贸易的基本流程范文第1篇
一、担任中心发言的教师(主备人)，要提前写好讲稿，打印发放教学设计、教学案，参加教师人手一份。
二、主备人的发言一般包括以下内容：
1.教材简析：含教材内容.特点.教学目标.重难点.教具准备.课时安排等。
2.教学理念：实施本部分内容教学的理论依据。
3.教学方法设计：实施教学的总体教学方法。
4.教学环节安排：包括教学过程的层次，教法的分解，重难点的突破措施，学法指导与学生自主探究.协作学习等方法过程设计，教学情境的创设，电教手段的运用时机和过程及其它教具的呈现使用等。
5.教学过程中可能出现的问题及对策。
6.板书设计及意图效果。
7.作业、检测。
8.备课中存在的疑问.需要请其他老师帮助的地方等。
三、其余教师也应事先熟悉教材和内容，思路清晰，教法学法明确，教学环节安排心中有数。要写出自己对教学目标的把握.教学重难点的确定及其突破分析的方法，写出自己对教学内容的理解.精彩片段的教学设计及自己的教学思路，拟写备课中发现的值得探讨的问题.内容，或者是自己的疑问.需要请教的问题等，并做好发言准备。
四.集体备课活动设主持人一名，负责主持活动的进程;设记录人一名，负责记录活动过程.主要内容。主持人和记录人均需参与发言.讨论。
集体备课的基本流程
第一、主持人交代本次集体备课活动的内容和要求。
第
二、主备人陈述教学设计。
陈述的基本顺序为：解读教材(含目标设计和重难点的确定)——阐述教学设计理念——简述教学流程，凸现设计亮点——阐述突破重难点的方法——教学过程中可能出现的问题及对策——板书设计及意图效果——作业、检测——需要向其他老师请教的问题等。-----模拟讲课
陈述时，侧重讲重难点及其突破方法.说自己教学环节设计及其做法。
主备人陈述时，其他教师看印发的主备人的教案设计，结合自己的思考，适时圈画。
第三.备课组集体研讨。
1、讲--其他教师简要陈述教学设计.观点和做法，特别是不同于别人的观点和做法;
2、评--对主备人和其他教师的设计.观点进行客观的.中肯的评价，一般选择两三位老师，分别指出其教学设计中的“亮点”.值得借鉴的地方以及值得商榷的环节.内容;对“评”环节有异议的地方与其他老师展开讨论，讨论的过程要体现互动.生成的特点。
3、议--展示需要向其他老师请教的问题，与其他老师展开讨论;展示值得探讨的内容.问题等，与其他老师展开讨论;展示希望得到的帮助等。
评与议是最为重要的环节，必须体现“互动与生成”，有精彩的讨论.交流，发言时不拘顺序，可以多次发言，甚至是有礼貌的插话。
这个过程主要围绕教学重难点及教学方法进行研讨，也可结合学生情况，提出教学设计的改进措施。发言时要求言简意赅，重点突出.客观评价，要避免每个人都将自己的教学设计从头到尾说一遍。要提出自己的问题，表明自己的观点。另外，主持人必须有问题引领，对教师提出的问题当场研究，逐一解决。教师在初备的教学设计上要作好研讨记录，为设计个案提供第一手资料。
第四、主持人作结：把大家的观点.意见归纳起来，提供给主备人和其他教师改进教学设计。
第五、主持人总结并布置下次集体备课的时间.地点.内容。
贸易的基本流程范文第2篇
他经营活动的权力，有独立的经营资金、独立的财务计划与会计报表，依靠本身的收入来补偿支出，独立地计划盈亏，独立对外签订购销合同;
3. 有一定的自有资金;
4. 遵守政策法令和银行信贷、结算管理制度，并按规定在银行开立基本账户和一般存
款账户; 5. 产品有市场;
6. 生产经营要有效益;
7. 不挤占挪用信贷资金;
8. 恪守信用等十余项内容
二、其他条件
1. 有按期还本付息的能力，即原应付贷款本金及利息已偿还，没有偿还的已经做了银
行认可的偿还计划;
2. 经工商行政管理部门办理了年检手续; 3. 资产负债率符合银行的要求等等。申请贷款情况说明书要求填写两份，加盖公司公
