下面是小编为大家整理的《钢铁企业资金管理论文(精选3篇)》，希望对大家有所帮助。摘要:在金融危机和国家宏观调控的外部环境下,钢铁企业面临筹资和财务费用的双重压力,企业应探索出适合本企业的资金控制体系。文章就此谈了自己的看法。关键词:钢铁企业资金管理降低风险钢铁企业近年来面临原材料价格不断上涨,国际市场萎缩,国内市场竞争激烈的状况。
钢铁企业资金管理论文 篇1：
钢铁企业“互联网+”销售模式探索与实践
【摘 要】随着“互联网+”时代的到来，给传统企业的经营及销售带来了一定的冲击。钢铁企业作为我国传统企业的代表，其在经济市场中运行中的生存状况出现负面发展的趋势。论文对钢铁企业采用“互联网+”销售模式的重要性进行了分析，并对该模式下钢铁企业现状进行了分析。最后，对“互联网+”销售模式下钢铁企业的发展途径及具体实践等方面的内容进行了探索。
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【关键词】“互联网+”销售模式；钢铁企业；钢材市场
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1 引言
近几年，“互联网+”这种销售模式成为众多企业纷纷转型的主要方向，这种经济运营模式成为我国经济市场中的一种常态，互联网对企业的作用也逐渐凸显出来。在这一情况下，传统企业的经营模式及管理方式势必受到较大的冲击，在网络技术不断发展的现代，传统销售模式下企业的建设及发展逐渐暴露出一些问题。因此，许多传统企业开始采用“互联网+”销售模式进行企业的运营及管理，并在实践中逐渐摸索出其运用的主要技巧。下面，本文对钢铁企业采用“互联网+”销售模式的实际情况展开相关讨论。
2 钢铁企业采用“互联网+”销售模式的重要性
事实上，钢铁产业运行中产能过剩已经成为影响钢铁企业发展的重要问题，再加之钢铁产品的市场竞争越来越激烈，传统的企业经营模式已经难以适应严峻的市场形势。为此，钢铁企业必须积极开拓出一条符合企业实际情况，适应经济市场发展规律的发展之路。从目前钢铁市场的运营状况来看，企业可以通过减去产品流通过程中不必要的环节、加强与用户的沟通及降低拓展用户成本的方式，进一步完善企业的销售体系[1]。并且，在互联网技术的帮助下，解决产品的研发周期、生产数量及产品结构等方面的问题。此外，在“互联网+”销售模式下，钢铁企业也能够进一步拓展更多的销售渠道，不再受地理位置的限制，积极挖掘新的用户。
3 钢铁企业“互联网+”销售模式的运营现状
现阶段，“互联网+”销售模式已经成为钢铁企业运营过程中的重要销售方式，钢铁企业的销售流程被人们称为钢铁电商。基于此，我国钢铁行业也逐渐建立了钢铁电商平台，负责处理钢铁企业的相关业务。随者互联网在企业中的应用程度不断加深，钢铁电商平台的运行状况也越来越顺利。不过，由于钢铁电商这一理念在钢铁行业中出现的时间比较晚，相关从业人员及管理人员对该模式下的企业发展趋势及运营方式还不是非常了解，对企业升级转型方面的认识也存在不足[2]。由此，我国许多钢铁企业都在“互联网+”销售模式的运行下，逐渐增加了对互联网技术应用方面的投入，从而实现钢铁企业的改革创新。
4 探索鋼铁企业“互联网+”销售模式的发展途径
4.1 将钢铁企业的“互联网+”销售模式提升到战略高度
宝钢是我国传统钢铁企业的典型代表，分析人士认为，未来我国钢铁市场的飞速发展时期主要是在3-5年之内，在“互联网+”销售模式下，钢铁企业将以互联网平台为支撑点，实现其商务业务的飞速发展。换言之，电子商务销售方式已经成为我国钢铁企业今后发展的重要战略规划方向[3]。电商作为钢铁企业的重要平台，其具有的大数据、物联网及互联网等先进技术，是促进钢铁企业销售转型的重要依据，也是提升钢铁企业核心市场竞争力的重要保障。
4.2 重视终端渠道占领、优化布局空间
