初步尽职调查报告提纲

在我们的学习与生活中，根据自身的需求，编写出格式正确、逻辑合理的报告，已经成为生活与学习的常见流程。该怎么样写出适合自身工作实际的报告？下面是小编为大家整理的《初步尽职调查报告提纲》，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助！

第一篇：初步尽职调查报告提纲

初步尽职调查报告提纲

一、公司基本情况

1、企业法人营业执照副本复印件

2、公司成立时批准文件、验资报告、评估报告

3、公司股东的基本情况，包括营业执照、情况介绍，对控股股东还应提供其股权结构、附属企业情况、公司章程及议事规则;如有员工持股情况，请作特别说明

4、公司的基本情况介绍(请提供年度工作总结或相关材料)

5、公司历史沿革情况，包括：公司成立、股权变动、业务发展情况(请提供公司志、大事记等)

6、公司章程和内部组织结构(1)公司章程(2)公司组织结构图(3)公司内部管理制度

7、公司的附属企业情况(1)全资企业、控股企业、参股企业的情况(股权结构、资产规模及其经营情况)、公司章程、组织文件(如协议等)(2)公司对各附属企业的管理体制(行政关系、资产关系、管理关系)

8、公司对外宣传材料

二、行业与公司竞争力分析

1、本公司主要矿产品国内外市场需求状况、特点及未来发展前景

2、国家对本公司主要矿产品的产业政策及发展规划

3、有无制约该行业发展的政策(如行业特许经营权、进入限制、区域布点规划限制等)

4、对公司未来发展起重大影响的因素分析，如加入WTO、现有优惠政策的取消、未来可能出台的支持或限制政策等

5、本行业竞争情况和公司的竞争力比较(1)市场竞争力分析 A、本公司主要矿产品的销售区域，该区域主要竞争对手的名称、产品市场占有率情况 B、本公司主要矿产品在本行业中近三年的市场占有率 C、与国内外主要竞争对手比较，说明公司在行业中的竞争力(根据情况使用图表对生产能力、产量、品种、品位、销售量、市场占有率、销售收入、业务利润率等)(2)与国内外本行业领先企业相比，竞争优势和劣势的比较分析，尤其是在品位、采选难度、冶炼难度、运输半径等方面的比较(3)与国内外同行相比，公司的综合技术水平分析，从采选能力、新矿山开发能力、目前公司所具备的技术诀窍等方面进行比较

6、同行业企业的经营与发展动向(1)竞争对手的拟开发的新矿山、投资的新项目、经营上的重大举措等(2)拟进入该行业的潜在竞争对手情况(3)拟退出该行业的企业情况及退出原因

7、环境保护问题：(1)适用于本行业的环保法规(2)公司过去因环保而产生的制污费、是否产生罚款及其他责任(3)公司建设及经营符合环保要求的证明(4)近两年三废的排放情况(5)历年环保事故情况

三、企业经营情况

1、实际从事的主要业务(包括产品品种、产品名称、产品性能介绍、主要产品的年生产能力、近三年实际产销量等)及业务流程包括并不限于各矿的介绍，包括发展历程、核定储量、地质结构、设计生产能力、实际生产能力、目前的状况、资产状况等

2、营销能力(包括主要销售市场、分类产品销售额、营销网络、销售渠道、客户资源、客户开发能力现状、优势与今后的发展策略)

3、公司产品生产的批准文件、资格证书复印件，包括并不限于采矿许可证、开采证、生产许可证、矿的普查、详查报告等

4、公司所执行的质量标准、生产质量控制措施、质检设备装备、主要产品的达标情况、并提供有关证明

5、公司及附属企业的主要生产设备情况(名称、数量、性能介绍、金额及其分布)

6、公司主要原材料采购渠道、标准及年平均年需求量，原材料、能源的价格定价方式及供货价格水平，原材料、能源的价格在单位产品生产生产成本中的比重

7、运输及仓储情况，运输成本占产品成本的比重

8、公司的公用工程情况介绍

9、公司主要客户及分布情况，产成品的定价政策及影响因素，公司产品的售后服务，销售的季节性变化情况

10、企业目前的技术背景和技术储备：(1)重大技术(自有、引进) (2)拥有的专利技术(自有、引进) (3)自有的各种技术成果(包括产品和技术的获奖情况)(4)现有的技术开发平台与设施(5)企业与主管机构、国内科研机构、国外领先公司的合作情况

11、公司所拥有的知识产权(商标、专利、专有技术等)，提供有关文件(登记证、申请书)

