训需要。 5.编制说明 5.编制说明 本课程标准由江苏财经职业技术学院工商管理系金融保险教研室编制
第三篇：银行客户经理培训课程小结
“XX银行苏州分行客户经理培训”小结
一、 银行客户经理综述
现代银行业是竞争最激烈的行业之一，而且其大多表现为同质竞争，在这种市场形势下，如何在竞争中脱颖而出，并有效地争夺优质客户和在老客户挖掘新的消费需求，除了统一的市场推广外，承担一线业务营销的客户经理的作用至关重要。
银行间竞争的焦点表现在争夺中高端客户上，实质体现在银行营销理念和服务手段的差异上。而要转变理念，银行首先应搞清楚三个基本问题：“谁是我们的客户?”、“他们需要什么?”、“我们能为他们提供什么?”。在此基础上，再通过整合产品和渠道，为客户提供个性化服务。简单说，谁能在最短的时间找到最有价值的客户，同时通过便捷的交易方式为客户提供满意的金融产品和服务，谁就能保持可持续发展。为此，战略的选择与技术手段的采用缺一不可,而提供这样服务的一线力量就是客户经理。
二、客户经理培训
现代意义上的银行客户经理，需要为客户提供存、贷、汇、理财、投资银行业务等综合性的金融服务，一方面需要具有优秀的个人品质、较强的沟通能力和高度的责任心;一方面要熟悉金融方针政策、法律法规和银行的各项金融业务和产品，要具备对市场的敏感性，能够积极主动地去发现、接触和培养客户。因此加强业务培训，提高客户经理综合素质。针对目前苏州分行的客户经理素质现状，有计划地开展培训就变得十分重要。主要从以下几个方面着手：
一是进行金融业务理论学习和相关的法律知识，拓宽客户经理队
伍的知识视野,提高其理论素质(聘请了苏州大学的专家进行了财务
报表分析的课程，官律师的法律基础知识课程);
二是邀请本行在客户营销方面的专家为客户经理授课，介绍客户
营销领域的新观念、新方法，提高公关能力(邀请了苏州分行的徐行
长和刘行长进行了这个方面的讲授);
三是针对目前在XX银行苏州分行信贷业务中已经取得良好业绩
的信贷产品和一些经验教训，并就苏州分行信贷操作规范性上的要求
而邀请了计划信贷部门的负责人进行授课。(邀请了计划信贷部的王
处长和朱处长就信贷操作规程和信贷管理方面进行了授课，以及钱处
长关于五级分类专题的讲授);
四是将培训的地点从室内转到室外，与人众人拓展公司合作，进
行了户外的拓展训练课程。
综合以上的课程设置，本次客户经理培训重点从客户经理的基本
业务素质入手，在此基础上进行营销业务的提高学习，最后着重强调
作为客户经理团队而需要的团队合作精神和凝聚力。
这次的培训拉开了苏州分行建立现代银行业客户经理制度的帷
幕，课程即将结束，然而关于客户经理的培训还没有结束，这将是一
个长期性和规范性的银行基本业务培训之一。继续紧跟目前国际和国
内的银行业发展趋势，营销策略演变，抓住新经济浪潮发展带来的机
遇和挑战，及时调整客户经理培训的重点和方向，做好客户经理培训
后的情况反馈和资料收集，形成专用数据库，制定长期培训计划和培
训目标。序幕已开，我等仍需努力。
三、课程反馈
针对此次培训对象: 既有已经从事信贷岗位多年的员工和一些还没有接触过信贷业务的柜面人员,课程的选排上按照先易后难的原则进行,先介绍业务,夯实基础,再进行提高.在课程内容上的安排,则遵循理论学习和实践操作并重,总体的课时分配平均.从培训人员反映的效果来看,比较容易接受,也促进了学习的热情.
第四篇：投资实务小结
模拟炒股心得
金融81班 黄莹 1717325 通过对投资实务分析这门课程的学习，老师安排我们全班学生在学校的实训平台进行模拟操作，以便我们更好的掌握知识，学以致用。
经过这学期模拟炒股在一连串时而的担心、时而的激动、时而的失望和时而的开心中一晃而过。可以说这是一次最有趣的课程，初试身手，虽然最终没有盈利，但其中的乐趣是无穷的，而当中所学到的实践经验也丰富了从前的理论知识。 纵观今年的股市行情，总的来说并不乐观，在这种形势下，我们很难准确把握住股票行情的走势，要想选到理想的股票，获得预期的利润，我们必须仔细斟酌，走好每一步。尽管这并非现实中的股市，又或许现实中股市的操作会复杂得多，但是对我来说，我已达到参加这次活动的主要目的，即为自己将来向股票市场投资打下了基础。
茫茫的股市像一片海洋，那么多支股票，我怎么知道应该选择那支呢，当然不能随便瞎选咯。在分析个股之前，还应该对大盘走势有一个了解，大盘走势可以告诉我们整个股市的整体走势。在大盘上面显示的主要是股票代码、股票名称、前收盘价、今开盘价、最高价、最低价、最新价、买入价、卖出价等等。除此之外，还有几个组数据：上证指数(深证指数)、指数涨跌+ -、成交量、成交额、及时间的显示。
仔细回想，我在模拟炒股中的主要操作和针对性总结如下：
一、盲目跟风未判断其适用性
刚开课时，知道自己手里拿着的是50万的模拟资金，早已是跃跃欲试。大数额的资金实在很诱人，实践一开始，眼瞅着上千支股票，立刻就询问了几个有炒股经验的朋友，并上网查了几个股票推荐网页，放手迅速买进了几支股票，回头一看，刚买进就跌了，不禁紧张起来。幸亏每支股一次性买进的不多，隔天股价稍微上涨了一些，就迅速卖掉了，看着稍稍盈利了一点点，心里也稍稍平静一些。
二、仔细分析K线图后进行买卖，过于谨慎限价有误
依旁人推荐买了几支股票后发现还有大笔资金，于是决定初试牛刀，运用理论知识来指导买卖，便按照老师教给的理论知识，细细地开始研究K线图。首先看目前股价趋势，区分是牛市态、牛市回调、高位整理、持续历史新高或是熊市态、熊市反弹、历史底部整理、持续创历史新低。其次，看近期的股价涨跌和成交量的情况，具体是继续拉升、平台整理、还是回调后向上，再次看昨日K线的形态，以及分时图的现象，还有成交量的配合情况和均线的排列、交叉、黏合、发散等状况。
尝试着下了几支股票的订单，很多打算买的股票价格不停上涨，每次都想着等价格稍微低点的时候再买入。但是眼瞅着那几支股不断上涨，有的实在很快，再分析K线图发现上升空间不是很大，便只能放弃，错过了大好时机;有的上涨空间还大，就输入现价迅速买入，可是由于手续费用，导致成本价很高，盈利空间很小。
而对于已经持有的几支股票，有的看到上涨趋势很足，就舍不得卖掉，可一段时间之后发现股价又开始回落了，又心有不甘，继续死等，结果掉价越来越多，无奈只好在盈利较小时抛出。
三、资金过于分散，精力无法集中
一方面因为自己的胆小，另一方面因为自己想要多尝试的念头，导致每支股票购买量都比较小，持有的股票数目很大。这样虽然避免了亏损太多，但也同样没有了盈利多的可能，断断续续买进了很多支股票然后就发现理不清头脑了，刚把每支的K线图看完，时间又过去了不少，又要再看，稍慢一点就发现这支股票上涨的同时，那一支开始下跌了。仔细回想，少量购买单支股票可以说是谨慎做法，同样也可以说是太过保守，其实后来看买进的股票，盈利的也蛮多，如果开始敢放手一搏，买入量增多，那么盈利自然也会很多的。就是因为买入的股票过杂才导致自己精力无法集中，不能及时地买卖，耽误了时机。
