第一篇：财务结账基本流程操作
公司财务物流结账流程
衡水景美化学金蝶K3财务物流月底结账流程
财务物流结账前首先需要各部门检查自己日常操作的单据是否都录入完毕，必须都经过审核否则结账时提示错误，需要检查的模块有采购管理、销售管理、仓存管理、应付款管理、应收款管理、固定资产管理、现金管理、总账等。
一、供应链系统结账前的检查
1、采购管理
① 检查本期录入采购订单是否都经过审核，若有未审核采购订单则需要相关人员进行处理，操作步骤：供应链→采购管理→采购订单→采购订单维护，如图：
② 检查采购入库单是否存在未审核单据、金额为0的单据，若存在金额为0的入库单据需要填写上金额，操作步骤：供应链→采购管理→采购入库→采购入库维护，如图：
③ 检查采购发票是否存在未审核、未记账(未生成凭证)、未钩稽的单据，若存未记账单据则由应付会计、财务部同时进行相应的账务处理，操作步骤：供应链→采购管理→采购发票→采购发票维护，如图：
④ 检查采购发票是否存在未审核、未记账的单据，若存未记账单据则由应付会计、财务部同时进行相应的账务处理，操作步骤：供应链→采购管理→费用发票→费用发票维护，如图：
2、销售管理
① 检查销售订单是否存在未审核的单据，操作步骤：供应链→销售管理→销售订单→销售订单维护，如图：
② 检查销售出库单是否存在未审核的单据，待财务部进行成本核算完成后需要将销售出库单生成凭证(即借：主营业务成本，贷：库存商品)，操作步骤：供应链→销售管理→销售出库→销售出库维护，如图：
③ 检查销售发票是否存在未审核、未记账、未钩稽的单据，若存未记账单据则由应付会计、财务部同时进行相应的账务处理，操作步骤：供应链→销售管理→销售发票→销售发票维护，如图：
④ 检查销售费用发票是否存未审核、未记账的单据，若存未记账单据则由应付会计、财务部同时进行相应的账务处理，操作步骤：供应链→销售管理→费用发票→费用发票维护，如图：
3、仓存管理
① 检查产品入库单是否存在未审核单据，操作步骤：供应链→仓存管理→验收入库→产品入库维护
② 检查其它入库单是否存在未审核单据、金额为0的单据，若存在金额为0的入库单需要通过手工填写上金额，操作步骤：供应链→仓存管理→验收入库→其它入库维护，金额为0与未审核分成两次查询，如图：
③ 检查盘盈入库单是否存在未审核、金额为0的单据，若存在金额为0的单据则需要填写上金额才可进行下一步操作，操作步骤：供应链→仓存管理→盘点作业→盘盈入库维护，如图：
注意：以下出库类单据可以先查询是否审核，而单据上的金额是K3在进行出库核算后自动填写的，不需要人为的填写，故必须经过存货核算中的出库核算后才可查询金额为0的单据
④ 检查所有出库类单据是否存在金额为0的单据，操作步骤：供应链→仓存管理→领料发货→领料发货维护，如图：
4、存货核算
① 月底检查完所有出入库单据不存在未审核单据后，首先进行材料出库核算，操作步骤是：供应链→存货核算→出库核算→材料出库核算→下一步→选择“结转本期所有物料” →下一步→点“全选”若该步没有直接进行下一步→下一步→下一步→注意查看运算窗口的正上方，如果提示核算成功，则可以进行其他操作了，若没有提示核算成功需要仔细查看错误说明然后进行相应操作，需要查看错误则点击“查看报告”。
② 产品出库核算，该操作主要是计算销售成本，K3将成本自动填写到销售出库单上，操作步骤是：供应链→存货核算→出库核算→产品出库核算→下一步→选择“结转本期所有物料” →下一步→点“全选”若该步没有直接进行下一步→下一步→下一步→注意查看运算窗口的正上方，如果提示核算成功，则可以进行其他操作了，若没有提示核算成功需要仔细查看错误说明然后进行相应操作，需要查看错误则点击“查看报告”。
注意：出库核算多进行几次或在单据生成凭证前多做几次为益
5、以上出入库单据，比如产品入库单、其它入库单、盘盈入库单、销售出库单、生产领料、其它出库单、盘亏亏损单等单据存在金额为0的，金额的来源可以参考本期最新入库单、上月入库价，让K3自动更新即自动填写，操作步骤：供应链→存货核算→无单价单据维护→无单价单据更新序时薄式，如图：
点击“确定”后会查询出单据，点击上边菜单栏中的“单据更新单价来源” →选择“最新入库单”→点击工具栏中的“更新”→确定→“单据更新单价来源” →选择“期初余额加权平均价” →更新→确定→单据更新单价来源→选择“最新出库价”，当选择这三种更新方式后还存在金额为0的产品入库单的话则需要手工填写价格了，手工填写价格的操作步骤是：供应链→存货核算→入库核算→自制入库核算→确定后直接填写单价或金额然后点击“核算”即可。若存在除产品入库单之外的其它单据金额为0的单据时也需要手工填写金额，操作步骤是：供应链→存货核算→出库核算→核算单据查询→在出现的过滤界面中“事务类型”选择相应的单据即可，查询出单据后双击打开直接录入单价或金额然后点击“保存”。如图：
