论文题目：中法单位（法人）犯罪比较研究
摘要：法人犯罪是现代社会经济发展的产物,对法人犯罪行为进行刑法规制已成为世界立法趋势。法国法人犯罪的刑事归责理论也在经历了漫长且艰难的发展后,繁荣成熟起来。在我国法上,法人犯罪称为单位犯罪,为修订后的97刑法正式确立。只不过,我国刑法学界对于单位犯罪与法人犯罪的关系以及单位犯罪的刑事归责理论仍然没有形成统一的观念；同时,对于单位犯罪的概念、成立条件以及刑事处罚等问题,我国立法也没有提供详细、完备的依据,不能满足实践的需要。鉴于此,本文以比较的视角,从概念、理论、立法、成立及处罚等五个层面,对中法两国的单位（法人）犯罪进行了研究,并在此基础上提出了完善我国单位犯罪成立条件和刑事处罚的建议。作为法律主体,单位（法人）是单位（法人）犯罪的法律和技术前提。法人主体制度即法人的本质问题是法人犯罪刑事归责理论以及刑罚处罚原则形成的核心。论文第一章从对法人主体本质的分析入手,解决了法人犯罪的先决问题。随后,论文通过对单位与法人概念的辨析,进一步阐明了中法两国对于单位（法人）犯罪适用不同称谓的原因,以及我国沿用单位犯罪称谓的合理性,同时提出本文保留单位犯罪这一称谓体现了我国刑事立法的特色。由于单位（法人）的出现、发展与演变对社会生活影响甚大,单位（法人）犯罪概念的提出对于以自然人为犯罪主体的一元论刑法体系形成了不小的冲击。论文第二章分为三个部分。首先介绍了我国单位犯罪制度和法国法人犯罪制度的发展轨迹；其次分析了中法两国单位（法人）犯罪的刑事归责理论；最后通过比较得出了以下结论：其一,中法两国的单位（法人）犯罪制度都经历了从无到有、从否定到肯定的发展过程；其二,法国基于现行的刑事立法,形成了较为成熟的代表责任理论,根据该理论,对法人犯罪刑事责任的追究应以法人成员个人犯罪的刑事责任为基础。然而,随着社会的发展,具体成员个人的刑事责任难以认定的情况越来越多,基于该现实,法国理论界发展出了自主责任理论。目前代表责任理论和自主责任理论并存且互为完善。然而我国单位犯罪的理论研究较之于法国仍相对滞后,现有的单位犯罪刑事归责理论仍然未脱离以个人责任为核心的传统刑法理论的分析框架,也并没有立足于单位本身来解释和认定单位犯罪的刑事责任。论文第三章从宏观和微观两个层面分析比较了中法两国关于单位（法人）犯罪的立法模式。具体来说,对于有关单位（法人）犯罪法律效力层级的考察是从宏观的层面进行的,从宏观层面来看,两国的立法模式具有共性,即都经历了从散见于各种经济法、商法等非刑事法律规范以及单行刑事法律之中,到逐步走向法典化的过程；而对于单位（法人）犯罪的具体制度安排则是从微观层面进行的,从微观层面来看,两国的立法模式存在差异,总体来说法国刑法典完成了刑事-体化的变革,即犯罪主体和刑事处罚都实现了法人-自然人的二元立法模式。而我国刑法尽管从总体上来说实现了一元犯罪主体向二元犯罪主体的转变,但刑罚体系并没有随之发生变化,仍然固守着以自然人刑事处罚为蓝本的传统刑罚体系,易言之,我国刑事立法对于犯罪的单位仍然没有建立相对独立的刑罚体系。单位（法人）犯罪实现了法典化之后,需要解决的问题是依据什么标准划清单位（法人）犯罪与自然人犯罪的界限,并据此认定单位（法人）犯罪。论文第四章提出单位（法人）犯罪的认定标准实际上就是单位（法人）犯罪成立的特定条件,包括单位（法人）犯罪的成立范围、单位（法人）犯罪的主体、单位（法人）犯罪的主观罪过以及单位（法人）犯罪的客观行为等四个方面。中法两国关于单位（法人）犯罪的成立条件既有联系也有区别。在单位（法人）犯罪成立的基础上,解决单位（法人）犯罪的刑事处罚问题是刑事责任构建的最后一环。论文第五章对中法两国单位（法人）犯罪的刑罚原则、单位（法人）犯罪的刑罚裁量以及单位（法人）犯罪的刑罚适用进行了比较分析并得出了如下结论：其一,就刑罚原则来说,尽管中法两国都采取了混合制的处罚机制,但对于单罚制的适用对象并不相同：法国适用单罚机制处罚的是法人,而我国则是自然人；其二,就刑罚裁量来说,中国刑法中规定的适用于单位的刑罚单一且规定粗陋；尽管中法两国都规定了罚金刑,但罚金刑规定的详略不同,此外,法国刑法中还规定有适用于法人的资格刑,我国刑法中没有；最后,就刑罚适用来说,法国刑法中适用于法人的处罚制度包括累犯、缓刑和复权等,我国刑事立法则没有规定适用于单位的处罚制度,只不过在司法解释中明确了自首制度能够适用于单位。基于上述五章对中法两国单位（法人）犯罪的比较分析,论文第六章为我国单位犯罪建立相对完备的刑事立法体系提出了建议。具体来说分为单位犯罪的成立和刑罚两个方面。其一,对于单位犯罪的成立条件来说,应当通过缩小“机关”主体的范围对犯罪主体进行限制,对犯罪成立范围加以扩张,并对犯罪的客观行为进行立法规制；对于单位犯罪的刑事处罚来说,则应当通过完善单位罚金刑以及增设资格刑制度来调整单位犯罪的刑罚措施,同时通过增设单位累犯、单位缓刑以及单位复权等制度来丰富单位犯罪的刑罚制度。
关键词：单位(法人);理论;立法;成立;刑罚;完善