12、公司的新产品、业务及新技术的研究与开发情况(1)现有产品的技术含量(包括工艺过程、技术人员、设备、研究与开发等方面的技术内容，核心技术是如何取得的?是否拥有技术专利权等)(2)研究开发人员情况(包括人数与结构)、研究计划、将产生的效益等(3)技术的市场化安排，包括新产品、新技术的市场开拓等(4)公司开发的新产品品种、同类的最新产品、最新技术和替代产品的介绍(5)历年对新产品的投

入及该投入占销售收入的比重(6)公司保证技术不断创新的制度安排

四、财务管理体制及财务基本状况

1、近三年财务报表：资产负债表、损益表、现金流量表、会计报表附注

2、公司财税政策及资料：(1)适用于公司及其附属公司的各种税、费、税率及其他税务安排，税收优惠政策;近三年税务部门的完税证明;特别说明所得税、增值税优惠政策的起止年限情况，公司历年来所获得的各级税务部门授予的科技进步公司所获得的优惠政策;(2)对与任何税项、税务申报有关的以下事项作出说明： A、任何非经常性项目 B、任何纠纷和潜在纠纷 C、任何异议或诉讼 D、任何未付税款

3、公司的资产分布情况(生产基地、销售网点以及管理机构资产占用情况)

4、公司及其附属企业主要负债的构成情况(包括债务金额、期限、利率、抵押或担保情况)和或有负债情况

5、公司内部各单位核算情况

6、现行生产经营条件下，各主要产品构成及单位售价情况

7、目前公司尚待处理的法律纠纷涉及的金额数量

8、公司未来两年的盈利预测(如有新建或拟新建项目所产生的效益，请作出专项说明)

9、公司主营业务情况

10、应收帐款(近三年前十名欠款单位金额、所占比重)

11、财务状况分析表(供投行内部使用)：资产负债率、净资产收益率、速动比率、流动比率、每股净资产、每股税后利润、应收帐款周转率、研发费用占主营业务收入比例、无形资产(土地使用权除外)占总(净)资产的比例

五、固定资产与土地使用权

1、公司主要固定资产情况

2、现有用地状况及资产中包含土地的情况

3、土地使用权属情况(属于划拨、出让方式还是租赁方式获取使用权)

4、土地使用权方面，享受地方政府及土地管理部门优惠政策的可能性

5、房屋产权证明和(或)租赁协议;土地使用证;出让合同和转让合同;土地的划拨文件和租赁合同

六、人事体制、人员基本情况及福利情况

1、公司董事、监事、高级管理人员及技术骨干情况介绍

2、公司及其全资、控股企业的用工方式及有关人员数量、学历结构、专业结构、职称结构、岗位分布

3、劳动合同签定情况

4、离退休人员情况

5、员工享受的福利、劳保、待业保险、住房公积金及退休金等的情况

6、公司人事管理基本政策、员工的培训计划、具体实施情况及未来设想

七、重大合约及法律诉讼事项

1、重要的联营、合资、收购、兼并合同协议复印件

2、征用土地、大额贷款或拆借、重大融资租赁情况

3、长期原材料、零部件供应，重大承包、租赁情况

4、公司抵押、担保、按揭合约执行情况，与公司有关的重大法律诉讼事件

八、项目投资及收购兼并情况

1、公司及附属企业目前正在进行中的投资项目、技术改造、产品更新情况

2、公司已经上马的项目最终批文和将要上马的项目申请及已得到的批文

3、公司上市后拟投资的项目，包括投资额、生产能力、产生的销售收入及效益前景预测(如有项目建议书或可行性报告、批文，请提供)

4、被收购兼并企业(或资产)情况、协议

九、公司发展规划

1、公司整体的发展战略和财务目标

2、公司计划及发展规划(1)技术开发与创新计划(2)市场开发与营销网络建设计划(3)人力资本扩充计划(4)再融资计划(5)深化经营体制改革和组织机构调整计划(6)收购兼并及对外扩充计划(7)国际化经营的规划

第二篇：尽职调查初步清单-刘永斌

一、公司基本情况

1、设立及变更

(1)章程，包括设立时的章程及历次修改后的章程或章程修正案;

(2)股东间的任何协议(如有);

(3)验资报告，包括但不限于证明注册资本已清缴的验资报告;

(4)营业执照，包括设立时、历次变更及最新经年检的营业执照;工商主管机关下发的其它工商登记材料，包括但不限于股权变更时的核准变更登记通知书;

(5)分支机构的营业执照(如有)，包括设立时、历次变更及最新经年检的营业执照;

(6)组织机构登记证、财政登记证、外债登记证(如有)及年检报告;

