论文题目：新形势下我国商业银行资本充足率问题研究
摘要：2008年金融危机之后,商业银行的资本监管问题已经成为国际上的一大热点问题,并且长期以来受到相关各方和广大学者的研究和讨论。《巴塞尔协议Ⅲ》的颁布给国际和国内的商业银行提出了更加严格的资本监管规则,使得全球商业银行的资本监管进入了一个新时代,国际各大商业银行纷纷开始了对提高资本充足率途径的积极探索,寻求解决资本充足率问题的长期有效机制。2012年我国银监会配合《巴塞尔协议Ⅲ》并结合我国实际情况制定了《商业银行资本管理办法（试行）》,重新明确了资本分类和合格标准,加强了资本监管的约束,为我国商业银行借鉴国际大行经验、提高自身资本管理能力提供了动力。我国商业银行资本充足率情况目前来看总体能够符合监管要求,但是仍然存在着资本构成单一、资本结构不合理现象,同国际大行相比没有足够的竞争力,很容易面临资本压力,尤其是近年来不良贷款率呈现上升趋势,截止到2016年第一季度,商业银行的不良贷款余额近1.4万亿元,比去年年底增加1177亿;不良贷款率为1.75%,比去年年底提高0.08个百分点,逐年增高的不良贷款率给我国商业银行的资本充足率的合规带来了很大的压力,我国商业银行急需提高资本管理能力,积极创新资本工具,借鉴国际大行的先进经验,保持合理的资本充足率,实现稳健发展。从20世纪末开始,随着金融创新的发展,国内外对于商业银行资本管理的探索日益增加,主要包括以下几个大类:关于资本监管理论的研究、关于外部渠道补充资本金的研究、内部渠道补充资本金的研究和运用资产管理提高资本充足率的研究,而大多数研究集中在资本金补充渠道方面对或有可转债、长期次级债券、优先股和混合资本债券等少数几类资本工具的研究。本文基于我国商业银行面临的资本监管日益严格和资产质量逐年下滑的背景,分析资本监管新规出台前后监管规则的变化,分析资本充足率的现实状况及目前存在的问题,系统的阐述提高资本充足率的应对方法,从资本管理和资产管理两大方面全面分析,为商业银行保持甚至提高资本充足率寻找合适的途径。本文重点一方面是对资本新规中规定的核心一级资本工具和二级资本工具进行探索,寻求符合规定的创新型资本工具,扩充资本补充途径;另一方面是从资产管理入手,控制风险加权资产规模,在资本量一定的基础上提高资本充足率。本文在分析商业银行资本管理和资产管理的基础上提出了与之相关的市场机制和法律法规的不足,并给出相关的政策建议,为推进我国商业银行资本工具创新和提高资本充足率提供了方式方法。
关键词：资本充足率;《巴塞尔协议Ⅲ》;资本工具创新;资产管理
学科专业：金融硕士（专业学位）
摘要
ABSTRACT
第1章 绪论
1.1 选题背景和选题意义
1.1.1 选题背景
1.1.2 研究意义
1.2 相关文献综述
1.2.1 国外文献综述
1.2.2 国内文献综述
1.3 论文结构与研究方法
1.3.1 论文结构及主要论点
1.3.2 本文研究方法
1.4 本文创新与不足
1.4.1 本文创新
1.4.2 不足之处
第2章 商业银行资本构成及充足率概述
2.1 商业银行资本构成及作用
2.1.1 商业银行资本的定义及一般构成
2.1.2 《商业银行资本管理办法》对资本的分类及补充方式
2.1.3 商业银行资本的作用
2.2 最佳资本需求量原理
2.3 资本充足率的含义及其计算方法
第3章 新形势下我国商业银行资本充足率约束分析
3.1 我国商业银行资本充足率现状
3.1.1 我国商业银行长期内面临着资本不足
3.1.2 我国商业银行资本结构失衡
3.2 新资本监管标准对资本充足率要求
3.2.1 对资本的定义提出了更高的要求
3.2.2 强化了资本定量约束
3.2.3 重新设计各类资产的风险权重
3.3 不良贷款率上升对资本充足率的影响
3.4 资本补充渠道的限制对资本充足率的约束
第4章 提高商业银行资本充足率的途径
4.1 分子项——创新资本补充渠道
4.1.1 资本工具创新的背景
4.1.2 新规前我国资本工具创新状况
4.1.3 新规后我国资本工具创新状况
4.1.4 创新资本补充渠道的探索
4.2 分母项——调整资产结构，控制不良率
4.2.1 增量控制--增强风险控制；发展资本节约型业务
4.2.2 存量处理--探索不良资产证券化
第5章 主要结论与政策建议
5.1 主要结论
5.2 政策建议
参考文献
致谢