章，提供法人的人名章以及法人委托他全权办理贷款手续的委托书，企业法人的概况。
三、申请表填写
1. 借款申请表填写并按照所需提交书面文件的细目准备材料：
2. 法定发证机关办理的年审合格的本企业贷款证;
3. 贷款申请报告。报告载明了下列内容：企业的基本情况，包括注册资金、企业性质、
隶属关系、办公地点、联系电话、联系人、主营业务及企业介绍;企业法人概况，包括姓名、性别、文化程度、专业职称、曾经从事的职业及职务、有何业绩等;详细写清借款金额、用途、期限、还款途径及担保形式，以及附上项目可行性报告、购销合同等;企业财务情况，包括货币资金、存货量、负债总额、所有者权益合计、总资产、本期净利润以及最近一年累计利润总额;
4. 财务报表。包括两方面内容：上的资产负债表、损益表和财务状况变动表;本
期的资产负债表和损益表;
5. 有关证件、证明(借款人、担保人均须提交)。这些证明包括：营业执照的副本及
其复印件;法人身分证及其复印件;如有其他人代替法人签字，还需提交本人身份证复印件及法人授权委托书(授权书需有法人亲笔签字并加盖公章);
6. 保证贷款需提交的资料。即保证单位的营业执照副本及复印件;保证单位的财务报
表，包括上的资产负债表、损益表和财务状况变动表，本期的资产负债表和损益表;保证单位同意保证的证明书，需加盖公章;
7. 抵、质押担保贷款需提交的资料。如：抵押、质押物的详细目录和产权或所有权证
明;抵押物和动产质押物价值证明;抵押物和动产质押物经银行指定中介机构出具的评估报告;权利质押物鉴定书;登记机关办理登记的证明文件和证书，等等。
四、企业银行贷款流程 1. 建立信贷关系申请建立信贷关系时企业须提交《建立信贷关系申请书》一式两份。
银行在接到企业提交的申请书后，要指派信贷员进行调查。调查内容主要包括：①企业经营的合法性。企业是否具有法人资格必需的有关条件。对具有法人资格的企业应检查营业执照批准的营业范围与实际经营范围是否相符。②企业经营的独立性。企业是否实行独立经济核算，单独计算盈亏，有独立的财务计划、会计报表。③企业及其生产的主要产品是否属于国家产业政策发展序列。④企业经营的效益性。企业会计决算是否准确，符合有关规定;财务成果的现状及趋势。⑤企业资金使用的合理性。企业流动资金、固定资金是否分口管理;流动资金占用水平及结构是否合理，有无被挤占、挪用。⑥新建扩建企业。扩大能力部分所需流动资金30%是否已筹足。如暂时不足，是否已制定在短期内补足的计划。信贷员对上述情况调查了解后，要写出书面报告，并签署是否建立信贷关系的意见，提交科(股)长、行长(主任)逐级审查批准。经行长(主任)同意与企业建立信贷关系后，银企双方应签订《建立信贷关系契约》
2. 提出贷款申请已建立信贷关系的企业，可根据其生产经营过程中合理的流动资金需
要，向银行申请流动资金贷款。〔以工业生产企业为例〕申请贷款时必须提交《工业生产企业流动资金借款申请书》。银行依据国家产业政策、信贷政策及有关制度，并结合上级行批准的信贷规模计划和信贷资金来源对企业借款申请进行认真审查
3. 贷款审查贷款审查的主要内容有：①贷款的直接用途。符合工业企业流动资金贷款
支持范围的直接用途有：<1>合理进货支付货款;<2>承付应付票据;<3>经银行批准的预付货款;<4>各专项贷款按规定的用途使用;<5>其他符合规定的用途。②企业近期经营状况。主要包括物资购、耗、存及产品供、产、销状况，流动资金占用水平及结构状况;信誉状况;经济效益状况等。③企业挖潜计划、流动资金周转加速计划、流动资金补充计划的执行情况。④企业发展前景。主要指企业所属行业的发展前景，企业发展方向，上要产品结构、寿命周期和新产品开发能力，主要领导人实际工作能力，经营决策水平及开拓、创新能力。⑤企业负债能力。主要指企业自
