小伙伴们反映都在为论文烦恼，小编为大家精选了《证券期货论文范文(精选3篇)》，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。摘要：实践教学是《证券与期货》授课体系中的重要组成部分，也是培养具备实践能力和创新能力的现代金融人才的关键环节。文章在明确证券与期货面向市场需求培养目标的前提下，提出了构建《证券与期货》课程实践教学模式的基本框架和主要内容，并针对目前《证券与期货》课程实践教学的不足，提出了大力发展《证券与期货》课程实践教学的解决方案。
第一篇：证券期货论文范文
再议证券、期货审计资格
对于财政部、证监会联合行政许可颁发的证券、期货审计资格，近年来受到了不少的非议，笔者曾经在2014年就该资格是否应该取消发表拙作。但时至今日，取消该项行政许可仍然未列入议事日程。
证券、期货审计资格，顾名思义，是对发行证券和经营期货业务的相关主体及其服务机构进行审计需要具备的资格条件，在我国实行的是行政许可制度。
目前拥有证券、期货审计牌照的会计师事务所共40家，这些拥有牌照的事务所往往因为业务量大而居于排名的前列。而国资委等相关部门均将事务所的排名作为入围或项目招标的重要参照。因而承担公众公司审计的事务所业务极为压身，我们可以从2016年新三板企业推迟公布年报窥见一斑。
所有会计师事务所在执行鉴证业务时，执行标准都是一致的，即《注册会计师执业准则》。由此带来一个悖论，既然执行标准都一样，为什么会设置证券、期货资格门槛?设置门槛，即等同于利用行政措施而为跨过这些门槛的某些机构带来了相对垄断的市场。
现有上市公司体量差别巨大，特别是新三板急剧扩容后，进一步拉大了公众公司体量的差距。而目前具有证劵资格的事务所自身的体量相对而言都比较庞大，让一个体量巨大的服务企业同时服务于体量相差巨大的服务对象时，会存在不匹配的现象。
取消会计师事务所执行证券、期货业务的行政许可，改为备案制，让监管部门专司事中事后监管，是监管部门更好地履行监管职责的保证，也是保障资本市场持续健康发展的客观要求。
实行备案制后，资本市场可供选择的会计服务机构增多了，可以通过市场化使得服务与被服务的单位规模、业务特征更为细分对应。
从执行证券、期货业务审计事务所的信息披露方面来看，只要服务于公众公司，其自身的相关信息必须公开，公开的方式等同于公众公司，包括但不限于：年度报告，主要经营指标，相关重要信息等。服务于公众公司的机构，只有自身做到公众化，才有资格审计公众公司。
从监管层面来看，现有的监管是单个监管部门独立进行，没有形成联动机制。如根据《中国注册会计师法》第十三条第三款“已取得注册会计师证书的人员，除本法第十一条第一款规定的情形外，注册后有下列情形之一的，由准予注册的注册会计师协会撤销注册，收回注册会计师证书：(三)因在财务、会计、审计、企业管理或者其他经济管理工作中犯有严重错误受行政处罚、撤职以上的处分的;”但现在部分从事证券审计的从业人员受到证监机构严厉的行政处罚并禁入后，财政部门并没有跟进撤销违法人员的注册。建议监管部门依法依规形成联动机制，可有效地凈化会计市场，让“失信者”寸步难行。
综上所述，取消证券、期货审计资格行政许可，不再设置门槛，加强事中事后监管，不仅仅是有利于注册会计师行业的健康稳定发展，更好地为资本市场保驾护航，更是构架我国资本市场让监管者归位的实质要求。
作者：胡勇
第二篇：《证券与期货》实践教学改革探索