我国许多钢铁企业都是通过线下合作、线上交易的方式实现与用户的合作。具体来说，企业与用户在线下进行充分沟通，并制定相应的合作事宜，将双方的责任、义务等方面的协商结构全部记录下来；之后，将所有交易信息输入到电脑中，将相关数据利用计算机软件制作出相应的表格或图形，实现业务电商化的整个流程，也能够积累更多的用户群体，且方便企业管理者进行查找。企业管理者只需在电脑系统中输入想要查找的用户名称或相关信息，就能够查看自己想要了解的资料或数据，是一种非常方便、快速，且精准度高的精英方式[4]。同时，在互联网系统的支持下，钢铁企业也能够对其销售范围进行合理掌控，并将产品的销售区域进行优化。
5 钢铁企业“互联网+”销售模式的实践路径探索
5.1 采用科学的顶层设计方法
目前，“互联网+”销售模式已经成为钢铁企业发展过程中的主要运行方式，钢铁企业目前面临的问题不是“做”与“不做”，而是如何“做好”的问题。因此，钢铁企业应从长远角度去考虑企业的发展问题，对其经营过程中的各种情况，应做到早布局、早得利，从高起點制定企业的发展战略规划，并制定企业的长期发展目标，在此基础上制定企业的运营策略。同时，企业应结合实际经济市场的运行情况，精准定位企业的销售市场，再对相关资源进行优化整合，使企业能够立足于领先的经济市场地位。
5.2 合理设计企业的商业运行模式
钢铁企业应针对目前国际市场及国内市场的实际运行状况，从市场需求出发，合理设计企业的商业运行模式，并有效结合商品本身的销售情况，调整其产品的销售结构，精准定位产品的销售市场。同时，钢铁企业应对其销售群体的实际需求情况及内在购买需求等方面进行充分分析，并对用户的所在区域、运输环境及购买能力等方面进行充分考量，在此基础上完成企业商业运行模式的制定。在各种新技术、新理念的冲击下，传统企业的商业运行模式已经难以满足市场的实际需求，人们的消费观念及消费方式都发生了很大的变化[5]。同时，在互联网的支持下，企业与用户之间的交流与沟通也不再受时间及空间的限制。在这种情况下，钢铁企业的商业运行模式也应将互联网技术融入企业的商业运行中，建立互联网商业运营平台，并将企业的相关信息放在平台上，用户可以不必与企业管理者接触便了解到自己所需要的信息，减少双方沟通的时间，提高企业运行效率。
5.3 加强企业内部管理
我国企业长期运营实践表明，在企业运营过程中最大的风险来自于企业内部。从钢铁企业的运营状况来看，造成钢铁企业发展缓慢的原因主要有以下几个方面：企业内部物流管理环节薄弱、合同管理环节不严格、资金管理体系不健全等。因此，企业想要提升自己的销售水平，就必须加强上述环节的管理工作，并对企业的资金流、贸易流及信息流等方面进行严格控制，避免在任一环节中出现影响企业管理的问题。
6 结论
综上所述，钢铁企业在采用“互联网+”销售模式的过程中，应采用科学的顶层设计方法、合理设计企业的商业运行模式、进一步加强企业的内部管理，从而促进钢铁企业的可持续发展。同时，在“互联网+”销售模式的运行下，钢铁企业也不应完全抛弃传统的经营业务，应充分利用互联网发挥出企业的经营优势，使钢铁企业在经济市场中占有更大的市场份额。
【参考文献】
【1】李美羽，苗泽华，朱艳新.“互联网+”视域下河北省钢铁物流业发展策略[J].中国流通经济，2016，30（10）：56-65.
【2】卓昕.借助“互联网+”，促进钢铁企业转型升级的探索和思考[J].福建冶金，2017，46（05）：58-59-57.
【3】宋泽海.“互联网+钢铁”发展趋势与企业的战略选择[J].经营与管理，2015（12）：69-72.
【4】张春前，樊重俊，徐飞，等.“互联网+”协同研发模式下的钢铁定制化生产的意义及模式[J].电子商务，2017，36（01）：41-42.
【5】王维刚.开启“互联网+工会”时代 助推传统钢铁企业加速转型与变革[J].河北企业，2015，23（08）：102-103.