五、没有适时止损，导致亏损严重
其实股票交易中遭遇亏损，也算是正常情况，我买入的股票有部分也有亏损，但是并未及时地止损，看到亏损时我常常暂时不管这支股票，而是等待其回升，但实际上股票下跌之后却很少回升，以致我的损失十分惨重。
六、交易心理失衡，过于激进或过于保守
人们常说心态决定一切，炒股其实也一样，必须要摆正心态。我回顾这个学期实践中的操作心态，才发现自己常常过于贪婪或是过于保守。当股价抬升时，我常常因期待它的再次飙升而不卖出，而实际上股价的飙升已经超过了我的期望值，因为我的贪心错过了最佳的抛售时机，最终导致收益减半。而当股价下跌我预计会回升时买进股票，却不敢放手一搏，购买量很少，最终收益也自然减低了大部分。此外，我还总是回头看已经抛出的股票，当其价格上涨，我就有些后悔，而当其价格下跌，我就有些欣喜。
在一学期的模拟炒股中，虽然自己还只是炒股领域的一个“门外汉”吧!但是我还是总结出一些我的心得体会和一些经验：
1、买股票前，要对各股进行宏观面分析与技术面分析。在选各股时要多关注一些财经新闻，了解国家最近颁布的政策，选择“利好”股票领域，这对“熊市”里的股票操作尤其重要，因为“熊市”股票波动很大，尤其易受消息面的影响，所以时刻关注财经新闻很重要。不要买自己不熟悉的股票，选择几只股票作为自选股坚持每天观察其走势图，利用k线与成交量，以及MACD、BIAS、KDJ等指标进行分析，关心该公司的一切公告信息，运用专业知识判断公司的生产经营状况以及发展前景，再决定是否买进。
2、要树立一个正确的投资理念，做到不怕、不贪，不以市场的短期波动而惊慌失措。由于我们炒股时间短，多数是短线操作，所以要学会控制仓位，尽量不满仓，最好是半仓和三分之一的仓位，设定止损和止赢点，到了止损位和止赢位就坚决卖出。买卖股票不要企望买到最低、卖到最高，因为最低和最高可遇而不可求。
3、要锻炼良好的心里素质。要买卖股票是对人性缺点的最大考验 ，我们要沉重冷静分析，要有耐性，相信自己的判断力，保持五分乐观七分警觉。在形势不利的时候及时抽身而退,从而最小化降低损失。
总之，通过这次模拟炒股，我学到了从理论到实践的运用，巩固了证券投资专业知识，了解到不少上市公司的状况，对整个市场经济也有了更深入的了解，更重要的是培养了关注财经新闻的好习惯。相信只要我保持这样的理念，一定会在真正的股票操纵中如鱼得水的。
第五篇：《单证实务》课程教案
(一)
课题：国际贸易单证概述 课时：2课时 周次：第一 授课日期：
地点：
授课方式及手段： 讲授
教学目标：单证的概念、种类和作用;掌握单证的缮制要求 教学重难点：单证的缮制要求 教学过程与内容：
第一章国际贸易单证概述
一、单证的概念
单证(Documents)是指在国际结算中应用的单据、文件和证书，凭借这些文件来处理国际货物的交付、运转、保险、商检、结汇等。
狭义：单据和信用证，广义：文件和凭证
二、单证的重要性
(一)出口单是卖方收取外汇的依据
UCP600规定，在信用证业务中，在关各方所处理的是单据，而不是与单据有关的货物，服务及或其他行为。信用证是一种纯粹的单据买卖，银行帐号各有关方面处理信用证业务时，只凭单据，不管货物。
(二)、出口单证是履行合同的必要手段。买卖合同的履行，主要取决于两方面即卖方交货和买方付款，卖方交单等于交货，买方收单等于收货。
(三)、出口单证工作是一项法律性和政策性极强的涉外工作。当买卖双方发生贸易纠纷时，出口单证又常是处理争议的依据，因此，出口单证是涉外的法律文件。
三、单证工作的基本要求：正确、完整、及时、简明、整洁
四、国际贸易单证的分类
(一)根据贸易双方的不同 1、进口单证。2、出口单证
(二)根据单证的性质 1、金融单据。
2、商业单据
(三)根据单证的用途
1、资金单据。2、商业单据。3、货运单据。4、保险单据。 5、官方单据。6、附属单据
五、国际贸易单证的改革和发展
1、“套合一体”(瑞典 —— 联合国);《联合国贸易单据设计样式》
2、SWIFT。
3、EDI( Electronic Data Interchange)4 、国际标准化代号和代码
课后练习：单证的缮制要求有哪些? 阅读参考书目：《外贸单证实务》(第3版)，
教学小结：单证是指在国际结算中应用的单据、文件和证书，单证工作的“三相符”：单证相符(首要地位)、单单相符、单同相符、(+单货相符)和五要求：正确、完整、及时、简明、整洁
《单证实务》课程教案
(二)
课题：信用证开立 课时：2课时 周次：第二
授课日期：
地点：
授课方式及手段： 讲授
教学目标：熟悉开证申请书的格式和内容
了解开立信用证的基本流程 根据合同填写信用证申请书
教学重难点：根据合同填写信用证申请书 教学过程与内容：
第二章 信用证开立 第一节信用证开立概述
一、开证申请书的概念
是银行开立信用证的依据，是申请人与开证行之间明确权利义务的契约。申请书包括两部分：第一部分是请求银行开出信用证的内容，第二部分是进口企业对开证行的承诺书，以明确双方的责任。
二、开立的基本程序。
(一)、信用证的开立程序
1、填写开证申请书，
2、信用证的通知
开证行选择通知行，开证行在选择通知行时，通常会考虑通过其在出口商所在地的分支机构或代理行。
三、制单
(一)TO 填写开证行的名称
(二)、申请开证日期，填写实际申请日期。
(三)、申请人，填写申请人的全称及详细地址。
(四)、信用证号码，由银行填写。
(五)、信用证的有效期及到期地点，到期地点一般为受益人所在国。
(六)、通知行，由开证行填写，
(七)、受益人，填写受益人的全称及详细地址。
(八)、分批装运和转运
(九)、金额，分别用小写数字和大写文字两种形式表示，
(十)，装运地/港，最迟装运日期，目的地/港的名称。
(十一)，贸易术语，
(十二)，付款方式，即期付款 、延期付款、承兑、议付。
(十三)，单据条款。包括发票、运输单据、保险单、装箱单，品质证书，装运通知和受益人证明等，
(十四)、商品的描述，合同规定的货物描述有商品名称，规格，包装，单价条款和唛头等，所有内容都与全同内容相一致。
(十五)、附加条款。
(十六)、开证申请人的账号、开户行，联系电话和邮政编码等内容。 (十七)、申请人的法人代表签字，盖章
课后练习：简述信用证的开立程序 阅读参考书目：《外贸单证制作实务》
教学小结：开证申请书是银行开立信用证的依据，是申请人与开证行之间明确权利义务的契约。
《单证实务》课程教案
(三)
课题：跟单信用证 周次：第三
授课方式及手段： 讲授
课时：2节
授课日期： 地点：