(7)历次股权转让协议;

(8)设立及历次变更中的相关批文及批准证书;

(9)历次股东会或股东大会决议及记录;

(10)内资企业现在股东，如为法人，则请提供最新的经年检的营业执照，如为自然人，则请提供股东的身份证复印件;

(11) 公司如存在工会、职工代表大会，请提供相应的资质及会议文件;公司如存在员工持股、委托持股情形，请说明并提供相关文件;

(12)公司如经历改制，请提供改制方案、政府部门和国资监管部门关于改制的批复文件，与改制相关的审计报告、资产评估报告、清产核资文件、与改制相关的资产、人员及债权债务的处置方案及相关协议。

(13)公司认为应提供的其它材料。

我们对上述问题所涉及的资料以公司于所在地工商行政管理部门登记备案的全部资料为准。

2、公司的各项法律资格、登记和备案

(1)请提供公司现行有效的的组织机构代码证、税务登记证(国税和地税，包括公司分支机构的国税和地税登记证)、外汇登记证等登记、许可、备案文件。

(2)说明公司目前从事的经营事项和业务种类，并提供公司从事之经营事项所需要的全部政府登记、许可、备案文件，包括但不限于各项行政许可文件(如特许经营批复文件)、相关的资质证书等。

3、公司的基本组织结构，包括：

(1)公司的董事会情况，包括董事长、董事简介;

(2)公司监事会情况，包括监事会成员在公司任职情况;

(3)总经理、副总经理、财务负责人、技术负责人简介及任职文件;

(4)公司职能部门结构、分支机构图;

(5)公司相关企业(全资、控股、联营、参股公司)结构图;

(6)公司认为应当提供的其他资料。

二、公司主营业务情况

1、公司现行有效的经营资质、重大奖项、公司等级、经营许可等的证明;

2、公司主营业务的情况说明，包括：

(1)每种主要产品的主要销售情况，产品或服务的主要消费群体，产品或服务的平均价格及定价策略，主要销售市场。

(2)2010前十名原材料和能源供应商详细表(名称、主要产品、金额及比例);

(3)2010前十名销售客户详细表(名称、主要产品、金额及比例)。

三、公司的主要财产

1、土地与房屋

(1)所拥有的土地

①对于通过划拨取得的土地：国土资源管理机关的划拨文件、国有土地使用权证; ②对于由国土资源管理机关出让的土地：国有土地使用权出让合同、国有土地使用权证、证明土地出让金已清缴的收据;

③ 对于以其它方式取得的土地：国有土地使用证、相关证明及文件。

(2)所拥有的房屋

①房屋所有权证;

②房屋与土地对应情况的说明，包括对该房屋所坐落土地的国有土地使用证的序号、使用权所有人及土地类型(出让、租赁或划拨)的说明。

(3)所租赁的土地

①对于向国土资源管理机关租赁的土地：国有土地租赁合同、国有土地使用权证、证明租金已支付的收据;

②对于向第三方(第三方已经取得国有土地使用证)租赁的土地：第三方持有的国有土地使用证、土地租赁合同、租金支付凭证。

(4)所租赁的房屋

①对于向国土资源管理机关租赁的房屋：房屋租赁合同;

②对于向第三方(第三方已经取得房屋所有权证)租赁的房屋：房屋租赁合同、房屋租赁备案证明或在租赁合同上加盖备案章、第三方持有的房屋所有权证、该房屋所坐落土地的国有土地使用证、租金支付凭证;

③对于坐落于划拨土地上的租赁房屋：房屋租赁合同、证明第三方已缴纳划拨土地项下的土地税或土地使用费的收据及证明。

(5)所出租的房屋

①房屋租赁合同、出租许可证、房屋租赁备案证明或在租赁合同上加盖备案章; ②所出租房屋的说明，包括其房屋所有权证的编号、其所坐落土地的土地使用证的编号。

(6)在建工程

①立项批复、国有土地使用证、建设用地规划许可证(如有)、建设工程规划许可证(如有)、建设工程施工许可证、开工证;

②工程承包合同或建设合同。

(7)设定抵押的房屋和土地

①土地它项权利证明书、房屋它项权利证明书;

②抵押合同。

(8)其它文件

①国土资源管理机关的全部批复;

②公司认为应提供的其它文件。

2、知识产权

(1)商标

①商标注册证;

②对于从第三方受让的商标：商标转让协议、由国家商标管理机关下发的核准转让注册商标证明(或转让注册商标申请书);

③对于拟注册的商标：由国家商标管理机关下发的注册申请受理通知书(或与商标代理机构签订的委托协议);