作者：陈海琼 祁春燕 杨萍
钢铁企业资金管理论文 篇2：
浅谈钢铁企业强化资金管理
摘 要:在金融危机和国家宏观调控的外部环境下,钢铁企业面临筹资和财务费用的双重压力,企业应探索出适合本企业的资金控制体系。文章就此谈了自己的看法。
关键词:钢铁企业 资金管理 降低风险
钢铁企业近年来面临原材料价格不断上涨,国际市场萎缩,国内市场竞争激烈的状况。在国家货币政策适度调整、宏观资金面偏紧的外部环境下,钢铁企业面临筹资和财务费用的双重压力,企业既要加强资金管理、提高资金使用效率,又要维护资金链安全,保证生产经营和建设资金需求,企业往往陷入两难境地。就此企业应探索出适合自身情况的资金控制体系,对实现企业的战略目标,促进企业可持续发展迈出新路子。
一、钢铁企业资金管理现状
钢铁企业经过兼并、重组之后,大多形成了多元化的特大型企业集团公司,企业集团由大量子公司、分公司、二级单位组成,这些单位往往不在一个地区,在资金控制上出现不少问题。
1.集团化的资金统管模式,实现了统收统支,各分支机构利益容易被侵占。钢铁企业集团在实行集团化管理初期,针对资金分散、高存款高贷款高财务费用的情况,实现了集团资金集中统管的模式。这一先进的资金管理模式解决了过去有的分支机构闲置资金,有的却花费高额费用贷款的情况。集团统收统支,实现了资金高度集中管理。但是集团化的资金管理高度集中下容易导致与市场脱节,人为分配资金配置资源,分支机构利益被侵占,打击了分支机构的积极性。
2.集团资金成本高、周转速度慢。钢铁企业采用集中统管后,财务费用大大降低。但是存货和应收账款的资金占用仍居高不下。由于钢铁行业的特点,原材料备品备件耗用非常大,为了及时确保供应,存货库存占用较大。三角债问题也非常严重,应收款控制与销售策略的矛盾使得应收款控制不下来。
3.集团流动资金缺口较大。2010年国家的货币政策提法虽然仍是适度宽松,但是全年新增贷款额度目标由上年的9.58万亿调减为7.6万亿元左右,信贷资金投向为绿色低碳经济、中小企业、个人消费和固定资产投资项目。例如,建行2009年全年新增贷款9800亿元,2010年新增贷款规模为7500亿元,其中:3000亿元为个人消费贷款,1000亿元为中小企业贷款,对公贷款只有3000亿元规模(比2009年压缩一半);建行内部对信贷规模控制从按月控制改为按周控制,2010年的融资环境和形式已经发生重大变化,钢铁行业被列为控制投放贷款行业。在国家流动性紧缩情况下,钢铁企业原有的信贷政策的改变造成流动资金较大缺口。
4.资金业务规范化程度低,新技术手段不善运用。钢铁企业不善于激励员工学习新技术新手段,掌握先进的资金管理新工具。资金管理一直采用慣用模式,有些管理方式早已落后。资金业务规范化程度低,人为操作随意性很大,不按照操作规程进行管理,规范性较差。
5.集团化资金统管模式下,资金管理事后控制较差。资金管理没有事后的控制意识。
二、细化资金管理制度,规范资金业务处理程序
现代化的企业管理都要求企业集团必须建立完善的内部控制制度,促进企业在激烈的市场竞争中争取利润最大化,有效规范企业行为,以防范各类风险。
1.建立完善的资金集中管理制度,收支账户分设,集团公司内各分支机构实行余额控制。利用财务公司实现全额资金的归集,加大内部资金的调剂力度。
2.资金使用的授权批准制度,职责分工、权限范围和授权审批程序应当明确规范,机构设置和人员配备应当科学合理。建立资金业务的岗位责任制,明确相关部门和岗位的职责权限,确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。按照规定的权限和制度程序办理资金收付业务,使资金业务处理规范化。
3.制定银行存款控制制度。银行存款的管理应当合法合规,银行账户的开立、审批、使用、核对、清理严格有效,现金盘点和银行对账单的核对应当按规定严格执行。资金的会计记录应当真实、准确、完整和及时。