教学目标：要求学生掌握信用证的概念、特点、当事人、内容、种类
教学重难点：信用证的主要内容及特点 教学过程与内容：
第三章 跟单信用证
第一节 信用证概述
一 、跟单信用证的基本概念。
(一)跟单L/C的定义
1、是由进口方的开证银行，根据进口商的申请，向出口商开出的，授权出口商按照信用证规定的条款，签发以该银行或其制定银行为付款人的汇票，并保证在交来符合L/C条款规定的汇票和单据时，该银行必定承兑或付款的保证文件。
(二)跟单L/C的特点(三个基本性质) 1、是一种银行信用。
2、是一份独立合同之外的文件。虽以合同为基础开出，但一经开出即独立。
3、是纯粹的单据交易。银行凭相符单据付款。
二、L/C的当事人：
(一)开证申请人，指为买卖合同中的买方。
(二)受益人，指为买卖合同中的卖方。
(三)开证行，指应申请人要求开出信用证的银行。
(四)通知行，指通知信用证的银行和鉴别的真实性。 (五)付款行，根据开证行授权向议付行付款的银行。 (六)议付行，指购买受益人相符交单的汇票及/或单据的银行 (七)保兑行，根据开证行的授权或要求对信用证加具保兑的银行。 (八)偿付行，根据开证行的授权向议付行进行偿付的银行。
三、主要内容
(一)、对L/C的本身说明;
(二)、信用证的当事人，开证行，通知行，开证申请人等
(三)、汇票条款，出票人，付款人，收款人，付款期限等。
(四)、货物条款;货物的品名，单价和数量，包装等。
(五)、运输条款最迟装运期，装运港，目的港，装运方式等。
(六)、单据条款;单据的种类，单据的份数，单据的填制要求等
(七)条款;特别或附加条款。
四、L/C的形式
按开立的方式分：信开、电开
(一)信开L/C指开证行用书信格式善制并通过邮寄方式送达通知行的L/C。
(二)电开信用证指用电讯方式开立和通知的L/C。如SWIFT方式开立的L/C。分为：全电本和简电本 课后练习：信用证的主要内容及特点 阅读参考书目：《外贸单证制作实务》
教学小结：跟单信用证是一种有条件付款的保证文件。
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(四)
课题：SWIFT信用证 课时：2节 周次：第四
授课日期：
地点：2-302
授课方式及手段： 讲授
教学目标：掌握的SWIFT信用证格式 教学重难点：SWIFT信用证格式 教学过程与内容
第二节 SWIFT信用证
一.SWIFT的简介，“环球银行金融电信协会”的简称，是国际银行间的国际合作组织，该组织设有自动化的国际金融电信网，目前全球大多数国家的大多数银行已使用SWIFT系统。
二、SWIFT信用证特点
(一)、需求会员资格，我国大多数专业银行都是其成员。
(二)、费用较低。
(三)、安全性较高，SWIFT的密押比电传的密押可靠强，保密性高
(四)、SWIFT 的格式标准化。SWIFT组织有统一的要求和格式。
三、SWIFT内容
项目的固定格式为编号、条款属性和条款内容,SWIFT电文格式有MT700、MT701和修改MT 707 课文P67(电开格式) 课后练习：电开格式P71 阅读参考书目：外贸单证制作实务
教学小结：目前全球大多数国家的大多数银行已使用SWIFT系统。掌握的SWIFT信用证格式
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(五)
课题：信用证审核与修改 课时：2节 周次：第五
授课日期：
地点：
授课方式及手段：讲授
教学目标：要求学生掌握信用证的信用证审核与修改 教学重难点：审证、改证 教学过程与内容：
第三节信用证审核与修改
一、审核信用证的依据
(一)合同
(二)《UCP600》、《ISBP》
二、通知行审核的重点，开证行的政治背景、资信情况、索汇路线是否合理。
三.受益人审核的重点
(一)从总体审核信用证是否具有以下：“四性”有效性、真实性、完整性、风险性
(二)、以所依据的合同条款为基础审核信用证条款
1、信用证本身的说明
(1)开证日期是核查开证申请人是否按合同要求及时开出信用证。 (2)信用证的号码，证号是每个信用证有一个证号。 (3)信用证有效期和到期地点，地点是受益人所在地。 (4)信用证金额，货币，数量，单价，金额，佣金，等，大小写是否一致。
2、开证申请人、受益人名称和地址。
注意受益人注册地与实际办公场所不一致时，应以实际办公场所为受益人地址，以确保通知行通知及时达到和方便交单。
3、L/C的期限与相关日期的合理性 装运期、有效期、交单期
4、汇票条款， 包括付款期限，付款人必须是开证行或开证行指定的另外一家付款行，不允许以开证人为汇票的付款人。
5、装运货物条款，包括品名，规格，单价，数量，包装，唛头。
6、装运条款 (1)装运港和目的港
(2)装运期。不能具体规定某年某月某日，应该是一个时间段。 (3)装运方式，海运，空运，陆运。
(4)分批装运和转运条款，关于分批装运转运条款相关规定。
7、保险条款的审核
(1)结合所采用的贸易术语，确定谁应负责办理投保手续。 (2)保险金额，一般为发票金额的110% (3)保险险别，与买卖合同中的保险条款为准。
8、检验条款
(1)检验机构，为独立与买卖双方之外的第三者进行检验检疫。 (2)检验的时间，一般接受在装运港实施检验检疫，
9、费用条款，目前通常的做法是进口国发生的费用由开证人负担，出口国发生的费用由受益人负担。关于“软条款”审核
四、L/C的修改(改证程序)
(一)申请修改，开证申请人以书面形式向开证行申请，
(二)开证行履行修证
(三)通知修证
(四)修改生效
课后练习：简述审核信用证的依据 阅读参考书目：外贸单证制作实务
教学小结：信用证处理的只是单据业务，而不管单据之外的事实，因此受益人收到来证后，对于信用证条款的严格审核，发现问题后的及时修证。
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(六)
课题：商业发票 课时：2节 周次：第六
授课日期：
地点
授课方式及手段：讲授
教学目标：要求学生掌握商业发票的概念,作用和制作 教学重难点：商业发票制作 教学过程与内容：
第四章发票
第一节商业发票
一、商业发票(COMMERCIAL INVOICE)的定义
是卖方向买方签发的凭以向买方收款的发货清单，是对商品的详细总说明。
二、作用
(一)、是买卖双方凭此发货、收货、记账、报关、纳税的依据和凭证。
(二)有时发票还是可替代汇票作为付款的依据。
(三)是出口人必须提供的主要单据之一。
三、商业发票的内容和缮制方法。
(一)、出票人(ISSUER)在信用证项下根据UCP500规定。除可转让的信用证外，发票必须由信用证的受益人出具。