6、月底结账前需要生成凭证的出入库单及对应的凭证分录分别是 ①生产领料单月底在进行了材料出库核算后且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为
借：生产成本——直接材料
贷：原材料
②产品入库单生成凭证且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为
借：库存商品
贷：生产成本——直接材料
③其他入库单生成凭证且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为
借：原材料(或库存商品)
贷：营业外收入
④其他出库单生成凭证且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为
借：营业外支出
贷：原材料(或库存商品) ⑤盘盈入库单生成凭证且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为
借：原材料(或库存商品)
贷：营业外收入
⑥盘亏亏损单生成凭证且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为
借：营业外支出
贷：原材料(或库存商品) ⑦销售出库单在进行了产品出库核算后且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为
借：主营业务成本
贷：库存商品
7、固定资产计提折旧，操作步骤是：财务会计→固定资产→期末处理→计提折旧→在左边窗口选择“主账薄”→点击窗口中间第一个向右的按钮→下一步→下一步→下一步→计提折旧→完成
8、结转制造费用，操作步骤是：财务会计→总账→结账→自动转账→选择“结转制造费用”→点“生成凭证”如图：
9、固定资产结账处理，结转前先进行固定资产与总账对账，如果出现对账不平有差额则需要进行相应的处理，对账的操作步骤是：财务会计→固定资产→期末处理→自动对账→选择对账期间及包选择未过账凭证→确定，如图：
结账的操作步骤是：财务会计→固定资产→期末处理→期末结账→开始
10、 应付款管理结账处理，结账前先进行对账检查及与总账对账，对账检查的操作步骤是：财务会计→应付款管理→期末处理→期末对账检查→把检查对象都选择上→点“高级”输入上应付账款科目代码(2202.0
1、1123)→确定，K3会提示检查通过，如果有错误K3显示错误报告，根据错误报告进行相应处理，若企业中还使用了预付账款科目则重复对账检查步骤即可。②期末科目对账操作步骤是：财务会计→应付款管理→期末处理→期末科目对账→选择对账期间，对账科目及其他选项，点“确定”。如图：
③结账操作步骤是：财务会计→应付款管理→期末处理→结账→否→否→继续
11、 应收款管理结账处理，结账前先进行对账检查及与总账对账，对账检查的操作步骤是：财务会计→应收款管理→期末处理→期末对账检查→把检查对象都选择上→点“高级”输入上应收账款科目代码(1122)→确定，K3会提示检查通过，如果有错误K3显示错误报告，根据错误报告进行相应处理，若企业中还使用了预付账款科目则重复对账检查步骤即可。②期末科目对账操作步骤是：财务会计→应收款管理→期末处理→期末科目对账→选择对账期间，对账科目及其他选项，点“确定”。如图：
③结账操作步骤是：财务会计→应收款管理→期末处理→结账→否→否→继续
12、 现金管理结账处理，结账前需要进行现金及银行存款与总账对账，①现金对账的操作步骤是：财务会计→现金管理→现金→现金对账→选择“科目”、“期间”→确定。②银行存款对账的操作步骤是：财务会计→现金管理→银行存款→银行存款与总账对账→选择“科目”、“期间”→确定。③结账的操作步骤是：财务会计→现金管理→期末处理→期末结账→开始
13、 供应链系统结账处理，结账的操作步骤是：供应链→存货核算→期末处理→期末结账→下一步→确定
14、 总账结账处理，总账系统在结账前需要先对凭证进行过账再结转损益然后再进行过账。①凭证过账的操作步骤是：财务会计→总账→凭证处理→凭证过账→过账模式选择“成批过账”、凭证号不连续时选择“继续过账”→开始过账。②结转损益的操作步骤是：财务会计→总账→结账→结转损益→下一步→下一步→完成。③重复过账操作。④结账的操作步骤是：财务会计→总账→结账→期末结账→开始。