摘 要：实践教学是《证券与期货》授课体系中的重要组成部分，也是培养具备实践能力和创新能力的现代金融人才的关键环节。文章在明确证券与期货面向市场需求培养目标的前提下，提出了构建《证券与期货》课程实践教学模式的基本框架和主要内容，并针对目前《证券与期货》课程实践教学的不足，提出了大力发展《证券与期货》课程实践教学的解决方案。
关键词：实践教学 案例教学 模拟教学
文献标识码：A
《证券与期货》是一门实践性很强的学科，是研究证券市场和期货市场运行规律的学科，它不但是金融学专业的专业课，也是其他专业，例如财务管理、国际经济与贸易、会计学等专业的专业选修课，实践性教学课程的安排对于巩固学生理论知识、增强实际操作能力、提高学生就业机会与就业信心有着非常重要的作用。因此，要提高《证券与期货》课程的教学效果，对该课程的实践教学进行改革就显得特别重要。
一、《证券与期货》课程所具有的特征
(一)理论运用程度高
证券与期货这门课程涉及到的范围比较宽，综合运用理论的程度比较高，它以《货币银行学》、《经济学》、《国际金融学》、《财务管理》等课程为基础，并在这些课程的基础上进行综合。证券投资分析有基本分析和技术分析，技术分析在进行定量分析时，经常要用到模型和统计学的方法，在基本分析的过程中，要分析公司运行的状况，行业的前景，以及经济的宏观形势，在分析的过程中，要对《货币银行学》、《经济学》、《国际金融学》、《财务管理》等这些课程的知识加以综合运用。
(二)内容的应用性强
证券与期货这门课程的内容应用性很强，它主要研究怎样在股票市场上买卖股票债券，怎样分析股票债券期货的价值投资，怎样在各种投资工具之间进行选择，怎样预测股票债券期货市场的发展前景，怎样对公司的财务状况进行分析，怎样有效地进行投资组合，这些都需要实践性很强的技能。所以，这门课程在内容上来看，它的应用性程度高。
(三)理论和现实反差比较大
股票期货市场的发展瞬息万变，具有较强的动态性，而证券与期货这门课程的理论知识基本是不变的，具有较强的静态性，这就使得这门课程的理论讲解解释现实的程度比较低。为了提高学生的技能和教学效果，就需要在教师授课的过程中，理论与实际相结合，学生的动脑能力与动手能力相结合。
二、《证券与期货》实践教学过程存在的问题
(一)实践教学形式少
目前，大多数财经院校《证券与期货》课程的教学大纲都增加了实践教学课时的比例，都强调了提高学生动手能力和实践操作能力的培养，但是，总体来看，很多学校只是通过股票期货的交易软件来提高学生的动手能力和实践能力，教学方法太单调。实际上，证券与期货的实践教学应该采用多种教学方法和手段，实践教学的内容要和课本的理论知识相结合，要和证券期货市场的行情相结合，应该有完整的理论与实际相结合的该课程的实践教学体系。
(二)案例教学效果差
很多教师在《证券与期货》课程的授课过程中采用案例教学的方法，案例教学这种教学方法能够活跃课堂氛围，吸引学生的注意力，能够提高学生的学习主动性，但是如果案例教学的案例选择不恰当的话，会影响案例教学的效果。《证券与期货》的案例教学在选择案例的时候，可以选取实际发生的案例，也可以是教师为了达到教学效果自己编写案例进行讲解。教师如果是自己编写案例，这就要求教师在编写案例之前必须进行充分的调研，因为编写案例需要教师有深厚的理论功底，而且案例还必须能够达到实践教学的目的，要能与所讲解的理论相对应。但是实际工作中，一些教师实际经验并不是很多，在证券期货公司工作的经验缺乏，甚至真正参与股票期货投资的机会也很少，所以这些教师经常为了达到学校规定的实践教学的课时数要求，就自己随意编写一些假的案例，根本不能提高学生的实践能力。在《证券与期货》课程案例教学的过程中采用实际发生的案例是比较好的方法，但是实际发生的案例可能与教师要讲的理论吻合程度并不高，所以这样的案例就起不到帮助学生巩固所学的理论知识的作用。