(二)、发票名称 。 一定要标明“COMMERCIAL INVOICE ”的字样。
(三)、收货人(TO )
发票的收货人即为抬头人，商业发票必须作为以开证申请人的名称 为抬头。。
(四)、发票号(INVOICE NO) 由出口公司编制，不能漏填。
(五)发票日期。发票的签发日期早于证的开证日期，不应使其迟于提单的签发日期。
(六)、信用证的号码、合同号。
(七)运输标志(SHIPING MARK)如信用证规定，按信用证规定来填写。如信用证未规定，自制
(八)包装种类、件数、货物的描述
1、货物的描述，根据“UCP500规定，商业发票中的货物描述必须符合信用证中的描述，
2、包装的种类和件数，要列明件数和包装条件或重量。
(九)量值(QUANTITY)货物的数量和计量单位。
(十)单价(UNIT PRICE)计价货币、单位金额、计量单位、贸易术语。
(十一)金额(AMOUNT)，除非信用证另有规定，发票的总值应与汇票金额一致。
(十二)合计栏，总数量、总净重、总毛重、或总体积、总金额应用英文大写。
(十三)特殊条款。信用证如有其他规定或各种说明可以在这表明。
(十四)出票人签字
二、发票份数。
三、商业发票的签署
根据UCP600，商业发票无须签字，但信用证如果要求签署发票(SIGHED COMMERCIAL INVOICE)时，必须由制单员手签，在我国实际的制单操作中都在发票上签字并签章。
课后练习：商业发票制作应注意哪些问题 阅读参考书目：外贸单证制作实务
教学小结：商业发票是卖方向买方签发的凭以向买方收款的发货清单，是对商品的详细总说明。
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(七)
课题：海关发票形式发票领事发票厂商发票
课时：2节 周次：第七
授课日期
地点：
授课方式及手段：讲授
教学目标：要求学生掌握海关发票形式发票领事发票厂商发票
教学重难点：加拿大海关发票 教学过程与内容：
第二节其他发票
一、海关发票
(一)是某些国家规定在进口货物是，须提供其海关规定的一种固定格式的内容的发票。格式：有进口国海关制定格式，出口国出口人填写。
(二)作用
(三)加拿大海关发票的填制，P88(重点讲解)
二、形式发票
又称“预开发票”、“估价发票”，是出口商应进口商要求开出的有关部门货物名称、规格、单价等内容的非正式的参考性发票，供进口商申请进口许可、批汇等用。不能托收、议付，无约束力。
三、领事发票，证实商品的实际原产地
四、厂商发票，主要是为了供进口国海关估价核税，检查出口商品是否倾销。
课后练习：加拿大海关发票的填制 阅读参考书目：外贸单证制作实务
教学小结：海关发票、形式发票、领事发票、厂商发票的有关的知识，重点加拿大海关发票的填制
《单证实务》课程教案
(八)
课题：包装单据 课时：2节 周次：第八
授课日期：
地点：
授课方式及手段：讲授
教学目标：要求学生掌握包装单据 教学重难点：装箱单 教学过程与内容：
第五章包装单据
一、含义
粮食、矿石等——不需包装，散装货IN BULK 钢材、木材等——简单捆扎，裸装货IN NUDE 其他绝大多数——包装保护、美化，包装货IN PACKAGE
二、作用：
便于进口地海关查验;进口商核对;公证行查验。
三、内容：
注意：包装单据一般不记载货物的单价和总价，因为进口商不想让实际买主了解货物的详细成本价格情况。
四、种类： 装箱单——最常见 详细装箱单 重量单 尺码单 磅码单 包装明细单 规格单 花色搭配单 ……
一、装箱单
(一)装箱单的定义
PACKING LIST是记载货物包装情况的单据，是发票的补充单据，内容必须与发票其他单据一致。
(二)作用
1、了解货物的包装情况，便于收货人清点核对货物
2、便于海关查验货物。
3、便于检验检疫局检验货物
4、便于保险公司核对受损货物数量。
(三)、缮制方法
1、装箱单名称PACKINGLIST
2、出口人的名称和地址
3、进口人名称和地址。
4、编号，一般同发票号
5、唛头，一般与发票的一致
6、日期，一般与发票日期一致。
7、货物名称
8、包装件数
9、外包装的顺序号
10、每一顺序号中外包装的数量。
11、每件货物的毛重、净重
12、每件外包装的尺码
13、总量
14、出口人签名盖章
二、重量单(WEIGHT LIST 或WEIGHT MEMO)是发票的补充单据。是用来反映货物重量的单据。它的主要内容包括：出口人名称和地址，重量名称，偏号，日期，唛头，货物描述，货物毛重，净重，皮重，出口人签名盖章。重量单侧重于说明货物的毛重、净重、皮重。
三、尺码单(MEASUREMENT LIST )
是用来说明货物尺码的单据，其主要侧重于说明货物的尺码。
课后练习：装箱单的填制
阅读参考书目：外贸单证制作实务
教学小结：装箱单是记载货物包装情况的单据，是发票的补充单据，其内容必须与发票其他单据一致。了解货物的包装情况，便于收货人清点核对货物
便于海关查验货物。便于检验检疫局检验货物便于保险公司核对受损货物数量。
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(九)
课题：运输单据 课时：2节 周次：第九
授课日期：
地点：
授课方式及手段：讲授
教学目标：要求学生掌握海运提单 教学重难点：海运提单 教学过程与内容
第六章 运输单据
第一节 海运提单
一、 提单的定义和作用
(一)定义： Bill of Lading 是由承运人、船长或船公司或他们的代理人签发的，证明已收到特定货物，允诺将货物运至特定目的地，并交付给收货人的凭证。
(二)作用(性质)
提单是最具特色、最完整的运输单据;是一种有价证券，同时代表物权和债权。
1、是运输合同的证明。
2、是证明货已由承运人接受或装船的货物收据
3、是物权凭证。
二、提单的种类
(一)根据货物是否已装船：
1、已装船提单(On board B/L ,Shipped B/L )货已装船后签发的。
2、收妥备运提单(Received for shipment B/L)又称收讫待运提单，收到托运货物与待装船期间签发的。无装船日期，银行一般不予接受。货装船后，凭其换取已装船提单或通过加注装船批注转变为已装船提单。
(二)根据有关不良批注：
1、清洁提单(Clean B/L)货装船时表面状况良好，船公司未在提单上加注任何有关货物受货物受损或已装不良等批注;
2、、不清洁提单(Unclean B/L, Foul B/L)
船公司在提单上对货物表面状况或包装加有不良或存在缺陷等批注的提单。如
“…件损坏”“铁条松失”但并非所有加有批注的提单都是不清洁提单。如
① “旧箱”;②强调承运人对风险不负责任;③否认承运人知悉货物的内容、重量、容积、质量、技术规格等。