④对于授权第三方使用的商标：商标使用许可合同、由国家商标管理机关下发的商标许可使用合同备案证明(或商标许可使用合同备案申请书);

⑤对于第三方(第三方持有商标注册证)授权使用的商标：第三方持有的商标注册证、由国家商标管理机关下发的商标许可使用合同备案证明(或商标许可使用合同备案申请书)。

(2)其它文件

①专利、服务标识、商号、专有技术、标志、域名、软件著作权的权属证书(如有); ②相关许可协议及登记备案证明(如有);

③公司认为应提供的其它文件。

(3)其他重大资产

①公司主要资产清单及证明文件(如办公设备、机器设备等)。

②机动车辆等运输工具的行驶证;

四、公司的重大债权债务

1、重大合同

(1)重大商务合同

1)合资、联营、合伙或投资参股及利润共享的合同、协议;

2)2011年1-2月份签订的及以前签订的目前正在履行的(长期合作)采购和(长期合作)销售合同(标的额由高至低排名前十的合同);

3)2011年1-2月份签订的及以前签订的目前正在履行的单笔(长期合作)采购和单笔(长期合作)销售合同(标的额由高至低排名前十的合同);

4)与资产收购和处置，或超出一般业务范围的经营有关的所有协议;

5)商标许可合同、专利许可合同;有关代理、经销、专营权、特许或限制性交易的合同;

6)公司与关联企业之间的协议;公司或其关联企业的兼并、分立、合并、破产、清算的合同;

(2)公司作为合同一方或与公司经营有关的所有借款合同;

(3)公司的抵押合同、质押合同、担保合同;抵押物品及质押物品的它项权利证明书;

(4)公司认为应提供的其它重大合同，即：

1)其中包括有公司日常经营性质的重大责任、义务或限制的合同;

2)公司日常正常经营之外非纯粹契约性、市场性的协议;

3)能对公司的财务状况产生实质性影响的任何其它合同;

4)公司认为对其经营前景有重大影响的其它合同。

2、近三年会计的审计报告(不存在审计报告，提供资产负债表)和利润表;

3、截止基准日，公司及各子公司应收帐款、应付帐款、预付帐款和预收账款、其他应收款和其他应付款的明细(金额、对方单位名称及发生原因说明、账龄，是否已确定无法收回及原因的说明)。

五、诉讼、仲裁及行政处罚

任何有关或涉及公司的已经发生的、正在进行的或已有明显迹象表明可能要发生全部的重大诉讼、仲裁、行政处罚或者行政复议情况的文件，包括但不限于：

1、任何已经发生的、正在进行的诉讼、仲裁或者行政处罚的文件，包括但不限于起诉状、答辩状、反诉状、上诉状、再审申请书、仲裁申请书、代理词、判决书、裁定书、行政处罚意见书、执行通知书及相关证据材料等;

2、行政机关、司法机关对财产的查封、冻结及其他强制执行措施的通知书、决定书，及对其履行、执行之最新状况的说明;

3、公司认为应提供的其它文件。

六、税务与财政补贴

1、所适用的税种、税率的说明及近三年依法纳税的完税凭证(重要税种);

2、税务机关下发的减免税优惠的批复;

3、所享受的特殊税收待遇依据的法律规定或政策文件;

4、所收到的有关欠缴税款的文件、通知及采取的解决方法;

5、财政机关下发的财政补贴的批复;

6、公司认为应提供的其它文件。

七、环境保护[hhl1]

1、排污登记、排污许可证、排污费缴纳收据;分支机构的排污登记、排污许可证、排污费缴纳收据;

2、环境评价报告及环保机关的审批意见;

3、防治污染设施、设备之竣工验收合格证明及其设计和被批准使用年限的文件。

4、历年来接受环保监督管理机关监督检查的所有环保证明和相关文件;

5、潜在质量纠纷情况说明;截止基准日已因质量问题被扣款、迟延支付等情况的说明;

6、公司认为应提供的其它文件。

八、员工劳动保障

1、劳动年审手册;

2、劳动合同文本、与工会的集团合同，劳动合同签订情况统计表(包括签订劳动合同人数、劳动合同期限分类统计);

3、社会保险登记证、员工近三年社会保障制度执行情况、政策依据的说明及社会保险费缴纳情况汇总表;

4、住房公积金登记证明;住房公积金缴纳情况及政策依据说明;住房改革情况说明及政策依据;

5、社会保险与住房公积金的结算单据与缴纳收据;

6、员工明细表，包括姓名、性质(在职、在岗、离退休、内退、停薪留职临时工、下岗等)出生年月、工龄、职务或工种;