15、 报表中资产负债表、损益表的查看方法。操作步骤是：财务会计→报表→选择对应的企业报表，子功能中最后一项→资产负债表→点屏幕最上方的菜单栏“工具”→公式取数参数→缺省年度输入上需要查看的年度，开始期间与结束期间输入上需要查看的月份→确定→按键盘上的“F9”键进行报表重算，如图：
第二篇：NC年底结账操作手册
1、 首先要对上12月账务进行结账
进入财务会计——总账——期末处理——结账
2、 进入下期初余额进行结转上年末数据
进入总账——初始设置——期初余额，点击年初重算
选择所有科目
1 / 6
选择效果如图所示
结转上余额，点击确定
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看到年初余额如下图所示
3、 1) 进行新的期初建账
选择本币进行年初余额试算平衡，若不平衡则说明年初余额不对
进入总账——初始设置——期初余额，特别注意要选择本币
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在试算平衡平衡后则可以进行期初建账，若没有进行期初建账，则当年的凭证不能进行记账 2) 进行期初建账
进入总账——初始设置——期初余额，点击期初建账，步骤将以下图显示 图1 4 / 6
图2
图3
5 / 6 图4
4、 1) 逆向处理 反结账
在结账节点，点击“反结账”，一般是在会计月结账后要对会计月账务进行修改，需要进行反结账。 2) 反期初建账
在期初建账节点，点击取消建账，一般是要对总账期初余额进行修改时要进行取消建账。 1)
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第三篇：KTV 结账流程
KTV 结账、收银流程
要做好 KTV 包厢的结账工作，工作人员在熟悉企业的结算政策之后，按一定的责任与权限进行结账收银工作是十分必要的。
1、做好结账前的辅助的工作良好的准备是以快速、准确结账的基础为前提，这些工作包括：(1)准备发票、复写纸、书写工具等，同时检查发票的交接单上是否有错。(2)准备足够的找零现金，且票面干净。(3)检查各种设备是否处于良好状态。(4)确认当天服务人员所负责的区域。(5)根据判断当天的客人数及高峰期的工作量，做好心理准备。(6)清洗台面，将各种用具按最方便使用的位置摆放整齐。(7)调整个人精神状态，以最佳身心状态投入工作。
2、检查点歌单、饮料单等结算原始凭证的记录KTV 包厢中餐饮、娱乐消费比较复杂，顾客经常有增添菜肴、饮品或临时增加娱乐内容的要求，服务人员均应及时、准确的进行更正、删补，并认真检查结算原始凭证上的消费内容等，此数字也就很正常的成为结账工作的一部分。(1)检查餐饮单上记载的品名、价格是否与企业的标准一致。(2)有无看不懂的缩写或不清楚之处。(3)账单上各项娱乐消费记录是否完备。(4)增补，尤其退菜、退饮品是否核实。服务员应将自己的工作代号标在凭证上，方便管理。明确顾客应付账款的细目，便于准确计算现金交易总额，也便于对顾客的咨询做出简明、迅速的答复。
3、客人要求结账时再行结账良好的结账服务应在顾客要求结账时，准确、迅速地提供服务，尤其是在 KTV 包厢的消费，不能因顾客消费时间过长或占用包厢太久而要求客人快速结账，更不能因接近下班或交接班时间而要求客人结账。结账时应尽可能缩短客人等待时间，加快结账速度。
4、结账时要唱收唱付
第四篇：SAP项目用户操作手册-月末结账
SAP系统 用户操作手册
流程名称：月末结账
事务名称：ZFIR00
24、ZFIR00
13、MMPV、MMRV、S_ALR_87003642(OB52)、F.
13、F.
19、FAGL_FC_VAL、FAGLF10
1、ZMM088
作
者：
创建日期：2012年1月15日
1 事务操作基本信息
1.1 事务操作的目的
此手册描述了月结(包括FI及CO)在SAP中的账务处理及操作流程。
1.2 事务操作的前提
1.2.1收发料业务已经全部完成
1.2.2确认当月的生产报工已经全部完成 1.2.3所有的发票校验已经全部完成
1.2.4财务凭证入账、清帐处理完毕、运行折旧完毕
1.3 事务代码：ZFIR00
24、ZFIR00
53、MMRV、S_ALR_870036
42、F.
