第一篇：嘉实基金管理范文
华夏、易方达、嘉实基金的评析
华夏基金
综合排名：第1名
基本实力排名：第1名
管治能力排名：第1名
投资能力排名：第1名
研发创新能力排名：第6名
华夏基金综合测评：
(1) 基本实力位于行业之首——公司拥有22只产品、产品线结构十分完善，资产管理规模非常庞大，与绝大多数托管银行建立了合作关系。
(2) 管治能力位于行业之首——公司在2008年表现出了十分强大的产品发行能力和较强的持续营销能力，公司治理结构非常优秀，媒体关系管理与营销策划能力十分优秀，并且非常重视投资者教育工作。
(3) 投资管理能力位居行业之首——公司在2008年表现出了非常优秀的股票投资管理能力和非常优秀的债券投资管理能力。(4) 研发创新能力位居行业前列——公司研究能力十分突出。
(5) 综合来看，华夏基金管理公司是中国基金行业的领头羊，处于市场领跑者的地位，是一家非常优秀的基金管理公司。
易方达基金管理有限公司
易方达基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字20014号文批准， 由广东证券股份有限公司、广发证券有限责任公司、广东粤财信托投资公司、天津信托投资公司、重庆国际信托投资公司和天津北方国际信托投资公司共同发起成立的基金公司，具有投资稳健，回报丰厚的管理经验。
完善的制度、严格的管理、规范的运作使公司始终保持各方面业务持续增长的良性发展态势，投资业绩综合排名始终在国内基金公司中名列前茅。截止2006年12月30日，公司旗下基金累计分红超过44亿元，为投资者创造了良好的回报。
嘉实基金管理有限公司
嘉实基金管理有限公司成立于1999年3月，是经中国证监会批准设立的首批十家证券投资基金管理公司之一，主要股东为中诚信托投资有限责任公司、北京证券有限责任公司、和立信投资有限公司。2002年12月，嘉实在备受瞩目的全国社保基金管理人招标评选中脱颖而出，获得中国第一批社保基金委托投资管理人资格。
截至2011年1月28日海通基金研究中心的基金公司评价结果是这样的： 嘉实基金投资管理能力评价：五星
最近一年收益率9.24%全部基金公司中排名第2仅次于大成基金最近二年收益率62.59%全部基金公司中排名第2仅次于银华基金，截至2010
年12月31日净资产153,959,738,766.89元，开放式基金总份额1,433.69亿份，排名第三，仅次于华夏基金和易方达。
截至2010年12月31日济安金信基金公司股票型基金投资评级结果是这样的：
综合评价五星
盈利能力五星
规模适度性五星
抗风险能力四星
择时选股能力三星
结论：总体上属于国内最好的基金公司之
基金产品
1、华夏成长 华夏成长是股票型基金，投资风格属于中盘成长型。成立以来，风险收益特征变动较大。2005年10月以前，其风险收益特征表现为高风险高收益，2005年10月自巩怀志接任以来，转变为中低风险，中高收益。截止4月30，近半年回报率在189只股票型基金中位列32位，收益率年化波动率为71位。 华夏成长成立于2001年12月，是华夏基金的第一只开放式基金，与基金兴华一道皆为华夏公司的成名之作，历史上曾经取得过不俗的业绩，2002年净值增长率在20只股票型基金里位列第1位，2004年净值增长率在39只股票型基金里位列第6位。2003年和2005年业绩较差，分别为28只基金63只基金中的倒数第2名，第3名。 基金经理巩怀志最大特点是稳健。在操作风格上股票仓位保持稳定，在个股和行业上追求相对集中。例如，其股票仓位一直保持在80%以下，前十大重仓股集中度很高，2007年4个季度平均达到50%左右，对个股集中度也较高，2007年最高个股占股票投资总额的10%。1季度显示，华夏基金公司管理资产管理规模达2000多亿，是目前国内资产管理规模最大的基金公司，旗下有15只权益类基金，3只固定收益类基金，产品线完整。
2、华夏红利 华夏红利是股票型基金，投资风格属于中盘平衡型。成立3年多来，在同类中风险收益特征表现为低风险高收益。截止4月30日，华夏红利近半年回报率为-14.78%，位于同类187只同类股票型基金中第26位，收益率年化波动率是30.44%，处于187只股票型基金中的第38位，风险较小。该基金历史业绩优秀，去年更是以169.42%的回报率在172只股票型基金中排第6位。 该基金经理孙建冬有较强的择时择股能力。从历史表现上看，择时能力突出。华夏红利自07年3季度开始持续减仓，成功维持了强势业绩。华夏宏利是去年唯一一只在前10位里面资产规模超过200亿元的基金。同时，该基金是中盘平衡风格，以近300亿的资产规模投资中小盘，验证了公司投研平台与基金经理个人研究的广度与深度。1季度显示，