(三)模拟教学随意性强
很多财经类的高校在《证券与期货》课程实践教学的过程中采用模拟证券交易的方法，这种模拟股票期货交易的方法实际上是脱离现实的，表现在时间和周期与实际不符。教师在安排模拟股票期货交易的时候，不能与股票交易和期货交易的交易时间一致，教师也不能在理想的时间给学生讲解股市期市行情的走势，学生听的时候也不用心，在进行模拟交易的时候很随意，有的学生只是为了完成老师布置的作业，拿到平时成绩，容易急功近利。很多老师在给学生期末成绩的时候，只重视学生最终交易的结果，不重视学生分析的过程，这就导致了很多学生在模拟交易的时候只注重技术分析，不重视基本面的分析，只重视投机所获得的利差，不注重投资理念的培养。
三、《证券与期货》实践教学内容的改革
(一)案例教学注重投资理念的培养
教师在案例教学上课之前，必须要对自己所选取的案例进行认真的调查研究和深入分析，然后再将案例的资料发放给学生，要求学生首先要对案例进行仔细阅读，深入了解案例发生的背景及意义，熟悉案例的详细内容，积极思索案例提出来的有关问题，为课堂上的进一步讨论提前做好准备。而且教师在准备案例的时候，还要考虑在分析案例的时候教室的布置，多媒体课件的展示等情况，要提前规划好学生讨论的范围，学生讨论的时间以及教师讲解的时间，讲解案例所提出的问题的时候，要注意答题的顺序、答案的要点等细节。
在课堂上讨论案例的时候，可以全班同学在一起讨论，也可以五六个同学一组，成组进行讨论。分小组讨论的时候，每个小组最好能够分开，互不影响。学生在讨论的过程，教师也要积极参与到每个小组的讨论过程中，鼓励小组中的所有同学都积极发言，阐述自己的观点，营造出一个好的学习氛围，同时可以采取提问的方式引导学生积极思考，开阔学生的思维。小组讨论结束以后，以组为单位派小组代表阐述本小组的观点，并撰写研究报告。教师首先要对研究报告的格式和内容有具体的要求，学生按照老师的要求写研究报告，包括案例在讨论的过程中所讨论的内容以及总结，自己通过讨论案例有哪些收获和体会，通过案例学习了哪些理论知识，今后还应该注意哪些问题等等。学生完成了研究报告以后，教师一定要进行批改，并给出意见和建议。撰写研究报告可以帮助学生提高书面表达的能力，进一步吸收案例研究的成果，强化对理论知识的应用，为学生以后完成学业论文和毕业论文也奠定了良好的基础。
(二)模拟教学注重投资技能的培养
在《证券与期货》实践教学的课堂上，可以采用证券期货模拟交易软件分析股票市场和期货市场的行情走势，并在此基础上分析预测股票和期货未来价格的走势。我们建立了金融实验室，购买了相关的证券投资模拟教学软件，为学生创建一个完全仿真的证券投资实战环境。教师也可以在网上下载免费的相关软件，比如山西证券的大智慧软件，安装以后，在教室里就可以接收上海证券交易所和深圳证券交易所的交易行情，教师可以借以帮助同学讲解大盘的行情和个股的走势。在讲解的时候，要综合运用切线理论、指标理论、K线理论等多种技术分析的方法，加强学生对技术分析的运用和理解。同时，学校要加强与证券公司、期货公司的联系，可以选择几家证券公司或期货公司作为学校稳定的实习实训基地，这样在每年暑假或寒假就可以有计划的安排学生到实习基础去学习，加深学生对证券市场、期货市场的了解，为学生以后的就业打下良好的基础。
[基金项目：本文是在山西大学商务学院科研基金项目《证券与期货》实践教学模式探索(项目编号：QN2011014)研究的基础上完成的。]
参考文献：
[1] 李争鸣.模拟法在期货市场运作教学中的应用[J].教学研究，2005(9)
