2006年12月, 我国银监会参照商业化可持续发展的原则, 调整了一系列农村区域银行业金融机构准入政策, 为了更好地解决掉这类金融机构所存在的服务网点少、资金供不应求等问题。我国选取青海、四川等6个省区作为设立村镇银行的首批试点, 经过十年的发展, 我国已建立1519家村镇银行, 中部地区村镇银行的数量与西部地区村镇银行数量之和达到全国村镇银行总数的64.5%。
2012年3月, 国务院总理温家宝主持召开国务院常务会议, 决定设立温州市金融综合改革试验区, 并允许民间资本参股。作为一个新兴的农村金融机构, 村镇银行在拥有其独特优点的同时, 也存在着一些不可避免的问题。机制灵活、具有一定的发展潜力, 这是村镇银行的优势, 但由于村镇银行成立时间短, 再加上人们对这类金融机构的了解不多, 导致村镇银行难以筹集到理想的资金数额, 也没有很强的吸储能力, 资金来源不稳定, 存贷款及其相关业务也无法正常发展。
一、铜仁丰源村镇银行核心竞争力分析
(一) 发展现状
铜仁丰源村镇银行是由遵义市商业银行发起成立的一家具有独立法人资格的农村新型金融机构。其股东包括原遵义市商业银行以及另外九家公司、自然人, 该行经营的业务包括吸收存款、发放贷款、国内清算、贴现等。经过几年的发展, 铜仁丰源村镇银行取得了一定的成效, 其存款总额由2013年40970.94万元上涨到2016年156533.80万元;贷款总额由2013年30974.03万元上涨到118965.63万元。存贷款总额均取有大幅度的增长。
(二) 核心竞争力分析
一是流动性分析
流动性分析是对企业资金使用效率的分析, 是企业经营分析的重要内容之一。从铜仁丰源村镇银行2013-2016年年报数据得知, 2013-2016年的存贷比分别为75.6%、75.9%、77%、76%。而我国商业银行规定村存贷比上限为75%, 丰源村镇银行存贷比均超过75%, 说明其存贷业务发展不平衡, 流动性不强。
二是安全性分析
(1) 长期负债。偿还长期债务的能力叫作长期偿债能力。债权人承担的风险由债务在全部资产中所占据的比例来决定, 比例越大, 债权人承担的风险就越高。
《巴塞尔协议》一文中规定, 商业银行资产负债率不得大于92%。从铜仁丰源村镇银行年报数据得知, 2013-2016年的资产负债率分别为88.85%、94.51%、95.67%、93.76%, 这说明该行2013的资产负债率处于正常水平, 而2014-2016年的D资产负债率却偏高, 过高的资产负债率表示该行在满足于高收益的同时也承担着高风险。
(2) 短期负债。资产变现能力的强弱侧面烘托出其偿还短期贷款能力的强弱。流动比率是表现资产变现能力的主要指标, 即在一个营业周期内, 流动资产与流动负债的比例。在《商业银行流动性风险管理办法》中规定, 商业银行的流动比率不低于25%, 以防止因为流动性问题导致银行所承受的风险增加。铜仁丰源村镇银行2013-2016年的流动比率分别为65.13%、57.63%、64.70%、67.39%, 均大于25%, 因其行业特殊性, 一方面说明该行在这四年中的流动性水平保持在一个稳健的状态, 且高于同行业流动比率平均水平, 另一方面说明其资产变现能力较弱, 即偿还短期贷款的能力不高。
三是盈利性分析
盈利性分析基本方法包括比较分析法、比率分析法、因数分析法三种。本文主要选取比较分析法。比较分析法又叫作趋势分析法, 是为了得出某一指标的升降趋势以及增减幅度, 通过选取某一指标在多个时期时的数据进行定基动态比率和环比动态比率分析。定基动态比率:将某一时期的数值作为固定基期, 用其他各期的数值与之进行对比分析。环比动态比率:将每一分析期的上一期数额作为固定基期而计算出来的动态比率。通过2013-2016年年报数据计算得出, 该行2014年定基动态比率与环比动态比率相等, 均为99.8%, 2015年的定基动态比率与环比动态相较于2014年的数据来说均有增加, 涨幅相近。在2014、2015、2016年一直处于盈利状态并呈现出逐年递增的上升趋势。
三、存在的问题
(一) 系统配套不完善
村镇银行作为一个刚成立不久的新型金融机构, 存在着制度不相符以及系统不完善等问题。其信息技术软硬件设施不齐全, 吸储能力低, 放款额度不高, 同时对其盈利性也有一定的影响。
(二) 风险掌控难度大
农户为铜仁丰源村镇银行主要贷款对象, 而我国农村征信系统尚未建设完全, 若想对农户的信用进行评估并不是一件容易的事, 并且大多数农户本身信用意识差, 对信用信息及其相关法律并无了解, 这增加了银行的风险。虽然在2013-2016年间一直处于盈利状态, 但盈利性和风险性呈正相关, 即盈利越大, 风险也就越大。
四、对策建议
(一) 建立和完善银行监管机制
(1) 建立适合其本身的内部监管机制以及业务系统。
(2) 增添信息技术软硬件设施, 强化数据安全管理能力。
(3) 提高风险识别和防范能力, 对内部控制的薄弱环节进行完善。
(二) 建立风险控制体系
(1) 不良贷款责任追究制。建立不良贷款责任追究制度, 放出的每一笔贷款都应进行监控和及时收回, 如贷款人不能及时还款, 应将其记入贷款人的征信记录, 并进行相应的惩处。
(2) 建立诚信账户以及诚信黑名单。建立当地农户信用档案, 全面采集贷款人信用的相关信息, 确保放贷安全。
(3) 降低存贷比。努力提升本行在发展存款业务方面的能力, 加大存款业务发展力度, 降低自身发展中面临的风险。
摘要：2006年12月我国银监会放宽农村银行业金融机构准入政策以来, 经过十多年的发展, 多省市建立了村镇银行, 且取得了显著的成效。本文以铜仁丰源村镇银行为例, 从流动性分析、盈利性分析、安全性分析三个角度分析其核心竞争力, 从找找出其存在的问题, 并提出具有参考性的对策建议。
关键词：铜仁,丰源村镇银行,核心竞争力
参考文献
[1] 许剑锋.湖南村镇银行竞争力提升策略研究[D].中南大学, 2012.
[2] 徐欢.四川省村镇银行竞争力的研究[D].四川农业大学, 2015.