基金管理规模略有增长，达295亿元。 1季度显示，华夏基金公司管理资产管理规模达2000多亿，是目前国内资产管理规模最大的基金公司，旗下有15只权益类基金，3只固定收益类基金，产品线完
3、易方达医疗行业保健基金是个新基金，目前在建仓期中。投资要点： 一·国内居民医疗保健支出稳步增长
2000年以来，随着社会发展和收入水平的提高，民众对健康的态度更加积极，城镇居民家庭人均医疗保健支出稳步增长，医药消费逐步升级。要“小康”更要“健康”，这成为支撑中国医疗保健行业长期发展的基础。 二·医疗保健行业收入增速达到GDP增速的两倍
得益于医药消费的增长和医疗卫生体制的改革推动，2000年-2009年，国内医疗保健行业销售收入年均增速超过20%，约为同期GDP年均增速的两倍，行业整体呈现持续高速增长态势。
三·“新医改”“十二五规划”助推行业发展
“新医改”启动后，国家预计在2009年到2011年累计投入8500亿元，逐步提高医疗保障水平，加强医疗设施建设等，将对医疗保健产业链的上下游产生积极影响。“十二五”规划高度重视战略性新兴产业发展，相关配套政策逐步推出，医疗保健新兴产业有望迎来新的发展机遇。
四·本基金业绩比较基准“申银万国医药生物行业指数”自基日(1999年12月31日)至2010年10月29日累计涨幅达370·16%，大幅超越同期上证综指(119·53%)，深证综指(226·60%)表现。
4、嘉实在指数基金里面，嘉实300是当中的佼佼者
大家推荐指数基金是原因有：
1，按照大盘现在的点位，已经不可能再出现大幅下跌
2，我国的基金经济面并没有改变，投资嘉实300，可以享受大盘蓝筹上市公司的高速成长的利润
3，现在的行情，定投指数基金必须在3年以上，这样才能保证获得收益
基金投资时的不同理念和技巧方法。
投资需谨慎，规模较大的基金
其一：规模过大的基金，在市场容量有限的情况下，可选择的股票难度加大。目前，国内市场并不缺乏资金，而是缺乏足够多的大市值及优质的新上市公司股票，以便基金公司有更多的投资选择。大象跳舞，首先需要有足够大的场子。
其二：规模过大的基金在投资上的灵活性相对不足。当市场在资金推动下进入高估值时代以后，波动性加大就成为市场的一个重要特征。在市
场处于震荡阶段或震荡盘升阶段，规模过大的基金在建仓和调仓方面往往相对不够灵活。
其三：在市场不成熟的情况下，规模过大的基金波动幅度可能会加大，影响投资回报。股票型基金是长期理财工具，同时也是有风险的投资产品。在市场发展初期，有些投资者蜂拥追逐基金的同时，往往忽略了基金的风险，一旦业绩表现一般，往往会选择赎回或波段操作，对于规模较大的基金，增加了运作的难度，交易成本和冲击成本加大，对基金业绩会有影响。由于以上因素的影响，规模过大的基金往往在投资运作上比规模适中或较小的基金更难，成为收益明星的概率减小。
市场风险提示
基金主要投资于证券市场,而证券市场价格因受到经济因素、政治因素、 投资心理和交易制度等各种因素的影响而产生波动,从而导致基金收益水平发生变化,产生风险,主要包括：
1.政策风险。因财政政策、货币政策、产业政策、地区发展政策等国家宏观政策发生变化,导致市场价格波动,影响基金收益而产生风险。
2.经济周期风险。随着经济运行的周期性变化, 证券市场的收益水平也呈周期性变化,基金投资的收益水平也会随之变化,从而产生风险。
3.利率风险。金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。利率直接影响着债券的价格和收益率,影响着企业的融资成本和利润。 基金投资于债券和股票,其收益水平可能会受到利率变化的影响。
4.上市公司经营风险。上市公司的经营状况受多种因素的影响, 如管理能力、行业竞争、市场前景、技术更新、新产品研究开发等都会导致公司盈利发生变化。如果基金所投资的上市公司经营不善,其股票价格可能下跌,或者能够用于分配的利润减少,使基金投资收益下降。 虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险,但不能完全规避。
5.购买力风险。基金持有人收益将主要通过现金形式来分配, 而现金可能因为通货膨胀因素而使其购买力下降,从而使基金的实际收益下降。基金其他风险：技术风险指当计算机、通讯系统、交易网络等技术保障系统或信息网络支持出现故障导致的风险。基金受其他不可抗力(如战争、自然灾害等)的影响, 可能导致基金资产的损失,影响基金收益水平,从而带来风险。
第二篇：嘉实公告
嘉实律师团系专注于企业法律顾问服务研究的专业团队，石家庄唯一一家企业法律顾问专业律所，被客户誉为企业法律顾问NO.1.