有流动资金实有额及流动资产负债状况，一般可用自有流动资金占全部流动资金比例和企业流动资产负债率两项指标分析。
4. 签定借款合同借款合同是贷款人将一定数量的货币交付给借款人按约定的用途使
用，借款人到期还本付息的协议，是一种经济合同。借款合同有自己的特征，合同标的是货币，贷款方一般是国家银行或其它金融组织，贷款利息由国家规定，当事人不能随意商定。当事人双方依法就借款合同的主要条款经过协商，达成协议。由借款方提出申请，经贷款方审查认可后，即可签定借款合同。借款合同应具备下列条款：①借款种类;②借款用途;③借款金额;④借款利率;⑤借款期限;⑤还款资金来源及还款方式;⑦保证条款;⑧违约责任;⑨当事人双方商定的其它条款。借款合同必须由当事人双方的代表或凭法定代表授权证明的经办人签章，并加盖公章。
5. 发放贷款企业申请贷款经审查批准后，应由银企双方根据贷款种类签定相关种类的
贸易的基本流程范文第3篇
会计步骤如下: 然后跟据二条线路的终点查看，总帐簿上的各科目余额与资产负债表期末累计余额是否一致。以验证帐表做的是否统一。
一、 首先是整理整个月内所收到的全部原始凭证： 月末会计从出纳处收取了当月内全部所有的原始凭证，这些原始凭证也可以叫出纳事先代为整理后交过来。所整理的内容是根据原始凭证的不同属性进行分类。原始凭证如下几类：
1、 日常费用发票：每张日常费用发票都应有主管人员签字确认，付上相对应的银行汇出单，或付现金的应在发票上盖上现金付讫(用手写也可以)或还未付款的也应备注未付款，并尽量能在发票背面写明开支的用途。总之一张发票，要么紧跟一张对应的银行汇款单，要么是写上现金付讫，要么写明未付款三种情况。
2、 工资单：工作人员工资表，要有各人员的亲笔签字，并要有合计总额。
3、 无发票银行转帐汇入单：也就是企业与外单位之间的往来账，外单位汇入的银行转账单。一般要求出纳在转账单上写明汇入款原因的有关事项。是已销售货款还是末售预收货款(末售单是指发票末开的)或其他事项汇入款，
4、 无发票银行转帐汇出单：也就是企业与外单位之间的往来账，本企业汇出给外单位的转账单。要求出纳在转帐单上写明汇出款原因的有关事项。是已购入货款还是末购先付款(末购单是指发票未收到的)或是其它事项汇款
5、 税单类：交税款如是银行转账的要付上银行汇款单，如是现金付的要备注现金付讫(这情况很少)
6、 现金和银行存款结转单
7、 采购时的发票：把本月进货过程中所有的所经营商品的采购发票以及每笔相对应的入库单和银行汇款单，按日期的前后顺序排列后放成一叠。每笔库存商品采购(这里采购仅仅是企业经营的商品采购，不包括企业日常费用开支的费用采购)也就是每笔采购后，要把1)对方供货单位开的发票、2)入库单、3)银行汇出单(如果付的是现金而不存在银行汇出单的或未付款的，都应在购货发票上备注。以便会计人员知道这笔采购没有银行汇出单的原因：是直接支付现金还是货先入而款未到。
8、 销售时的发票：把本月销售过程中所有的销售发票以及各张发票所对应的出库单和转入的银行汇款单，按日期的前后顺序排列后放成一叠。(如笔数不多，也可以连同销售商品时的出库单，放在一起)，也就是要每笔销售后，要把1)本单位开出的发票、2)出库单、3)银行汇入单(如是收现金的而不存在银行汇入单的，备注在发票边。如果是未收到货款的也暂时没有银行存款汇款单的，也同样要备注在发票边。以便会计人员知道这笔销售没有银行存款汇款单的原因：是直接收现金还是货先出而款未到。
9、
10、 (以上工作容内，是企业出纳人员做的，月末交给会计应是按上面的要求整理好的原始凭证资料，会计审核无误后接手做帐)
二、做会计分录