7、截止基准日，欠付员工工资、资金、福利、费用以及欠缴社会保险、住房公积金统计表;

8、公司近三年发生的涉及人数较多的人员变动的全部法律文件;[hhl2]

9、公司认为应提供的其它文件。

九、关联方和关联交易以及同业竞争

1、公司的股东以及实际控制人的资料;

2、股东和实际控制人的基本情况(包括现行有效的章程、合同、营业执照、设立批文等);

3、公司与公司的控股股东或实际控制人发生交易的情况;

4、公司的其他关联人以及其与公司发生的交易。

十、全资、控股子公司

1、全资、控股子公司的所有工商注册登记资料(包括但不限于股东情况、董事会组成、政府批文、营业执照、章程、协议、验资报告等);

2、全资、控股子公司的重大资产(包括土地、房屋、知识产权等)清单、重大资产相关权属证明书及他项权利证明书。

上述资料存在重叠和交叉的可能。

十一、其他特别的问题

其他任何对公司的经营计划或对公司的资产或负债将会产生重要影响的计划、安排、潜在风险等。

本清单只是列举了初步的调查文件清单。随着对公司情况的进一步了解，本所将针对公司的情况，陆续提出后续调查提纲或采取查验、走访、谈话、现场勘查等其他方式进行谨慎调查，以保证本所的调查满足要求。

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第三篇：内蒙古矿业初步尽职调查清单

1、 公司营业执照复印件、公司章程、合资协议(或股东协议);

2、 历次股东会决议、董事会决议;现任董事、法人代表、董事长、

总经理名录;

3、 公司简要介绍(包括历史沿革、矿产资源概况);

4、 公司2010年1-6月主要产品名称、产量、销量、平均销售价格

和主营业务收入(按月列表);

5、 公司2009年和2010年上半年财务报表;

6、 公司目前尚未偿还的股东借款明细及其他借款明细(10万元以

上);

7、 矿产资源的地质勘探报告和项目可行性研究报告;

8、 公司未来资金使用计划;

9、 增储工作进展及相关增储报告。

以上资料请尽量从现有资料中提供，除报表外的资料不用另行专门整理。

第四篇：《尽职调查报告提纲》

一、 企业基本情况

1、 股东的基本情况，包括营业执照、情况介绍，对控股股东还应提供其股权结构、附属企业情况、公司章程及议事规则;或有员工持股情况，请作特别说明;

2、 企业法人营业执照副本复印件;

3、 企业成立时批准文件、验资报告、评估报告(若是国企改制设立，还应提供改制方案、剥离方案、存续企业的基本情况);

4、 企业基本情况介绍(包括主管部门及与主管部门的关系)(请提供工作总结或相关材料);

5、 企业当前股本结构 (国家股,法人股…构成,比例);

6、 董事会成员介绍(包括独立董事);

7、 企业历史沿革情况，包括：公司成立、股权变动、历次重组前后的股权结构变动状况、业务发展情况(请提供公司志、大事记、股东会决议等);

8、 公司章程和内部组织结构

(1)公司章程;

(2)公司组织结构图及各部门职责; (3)公司内部管理制度;

(4)历次重组前后的组织结构变动状况;

9、 公司的附属企业情况

(1)业、控股企业、参股企业的情况(股权结构、资产规模、经营情况、公司章程、组织文件等);

(2)各附属企业的管理体制(行政关系、资产关系、管理关系);

10、 公司对外宣传材料。 重点关注事项：

(1) 历次增资手续是否齐全、合规，实物出资的评估报告是否齐全?评估值应高于认缴出资额。现金出资后是否存在大额抽逃情况;

(2) 历次股权，资产变动后，权属是否清晰?置入的股权或实物资产与主业是否相关;

(3) 对持股51%以下的子公司关注公司章程、董事会成员构成;

(4) 对国有控股类公司或国有转制为民营，重点关注改制的相关情况，历次股权或资产变动时，是否得到有足够权限的国资管理部门的审核、批准，是否存在超权限行为;

二、 行业与公司竞争力分析

1、 本行业国内外市场需求状况、特点及未来发展前景;

2、 国家对本行业的产业政策及发展规划;

- 1风险，管理风险);

8、 管理信息系统说明;

9、 原材料采购政策

(1) 公司主要原材料采购渠道、标准及年平均需求量，原材料、能源的价格定价方式及供货价格水平，原材料、能源的价格在单位产品生产成本中的比重;

(2) 前5大供应商名称及所占采购比例;

(3) 运输及仓储情况，运输成本占产品成本的比重, 原材料周转率等;