团队领军人之一李志律师系石家庄法律顾问委员会资深委员、资深经济师、资深企业法律顾问。顶尖的公司法律师，学识渊博，以谋略见长。
团队领军人之二赵雪莲律师，系亚洲金牌律师团资深成员，擅长公司治理、人力资源治理、企业法律风险全面防控等。顶尖的诉讼律师，法律精湛，以才华见长。
为促进当地经济，迎合未来行业大势，嘉实律师团特为当地企业(石家庄市)进行免费法务培训，主要内容包括但不限于：
1、债权债务治理与防控;
2、合同的签订、管理与履行;
3、人力资源风险防控;
4、企业营销法律风险防控;
5、商界预警-企业高管不可不知的88个罪名;
6、如何应对诉讼;
7、企业危机公关等。
有上述需求的企业请提前十日与李志律师预约。
另外，如有聘请企业法律顾问需求的企业，可与李志律师联系，嘉实律师团将给予一个月免费体验期。体验期内，除诉讼及上市、改制等重大事件外，其他业务如代书、审查草拟合同、资信调查、参与商务谈判等服务均为免费，如涉及差旅费、调档费等由企业支付。
公告人：嘉实律师团
公告日期：二0一一年一月十日联系人：张蕊
联系电话：155 335 65105
第三篇：2015年嘉实多商用油品春季订货会
15:00-16:00 来宾签到
主持人：(催场5次，10分钟/次，催场时音乐稍低)
尊敬的各位领导、各位嘉宾、各位经销商们，欢迎您参加2015年嘉实多商用油品春季订货会。我们的会议将于16:00准时开始，请您轻挪玉步，入座嘉宾席，谢谢!(最后一次催场)朋友们，我们的大会即将开始，为确保大会顺利召开，同时也为了保证你的收听效果，请您将手机调成震动状态，谢谢! 16:00 沙画表演 (项目发展历程)
主持人旁白：1899年3月19日，Charles "Cheers" Wakefield在英国建立了一家石油公司。10年后，他生产了一种新型润滑油，这种润滑油彻底变革了20世纪上半叶的运输业。他把这种新型润滑油叫做嘉实多。从此一个伟大的名字诞生了，直到今天嘉实多仍然是高质量、高性能和润滑油技术前沿的象征。
我们的成功主要源自当初Charles Wakefield的哲学。在开发新的嘉实多润滑油时，他就寻求客户的帮助并鼓励他们一起参与，因为他预见到只有相互合作才能获得双赢。这个理论至今仍然适用。
Charles Wakefield在快速发展的运输业中扮演了重要的角色，他相信将来内燃机很有可能成为主要的动力源。最初出现飞机、摩托车、汽车时，他就和先驱飞行员、驾驶员共同携手，旨在创造当时最高质量的发动机油，然后不断改进。他的不懈努力终于留下了辉煌的纪录。不论是在陆上、海上还是空中，所有打破世界最快速度、最持久耐力纪录的几乎都毫无例外地选择了嘉实多润滑油。仅是陆上最快速度纪录这一条，嘉实多就已协助车手打破该纪录21次之多。
至今，嘉实多的产品仍要经受耐力极限测试。我们许多当初用于比赛的润滑油，也提供给普通的消费者，以使全球上百万人共同分享赛车技术带来的利益。
我们的创始人在市场行销方面也是先锋，甚至在还
没有市场行销这一概念时他就提出了一步安置嘉实多用户这一突破传统的广告策略。我们对国际性赛车运动的支持，在新世纪里仍然是促销活动的重点内容。
拥有超过百年服务客户的经验，我们今天仍然坚持
当初Charles Cheers Wakefield创立公司时的承诺，向客户提供技术最先进的润滑油和服务。
16:10主持人开场白(大气开场音乐)
尊敬的各位领导，各位嘉宾，亲爱的新老经销商朋友们!大家下午好!
人间四月芳菲尽，山寺桃花始盛开，在如此美好时节，我们一路走来，相约在美丽的海滨城市秦皇岛，这里的苍山、大海共同见证着我们多年来痴心不变的合作情谊!在这里，主持人兰天宇谨代表热情好客的秦皇岛人民和秦海润经贸有限公司全体同仁对各位嘉宾的到来表示热烈欢迎，欢迎你们!(掌声)
这里是由百年品牌
润滑专家英国bp嘉实多集团赞助秦海润经贸有限公司举办的2015春季嘉实多嘉享会暨“力扛聚宝盆”2015年嘉实多商用油品春季订货会的会议现场，在这里首先为大家介绍今天与会的各位领导和来宾，他们是
16:15 领导致辞
年年岁岁花相似，岁岁年年人不同，纵然时光飞逝，任由万物更迭，但嘉实多一直与您执着同在，与您风雨同行，2015经销商订货会如期而至，下面进行会议议程第一项，有请嘉实多领导
致辞!