学科专业：刑法学
中文摘要
Abstract
0 导论
0.1 选题背景与研究意义
0.2 选题国内外研究现状
0.3 研究方法与研究创新
1 单位(法人)犯罪的概述
1.1 法人的本质
1.1.1 法人本质的学说概述
1.1.1.1 拟制论
1.1.1.2 实在论
1.1.2 法人本质的学说评析
1.1.3 小结——法人刑事责任的法理基础
1.2 法人犯罪与单位犯罪
1.2.1 法人与单位
1.2.2 “法人犯罪”与“单位犯罪”的表述
1.2.3 “法人犯罪”与“单位犯罪”的界定
1.2.4 小结——单位(法人)犯罪概念趋同称谓相异
2 单位(法人)犯罪的理论
2.1 单位(法人)犯罪制度的发展阶段
2.1.1 单位(法人)犯罪制度之否定阶段
2.1.2 单位(法人)犯罪制度之过渡阶段
2.1.3 单位(法人)犯罪制度之肯定阶段
2.1.4 小结——一个从否定到肯定的过程
2.2 单位(法人)犯罪的刑事归责理论
2.2.1 法国法人犯罪的刑事归责理论
2.2.1.1 代表责任理论(la Responsabilite Representative)
2.2.1.2 自主责任理论(la Responsabilite Autonome)
2.2.2 我国单位犯罪的刑事归责理论
2.2.2.1 人格化社会系统责任论
2.2.2.2 连带责任论
2.2.2.3 组织体刑事责任论
2.2.2.4 规范的双重证明理论
2.2.3 小结——以个人责任或法人自主责任为内核
3 单位(法人)犯罪的立法
3.1 单位(法人)犯罪立法的宏观考察
3.1.1 法典化以前的单位(法人)犯罪立法模式
3.1.2 法典化以后的单位(法人)犯罪立法模式
3.1.3 小结——法典化的进程
3.2 单位(法人)犯罪立法的微观考察
3.2.1 刑法典总则的立法模式
3.2.1.1 归责模式
3.2.1.2 处罚模式
3.2.2 刑法典分则的立法模式
3.2.2.1 罪名类型
3.2.2.2 罪状描述
3.2.3 小结——“分离”+“并列”式具有优越性
3.2.3.1 刑法总则立法模式
3.2.3.2 刑法分则立法模式
4 单位(法人)犯罪的成立
4.1 单位(法人)犯罪的成立范围
4.1.1 法国法人犯罪的成立范围：一种普遍化的立法倾向
4.1.2 我国单位犯罪的成立范围：无涉侵犯公民人身权利之行为
4.1.3 小结——我国单位犯罪成立范围之无绪限定
4.2 单位(法人)犯罪的主体
4.2.1 单位(法人)犯罪主体的立法规定
4.2.2 “机关”犯罪的立法反思
4.2.3 小结——单位犯罪主体范围之粗陋模糊
4.3 单位(法人)犯罪的主观罪过
4.3.1 法国法人犯罪的主观罪过
4.3.1.1 法人犯罪故意
4.3.1.2 法人犯罪过失
4.3.2 我国单位犯罪的主观罪过
4.3.2.1 单位意志与单位罪过
4.3.2.2 单位罪过的具体内容
4.3.3 小结——单位罪过认定欠缺独立性
4.4 单位(法人)犯罪的客观行为
4.4.1 法国法人犯罪行为的认定标准
4.4.1.1 法人的机关或代表(par organe ou representant)
4.4.1.2 为法人的利益(pour leur compte)
4.4.2 我国单位犯罪行为的认定标准
4.4.2.1 以单位的名义
4.4.2.2 为犯罪所得归单位所有
4.4.2.3 为了单位的利益
4.4.2.4 单位的机关或成员的行为
4.4.2.5 与单位的业务活动有关的行为
4.4.3 小结——单位犯罪客观行为之立法缺失
5 单位(法人)犯罪的刑罚
5.1 单位(法人)犯罪的刑罚原则
5.1.1 双罚制处罚机制
5.1.2 单罚制处罚机制
5.1.3 对单位(法人)成员的处罚原则
5.1.4 小结——单位犯罪单罚机制之理论缺陷
5.2 单位(法人)犯罪的刑罚裁量
5.2.1 中法两国单位(法人)适用的罚金刑
5.2.1.1 单位(法人)犯罪罚金刑的一般规定
5.2.1.2 单位(法人)犯罪罚金刑的裁量
5.2.1.3 单位(法人)犯罪罚金刑的执行方式
5.2.2 法国法人适用资格刑之规定
5.2.3 小结——单位犯罪刑罚裁量之手段单一
5.3 单位(法人)犯罪的刑罚适用
5.3.1 法国法人犯罪的刑罚适用
5.3.1.1 累犯
5.3.1.2 普通缓刑
5.3.1.3 复权
5.3.2 我国单位自首制度的适用
5.3.2.1 单位自首的相关规定与司法实践
5.3.2.2 单位自首的认定标准
5.3.3 小结——单位犯罪刑罚适用之制度缺失
6 我国单位犯罪立法的完善
6.1 单位犯罪成立的完善
6.1.1 单位犯罪成立范围的扩张化
6.1.2 单位犯罪犯罪主体的明晰化
6.1.3 单位犯罪客观行为的法定化
6.2 单位犯罪刑罚的完善
6.2.1 单位犯罪刑罚处罚原则的统一化
6.2.2 单位犯罪刑罚裁量手段的多样化
6.2.3 单位犯罪刑罚适用制度的规范化
参考文献
致谢