4.票据及有关印章的管理。票据的购买、保管、使用、销毁等应当有完整记录,银行预留印鉴和有关印章的管理应当严格有效。
5.健全资金使用风险评估和监测制度,严格控制资金流动性风险。日常调配资金业务要合理进行,对外投资的每笔资金事前需要进行严格的风险评估分析,投资比例要严格控制在企业能够承受的风险范围之内。
三、保障资金供给,提高资金使用效率以降低风险
企业资金管理目标就是在资产的流动性和赢利能力之间作出抉择,以获取最大的长期利润。资金管理主要是收益管理和风险管理。
1.随着国家货币政策由“宽松”转向“适度”,甚至“偏紧”的情况下,钢铁企业需要尽快适应这些变化,保障企业集团资金的正常需求。(1)从经营战略上高度重视资金短缺风险。结合资产负债表、现金流量表及相关信息,仔细分析企业的应收应付、存货的增减情况、经营活动和投资活动产生的现金流状况及发展趋势,评估企业的资金余缺,以准确地把握企业资金短缺的风险性质与大小。(2)优化资本结构,长钱长用,短钱短用,避免因资金占用与资金供应在期限上搭配不当而造成资金短缺风险。(3)对内加强预算管理,提高预算的准确性和及时性。要加强对重点子公司的财务状况分析与监控,强化对投融资、担保等重大事项和债务风险的管控,防范财务风险;要以现金流量管理为核心,加强资金集中度管理,拓宽筹融资渠道,高效配置财务资源,减少资金占用,提高资金使用效益。(4)加强经营性营运资本的管理。企业在生产经营过程中产生的应付款、应付工资、应交税金等是不带息的,属于“自动生成的资金”,企业应该管好用好,并与银行的短期借款相协调,以便及时、足额地筹集季节性、周期性流动资产增长所需的资金。(5)拓展融资渠道,灵活运用各种融资工具。随着我国金融市场特别是资本市场的发展,企业融资渠道不断拓宽,在信贷资金严格受控的情况下,多渠道融通低成本资金,比如开展信托贷款、融资租赁、贸易融资等。(6)保持财务弹性。财务弹性是一种良好的财务状态,在这种财务状态下,经营和投资一旦出现较大量的资金需要时,企业可以较低的交易成本及时、足额地筹集到资金。积极调整负债结构。在加息预期的情况下,适度增加长期贷款资金的比重,缓解公司短期资金缺口,构建稳健的资产负债结构。(7)加强内部单位之间资金调剂力度。由于各融资主体融资能力不一,货币市场资金收紧后,部分子公司融资能力大幅度降低,无法融通低成本资金,公司将加强资金内部融通力度,合理调剂内部资金余缺。(8)分析落实资金运营量、资金用途、贷款支付方式、贷款后监控等要点,尽量与公司资金管理模式相符。
2.提高资金使用效率、有效控制财务费用是资金管理工作的重点。(1)严格资金收支两条线管理,确保资金高度集中,提高资金使用效率。对集团公司内各分支机构采用先进技术手段制定最佳余额,如成本分析模式、存货模式、随机模式等,科学进行余额控制。(2)加速资金周转,严格控制有偿负债规模。加强应收账款的催收,快速回笼资金。加强债权和存货管理,制订有效措施,积极清收欠款,减少债权风险,切实降低存货资金占用,缓解资金压力。企业可根据产品的市场占有率、质量、品种、规格及价格等方面的竞争能力确定合理的信用标准,在收入与增加的应收账款机会成本、收账费用、坏账成本之间取得良好的平衡。(3)加强对外支付控制力度,各单位要严格控制资金对外支付,不影响企业集团信誉的前提下将付款时间适度后延,充分利用供货方提供的信用优惠。(4)提高票据支付的比例。调整支付结构,加大票据支付比例。加强票据实物(包括应收票据和应付票据)的管理,加快票据传递,减少闲置票据占用。(5)加强资金预算管理。资金计划采用滚动计划方式,在上报下个月的资金计划时,滚动报送后续两个月的计划。根据资金需求状况提前与各金融机构协商,确保信贷资金按时到账。尽量使现金流入流出发生的时间趋于一致,减少资金占用,同时保证及时供给。(6)使用网上银行等新型金融工具。近年来金融行业的不断发展,网上银行作为先进的支付手段得到了越来越多的应用。企业可以采用银企直联技术,将企业所有分、子公司纳入集团资金管理范围。企业将所有分、子公司的账户通过网上平台全部纳入总公司统一管理,每月月初按资金预算将资金统一划拨到成员账户,月底统一将账户余额划到公司归集管理。实现资金统一控制,控制资金进出,优化资金使用效率。各个单位也使用网银进行支付。