16:20 弗朗明哥舞蹈
感谢您的精彩致辞，知则纵横，行则高远。众所周知，嘉实多是世界公认的润滑油专家。BP(英国石油公司)旗下的一个子品牌。成功归功于Charles Cheers Wakefield，是他在1899年建立了专业的润滑油公司——嘉实多，并确立以技术先锋、获胜、热诚与激情、卓越表现为公司的核心价值，这些价值仍能代表嘉实多，而且是使嘉实多成功的核心力量。嘉实多在全球70多个国家设有润滑油生产厂，在英、美、法、德、意、日、澳等多个国家设有12个技术研究中心，确保嘉实多润滑油成为最富有竞争力的产品。下面让我们欣赏一段具有浓郁古典异域风情的弗朗明戈舞蹈，带我们走回19世纪嘉实多初创时的光辉岁月 16:25 歌曲相信自己
感谢我们的舞蹈演员带来的精彩演绎，追溯起那段历史对于现在的我们的确是别有一番韵味，我想，通过这次2015加盟商订货大会，相信大家对来年的工作充满了信心，相信在新的一年里我们一定可以再创佳绩，再铸辉煌!那么就让我们在接下来的歌曲中一起振奋起来，相信自己，送给大家! 16:30 现代舞表演 (串词即兴发挥) 16:35 魔术表演
相信在在座的每一位嘉宾眼中，嘉实多品牌能够在全世界范围内首屈一指，遥遥领先，必拥有它自己的魔力，而今天我们也特地请来了一位魔术师，来为大家展示他不可思议的魔力，请您欣赏! 16:45 PPT讲解
非常感谢魔术师带我们走进这奇幻的世界，相信各位经销商特别想知道在2015嘉实多推出了哪些新产品、新政策和新服务，那么接下来就有请
为我们带来详尽的PPT讲解 17:00 订货环节
感谢讲解，下面我宣布订货环节现在开始!由我来为大家介绍今天订货的优惠政策
1)订货成功即可凭订货单领取抽奖券抽奖 2)现场最大订单奖项设置 3)积分兑换礼品 4)现场唱单
以下串词内容将由主持人根据客户要求自由发挥 18:00 晚宴开场舞表演
18:00-18:20 自由交流 古筝弹奏 18:20-18:30有奖游戏互动 --现场微信摇一摇
18:30-18:40 订单抽奖环节--三等奖 18:40-18:50 有奖互动游戏--打假货 18:50-18:55订单抽奖环节--二等奖 18:55-19:05最大订单公布及颁奖 19:05-19:10抽取一等奖
19:10-19:15 嘉实多领导举杯致感谢
19:30 活动结束
第四篇：基金管理公司费用报销管理制度
上海XX股权投资基金管理有限公司费用报销管理制度
第一部分 总则
第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条 本制度适用公司全体员工。
第二部分 借支管理规定及借支流程
第四条 借款管理规定
(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条 借款流程
(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二) 审批流程：主管部门总监审核签字→财务经理复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分 日常费用报销制度及流程
第二条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第三条 费用报销的一般规定
(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制 度),且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。
(三) 按规定的审批程序报批。
(四) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第四条 费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请的申请单→部门总监审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
第五条 差旅费报销制度及流程。
(一) 费用标准:
职 务
交通工具
住宿标准
伙食标准
外埠市内交通费用
一般员工
火车硬卧
120元/天
30元/天
30元/天
部门经理、总监
火车硬卧
150元/天
40元/天
40元/天
总经理及以上
飞机
实报实销
实报实销
实报实销
(二)费用标准的补充说明：
1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。
2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返公司时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。
3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。
5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
(三) 报销流程
1. 出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。
2. 借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。
3. 购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票(原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案)。
4. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批;原则上前款未清者不予办理新的借支。
第六条 电话费报销制度及流程
(一) 费用标准
1. 移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。
2.固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。
(二)报销流程
1、 公司人力资源部每月初(10日前)将本月员工手机费执行标准(含特批执行标准)交财务部。
2、 财务部通知员工于每月中旬(20日前)按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。
3、 财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。