会计接到上面已整理好的五类原始凭证后，开始按类先将各类的原始凭证先做会计分录。会计分录是原始凭证与账簿之间的桥梁的过渡。会计分录是通过对有关企业经济活动的“证据”进行规则性的归纳后记入账簿，以便账簿有依有据。会计分录是通过专门的记账凭证来完成的，记账凭记接细分可分为：收入凭证、支出凭证和转帐凭证。但一般为简便工作只用转账凭也可以。记账凭证的要填的内容有：1)日期、2)编号(有了编号就能在将来的账簿中找到所要核查的财务原始内容)3)摘要,经济业务内容简要说明. 4)做会计分录5)填写人签字 6)把原始凭证用大头针附在记帐凭后面. 如: 做会计分录时，注意每做一笔分录,都要在心里验证一下,所做的科目中,是做增加还是减少.与实际业务内容是否一致.这样就能保证分录的正确.再次强调,资产类科目,做在借方是增加,做在贷方是减少,而负债和权益类的科目正好相反,当做完分录后,一定要检查一下,借方总额是否等于贷方总额. 每做一笔会计分录后，要把相关的原始凭用大头针订附在记帐凭后面。
1、 做日常费用类分录：根据费用类发票，一份一份的做分录，分录格式： 借：企业管理费，贷：现金(发票上写明现金付讫的)
借：企业管理费 贷：银行存款 (发票有跟银行汇款单的)
借：企业管理费 贷：其他应付款 (发票上写未付款的)
有些企业把费用更加细化以便管理的原因，又把企业的各项费用按类别分类，形成多栏式的类别费用，应在分录企业管理费边划一横写上类别。还有为了让企业内部便于核算，还可把企业管理费分为：管理费、财务费用、制造费用等等细化，但都一样，只是改变一下借方的企业管理费科目而已，贷方的科目做法不变。
2、做工资单类。一般是付现金，做分录如下：
借：企业管理费 贷：现金
借：企业管理费 贷：银行存款 (个别单位用银行划卡式的形式发工资) 工资的开支，有的企业也有要求细化各部门的工资成本，比如有的是专门有设销售部门费用的，工资单上的人员也应相按部门分类，销售部门、财务部门等等，这样就可以在做分录时把上面的原来借方的企业管理费改为相应的销售费用、或财务费用。
3、做无发票银行转帐汇入单：这些一般是单独的一张银行汇入转账单，可根据上面写明的性质分三类。 1)已销售的(已开出发票并做了账的)，做分录： 借：银行存款 贷：应收货款---某单位 2)属末开发票的未销售的，做分录： 借：银行存款 贷：预收货款---某单位(要事先在账簿上查明该单位是否以前在帐上已设有往来账，如有就用这个相应的科目。) 3)属于其他事项汇入的转帐单的，做分录： 借：银行存款 贷：其他应付款—某单位(同样要事先在账簿上查明该单位是否以前在帐上已设有往来账，如有就用这个相应的科目。)(备注：在会计中，一般是与主要业务往来的用的是“应收账款”和“应付账款”，与其他单位不是主要业务往来的都用“其他应收款”和“其他应付款”以此区别主营业务往来账便于报表分析。 (会计从汇款单上要查明这些汇款单对方单位是否在帐簿上已有设往来账，如没有以后要准备设立，但设立往来账时，单位名称尽量要全称，或口语化强的设明细账，以便防止重复设账，这是后话以后登帐时再说，但对方单位名称要统一，)做分录时应注意，如收到的是汇出单
4、做无发票银行转帐汇出单：这些一般是单独的一张银行汇出转账单，可根据上面写明的性质分三类。 1)已购入的(以前已收到发票的并做了帐的)，做分录： 借：应付货款---某单位 贷：银行存款 2)属末收到发票的购货款，做分录：
借：预付账款(要事先在账簿上查明该单位是否以前在帐上已设有往来账，如有就用这个相应的科目。)
贷：银行存款 3)属于其他事项汇出的转帐单的，做分录： 借：其他应收款—某单位(同样要事先在账簿上查明该单位是否以前在帐上已设有往来账，如有就用这个相应的科目。) 贷：银行存款