[2] 李杰，黄梦桥.证券投资学开放式教学研究[J].湖南涉外经济学院学报，2012(12)
[3] 姚婷.独立学院证券投资学课程教学改革中的几点探讨[J].金融理论与教学，2011(5)
[4] 李敏.证券投资学课程案例教学探讨[J].教学研究.中国证券期货，2012(10)
(作者单位：山西大学商务学院 山西太原 030031;作者简介：卫彦琦，山西大学商务学院经济系讲师，研究方向：金融理论与政策)
(责编：若佳)
作者：卫彦琦
第三篇：《证券与期货》实践教学模式探索
摘 要：实践教学是《证券与期货》授课体系中的重要组成部分，也是培养具备创新能力和实践能力的现代金融人才的关键环节。文章分析了目前《证券与期货》课程实践教学中存在的问题，通过多年的授课经验并结合学生的反馈信息，试图构建一套比较合理完善的《证券与期货》课程的实践教学模式。
关键词：实践教学 案例教学 模拟交易
文献标识码：A
证券与期货是金融学专业的重要基础课程，也是经济管理类各专业的选修课程，是研究证券投资、期货投资以及证券市场运行规律的学科。通过该门课程的学习，要求学生不仅要掌握证券投资和期货投资的基本理论知识，更重要的是要具备独立进行实际投资操作和投资分析的能力，并在此基础上最终能够运用自已所学的知识服务于政府部门、证券机构、金融机构、企业及从事证券投资和期货投资活动的个人实践。这门课程的理论教学部分通常分为四个部分，即基本理论知识、投资基本分析、投资技术分析、投资组合管理理论，四个部分之间内在逻辑性强，教学过程中如不能有效地结合实践教学，学生将很难真正地掌握证券与期货的投资知识，因此实践教学研究成为本课程教学研究的重点。
一、《证券与期货》实践教学的重要性
（一）实践教学对于学生把握就业方向意义重大
作为知识高度密集的证券行业和期货行业，不仅要求其从业人员要掌握证券投资和期货投资的基本理论，而且更需要有丰富的投资阅历，以及成熟的投资理念和投资思路，而这都离不开课程当中的实践教学。当今社会的大学毕业生越来越多，就业压力也越来越大，大学教给学生的应该是适应社会的知识与技能，这样才能改变大学生毕业即失业的窘境。对于大部分的在校大学生，他们可能并不一定清楚自己的专业兴趣，也不一定知道未来职业的发展去向，而通过在专业课程中开展有效的实践教学，可以让学生逐步了解自己所学专业在实践中承担的角色，并在此基础上科学地规划各自的职业发展。
（二）实践教学是适应证券类课程教学改革的需要
由于证券类课程传统的教学模式将教学重点放在传授证券与期货的基础理论知识上，因而忽略了该门课程的实践教学，因此学生普遍存在基本理论知识掌握不少，但实际的动手能力不足等问题。该门课程在实际的学习过程中注重实践，真正的投资能力和分析能力既需要理论指导，又需要经验的积累。因此，证券与期货的教学在教学方法和手段上应强调实践教学环节，重视理论与实践的密切结合，在课程内容的设置上应与证券市场、期货市场的发展方向相适应，在学生的培养目标上应定位于培养适应我国证券期货业对外全面开放的需要。这样，只有在传统课程教学的基础上安排充足的模拟实践，才能适应高校证券类课程教学改革的需要。
（三）实践教学是培养应用型证券期货类人才的需要
进入21世纪以来，我国的证券业和期货业面临着全新的发展机遇和挑战，行业的全面发展急需大量高素质的证券期货投资方面的人才。因此，证券与期货类课程的教育应该重点培养学生独立思考、独立运作、主动学习的能力，创建有助于学生创新素质积极发展的教学平台，使同学们在校能创新灵活地掌握证券投资和期货投资的基本原理和方法，进入社会则具有创新地分析并解决证券投资和期货投资过程中遇到的各种实际问题的能力。只有这样，学校才真正地培养大批富有创新能力和实践能力的应用型人才。