4、 员工到财务部出纳处签字领款(每月25日前)。
5、 固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。
第十一条 交通费报销制度及流程
(一) 费用标准：(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车;(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。
(二) 报销流程
1. 员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。
2. 审批:按日常费用审批程序审批。
3. 员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
第十二条 办公费、低值易耗品等报销制度及流程
(一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。
(二)报销流程
1.购置申请: 公司行政部每月度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按规定报批。
2.报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
3.费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。
第十三条 招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程
(一)费用标准
1. 招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
2. 培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。
3. 资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。
4.其他费用：根据实际需要据实支付。
( 二)报销流程： 1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。
2.培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。
3.资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。
4.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。
第四部分 工薪福利及相关费用支出制度及流程
第十四条 工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
第十五条 工薪福利支付流程
(一) 工资支付流程：(1)每月20日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准(含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息)制作工资表; (2)财务部根据人力资源部编制标准格式的工资表，经总经理签字后按工薪审批程序审批;(3)每月10日由财务部通过银行代发形式支付工资;
(二)临时工资支付流程同工资支付流程。
(三)其他福利费支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单→经部门总监签字确认→报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。
第五部分 专项支出财务报销制度及流程
第十六条 专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。
第十七条 软件及固定资产购置报销财务制度及流程。
(一) 填写购置申请：按公司《资产管理制度》相关规定填写《资产购置申请单》并报批。
(二) 报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。
(三) 结账报销：(1)资产验收(软件应安装调试)无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单(经办人在发票背面签字并附出入库单);(2)按资金支出规定审批程序审批;(3)财务部根据审批后的报销单进行付款;(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。
第十八条 其他专项支出报销制度及流程
(一) 费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用)支出。
(二) 费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门总监根据实际需要向总经理提交请示报告，经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。
(三) 财务报销流程
1.审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。
2.签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，(合同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等)。
3.付款流程：(1)由经办人整理发票等资料并填写费用报销单(填写规范参照日常费用报销一般规定);(2)按审批程序审批：主管部门总监审核签字→ 总经理审批;(3)财务部根据审批后的报销单金额付款;(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。
第六部分 报销时间的具体规定
第十九条 为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：
1.财务报销：公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。
2.借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。
第七部分 附则
第二十条 本制度解释权归公司财务部。
第二十一条 本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效