(三)根据提单抬头(提单“收货人”)不同，分三种： 1、记名提单(Straight B/L又称收货人抬头提单，即提单上的“收货人(Consignee)”栏内填明了特定的收货人名称，只能由该特定收货人提货，不能用背书的方式转让给第三者。不能转让。
2、、不记名提单(Open B/L , Bearer B/L)又称空白提单，来人式提单。指提单收货人栏内没有任何收货人或Order字样，而是“To Bearer ”，提单的任何持有人均有人均可之向承运人提货，承运人交货凭单不凭人。
该提单不须背书即可转让，极少使用。
3、、指示提单(Order B/L)指在提单的“收货人(抬头人)”栏内填写“to order”(“凭指定”，又称空白抬头)或“to order of …”(“凭…人指定)
4、背书的方法：①空白背书：仅由背书人在提单背面签字，而不注明被背书人名称;②记名背书：既有背书人签章，还列明被背书人名称，即“Deliver to …”字样。③记名指示背书：…“to order of + 被背书人名称地址”
目前，实际业务中使用最多的是 “空白抬头、空白背书”提单。
(四)根据提单签发日与交单日之间的关系，分为过期提单、倒签提单和预签提单
1、过期提单(Stale B/L)泛指比载货船舶晚到目的港的提单，或晚于交单日提交的提单。银行一般不接受过期提单。UCP600规定，每一要求提交运输单据的L/C除应规定交单到期日以外，还应规定一个装运日期后交单的特定期限;如未规定，银行将不接受晚于装运21天后提交的单据。凡符合上述晚交条件中的提单均属于过期提单。银行一般不接受过期提单，但过期提单并非无效提单，提单持有人的可凭以提货。由于过期提单造成货比单早到的局面，进口商可能须向船方支付过期保管费，故一般不愿接受
2、预借提单，(Advanced B/L)因L/C规定的装运期和交单期即将过期，而货物因故未能及时装船，但已承运人掌握之下或已开始装船，由托运人出具保函要求承运人预签的已装船提单。
3、倒签提单(Anti-Dated B/L )指货物装船完毕后，因实际装船日晚于L/C规定的最晚装期，托运人要求承运人签发的日期早于实际装船完毕日期的提单。 两者都违法了提单法和海上货运法，属于欺诈行为。买方如有证据证明此类行为，有权拒付货款，拒收货物或要求退还已付货款。
三、提单的缮制
(一)托运人：Shipper，L/C有规定从其规定;一般为受益人;若L/C规定，第三者，叫第三者提单
(二)、收货人、Consignee，习惯上称为抬头人。如L/C结算，必须与其规定一致。
(三)
3、被通知人(Notify Party) 从L/C规定.具体名称.地址.电话。如无规定，此栏万不可填，但应在副本提单“被通知人”一栏注明开证申请人名称，以便货到目的港时船方通知其办理提货手续。
(四)、运输工具名.收货地点: 注:关于place of receipt:只有多式联运提单中有此项目.如提单上place of receipt(收货地)与Port of Loading(装运港)不同,则不论是已装船提单或收妥备运提单都须加注已装船批注,装船日期,实际船名和装货港名称。
(五)唛头和集装箱号码/封志号(Marks and Container /Seal No.) Marks 从L/C规定或与其他单据一致;如无，“N/M”;须提一个Container 的箱号。封号。
(六)箱数或件数(No. of Container Or Packages)与实际相符，并与和L/C其他单据一致。须在大写合计栏内填写英文大写文字数目;若有两种或两种以上不同包装单位，则应分别填写后再合计(以Packages 为计量单位)。
(七)名称与包装种类( Description of Goods)与L/C其他单据相符。如品名较多可使用与L/C不矛盾的统称。
(八)、毛重(Gross weight)如L/C无规定，填总毛重。
(九)体积(Measurement)以M3 为单位.若为集装箱,按集装箱计,一般为一个20’体积为33.2m3
(十)运费的支付(Freight and charges)
1、CFR 或CIF:“Freight Prepaid”或“Freight Paid”。除非
2、FOB：“Freight collect”或“Freight to be collected”(运费到付)
(十一)货物价值申报(Declared value charge)如托运人有些货物价值向承运人申报，可填在此栏。
(十二)签发地点与日期(Place and date of issue)一般在装运港所在地，
日期按L/C要求，应早于或等于规定的装运期同一天，要避免倒签提单和预借提单。
(十三)提单签发份数(No. of Original B/L) 写英语大写。“ONE、TWO…”L/C下从其规定,若无规定,可任意份(一般按惯例2份或3份).
(十四)承运人签章:B/L须由承运人船长或代替代表他们的具名代理人签发或证实.分以下几种情况:
(十五)已装船批注,提单须注明是已装船提单,即须有“on board的表示.须显示装船日期,且不得迟于L/C的最迟装运日.”
(十六)提单名称：种类从L/C，名称可不限。注：提单种类应按其内容而非名称来确定。
(十七)提单编号：承运人为便于联系工作和核查而定。 (十八)
18、承运人：B/C上须显示以轮船公司注册的承运人，否则银行不予接受。
(十九)须有签发日期;正本须有Original字样;有时要注明货物的交接方式。
五、海运提单的背书
背书是实现提单转让的一种手段，提单经过背书后，提单所代表的物权便产生变化，转让提单也就是转让了物权。提单的背书分为
1、 空白背书：就是在提单的背面仅写背书人(转让人)的名称并签字盖章。即在背面写上
FOR ×××× L/C特别规定，可不注明运费金额。 SIGNED
2、 记名背书：就是在提单的背面写上背书人及签字盖章，还列明被 背书人的名称。即在背面写上
DELIVER TO ×××× FOR ××××
课后练习：提单的定义和作用 阅读参考书目：外贸单证制作实务
教学小结是由承运人、船长或船公司或他们的代理人签发的，证明已收到特定货物，允诺将货物运至特定目的地，并交付给收货人的凭证。是运输合同的证明是证明货已由承运人接受或装船的货物收据是物权凭证
《单证实务》课程教案
(十)
课题：航空运单
课时：2节 周次：第十
授课日期：
地点：2-302
授课方式及手段：讲授
教学目标：要求学生掌握航空运单、承运货物收据 教学重难点：航空运单 教学过程与内容
第二节 航空运单
一.AWB的定义
由承运的航空公司或其代理人签发的接受货物的收据. 二.特点. 它不是物权凭证,不能提货,而是任航空公司的提货通知提货.