二、《证券与期货》实践教学过程中存在的问题
（一）实践教学内容相对陈旧
随着证券市场全面的开放，近几年证券市场中也出现了许多新事物，而很多教材中体现不出这些新内容、新知识，从而难以激发学生的学习兴趣。笔者也曾经对所接触到的金融专业及非金融专业的毕业生进行了相关调查，得出了这样的结论：大部分毕业生都表示在学校学过证券与期货这门课程及相关知识，但对证券投资与期货投资的基本理论、证券投资与期货投资的分析方法和证券投资与期货投资的风险管理等方面的知识，他们却知之甚少。其主要原因是，学生在校学的证券投资知识和期货投资知识与实际不符，没有得到及时更新，这无疑会对学生造成误导。
（二）师资队伍的实践能力不强
一方面，证券与期货投资技能的学习需要有大量的仿真模拟实验，需要有仿真实验室，需要技术设备的投入，但是很多高校证券期货专业的实验室建设相对滞后，程序、数据更新不及时导致其实践性教学没有起到应用的作用。另一方面，学习证券投资和期货投资的技能，需要教师能够在交易实践上进行积极引导。然而目前很多高校证券期货类课程实践教学的师资队伍不强，真正懂得证券投资与期货投资或有过证券投资与期货投资交易经验的教师太少。而且很多教师是“出大学校门进大学校门”，在教学的时候只能是就理论说理论，专业任课教师的在职培训、到名牌高校充电与提升等方面做的不够，因而其实践能力不能快速得到提升。
（三）实践教学环节有待改进
目前高校证券与期货类课程实践教学的教师大部分是由教授专业课程的教师兼任，他们大多更擅长并习惯于填鸭式的课堂讲授，较少应用案例教学、模拟实时炒股等方法。有的教师即使考虑到了实践教学的重要性，也主要是对投资的基本分析和技术指标分析进行逐一介绍，并要求学生完成相应的实训报告，并没有充分利用模拟交易软件模拟证券交易所的交易行情，让学生通過模拟证券投资和期货投资来熟悉操作要领，或者只培训学生机械地模拟投资过程，而不是详细的分析使学生真正掌握证券投资和期货投资的投资技巧。因此，这种教学方法忽略了其他教学手段和资源的应用，不能有效地激发学生的学习兴趣和自主学习的能力，其教学效果大打折扣。
三、进一步完善《证券与期货》课程的实践教学模式
《证券与期货》课程的教学效果要直接接受实践的检验，而且本课程强调实践性和应用性，因此应该将理论教学和实践教学进行有效的结合，根据学生学习的专业和知识结构来设计合理的实践教学方法和教学模式，调动学生的学习积极性，提高教学效果，是该课程建设的重要课题。笔者通过多年的授课经验并结合学生的反馈信息，得出了《证券与期货》实践教学模式构建的基本想法。实践能力的培养应贯穿于理论教学的始终，实践教学内容要紧跟证券市场的发展变化，实践教学方法和手段要丰富理论教学内容，最后通过模拟交易来锻炼学生的操作能力和分析能力，通过参加学科竞赛来检验教学成果。
（一）實践教学贯穿理论教学的过程
《证券与期货》课程理论知识点众多，包含了证券期货基本知识、证券期货投资工具基本知识、证券投资指数等，同时还包含证券期货类投资工具定价与估值、证券投资的风险管理、证券投资组合理论和投资业绩评价等，而且该门课程理论知识与现实证券市场、期货市场联系紧密，实践性和应用性都很强，学生不仅要具备较强的理论知识，也要将此类知识运用到实际的投资操作中。因此，在实际教学过程中必须要将实践教学贯穿于理论教学的过程，这样既可以帮助学生深化对理论知识的理解，而且可以为以后的就业奠定基础。因此，在理论教学过程中，应设置案例教学、网上实训和讨论式教学环节三项实践内容。