10、 生产体系介绍

(1) 公司及附属企业的主要生产设备等情况; (2) 主要技术，工艺，生产线情况介绍; (3) 主要产品生产能力及开工率等; (4) 主要产品生产流程说明; (5) 生产过程控制管理说明;

11、 公司的非经营性资产情况介绍 ;

12、 营销体系介绍

(1) 组织结构及人员状况;

(2) 产品定位(市场细分，目标客户等); (3) 定价策略及主要影响因素; (4) 分销策略,销售渠道及网点;

(5) 产品销售情况( 近三年各产品在不同细分市场的销售情况); (6) 主要客户信息;

(7) 客户开发能力现状、优势与今后的发展策略; (8) 产品的售后服务，销售的季节性变化情况; (9) 管理，控制，奖惩措施等有关文件;

13、 研发体系介绍;

(1) 组织结构及人员状况;

(2) 运作方式及与其它部门的关系协调;

(3) 企业目前的技术背景和技术储备：(核心技术的内容, 以及是如

何取得的?);

--重大技术(自有、引进);

--拥有的专利技术(自有、引进);

--自有的各种技术成果(包括产品和技术的获奖情况); --现有的技术开发平台与设施;

--与主管机构、国内科研机构、国外领先公司的合作情况;

(4) 公司所拥有的知识产权(商标、专利、专有技术等)，提供有关 文件(登记证、申请书);

- 3(1) 短期投资说明; (2) 应收账款说明; (3) 存货说明; (4) 长期投资说明; A、 长期股权投资; —长期股票投资; —其它股权投资;

B、 长期债权投资; —长期债券投资; —其它债权投资;

(5) 固定资产说明及10万元以上固定资产及非经营性资产清单; (6) 在建工程说明; (7) 无形资产说明;

(8) 其它重要项目说明;

5、 债务情况说明(期限同上);

(1) 企业短期借款; (2) 应付账款情况; (3) 应付税金; (4) 应付债券; (5) 长期借款;

(6) 其它重要项目说明,包括抵押,担保,或有负债情况说明;

6、 销售费用构成及变化情况;

7、 管理费用构成及变化情况;

8、 财务费用构成及变化情况;

9、 研究开发费用说明;

10、 营业外收支情况说明;

11、 本财务预算;

12、 企业资金需求计划及用途、融资渠道;

13、 未来三年盈利预测;(如有新建或拟新建项目所产生的效益，请做出专项说明);

14、 近3年股利分配情况及未来股利分配政策;

15、 公司内部各单位核算情况;

16、 财务管理的内部控制制度及内审制度;

17、 目前公司尚待处理的法律纠纷涉及的金额数量;

18、 公司管理层对公司经营业绩和财务状况的看法和分析;

19、 财务状况分析表(供投行内部使用);

--资产负债率、净资产收益率、速动比率、流动比率、每股净资产、每股税后利润、应收账款周转率;

- 5(2) 社保缴纳情况。

七、 重大合约及法律诉讼事项

1、 重要的联营、合资、收购、兼并合同协议复印件;

2、 征用土地、大额贷款或拆借、重大融资租赁情况;

3、 长期原材料、零部件供应，重大承包、租赁情况;

4、 公司抵押、担保、按揭合约执行情况，与公司有关的重大法律诉讼事件;

5、 子公司的章程和重要股东会决议; 重点关注事项：

(1) 核对所有公司的贷款卡明细与报表的对应; (2) 核对《用印记录表》与主要合约的对应; (3) 涉讼事项与合约纠纷的形成与解决方式; (4) 如有大额资金往来，打印银行对账单。

八、 项目投资及收购兼并情况

1、 公司及附属企业目前正在进行中的投资项目、技术改造、产品更新情况;

2、 本公司已经上马的项目最终批文和将要上马的项目申请及已得到的批文;

3、 公司上市后拟投资的项目，包括投资额、生产能力、产生的销售收入及效益前景预测(如有项目建议书或可行性报告、批文，请提供);

4、 被收购兼并企业(或资产)情况、协议。

重点关注事项：

(1)尚未完工的投资项目是否会影响借壳进程。

九、 企业发展规划

1、 企业整体的发展战略和财务目标;

2、 公司计划及发展规划; (1) 技术开发与创新计划;

(2) 市场开发与营销网络建设计划; (3) 人力资本扩充计划; (4) 再融资计划;

(5) 深化经营体制改革和组织机构调整计划; (6) 收购兼并及对外扩充计划; (7) 国际化经营的规划。

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第五篇：尽职调查提纲

尽职调查报告

一、公司简介

1、 公司成立背景及情况介绍;