三、内容
(一)、航空公司的名称，还印有不可转让的字样。
(二)、航空运单的号码，一般前三位数字是航空公司的代号，后面是航空公司对承运货物的单据编号。
(三).托运人的名称和地址
(四)收货人的名称 和地址
(五)承运代理人的名称和地点
(六)代理人账号。
(七)代理人的国际航运协会代号。
(八)始发机场名称或城市名称
(九)目的地机场
(十)航班号及飞行日期
(十一)货币
(十二)向承运人声明其价值
(十三)向海关声明其价值
(十四)处理情况
(十五)件数 (十六)GROSS WEIGHT (十七)运价等级
(十八)品名编号
(十九)计费重量 (二十)费率 (二十一)运费总额
(二十二) 货物品名和数量
(二十三)预付运费情况
(二十四)到付运费情况 (二十五)其他费用
(二十六)托运人关于所装货物非危险品的保证 (二十七)航空运单的签发地点及日期 (二十八)承运人的签章
第三节承运货物收据
一、定义
目前使用由外运公司各地分支机构以联运承运人的身份签发的从起运地到香港的凭证，此凭证即为承运货物收据，同时还是物权证明，可凭以转移物权，又是作为结汇单据。
二、内容
(一)运输编号
(二)发票号码
(三)合同号码
(四)委托人
(五)收货人
(六)起运地、过境地及目的地
(七)装车日期
(八)车号
(九)标记
(十)件数
(十一)货物名称
(十二)附记
(十三)运费缴付地点
(十四)货运代理名称和提货地点
(十五)承运人印章 (十六)押汇银行帐号签章 (十七)收货人签收
课后练习：航空运单的制作 阅读参考书目：外贸单证制作实务
教学小结航空运单由承运的航空公司或其代理人签发的接受货物的收据.它不是物权凭证,不能提货,而是任航空公司的提货通知提货.承运货物收据目前使用由外运公司各地分支机构以联运承运人的身份签发的从起运地到香港的凭证，此凭证即为承运货物收据，同时还是物权证明，可凭以转移物权，又是作为结汇单据。
《单证实务》课程教案
(十一)
课题：保险单据 课时：2节 周次：第十一
授课日期：
地点：
授课方式及手段：讲授
教学目标：要求学生掌握投保单和保险单 教学重难点：保险单
教学过程与内容 第七章保险单据
一、保险单据的定义
是保险人与被保险人之间订立的保险合同的凭证。
二、性质和作用
(一)、是被保险人索赔，保险人理赔的依据。
(二)是出口结汇的主要单据之一。
三、保险单据的类型
(一)、保险单(INSURANCE POLICY) 大保险单，内容具体，具有法律效力
(二)保险凭证(INSURANCE CERTIFICATE) 小保单，内容简略，具有同等的法律效力。
(三)预约保单(OPEN POLICY) 多用于分批装运，节省时间和费用。
四、进出口货物运输险的保险条款和险别
(一)常用的货物运输险条款
1、英国伦敦协会货物保险条款
2、中国保险条款
(二)、投保的一般程序
1、出口公司办理完托收手续后，取得装货单，在货物装船前，填制投保单，向保险公司投保;
2、保险公司依投保单出具保险单;
3、出口公司缴纳保险费;
4、出口公司缮制保险单交保险公司签署，确认保单生效。
五、缮制方法
(一)、被保险人，
在CIF或CIP中，出口货物都是由出口商办理投保，并在保险单背面进行背书。
(二)标记也叫唛头，与发票一致。
(三)包装及数量，与发票和运输单据一致。
(四)货物描述，与发票一致。
(五)、保险金额
按信用证规定的加成投保，一般不少于是110%的发票金额。
(六)、总保险金额，大写金额。
(七)保费及费用
由保险公司使用，因此，除非信用证另有规定，一般填写“AS ARRANGED”
(八)装载运输工具，与提单上的船厂名和航次一致。
(九)开航日期
填写运输单据的签发日期，海运方式一般填写“as per B/L”
(十)起讫地点
起动地和目的地必须和提单或其他的运输单据一致
(十一)承保险别，有ICC 和CIC
(十二)赔付地点
按信用证规定，如无规定，填写目的港名称“AT (货币名称)IN (目的港)
(十三)保险单的签发日期和地点
一般要在提单或其他运输单据签发日期之前，根据UCP500，银行拒绝接受晚于提单日期的保险单。
五、保险单的背书
保险单与提单一样，是可以进行转让的单据随物权的转移而转让，保险单经被保险人背书后，即随同被子保险货物权利的转移而自动给受让人。
六、份数
一式四份，正本两份，副本两份，公司按信用证要求填写保险公司的投保单后连同出口发票一份送至保险公司，由保险公司出具全保单一式四份，保险公司和出口公司各留副本一份，其他两份正本交银行议付。
课后练习：保险单的制作
阅读参考书目：外贸单证制作实务
教学小结保险单据是保险人与被保险人之间订立的保险合同的凭证。是被保险人索赔，保险人理赔的依据。是出口结汇的主要单据之一。
《单证实务》课程教案
(十二)
课题：原产地证明书
课时：2节 周次：第十二
授课日期：
地点：
授课方式及手段：讲授
教学目标：要求学生掌握原产地证明书和GSP FORM A 教学重难点：原产地证明书和GSP FORM A 教学过程与内容
第八章原产地证明书
一、原产地证明书(CERTIFICATE OF ORIGIN )的定义 简称原产地证是证明货物原产地或制造地的证明文件。
二、原产地证明书的作用
(一)是为了执行对外贸易政策的文件。
(二)是进口海关减免关税的依据。
(三)是出口结汇中是重要单证之一。
三、原产地证的类型和签发机构
(一)普惠制原产地证(GSP FORM A)
1、GSP是工业发达国家对来自发展中国家的某产品，特别是工业制成品和半制成品，在最惠国关税的基础上进一步减免关税的一种普遍的、非互惠的非歧视的关税优惠制度 ，全球有37全给惠国，160多个受惠国，对我国给惠国的34个。
2、程序。根据我国的规定，出口公司要在各口岸国家出入境检验检疫局先办理注册，提交申请人印章及手签样本，然后才能申请普惠制产地证FORM A
3、签发机构，AQSIQ或国家出入境检验检疫局。
(二)、一般原产地证书(CERTIFICATE OF ORIGIN)在我国商品出口业务中，通常不使用海关发票或领事发票的进口国家，往往要求我出口企业提供一般原产地证书，一般原产地证的出证机构可由各地国家出入检验检疫局或贸易促进委员会签发，具体出证机构视信用证规定而定。
(三)出口商原产地证
凡是信用证要求供货商提供产地证或信用证只要求提供产地证而未指定由谁签发岢提供由出口 公司自制的产地证，公司 产地证手续最为简便，它由本单位自行签发，便于更改或更换，也不需要支付 任何签证费用。UCP500规定，银行帐号可接受任何机构包括出口公司自行签发的产地证。