第五篇：基金管理公司风险管理指引（试行）
第一章总则
第一条为促进基金管理公司强化风险意识，增强风险防范能力，建立全面的风险管理体系，促进公司和行业持续、健康、稳定发展，保护投资者利益，根据基金相关法律法规和自律规则，制定本指引。
第二条本指引所称风险管理是指公司围绕总体经营战略，董事会、管理层到全体员工全员参与，在日常运营中，识别潜在风险，评估风险的影响程度，并根据公司风险偏好制定风险应对策略，有效管理公司各环节风险的持续过程。在进行全面风险管理时，公司应根据公司经营情况重点监测、防范和化解对公司经营有重要影响的风险。
第三条公司风险管理的目标是通过建立健全风险管理体系，确保经营管理合法合规、受托资产安全、财务报告和相关信息真实、准确、完整，不断提高经营效率，促进公司实现发展战略。
第四条公司风险管理应当遵循以下基本原则：
全面性原则。公司风险管理必须覆盖公司的所有部门和岗位，涵盖所有风险类型，并贯穿于所有业务流程和业务环节。
独立性原则。公司应设立相对独立的风险管理职能部门或岗位，负责评估、监控、检查和报告公司风险管理状况，并具有相对独立的汇报路线。
权责匹配原则。公司的董事会、管理层和各个部门应当明确各自在风险管理体系中享有的职权及承担的责任，做到权责分明，权责对等。
一致性原则。公司在建立全面风险管理体系时，应确保风险管理目标与战略发展目标的一致性。
适时有效原则。公司应当根据公司经营战略方针等内部环境和国家法律法规、市场环境等外部环境的变化及时对风险进行评估，并对其管理政策和措施进行相应的调整。
第五条公司应当建立合理有效的风险管理体系，包括完善的组织架构，全面覆盖公司投资、研究、销售和运营等主要业务流程、环节的风险管理制度，完备的风险识别、评估、报告、监控和评价体系，营造良好的风险管理文化。
第六条公司应当在维护子公司独立法人经营自主权的前提下，建立覆盖整体的风险管理和内部审计体系，提高整体运营效率和风险防范能力。
第二章 风险管理的组织架构和职责
第七条公司应当构建科学有效、职责清晰的风险管理组织架构，建立和完善与其业务特点、规模和复杂程度相适应的风险管理体系，董事会、监事会、管理层依法履行职责，形成高效运转、有效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。
第八条董事会应对有效的风险管理承担最终责任，履行以下风险管理职责：
确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略;
审议重大事件、重大决策的风险评估意见，审批重大风险的解决方案，批准公司基本风险管理制度;
审议公司风险管理报告;
可以授权董事会下设的风险管理委员会或其他专门委员会履行相应风险管理和监督职责。
第九条公司管理层应对有效的风险管理承担直接责任，履行以下风险管理职责：
根据董事会的风险管理战略，制定与公司发展战略、整体风险承受能力相匹配的风险管理制度，并确保风险管理制度得以全面、有效执行;
在董事会授权范围内批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解决方案，并按章程或董事会相关规定履行报告程序;
根据公司风险管理战略和各职能部门与业务单元职责分工，组织实施风险解决方案;
组织各职能部门和各业务单元开展风险管理工作;
向董事会或董事会下设专门委员会提交风险管理报告。
第十条公司管理层可以设立履行风险管理职能的委员会，协助管理层履行以下职责：
指导、协调和监督各职能部门和各业务单元开展风险管理工作;
制订相关风险控制政策，审批风险管理重要流程和风险敞口管理体系，并与公司整体业务发展战略和风险承受能力相一致;
识别公司各项业务所涉及的各类重大风险，对重大事件、重大决策和重要业务流程的风险进行评估，制定重大风险的解决方案;
识别和评估新产品、新业务的新增风险，并制定控制措施;
重点关注内控机制薄弱环节和那些可能给公司带来重大损失的事件，提出控制措施和解决方案;
根据公司风险管理总体策略和各职能部门与业务单元职责分工，组织实施风险应对方案。
第十一条公司应设立独立于业务体系汇报路径的风险管理职能部门或岗位，并配备有效的风险管理系统和足够的专业的人员。风险管理职能部门或岗位对公司的风险管理承担独立评估、监控、检查和报告职责。
风险管理职能部门或岗位的职责应当包括：
执行公司的风险管理战略和决策，拟定公司风险管理制度，并协同各业务部门制定风险管理流程、评估指标;
对风险进行定性和定量评估，改进风险管理方法、技术和模型，组织推动建立、持续优化风险管理信息系统;
对新产品、新业务进行独立监测和评估，提出风险防范和控制建议;
负责督促相关部门落实公司管理层或其下设风险管理职能委员会的各项决策和风险管理制度，并对风险管理决策和风险管理制度执行情况进行检查、评估和报告;
组织推动风险管理文化建设。
第十二条各业务部门应当执行风险管理的基本制度流程，定期对本部门的风险进行评估，对其风险管理的有效性负责。
业务部门应当承担如下职责：
遵循公司风险管理政策，研究制定本部门或业务单元业务决策和运作的各项制度流程并组织实施，具体制定本部门业务相关的风险管理制度和相关应对措施、控制流程、监控指标等，或与风险管理职能部门协作制定相关条款，将风险管理的原则与要求贯穿业务开展的全过程;
随着业务的发展，对本部门或业务单元的主要风险进行及时的识别、评估、检讨、回顾，提出应对措施或改进方案，并具体实施;
严格遵守风险管理制度和流程，及时、准确、全面、客观地将本部门的风险信息和监测情况向管理层和风险管理职能部门或岗位报告;
配合和支持风险管理职能部门或岗位的工作。
第十三条各部门负责人是其部门风险管理的第一责任人，基金经理是相应投资组合风险管理的第一责任人。公司所有员工是本岗位风险管理的直接责任人，负责具体风险管理职责的实施。员工应当牢固树立内控优先和全员风险管理理念，加强法律法规和公司规章制度培训学习，增强风险防范意识，严格执行法律法规、公司制度、流程和各项管理规定。
第十四条公司应当将风险管理纳入各部门和所有员工绩效考核范围。
第三章风险管理主要环节
第十五条风险识别、风险评估、风险应对、风险报告和监控及风险管理体系的评价是风险管理中的主要环节。每一环节应当相互关联、相互影响、循环互动，并依据内部环境、市场环境、法规环境等内外部因素的变化及时更新完善。
第十六条风险识别应当覆盖公司各个业务环节，涵盖所有风险类型。公司应当对已识别的风险进行定期回顾，并针对新法规、新业务、新产品、新的金融工具等及时进行了解和研究。7