2、 公司历史沿革;

3、 公司成立以来股权结构的变化及增资和资产重组情况;

4、 公司成立以来主要发展阶段，及每一阶段变化发展的原因，

5、 公司成立以来业务发展、生产能力、盈利能力、销售数量、产品结构的主要变化情况;

6、 公司对外投资情况，包括投资金额，投资比例，投资性质，投资收益等情况和被投资主要单位情况介绍;

7、 公司员工状况，包括年龄结构、受教育程度结构、岗位分布结构和技术职称分布结构;

8、 董事、监事及高级管理人员的简历;

9、 公司历年股利发放情况和公司现在的股利分配政策;

10、 公司实施高级管理人员和职工持股计划情况。 尽职调查报告

二、公司组织结构

1、 公司现在建立的组织管理结构;

2、 公司章程;

3、 公司董事会的构成，董事。高级管理人员和监事会成员在外兼职情况;

4、 公司股东结构，主要股东情况介绍，包括背景情况、股权比例、主要业务、注册资本、资产状况、盈利状况、经营范围和法定代表人等;

5、 公司和上述主要股东业务往来情况(如原材料供应、合作研究开发产品、专利技术和知识产权共同使用、销售代理等)、资金往来情况，有无关联交易合同规范上述业务和资金往来及交易;

6、 公司主要股东对公司业务发展有哪些支持，包括资金，市场开拓，研究开发、技术投入等;

7、 公司附属公司(厂)的有关资料、包括名称、业务、资产状况、财务状及收入和盈利状况、对外业务往来情况;

8、 控股子公司的有关资料、包括名称、业务、资产状况、财务状及收入和盈利状况、对外业务往来情况、内资金河谷业务往来情况;

9、 公司与上述全资附属公司(厂)、控股子公司在行政上、销售上、材料供应上、人事上如何统一进行管理;

10、 主要参股公司情况介绍。 尽职调查报告

三、供应

1、 公司在业务中所需的原材料种类及其他辅料，包括用途及在原材料中需求中的比重;

2、 上述原材料主要供应商的情况，公司有无与有关供应商签订长期供货合同，若有，请说明合同的主要条款;

3、 请列出各供应商所提供的原材料在公司总采购中所占的比例;

4、 公司主要外协厂商名单及基本情况，外协部件明细，外协模具明细及分布情况，各外协件价格及供货周期，外协厂商资质认证情况;

5、 公司有无进口原材料，若有，该进口原材料的比重，国家对进口该原材料有无政策上的限制;

6、 公司与原材料供应商交易的结算方式、有无信用交易;

7、 公司对主要能源的消耗情况。 尽职调查报告

四、业务和产品

1、 公司目前所从事的主要业务及业务描述，各业务在整个业务收入中的重要性;

2、 主要业务所处行业的的该行业背景资料;

3、 该业务的发展前景;

4、 主要业务近年来增长情况，包括销量、收入、市场份额、销售价格走势，各类产品在公司销售收入及利润中各自的比重;

5、 公司产品系列，产品零部件构成细分及明细;

6、 公司产品结构，分类介绍公司目前所生产主要产品情况和近年来销售情况;产品需求状况;

7、 上述产品的产品质量、技术含量、功能和用途、应用的主要技术、技术性能指标、产品的竞争力等情况;针对的特定消费群体;

8、 公司是否有专利产品，若有，公司有那些保护措施;

9、 公司产品使用何种商标进行销售，上述商标是否为公司注册独家使用;

10、 上述产品所获得的主要奖励和荣誉称号;

11、 公司对提高产品质量、提升产品档次、增强产品竞争力等方面将采取那些措施;

12、 公司新产品开发情况; 尽职调查报告

五、销售

1、 简述公司产品国内外销售市场开拓及销售网络的建立历程;

2、 公司主要客户有哪些，并介绍主要客户的有关情况，主要客户在公司销售总额中的比重;公司主要客户的地域分布状况;

3、 公司产品国内主要销售地域，销售管理及销售网络分布情况;

4、 公司产品国内外销售比例，外销主要国家和地区分布结构及比例;

5、 公司是否有长期固定价格销售合同;

6、 公司扩大销售的主要措施和营销手段;

7、 销售人员的结构情况，包括人数、学历、工作经验、分工等;

8、 公司对销售人员的主要激励措施;

9、 公司的广告策略如何，广告的主要媒体及在每一媒体上广告费用支出比例，公司每年广告费用总支出数额及增长情况，广告费用总支出占公司费用总支出的比例;