(备注：在会计中，一般是与主要业务往来的用的是“应收账款”和“应付账款”，与其他单位不是主要业务往来的都用“其他应收款”和“其他应付款”以此区别主营业务往来账便于报表分析。) (会计从汇款单上要查明这些汇款单对方单位是否在帐簿上已有设往来账，如没有以后要准备设立，但设立往来账时，单位名称尽量要全称，或口语化强的设明细账，以便防止重复设账，这是后话以后登帐时再说，但对方单位名称要统一，)
5、做税单类：税单类，要看税单上交的是什么税种：一般分四种税，一种是直接计入费用的税，如：印花税，城建税、教育附加费等。一种是直接计入商品或服务成本的税，如：营业税、一种是发票额计征的税如：增值税，一种是不计入经营成本的税：所得税。
1)交印花税: 借: 企业管理费 贷:现金(或银行存款) 2)交城建税及教育附加: 借:企业管理费---城建税 (多栏) 贷: 银行存款
3)交增值税: 借:应交税金----增值税 贷:银行存款
4)交所得税: 借: 应付利润----所得税 贷: 银行存款
6、 做现金与银行存款的提存： 1)从银行提现金的做 ：借：现 金 贷：银行存款 2)现金存入银行户头的： 借：银行存款 贷：现金
7、做采购时的发票: 1)款已付:后有跟相对应银行付款单或发票背面写现金付讫的,做: 借: 库存商品 --- 借: 应交税金---增值税
贷: 银行存款 (现金) 2) 款未汇: 只有一张发票和入库单. 借: 库存商品--- 借: 应交税金---增值税 贷: 应付账款 ----甲单位
8、做销售时的发票: 1) 款已收,后跟相对应的银行入款单,或背面写现金付讫
借:银行存款
贷:销售收入
贷:应交税金
(如笔数不多的话,可随着出库单做结转成本分录: 借:销售成本
贷: 库存商品---- 2) 款未收的,只有一张发票生出库单的做分录: 借:应收账款
贷: 销售收入---- 贷: 应交税金 ---- 应交税金 同时紧跟做结转成本
借: 销售成本 贷: 库存商品----
9、结转销售成本：如果销售很多，可以把所有的本月销售出库的出库单合在一起一次做销售成本结转做分录： 借：销售成本 贷： 库存商品---
11、 建立丁字形帐户 到此所有原始凭证的会计分录全部处理完毕。接下来是做必要帐户之间的结转工作工作,在而做账户之间的结转工作之前，必需先做建立丁字型账务。什么叫丁字形账户?就是把所有在记帐凭证中所做的会计分录的有关会计科目用丁字形的图线一一画出来，把所有做的会计分录中借方发生额记入相对应的丁字形账务的会计科目中的左边。并写上相对应的编号，把会计分录中贷方发生额记入相对应的丁字形账务的会计科目的右边。并写上相对应的编号。如: 所有会计分录都过渡到了丁字形帐户后,丁字形帐进行借方和贷方的合计,并把合计数额转到科目汇总表中.当然到目前为止只是才做有原始凭证的会计分录,还不能把会计分录的合计数过渡到会计科目汇总表中。
12、 做每月的税务申报表：在未做成本结转工作之前，因为在已做的丁字形帐中的本月销售收入合计数确定了。可以以此做税务申报表，但季末要做的所得税申报表要等应交利润核定完后,根据累计的本年利润,才能确定应交所得税额.所以是例外.至于如何报税另外说明
13、 结转成本会计分录： 当所有原始凭证都已做了会计分录，并都过渡到丁字形帐户并做了借贷方合计后，现在开始做的是成本结转及转帐的会计分录。，总体了是先根据有关规定提足本月有关税费，再把所有过渡性的“资产”如“企业管理费”“财务费用”“销售成本”和过渡性的“负债”如：销售收入等余额结为零。从做结转成本会计分录开始，每做一笔会计分录都要紧跟的做相应的丁字形账了，结转成本内容有： 1) 提取本月应付工资。(注意，这是征对比较固定工资数额，有的简单做法，是直接把工资表记入成本(企业管理费用中，这样就不设应交工资科目，直冲现金) 借：企业管理费 贷：应交工资 2) 提取福利基金及其他预提费用等：