第十七条公司应在风险识别过程中，对业务流程进行梳理和评估，并对业务流程中的主要风险点，建立相应的控制措施，明确相应的控制人员，不断完善业务流程。
第十八条公司可采取定量和定性相结合的方法进行风险评估，应保持评估方法的一致性，协调好整体风险和单个风险、长期风险和中短期风险的关系。
第十九条公司应当建立清晰的风险事件登记制度和风险应对考评管理制度，明确风险事件的等级、责任追究机制和跟踪整改要求。
第二十条公司应当建立清晰的报告监测体系，对风险指标进行系统和有效的监控，根据风险事件发生频率和事件的影响来确定风险报告的频率和路径。风险报告应明确风险等级、关键风险点、风险后果及相关责任、责任部门、责任人、风险处理建议和责任部门反馈意见等，确保公司管理层能够及时获得真实、准确、完整的风险动态监控信息，明确并落实各相关部门的监控职责。
第二十一条公司应当对风险管理体系进行定期评价，对风险管理系统的安全性、合理性、适用性和成本与效益进行分析、检查、评估和修正，以提高风险管理的有效性，并根据检验结果、外部环境的变化和公司新业务的开展情况进行调整、补充、完善或重建。
第四章风险分类及应对
第二十二条公司应当重点关注市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、合规风险、声誉风险和子公司管控风险等各类主要风险。
第二十三条市场风险指因受各种因素影响而引起的证券及其衍生品市场价格不利波动，使投资组合资产、公司资产面临损失的风险。市场风险管理的控制目标是严格遵循谨慎、分散风险的原则，充分考虑客户财产的安全性和流动性，实行专业化管理和控制，防范、化解市场风险。
市场风险管理主要措施包括：
密切关注宏观经济指标和趋势，重大经济政策动向，重大市场行动，评估宏观因素变化可能给投资带来的系统性风险，定期监测投资组合的风险控制指标，提出投资调整应对策略;
密切关注行业的周期性、市场竞争、价格、政策环境，和个股的基本面变化，构造股票投资组合，分散非系统性风险。公司应特别加强禁止投资证券的管理，对于市场风险较大的股票建立内部监督、快速评估机制和定期跟踪机制;
关注投资组合的收益质量风险，可以采用夏普比率、特雷诺比率和詹森比率等指标衡量;
加强对场外交易的监控，确保所有交易在公司的管理范围之内;
加强对重大投资的监测，对基金重仓股、单日个股交易量占该股票持仓显著比例、个股交易量占该股流通值显著比例等进行跟踪分析;
可运用定量风险模型和优化技术，分析各投资组合市场风险的来源和暴露。可利用敏感性分析，找出影响投资组合收益的关键因素。可运用情景分析和压力测试技术，评估投资组合对于大幅和极端市场波动的承受能力。
第二十四条信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。信用风险管理的控制目标是对交易对手、投资品种的信用风险进行有效的评估和防范，将信用风险控制于可接受范围内的前提下，获得最高的风险调整收益。
信用风险管理主要措施包括：
建立针对债券发行人的内部信用评级制度，结合外部信用评级，进行发行人信用风险管理;
建立交易对手信用评级制度，根据交易对手的资质、交易记录、信用记录和交收违约记录等因素对交易对手进行信用评级，并定期更新;
建立严格的信用风险监控体系，对信用风险及时发现、汇报和处理。公司可对其管理的所有投资组合与同一交易对手的交易集中度进行限制和监控。
第二十五条流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。流动性风险管理的控制目标是通过建立适时、合理、有效的风险管理机制，将流动性风险控制在可承受的范围之内。
流动性风险管理主要措施包括：
制定流动性风险管理制度，平衡资产的流动性与盈利性，以适应投资组合日常运作需要;
及时对投资组合资产进行流动性分析和跟踪，包括计算各类证券的历史平均交易量、换手率和相应的变现周期，关注投资组合内的资产流动性结构、投资组合持有人结构和投资组合品种类型等因素的流动性匹配情况;
建立流动性预警机制。当流动性风险指标达到或超出预警阀值时，应启动流动性风险预警机制，按照既定投资策略调整投资组合资产结构或剔出个别流动性差的证券，以使组合的流动性维持在安全水平;
进行流动性压力测试，分析投资者申赎行为，测算当面临外部市场环境的重大变化或巨额赎回压力时，冲击成本对投资组合资产流动性的影响，并相应调整资产配置和投资组合。
第二十六条操作风险是指由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或外部事件而导致的直接或间接损失的风险，主要包括制度和流程风险、信息技术风险、业务持续风险、人力资源风险、新业务风险和道德风险。操作风险管理的控制目标是建立有效的内部控制机制，尽量减少因人为错误、系统失灵和内部控制的缺陷所产生的操作风险，保障内部风险控制体系有序规范运行。
第二十七条制度和流程风险是指由于日常运作，尤其是关键业务操作缺乏制度、操作流程和授权，或制度流程设计不合理带来的风险，或由于上述制度、操作流程和授权没有得到有效执行带来的风险，及业务操作的差错率超过可承受范围带来的风险。
制度和流程风险管理主要措施包括：
建立合规、适用、清晰的日常运作制度体系，包括制度、日常操作流程，尤其是关键业务操作的制约机制;
制定严格的投资工作流程、授权机制、制约机制，明确投资决策委员会、投资总监和基金经理的职责权限，建立健全绩效考核机制;
加强公司印章使用、合同签署及印章和合同保管的管理，投资部门所有交易合同签署与印章使用都要经过后台部门并交由后台备案;
加强对员工业务操作技巧的培训，加强程序的控制，以确保日常操作的差错率能在预先设定的、可以承受范围内;
建立前、后台或关键岗位间职责分工和制约机制。
第二十八条信息技术风险是指信息技术系统不能提供正常服务，影响公司正常运行的风险;信息技术系统和关键数据的保护、备份措施不足，影响公司业务持续性的风险;重要信息技术12
系统不使用监管机构或市场通行的数据交互接口影响公司业务正常运行的风险;重要信息技术系统提供商不能提供技术系统生命周期内持续支持和服务的风险。
信息技术风险管理主要措施包括：
信息技术系统尤其是重要信息技术系统具有确保各种情况下业务持续运作的冗余能力，包括电力及通讯系统的持续供应、系统和重要数据的本地备份、异地备份和关键设备的备份等;
信息技术人员具有及时判断、处理各种信息技术事故、恢复系统运行的专业能力，信息技术部门应建立各种紧急情况下的信息技术应急预案，并定期演练;
系统程序变更、新系统上线前应经过严格的业务测试和审批，确保系统的功能性、安全性符合公司风险管理要求;