1.案例教学。《证券与期货》是一门应用性和操作性很强的课程，任何一本教科书都无法紧跟证券市场的发展速度，因此该课程的教学应在对理论框架进行简要梳理之后辅之大量实际案例，注重理论与实际的紧密结合，以帮助学生进一步理解相关知识以及当前的形势。对于最及时的证券市场期货市场信息和价格行情信息要在每节课内容之前向学生讲解，这样学生就可以及时了解到当前的市场运行情况，而且又引导了学生去分析影响证券市场的诸多因素。同时还要选一些具有代表性、典型的教学案例，经过必要的加工和整理后放置于网络课程平台，安排为学生的课后阅读材料。例如在讲授股指期货套期保值理论时，可将学生置于某投资者的投资情景中，引导学生思考在大盘持续下跌状况下如何才能实现保值；在基本分析的理论教学中，可选取的案例有“汇率的变动对证券市场的影响”、“全球金融危机对我国股票市场的影响”；在证券市场的理论教学中，可选取的案例有“全球金融中心的变迁”、“市价委托成就一天700倍神话”等经典案例。
2.网上实训。随着信息技术和网络技术的不断发展，网络成为投资者获取信息的主要渠道，而且证券投资方式也进行了相应的变革，目前行情分析软件和互联网委托是投资者在进行证券投资交易时采取的主要方式。因此，在理论教学过程中可以在课后安排网上实训的内容，比如安排“观看网上路演”、“期货信息的采集”、“使用模拟交易软件”等具体的实训任务，可以使学生掌握模拟交易软件的使用方法，也可以培养学生通过网络进行信息搜集的能力，从而提高学生进行投资分析的能力。
3.讨论式教学环节。不管是对于普通的投资者来说还是证券从业人员来说，具有对宏微观环境的价值分析能力尤为重要。而通常理论教学后的集中模拟交易环节实训时间较短，很难全面培养学生的这种能力。因此在本门课程的理论教学过程中可以加入讨论式教学环节，该教学环节主要采用课堂阐述观点和撰写分析报告这两种教学方法，可以提高学生的价值分析能力。
（二）通过模拟交易检验教学效果
模拟交易是理论课程教学后专门开设的实训环节，该实训环节要求学生通过行情分析软件和网上自助委托系统利用虚拟资金进入二级市场进行交易。通过操作，把书本的知识和具体操作相融合，使证券期货的基本理论知识与影响中国股市的具体因素相结合，将抽象的证券期货投资方法运用于具体的上市公司的走势判研中。通过亲身参与投资，学生既能对我国的证券市场有感性的认识，同时也能掌握技术分析的方法和技巧，也促使学生积极关注国家经济政策的变化，极大地调动了学生的积极性和主动性。最后，可以将学科竞赛作为实践教学的最后一个环节，在与其他学校的竞赛过程中，可以向其他学校学习好的教学经验，进一步提高《证券与期货》课程的教学水平。
四、结束语
证券与期货是一门专业性很强的专业学科，传统的理论教学早已不能适应证券市场和期货市场的发展要求，我们只有不断地探索实践环节的教学改革，才能引导学生系统地掌握证券与期货投资的知识，才能培养出适应社会发展和市场需要的高素质人才。
[基金项目：本文是在山西大学商务学院科研基金项目《证券与期货》实践教学模式探索（项目编号：QN2011014）研究的基础上完成的。]
参考文献：
1.李国义.本科证券投资学课程实践教学体系研究[J].实验室科学，2009（5）
2.赵学增.证券投资学实验教学中设计教学法的应用尝试[J].实验技术与管理，2008（8）
3.焦霖.关于模拟股市教学法在证券投资学课程中运用的几点思考[J].管理观察，2009（3）
4.郝进峰，刘海军，才英俊.高校实验教学模式的改革与创新[J].管理观察，2009（5）
（作者单位：山西大学商务学院经济系 山西太原 030031）
（责编：若佳）
作者：卫彦琦