10、 请列出公司在国内外市场上主要竞争对手名单及主要竞争对手主要资料，公司和主要竞争对手在国内外市场上各自所占的市场比例;

11、 公司为消费者提供哪些售后服务，具体怎样安排;

12、 公司的赊销期限一般多长，赊销部分占销售总额的比例多大;历史上是否发生过坏帐，每年实际坏帐金额占应收帐款的比例如何;主要赊销客户的情况及信誉;

13、 公司是否拥有进出口权，若无，公司主要委托那家外贸公司代理，该外贸公司主要情况介绍;

14、 我国加入WTO后，对公司产品有哪些影响; 尽职调查报告

六、研究与开发

1、 请详细介绍公司研究所的情况，包括成立的时间，研究开发实力、已经取得的研究开发成果，主要研究设备、研究开发手段、研究开发程序、研究开发组织管理结构等情况;

2、 公司技术开发人员的结构，工程师和主要技术开发人员的简历;

3、 与公司合作的主要研究开发机构名单及合作开发情况;合作单位主要情况介绍;

4、 公司目前自主拥有的主要专利技术、自主知识产权、专利情况，包括名称、用途、应用情况，获奖情况;

5、 公司每年投入的研究开发费用及占公司营业收入比例;

6、 公司目前正在研究开发的新技术及新产品有哪些;

7、 公司新产品的开发周期，

8、 未来计划研究开发的新技术和新产品; 尽职调查报告

七、公司主要固定资产和经营设施

1、 公司主要固定资产的构成情况，包括主要设备名称、原值、净值、数量、使用及折旧情况、技术先进程度;

2、 按生产经营用途、辅助生产经营用途、非生产经营用途、办公用途、运输用途和其他用途分类，固定资产分布情况;

3、 公司所拥有的房屋建筑物等物业设施情况，包括建筑面积、占地面积、原值、净值、折旧情况以及取得方式;

4、 公司目前主要在建工程情况，包括名称、投资计划、建设周期、开工日期、竣工日期、进展情况和是否得到政府部门的许可;

5、 公司目前所拥有的土地的性质、面积、市场价格、取得方式和当时购买价格(租赁价格);

尽职调查报告

八、公司财务

1、 公司收入、利润来源及构成;

2、 公司主营业务成本构成情况，公司管理费用构成情况;

3、 公司销售费用构成情况;

4、主营业务收入占总收入的比例;

5、 公司主要支出的构成情况;

6、 公司前三年应收帐款周转率、存货周转率、流动比率、速动比率、净资产收益率、毛利率、资产负债比率等财务指标;

7、 公司前三年资产负债表、利润及利润分配表;

8、 对公司未来主要收入和支出的有重大影响的因素有哪些;

9、 公司目前执行的各种税率情况; 尽职调查报告

九、主要债权和债务

1、 公司目前主要有哪些债权，该债权形成的原因;

2、 公司目前主要的银行贷款，该贷款的金额、利率、期限、到期日及是否有逾期贷款;

3、 公司对关联人(股东、员工、控股子公司)的借款情况;

4、 公司对主要股东和其他公司及企业的借款进行担保及低抵押情况; 尽职调查报告

十、投资项目

1、 本次募集资金投资项目的主要情况介绍，包括项目可行性、立项情况、用途、投资总额、计划开工日期、项目背景资料、投资回收期、财务收益率，达产后每年销售收入和盈利情况;

2、 投资项目的技术含量，技术先进程度，未来市场发展前景和对整个公司发展的影响;

3、 公司目前已经完成主要投资项目有哪些，完成的主要投资项目情况介绍。 尽职调查报告十

一、其他

1、 公司现在所使用技术和生产工艺的先进程度、成熟程度、特点、性能和优势;

2、 与同行业竞争对手相比，公司目前主要的经营优势、管理优势、竞争优势、市场优势和技术优势;

3、 公司、公司主要股东和公司董事、高级管理人员目前涉及有法律诉讼，如有，对公司影响如何;

尽职调查报告十二.行业背景资料

1、 请介绍近年来行业发展的情况;

2、 国家对该行业的有关产业政策，管理措施，及未来可能发生的政策变化;

3、 该行业的市场竞争程度，并介绍同行业主要竞争对手的情况，包括年生产能力、年实际产量、年销售数量、销售收入、市场分额、在国内市场地位;

4、 国外该行业的发展情况;

5、 国家现行相关政策对该行业的影响;

6、 目前全国市场情况介绍，包括年需求量、年供给量、地域需求分布、地域供给分布、生产企业数量，是否受同类进口产品的竞争。