四、内容和缮制方法
(一)出口商(EXPORTER)
填写信用证的受益人或合同中的卖方。
(二)收货人(CONSIGNEE) 填写最终收货人的名称、地址、国别/地区。收货人根据要求可以是信用证的开证申请人，提单的被通知人或是信用证规定的特定收货人。
(三)运输方式和路线(MEANS OF TRANSPORT AND ROUTE)包括的内容有：
1、装运日期
2、起运地至目的地FROM TO
3、运输方式如BY SEA 、BY AIR 、BY RAILWAY。
(四)、目的地国家或地区名称
填写该批货物的最终运抵目的地的国家或地区名称。一般将目的地和国家一起列出。
(五)仅供签证机构使用(FOR CERTIFYING AUTHORITY USE ONLY) 此栏出口商不填，专供签证机构在必要时加注某项声明。
(六)运输标志(MARKS AND MUNERS)与发票和运输队单据上所表示的内容完全一致如无运输标志则填“N/M”
(七)货物描述、包装种类和件数，一般与商业发票一致
(八)商品H。S税目号， 应与报关单相同栏目一致本栏不得留空。
(九)数量， 量值加上计量单位，毛重或净重、体积。
(十)发票号和发票日期，与商业发票内容完全一致。本栏不得留空。
(十一)出口商声明
要求申请企业在本栏签字盖章并填制签署日期和地点申报日期不行早于发票日期。
(十二)签证机构证明，签证机构签字和盖章，并填写签署地点和日期。本栏日期不得早于是11栏日期
五、原产地证书的份数
通常为一式四份，一份正本、三份副本，
课后练习：GSP产地证的缮制(FORM A)的制作 阅读参考书目：外贸单证制作实务 教学小结原产地证是证明货物原产地或制造地的证明文件。是为了执行对外贸易政策的文件。是进口海关减免关税的依据。是出口结汇中是重要单证之一。
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(十三)
课题：检验证书
课时：2节 周次：第十三
授课日期：
地点：
授课方式及手段：讲授
教学目标：要求学生掌握出口报检单和证书 教学重难点：报检单 教学过程与内容
第九章检验证书
第一节 报检单
一、商检的定义和产生背景
(一)定义
(二)产生背景
二、检验机构
官方机构、民间机构、厂商、我国：AQSIQ
三、商检的内容和范围
(一)商检的内容和作用
(二)商检的范围：质量、安全、卫生、病虫害、运输工具等。
四、出口报检的程序
(一)出口报检的申请
(二)抽样、制样
(三)检验
(四)签证
五、出口报检申请单的缮制
(一)编号由检验机构指定。
(二)报检单位，出口商品的名称
(三)报验日期，指检验机构接受报检当天的日期
(四)发货人，出口商品的名称
(五) 收货人，进口商品的名称
(六)货物名称。
(七)商品编码，以当年海关公布鞋商品粮税则编码为准，
(八)产地，货物生产地，
(九)数量或重量
(十)货物总值
(十一)包装种类及数量
(十二)运输工具名称号码
(十三)合同号
(十四)贸易方式，一般贸易
(十五)货物存放地点，一般为仓库 (十六)发货日期，实际上出境的日期， (十七)输往国家，是货物的最终销售国， (十八)许可证号 (十九)起运地， (二十)到达口岸，目的港 (二十一)集装箱号码
(二十二)合同，信用证订立条款和要求 (二十三)标记和号码 (二十四)用途 (二十五)随附单据
(二十六)签名，报检员工签名， (二十七)领取证单
第二节检验证书的缮制
一、种类
品质证书、数量证书、重量证书、包装证书、卫生证书、残损鉴定证书、船舶检验证书
二、制作内容。
(一)、签证机构
(二)检验证书的名称
(三)发收货人
(四)货物的描述
(五)报检的数量/重量
(六)包装的种类和数量
(七)运输工具
(八)标记及唛头
(九)检验结果
(十)签证地点
(十一)签证日期
(十二)签名
(十三)签章
课后练习：报检单的制作 阅读参考书目：外贸单证制作实务
教学小结指进出口商品粮收发货人，根据有关法律法规，对法定检验的进出口商品央检验检疫机构规定 的时期和地点，向检验检疫机构办理申请检验，配合检验，付费，取得商检单等手续篇全过程。
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(十四)
课题：其他单据
课时：2节 周次：第十四
授课日期： 地点： 授课方式及手段：讲授
教学目标：要求学生掌握装船通知，受益人证明，船公司证明 教学重难点：装船通知，受益人证明 教学过程与内容
第十章其他单据
一、单据
(一)船公司证明
1、含义：船公司出具，进口商要求出口商提供，证明货物运输情况或船只情况 2、内容
按L/C要求;格式自定。 注意：
(1)须有与B/L一致的承运人或其代理签署; (2)须有与B/L相关联的信息;
(3)制作日期：须具;在L/C规定的时间段内。 3、种类 (1)船龄证明 (2)船籍和航程证明 (3)船级证明 (4)集装箱船只证明
(5)船长签发的随船单据的收据 (6)运费证明
(二)装运通知/装船通知 1、定义
是受益人根据L/C的规定在一带时间内通过传真、邮寄或电传等方式将货物装运情况通知开证申请人、申请人的指定人或保险公司等。
2、作用
便于买方办理保险或准备接货和进口手续。 3、内容 格式自行设计。 (1)单据名称 (2)抬头 (3)制作日期 (4)通知内容 (5)签署
(三)受益人证明/受益人声明/出口商证明
1、定义：是由受益人按L/C要求出具的关于已履行某项义务或办理了某项工作或证实某些事项的声明或证明。
常见的有：寄单寄样证明，包装说明的证明，产品制造方面的证明，环保、人权方面的证明等。
2、内容：
(1)单据名称：按L/C要求; (2)与其他单据的关联 INVOICE NO.或其他号码 (3)证明内容 (4)签署 (5)签发日期
二、其他单据 。
课后练习：装船通知，受益人证明的制作 阅读参考书目：外贸单证制作实务
教学小结船公司证明是船公司出具，进口商要求出口商提供，证明货物运输情况或船只情况，装运通知/装船通知是受益人根据L/C的规定在一带时间内通过传真、邮寄或电传等方式将货物装运情况通知开证申请人、申请人的指定人或保险公司等。便于买方办理保险或准备接货和进口手续。 《单证实务》课程教案
(十五)
课题：汇票
课时：2节 周次：第十五
授课日期：
地点：
授课方式及手段：讲授