借：企业管理费 贷：应交福利基金 3) 提取税中税，所谓税中税就是根据价外税增值税(不在成本中提取,在销售收入是就截留的)等本月应交额计征的税费，如城建税和教育附加。这要根据应交税金---增值税是否有贷方余额，或按税法核定的本用应交增值税多少，而根据这个本月应交的增值税额所要计征的城建费和教育附加费，在企业管理费中提取，这里是根据已填制好的税务申报表数据为依据做：
借：企业管理费 贷：应交税金----城建税等 4) 结转直接成本：结转直接成本分两种方法。 1))一种过渡法，是销售成本先转入相应的销售收入中，然后再把销售收入科目中结余数转入应交利润，(如销收收入最终结余数是贷方余额，说明是盈利，如是借方余额，说明是亏损。)。这种做法是能方便在账面上查看具体的销售收入明细帐中的盈亏情况。 A)根据丁字形销售成本账，先将这过渡性“资产”结零，方法就是根据借方合计，为保证结余额为零，做个贷方相同额的分录。通俗说也就是全部借方成本额转冲销售收入，做分录
借：销售收入 贷：销售成本 B)销售收入最终借或贷方余款结零转入应交利润。做分录
a)如销售收入的最终余额是体现在贷方，结零就是用同额的借方冲贷方：借：销售收入
贷：应交利润 b) 如最终销售收入是体现在借方余额的，结零就是用同额贷方冲借方： 借：销售收入---红字写金额表示冲减 贷：应交利润----红字写金额表示亏损 2))一种是直接法，把销售收入和销售成本分别直接转入到应交利润中。融合在一起在应交利润中体现总体的盈亏状况。 a)销售收入转入应交利润,做分录 借：销售收入
贷: 应交利润
b)销售成本转入应交利润做分录 借: 应交利润 贷: 销售收入 5) 结转间接成本:就是把会计科目中过度性的资产,除直接成本：“销售成本”已在上面结零外，其他的过渡性资产，如“企业管理费”或还有“财务费用”也全部结转，结零。根据丁字形账借方发生额，做：
借：应交利润 贷：企业管理费
14、 填制损益表(利润表):分录做到现在,可以在丁字形分录,看到了销售收入、销售成本、应交税金---税金及其他、等中数据进行填写。并根据本年累计利润后计算确定
15、 提应交所得税金:根据损益表中计算出来的本季应交所税额，从应交利润中提取应交所得税，分录处理：
借：应交利润 贷：应交税金----所得税
16、 做会计科目汇总表：把所有丁字形帐户的借贷方合计按资产和负债及所有者权益分二类填制会计科目汇总表，有二种格式。 验证：资产类的借方-贷方=负债及权益类的贷方-借方(如果不等，肯定在做分账到现在绝对有错，要核查，直到平衡。 另一种格式：把资产和负债及权益两类的科目借贷方合计数，进行差额转入表格，资产类的，如差额是体现为借方余额的，用正数填在左列上，如差额是贷方余额的，用负数填在左列上。相反，负债及权益类的，如差额是体现借方余额的，用负数填在右列上，如差额为贷方余额的，用正数填在右列上。
17、 登账：总账和明细账在格式上都一样，只是取材和填记的内不一样，明细账和总账是对应关系，但不一定是一一对应的。有的是两个以上明细账合为一个总账。如库存商品，一般有很多各类商品的明细账，但同时一个总账。再比如，应交税金，也可分各类型的明细税金，但总账只有一个。还有一个注意的是，一般很多单位为防有人为贪污伪造，特别把现金和银行存款明细账用固定页式账簿来用，因为这样如被改，容易被发现。其他账可用活页式账簿来用。但格式都一样。如：1) 根据记账凭证记录明细帐 2)根据会计汇总表登总帐。
18、 核对总账各科目与相对应的明细账是否金额一样。
贸易的基本流程范文第4篇
1 关键词寻找的方法有哪些 ?(1 2 3 4 归纳)
2 发布产品的四要素 ?
3 详细描述必须包含的三部分?
4 我们公司优势特征?(用1 2 3 4 归结为四点，english)。
面试题目：
1 经过这几天的学习，你学到了些什么?
2 经过这几天的学习，你还需要怎么去提升自己?怎么样去主动学习?