四、合理配置内部资源
大型企业集团的资金集中控制能够在很大程度上实现融资效应,可以最大程度上降低公司融资成本和投资方面的损失。但是集中资金控制仍存在大量问题,比如企业集团各成员间为争夺资源而展开恶性竞争,因为关联交易的存在不能准确核算各成员的利润等。在资源配置方面,我们应注意:
1.企业集团应建立适应自身情况的内部资源配置方式。除要满足日常生产经营需求外,还必须考虑企业的整体战略目标,市场环境、行业未来发展方向等因素。使资源配置效率更高。
2.企业的内部资源配置应形成合理的结构方式、畅通的转化渠道(或变通通道)和恰当的再投入机制。对投资项目审核制定合理的标准程序。对投资项目除了事前控制外,还应进行事中、事后监控。
3.准确制定、及时调整关联交易价格。由于钢铁企业生产工序复杂,内部价值流动频繁,制定合理的内部关联交易的转移价格非常重要。这个转移价大多由价格部门根据市场价格每月制定,根据不同的质量指标,进行相应的加减。制定合理的关联交易价格就可以控制各厂矿车间的内部利润,从而提高分厂和车间人员的成本意识,调动其工作积极性。防止内部关联交易诱发利益侵占。
4.企业集团各成员信息披露应及时准确。以便企业集团掌握准确的生产经营情况,构建科学的财务管理模式,健全统一规范的财务管理应用平台。
五、电子票据的运用
2009年10月28日,由央行牵头建设,多家银行、财务公司参与,已初步建成的全国性电子商业汇票系统正式上线。电子票据作为新型金融工具具有提高资金使用效率,降低融资成本,还能有效地控制假票、错票和“克隆票”。最突出的特点莫过于票据付款期由6个月延长为1年。而付款期的延长,意味着票据融资和1年期流动资金贷款在期限上一致,可节省利息支出。钢铁企业应激励员工学习金融知识,提高自身素质,掌握先进的管理手段,为电子票据的运用创造条件。
(作者单位:四川机电职业技术学院 四川攀枝花 617000)
(责编:吕尚)
作者：何 凤
钢铁企业资金管理论文 篇3：
探讨新时期如何做好钢铁企业财务管理工作
摘 要 我国在世界经济全球化进程中占有重要地位，钢铁企业在全球化进程中面临着更为严峻的市场竞争考验。钢铁产业在我国产业中的地位十分重要，是重要的支柱产业之一，钢铁企业的发展对我国经济发展具有较大的影响。随着竞争的日益激烈，企业内暴露出了更多的财政管理问题，问题的种类也呈现多样化趋势，财务管理的问题一直存在，不利于企业的健康发展。如何面临钢铁企业目前出现的财务管理问题，用什么样的方式去解决成为了关键。本文通过对钢铁企业目前的财政管理方面进行分析，并探讨优化策略。
关键词 钢铁企业;财务管理;新时期
引言：
钢铁企业的发展需要适应社会的发展速度，钢铁企业在不断的发展过程中暴露出了一些较为严重的问题，特别是在财务管理方面，财务部门对成本控制，资金管理等方面的能力仍值得提高。企业需要一个完备的财务管理系统，合理科学的财务管理能够让钢铁企业稳步持续发展，是钢铁企业发展的关键一步，同时在发展过程需要与社会进行协调，更好的适应社会，通过对钢铁企业的财务管理部门进行咨询，笔者对企业财务管理各方面进行了分析，提出了一些具体的建议，探讨研究如下。
一、资金管理调整
因我国合理有效的的宏观调控政策，钢铁企业在政策支持下发展较好，实现了企业的平稳高速发展，但目前国际市场的激烈竞争中凸显出的问题，让我国钢铁企业意识到企业的财务管理具有十分重要的作用，财务资金问题足以威胁到钢铁企业的生存，所以需要保证企业的资金要在十分顺畅的条件下运行[1]。通常来说，钢铁企业规模较大，涉及的领域较广，企业员工人数较多，地域分布范围广，所以钢铁企业面临这些问题不能治标不治本，而要结合实际情况进行综合解决。