对网络、重要系统、核心数据库的安全保护、访问和登录进行严格的控制，关键业务需要双人操作或相互复核，应有多种备份措施来确保数据安全，和对备份数据准确性的验证措施;
以权限最小化和集中化为原则，严格公司投研、交易、客户等各类核心数据的管理，防止数据泄露;
选择核心信息技术系统服务商应将服务商在系统生命周期内的长期支持和服务能力、应急响应能力和与公司运行相关的其他系统兼容性列为重点考核内容。
第二十九条业务持续风险是指由于公司危机处理机制、备份机制准备不足，导致危机发生时公司不能持续运作的风险。
业务持续风险管理措施主要包括：
建立危机处理决策、执行及责任机构，制定各种可预期极端情况下的危机处理制度，包括危机认定、授权和责任、业务恢复顺序、事后检讨和完善等内容，并根据严重程度对危机进行分级归类和管理;
建立危机预警机制，包括信息监测及反馈机制;
危机处理与业务持续制度应重点保证危机情况下公司业务的持续;
业务持续管理机制演习至少每年进行一次。
第三十条人力资源风险是指缺少符合岗位专业素质要求的员工、过高的关键人员流失率、关键岗位缺乏适用的储备人员和激励机制不当带来的风险。
人力资源风险管理主要措施包括：
确保关键岗位的人员具有足够的专业资格和能力，并保持持续业务学习和培训;
建立适当的人力资源政策，避免核心人员流失;
建立关键岗位人员的储备机制;
建立权责匹配、科学长效的考核和激励约束机制。
第三十一条新业务风险是指由于对新产品、新系统、新项目和新机构等论证不充分或资源配置不足导致的风险。
新业务风险管理主要措施包括：
制订严密的新业务的论证和决策程序;
新业务的风险评估应包括政策环境、市场环境、客户需求、后台支持能力、供应商和人员储备等方面;
针对新业务的主要操作部门和对新业务开展的支持部门进行业务培训，及时制定针对新业务的管理制度和业务流程。
第三十二条道德风险是指员工违背法律法规、公司制度和职业道德，通过不法手段谋取利益所带来的风险。
道德风险管理主要措施包括：
制订员工守则，使员工行为规范有所依据;
防范员工利用内幕信息或其他非公开信息牟利，防范商业贿赂，通过制度流程、系统监控、核查检查等控制措施加强员工管理;
倡导良好的职业道德文化，定期开展员工职业道德培训。
第三十三条合规风险是指因公司及员工违反法律法规、基金合同和公司内部规章制度等而导致公司可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。合规风险的控制目标是确保遵守法律、法规、监管规则和基金合同或独立账户投资方针的规定，审慎经营。本指引所指合规风险主要包括投资合规性风险、销售合规性风险、信息披露合规性风险和反洗钱合规性风险。
第三十四条投资合规性风险管理主要措施包括：
建立有效的投资流程和投资授权制度;
通过在交易系统中设置风险参数，对投资的合规风险进行自动控制，对于无法在交易系统自动控制的投资合规限制，应通过加强手工监控、多人复核等措施予以控制;
重点监控投资组合投资中是否存在内幕交易、利益输送和不公平对待不同投资者等行为;
对交易异常行为进行定义，并通过事后评估对基金经理、交易员和其他人员的交易行为进行监控，加强对异常交易的跟踪、监测和分析;
每日跟踪评估投资比例、投资范围等合规性指标执行情况，确保投资组合投资的合规性指标符合法律法规和基金合同的规定;
关注估值政策和估值方法隐含的风险，定期评估第三方估值服务机构的估值质量，对于以摊余成本法估值的资产，应特别关注影子价格及两者的偏差带来的风险，进行情景压力测试并及时制定风险管理情景应对方案。
第三十五条销售合规性风险管理主要措施包括：
对宣传推介材料进行合规审核;
对销售协议的签订进行合规审核，对销售机构签约前进行审慎调查，严格选择合作的基金销售机构;
制定适当的销售政策和监督措施，防范销售人员违法违规和违反职业操守;
加强销售行为的规范和监督，防止延时交易、商业贿赂、误导、欺诈和不公平对待投资者等违法违规行为的发生。
第三十六条信息披露合规性风险管理主要措施包括：
建立信息披露风险责任制，将应披露的信息落实到各相关部门，并明确其对提供的信息的真实、准确、完整和及时性负全部责任;
信息披露前应经过必要的合规性审查。
第三十七条反洗钱合规性风险管理措施主要包括：
建立风险导向的反洗钱防控体系，合理配置资源;
制定严格有效的开户流程，规范对客户的身份认证和授权资格的认定，对有关客户身份证明材料予以保存;
从严监控客户核心资料信息修改、非交易过户和异户资金划转;
严格遵守资金清算制度，对现金支付进行控制和监控;
建立符合行业特征的客户风险识别和可疑交易分析机制。
第三十八条声誉风险是指由公司经营和管理、员工个人违法违规行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险。声誉风险管理的控制目标是通过建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的声誉风险管理体系，防范、化解声誉风险对公司利益的损害。
声誉风险主要管理措施包括：
建立有效的公司治理架构、声誉风险管理政策、制度和流程，对声誉风险事件进行有效管理;
建立声誉风险情景分析，评估重大声誉风险事件可能产生的影响和后果，并根据情景分析结果制定可行的应急预案，开展演练;
对于已经识别的声誉风险，应尽可能评估由声誉风险所导致的流动性风险和信用风险等其他风险的影响，并视情况展开应对措施。
第三十九条子公司管控风险是指由于子公司违法违规或重大经营风险，造成母公司财产、声誉等受到损失和影响的风险。子公司管控风险管理的控制目标是通过建立覆盖整体的风险管理体系和完善的风险隔离制度，防范可能出现的风险传递和利益冲突。
子公司管控风险管理主要措施包括：
根据整体发展战略、公司风险管控能力和子公司经营需求，指导子公司建立健全治理结构;
建立与子公司之间有效的风险隔离制度，严格禁止利益输送行为，防范可能出现的风险传递和利益冲突;
建立关联交易管理制度，规范与子公司间的关联交易行为;
定期评估子公司发展方向和经营计划的执行情况;
公司管理的投资组合与子公司管理的投资组合之间，不得违反有关规定进行交易。
第五章附则
第四十条本指引是中国证券投资基金业协会评价公司风险管理水平的主要标准，并作为各公司经营管理中风险管理的参考。各公司可根据自身战略规划、业务发展实际情况和风险偏好确定本公司的具体风险管理机制、规则和流程，以使风险管理更加有效。
第四十一条经中国证监会[微博]核准开展公开募集证券投资基金管理业务的其他资产管理机构，参照本指引执行。
第四十二条本指引由基金业协会负责解释。
第四十三条本指引自发布之日起施行。