13、FAGL_FC_VAL、FAGLF101
2 操作步骤
2.1 冲回参加暂估已未检验及检验不合格金额：运行应付暂估明细表，查询质检状态为“检验未完成及不合格待处理部分”，查询结果，按照结果金额通过F-02填制凭证： 借：在途物资
-7824807.56
贷：应付暂估
-7824807.56 2.1.1 命令栏中输入事务码ZFIR0024。在公司代码中录入“1000”，暂估日期录入当月最后一天日期，本示例为9月，所以录入“2010年9月30日”。质检状态栏录入“检验未完成及不合格待处理部分”，单击闹钟执行。执行结果为应付暂估明细表。 2.1.2 以表中所列示无税合计金额在总账中填制凭证。
ZFIR002
42.2 留样库存货跌价准备的计提：运行留样管理明细表，按查询结果汇总金额减上期汇总金额(由于培训文档为第一次运行，尚不存在上期汇总金额，所以本次计提金额为留样库所有金额)，通过F-02填制凭证： 借：资产减值损失存货跌价准备
15875.54 贷：存货跌价准备
15875.54
命令栏中输入事务码ZFIR0013。在公司代码中录入“1000”，记账日期录入当月最后一天日期，本示例为9月，所以录入“2010年9月30日”。工厂录入“1000”，单击闹钟执行。执行结果为留样管理明细表。
2.2.1 以表中所列示合计金额在总账中填制凭证。
2.3 打开下月物料期间：物料账用于控制业务的物料移动,打开物料期间可以让业务正常进项下月业务。
命令栏中输入事务码MMPV，或通过菜单进入打开物料期间页面。在公司代码中录入“1000”，期间为当月，本示例为9月，所以录入“09”。会计为当年，本示例为2010年，所以录入“2010”。单击闹钟执行。
2.4 关闭当月物料期间：物料账用于控制业务的物料移动, 当关闭物料账的月份不能进行物料收发转存，目的是为了成本月结前所有物料移动产生的凭证均已经生成，避免业务部门不停对上月的物料移动进行处理，保证财务月结时间。 在确定当月的物流业务完成后关闭当月的物料期间。
命令栏中输入事务码MMRV，或通过菜单进入打开物料期间页面，敲回车。
在公司代码中录入“1000”，点击
。
选择允许前期记账，打开次月的帐,且于系统上勾记允许过上一期的帐,因为要将标准价和实际成本差异值调入上一期
单击，系统显示“已执行功能”
2.5 开关账务期间：财务账务的控制按钮分为+、A、D、K、M，分别代表所有、资产、客户、供应商、物料，当+与其它按钮没有打开的时候，相关的业务不能过账到FI。一般只有在月结的时候会同时打开2个月的财务账。尽量减少同时打开多个期间财务账的时间，以免财务人员做账入错期间。
命令栏中输入事务码S_ALR_87003642，或通过菜单进入打开账务期间页面。在公司代码中选择公司1000，选择当前的2010年，直接修改起始期间和中止期间，如需要打开期间为
9、10月，则起始期间修改成9中止期间修改为10即可，后面起始期间及终止时间为四个特殊期间。系统支持分科目控制，如需分科目控制，在起始科目及终止账户录入科目上限及下限。系统支持所有和分模块控制，如全部控制，则在“+”进行控制，如某一模块需要单独打开期间，则在“+”对应的期间范围内选择本模块期间。
2.6 应付暂估清帐：由采购订单收货的时候自动产生的贷方应付暂估金额在发票校验后会在借方生成相同金额的一笔，并且对应到同一采购订单号，因为该科目属于需要未清项管理的，在月末通过系统系统自动查找该科目下已经发票校验完成的借贷双方进行清账。 命令栏中输入事务码F.13，或通过菜单进入应付暂估清帐页面,敲回车键。在公司代码中选择公司1000，选择当前的2010年，记账日期录入“2010.09.30”，选择“选择总分类账科目”、“GR/IR科目特别处理”，过账参数：清帐日期“2010.09.30”,期间“9”选择“测试运行”。
点击闹钟
点击
2.7 外币评估：对于外币余额科目和有外币往来的科目需要使用月末汇率进行外币评估，产生汇兑损益。 命令栏中输入事务码FAGL_FC_VAL，敲回车。在公司代码中选择公司“1000”，评估关键日期“2010.09.30”，评估范围选择“CN”,选择“创建过账”，凭证日期及记账日期录入“2010.09.30”，记账日期选择“9”。