首先，钢铁企业需要对财务管理环境进行一定的调整。我国的市场经济体制处于不断调整和完善的过程中，对企业财务管理制度也有了不同的新的要求，企业应该多借鉴其他国家先进的财务管理模式[2]。管理模式一般划分为两种：资金结算中心模式、财务公司模式。资金结算模式是一般的钢铁企业财务管控模式，此模式会在企业内部价建立一个独立的部门，部门的主要职责为对企业的资金进行统筹管理，规划企业具体项目的实施，同时对财政做出预算，并对其他各部门的资金进行调控，在资金结算模式下企业能够很好的对资金流向进行调节，并保证企业的资金都使用恰当，同时企业还能通过其模式对资金进行进一步的利用。它很好的挖掘了企业财政资金的潜力，对资金链循环流动的加强和促进发挥了重要的作用。财务公司模式因为对企业资金管控的的审批环节過多，审批时间较长，且对企业法人实体有一定的要求，虽有该模式对企业资金管控较为有效，但浪费时间的问题不可忽视，故属于较少企业使用的财务管理模式。通过对以上两种企业资金管控模式进行分析，我们可以对两种管理模式的优缺点进行把握，根据钢铁企业自身的要求，使用合适的资金管理模式，更能适应企业的发展，但笔者建议一般企业先建立完善的资金结算中心模式，随后再进行优化，不断适应市场进行管理模式进行转变[3]。
二、合理管控企业成本
矿石这种原料对钢铁企业格外重要，但国际上矿石的价格波动性较强，处于不确定状态的时间较多。所以钢铁企业在预算评估管理方面面临着较大的挑战，又由于不同的钢铁企业的工业技术水平不尽相同，故企业对钢铁进行加工生产所需的原料成本进行合理管控成了一个相当重要的问题。为减小企业的原料成本，需要加强企业对矿石原料价格波动的把控能力，在价格较低时对矿石原料进行买入，用最少的成本创造更大的利润，因此要在企业内部设立较为高效，实时性较强的成本预算与预测部门，部门有定期分析市场的职责，有力把控矿石原料的价格走向，从而促成企业获得最大的经济效益。
三、优化资本结构，加强融资
我国钢铁企业一般都存在融资问题，由于我国的商业银行信贷业务被国家的政策进行了限制，大型、中型的钢铁企业不一定能筹集到相应的资金，这进一步增加了钢铁企业的融资难度，同时增加了融资成本的不可控性。故钢铁企业必须对融资的方向及策略上进行一定的灵活变通，更要根据企业的自身情况，合理，高效的使用融资资金，提高资金分配的合理性，使用资金结算中心模式对企业的融资进行管控，更能对企业的自身潜力进行发掘，确保融资资金的有效利用，减少融资困难而出现的一系列问题。钢铁企业要分析自身优势及利用其它其他有利条件，创新融资方式，扩宽融资渠道，进一步减少企业的融资负担，并实现资金的 有效使用及控制[4]。
四、进行纳税分析，降低税负
由于钢铁企业涉及的领域较多，且员工众多，设施运行消耗较大，所以钢铁企业正常生产运行的开支不菲，导致钢铁企业的税负重，纳税成本占经营利润的比例较大。故企业需要对纳税进行统筹规划，如企业在行业竞争，公司兼并的过程中，可以成立一些子公司与分公司，这样一来就能对企业的税负水平进行调整，企业的下属分公司能够独立承担起税负的责任，分担总公司的压力，可以考虑将效益好的单位分出，能够取得较好的减税效果。
五、总结
钢铁企业的自身发展关系到我国经济的发展，关系到我国经济的稳步增长和平稳运行，故对钢铁企业面临的财政管理进行问题分析和解决具有重要问题，钢铁企业的财政管理问题直接关系到了钢铁企业的生存与发展，而财政管理的重点在于如何进行科学合理的管控，故本文提出了一些方法建议提供参考，希望我国钢铁企业能够健康稳定的发展为我国的经济发展贡献力量。
参考文献：
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[4]李利雅.钢铁集团有限公司财务管理战略研究[J].科技经济市场，2015（10）：87-88.
作者：宁霞