教学目标：要求学生掌握信用证项下和托收项下汇票 教学重难点：信用证项下和托收项下汇票 教学过程与内容
第十一章汇票
一、定义
(BILL OF EXCHANGE DRAFT)指的是一个人向另一个人签发的要求即期或定期或可以确定的将来时间对某人或指定人或有人支付一定金额的无条件的书面命令。
二、当事人，出票人、受票人、付款人。
三、种类。
(一)按出票人的不同，可分为银行汇票和商业汇票。 在信用证业务中，通常使用的是随附单据的“跟单汇票”即由出口商出具的记名的国外商业汇票。
(二)按付款的时间不同，可分为即期汇票和远期汇票。
四、 汇票的出票日期
应为迟于运输单据的出单日期限，可与信用证有效期同为一天，但不得迟于信用证的有效期。
五、汇票的内容和缮制方法
(一)汇票(DTAFT)
汇票须注明“汇票”的字样，以区别于其他票据。
(二)出票依据DRAWN UNDER)
如信用证规定了具体的文句，按信用证规定的填写。如信用证未作规定，则可填写
1、开证行名称
2、开证日期。
3、信用证号码
如为托收，在空白处打上“D/P AT SIGHT”
(三)、年息
按信用证要求填写，如无则不填。
(四)NO 一般填写发票号，以便于查考
(五)金额
分别填写大写和小写金额，EXCHANGE FOR 后填写小写金额，由货币名称和缩写和阿拉伯数字表示的两部分内容构成。金额保留两位小数点。
THE SUM OF 后的部分填写大写金额，注意的问题，
1、“DOLLAR”要以复数形式“DOLLARS”出现。
2、习惯上在大写数字前加“SAY 和大写数字后加“ONLY”字样。
3、小数点后数字的写法“CENTS”
4、大小写金额要一致。除非信用证有相反的规定，汇票金额应与发票金额一致，信用证方式下，汇票金额不得超过信用证规定的金额，
(六)、出票日期、地点
出票日期不得迟于信用证的有效期，不得早于提单的签发日期，可与提单日期同为一天，出票地点一般为议付地点。
(七)付款期限
可分为即期付款(AT SIGHT )和远期付款(AFTER SIGHT)其中AFTER SIGHT分为
1、AT ㄨ ㄨ DAYS ARTER SIGHT 出票后若干天付
2、AT ㄨ ㄨ DAYS ARTER DATE OF DRAFT见票后若干天付
3、AT ㄨ ㄨ DAYS ARTER DATE OF B/L提单日后若干天付。
(八)受款人(PAY TO THE ORDER OF ) 通常都是填由受益人或出口人所委托的某家银行作为受款人，即多数都采用指示性抬头。信用证支付方式 下的汇票多以议付行的指示为受款人。
(九)付款人(TO)
按信用证规定填写开证行的名称或开证行指定的付款行。常见的付款人有两种：
1、以开证行为付款人。“DRAWN ON US /OURSELVES/THIS BANK/AT OUR COUNTERS”
2、以通知行为付款人“DRAWN YOURSELVES”
3、信用证未规定付款人，这栏填写开证银行的名称。
(十)出票人签名章，即信用证规定的受益人。
五、汇票的背书
信用证项下的汇票为商业汇票，但这种商业汇票可以背书转让。
1、采用“收妥结汇”方式，汇票的受款人一栏一般都填写受益人的名称，然后，在汇票的背面背书为“PAY TO THE ORDER OF BANK OF CHINA ----BRACH”再由受益人签名。
2、采用买单结汇方式，在受款人一栏一般都填写“PAY TO THE ORDER OF BANK OF CHINA ---BRANCH”，且不需要背书。
六、汇票的份数
一般开具正本一式两份，若其中一份付讫，另一方份即自动失效。所以往往注明“1”并写明“FIRST OF EXCHANGE (SECOND OF EXCHANGE BEING UNPAID)即付一不付二或注明”2“并写明”SECOND OF EXCHANGE (FIRST OF EXCHANGE BEING UNPAID)即“付二不付一“字样。
课后练习：信用证项下和托收项下汇票的制作 阅读参考书目：外贸单证制作实务
教学小结是一个人向另一个人签发的要求即期或定期或可以确定的将来时间对某人或指定人或有人支付一定金额的无条件的书面命令。
《单证实务》课程教案(十六)
课题：国际贸易单证的操作和管理
课时：2节 周次：第十六
授课日期：
地点：
授课方式及手段：讲授
教学目标：掌握单证制作和审核的技巧，以及单证的其他管理工作 教学重难点：制单 教学过程与内容
第十二章 国际贸易单证的操作和管理
第一节
单证的制作、审核与交付
一、制单依据
(一)、信用证若L/C与合同不一致，银行仅凭L/C付款或拒付;或要求改证。
(二)、合同、对方函件。
(三)、有关商品的原始资料：厂家提供的交货单、装箱单等。
(四)、国内有关法规。
(五)、国际惯例：INCOTERMS 2000，UCP600
二、制单的工作方式
(一)、掌握必要的资料和数据;
(二)、核对各项资料是否一致;
(三)、出口单证以商业发票为中心
三、制单技巧
(一)付款人表示法：
1、汇票付款人的表示法
2、发票的付款人
(二)收货人的表示法：产地证、许可证、提单
1、按L/C要求
2、合同或进口商要求
3、一般，产地证、许可证的“收货人”栏填实际买主，或按进口商要求。
(三)装货港、卸货港的表示法
(四)单据的日期
(五)数量和金额
第二节单证审核
一、审单的工作方法
(一)纵横审单法
(二)先数字后文字审单法
(三)按装运日期审单法
(四)分地区审单法
(五)先读后审法
(六)先审后读法
二、审单要则P260
三、审单的重点项目263
第三节单证的交付
一、交单
(一)信用证项下交单
1、正常单据的交单
2、要求：单据齐备;内容正确;提交及时。
3、有不符点单据的交单
(1)议付行同意议付：、出口商交单，并提供书面担保书;银行议付并向开证行声明：如开证行拒付则可要求出口商退款加息。 (2)议付行不同意议付：
受益人可要求议付行向开证行通告不符点，请开证行授权议付或改做托收处理。议付行在收妥款项后才对受益人付款。
二、L/C方式下，受益人交单后，银行的操作流程
(一)议付银行审核单据
1、5个工作日内审核完毕。
2、议付
(二)银行寄单索偿
(三)开证行付款
1、受到单据后5个工作日内付款或提出拒付;
2、通知开证人赎单。
(四)开证申请人付款赎单
(五)议付行得到偿付后，办理解付
课后练习：信用证项下审核和制作全套单据 阅读参考书目：外贸单证制作实务
教学小结：掌握单证制作和审核的技巧，以及单证的其他管理工作