点击闹钟
点击过账
点击
2.8 GR/IR重分类：针对货物已达发票未达，或者发票已达货物未达。公司只有货到票未到情况，而且通过应付暂估科目核算，所以本公司可以不做此事务。 命令栏中输入事务码F.19，敲回车。在公司代码中选择公司“1000”，结账日“2010.09.30”，选择“GR/IR结账”。
敲回车
点击闹钟执行
2.9应收应付重估：应收账款的贷方余额需要重分类到预收账款，应付账款的借方余额需要重分类到预付账款，系统按照单个客户和供应商进行判断自动调整。
命令栏中输入事务码FAGLF101，敲回车。
。在公司代码中选择公司“1000”，资产负债表关键日期“2010.09.30”，排序方法选择“sap”，评估范围选择“CN”,选择“产生记账”，凭证日期“2010..09.30”,凭证类型“SA”,记账日期“2010..09.30”,记账期间“9”。 点击闹钟
点击“过账”
点击保存
3.0 产成品领用进项税转出：查询产成品出库明细表。
命令栏中输入事务码ZMM008，敲回车。在公司代码中选择公司“1000”，结账日“2010.09.30”，选择“GR/IR结账”。
3.1开关账务期间：财务账务的控制按钮分为+、A、D、K、M，分别代表所有、资产、客户、供应商、物料，当+与其它按钮没有打开的时候，相关的业务不能过账到FI。一般只有在月结的时候会同时打开2个月的财务账。尽量减少同时打开多个期间财务账的时间，以免财务人员做账入错期间。
命令栏中输入事务码S_ALR_87003642(OB52)，或通过菜单进入打开账务期间页面。在公司代码中选择公司1000，选择当前的2010年，直接修改起始期间和中止期间，如需要打开期间为
9、10月，则起始期间修改成9中止期间修改为10即可，后面起始期间及终止时间为四个特殊期间。系统支持分科目控制，如需分科目控制，在起始科目及终止账户录入科目上限及下限。系统支持所有和分模块控制，如全部控制，则在“+”进行控制，如某一模块需要单独打开期间，则在“+”对应的期间范围内选择本模块期间。
第五篇：收银员结账流程
一输单
收银点输单分为两种情况：一由收银点服务员使用点菜宝或触摸屏(中餐厅)输单，但是海鲜单需要餐厅收银员确认数量。二由收银员手工输单。当收银员接到收银点开出的消费单后，首先查看该单据是否有效，书写是否规范，确认该单据可入账后，在该单据三联上分别加盖收银员名章或签字，立刻输入到系统中，核对无误后在三联上分别加盖“已输入”章，将最后一联返还给开单服务员，其余两联收银留存，作为入账凭证(如没有入账凭证，责任收银员自负)。
二结账
客人消费后结账，收银员立刻打印对账单，由服务员核对无误后请客人签字，客人确认该笔消费后，收银员依据客人的结账方式为客人结账。
现金
1 与客人确认消费金额
2 收取现金并找零：收取现金，辨别真伪，核对数量。唱收唱付，并找零放入收银员信封里付给顾客。 待客人确认找零后，感谢顾客。
3 开发票：请客人书写抬头 核对发票号及机打号是否一致 输入抬头及正确的金额(金额不允许大于消费金额) 点击开正常票呈递顾客并在账单上加盖“发票已开”章
4 系统结账：点击结账，选择现金结账，打印出结账单。
5 整理账单：将对账单、结账单、入厨单、发票底联按顺序排列装订。如缺少需写说明。
信用卡
1 与客人确认消费金额。
2 核对信用卡真伪及有效期
3 刷卡：核对POS显示账号与卡片账号是否一致 输入消费金额 询问客人是否凭密码刷卡，如是请客人输入密码并确认，如无则直接按确认键
注：刷卡过程中不要碰POS机，也不要碰与之相连的电话等设备
4 签字：POS机会自动打出两联签购单，第一商户| 银行存根由客人签字确认后收回，第二联与信用卡一起交给客人
5 开发票：请客人书写抬头 核对发票号及机打号是否一致 输入抬头机正确的金额(金额不允许大于消费金额) 点击开正常票 呈递顾客并在账单上加盖“发票已开”章
6 系统结账：点击结账，选择内卡信用卡结账，打印出结账单。 结账单上要求站点领班签字确认消费金额。(将金额用笔画圈，并签名)
7 整理账单：将信用卡签购单、对账单、结账单、入厨单、发票底联按顺序装订。 如缺少需写说明。