动手题目：
贸易的基本流程范文第5篇
1 气体分馏原理
炼油厂液化气的主要成分是丙烯、丙烷、丁烯、丁烷等, 这些物质的沸点并不高, 异丁烯的沸点为-6.9℃, 丁烷的沸点为-0.5℃, 丙烷的沸点是-42.07℃, 且在室温下, 这些物质均以气体的形式存在。如果对这些气体施加压力, 则可将这些物质由气体形态转为液体形态。丙烯、丙烷、丁烯、丁烷等物质的沸点存在较大的差异, 因此, 可在精馏塔中将这些物质分离出来。但是, 如果物质的沸点差异较小, 如丙烷的沸点是-42.07℃, 而丙烯的沸点是-47.7℃, 这两种物质沸点相近, 则对精馏塔的要求较高。
2 气体分馏工艺流程
液化气分离产品的纯度和种类要求决定着气体分馏装置工艺流程, 通常有二塔、三塔、四塔、五塔工艺流程。现主要讨论五塔气体分馏工艺流程。液化气首先经脱硫处理, 之后应用泵将处理后液化气泵入脱丙烷塔, 在压力作用下分成丁烷-戊烷和乙烷-丙烷馏分, 应用冷凝冷却方法处理乙烷-丙烷馏分, 部分馏分随着冷回流重回丙烷塔, 另部分进入脱乙烷塔, 在压力作用下塔底留下丙烷-丙烯, 分去乙烷, 丙烷-丙烯进入脱丙烯塔, 在压力作用下塔底留下丙烷, 分去丙烯。脱丙烯塔会有丁烷-戊烷, 该馏分进入脱异丁烷塔后脱去1-丁烯、异丁烯、异丁烷, 留下脱异丁烷。脱衣丁烷进入脱戊烷塔, 分去重C4, 塔底为戊烷。每个精馏塔均应用浮阀塔板, 塔顶有冷回流, 塔底有重沸器, 温度为55-110℃。精馏塔的压力通常根据气体能否转为液态形式来决定。在分馏过程中, 如果对制出的产品有一定的要求, 则可在分馏过程中加入一定的原料来达成目的。如可将汽油加入戊烷馏分中。
在炼油厂中, 炼油厂、焦化装置所产生的液化气可用于气体分馏, 该原料成分通常包含15%-25%重C4, 27%-44%轻C4, 7%-14%丙烷, 28%-45%丙烯, 0.01%-0.5%乙烷。气体分馏则主要是对其中的C3、C4 进行分离。脱丙烷塔接收经脱硫处理后的液化气后, 塔顶为C2、C3, 塔底为C4、C5, 其中, 塔顶部分馏分通过冷回流重新进入脱丙烷塔, 而其余馏分被送至脱乙烷塔, 塔底馏分则被送出装置。C2、C3进入脱乙烷塔后, 塔顶部分C2、C3经冷凝处理后进入脱乙烷塔回流罐, 未经冷凝处理的馏分经压控阀进入燃料气管网, 塔底物料作为进料被送至精丙烯塔, 该塔塔顶部分馏分经冷回流进入精丙烯塔, 其余馏分被送出装置, 该塔塔底部分馏分经冷却后被送出装置。
3 气体分馏装置的优化
目前, 我国的气体分馏装置从进料、工艺流程、设备等情况均存在一定的差异, 但是几乎均存在产品纯度不高、压力不稳定、操作压力过大、回流比较大等问题, 使得气体分馏装置能耗量大, 影响了生产效率和经济效益。对此, 可利用催化裂化与气体分馏装置联合的方式来强化生产效率, 降低能耗。
以往气体分馏和催化裂化分别由独立的装置进行操作, 在该两套装置运行的过程中, 会存在一定的物料损失, 不利于生产效率的提高。在气体分馏装置中, 如果脱乙烷塔在温度为49°的条件下处理1.897%的乙烷, 则部分乙烷气体会塔顶脱出, 损失量大于500kg/h。且塔的相关工艺指标、回流、进料等均需要优化, 以提高生产效率。气体分馏的物料主要有催化装置提供, 因此, 可联合催化、气体分馏两个装置来优化整个生产过程, 降低能耗, 提高分馏能力。催化裂化装置与气体分馏装置联合后, 气体分馏低温热可直接由催化裂化分馏塔顶循环回流过程提供, 如可通软化水与顶循环换热或顶循油气为气体分馏提供热量, 从而可有效降低能耗。除此之外, 部分企业采用PRO/II流程模拟软件来优化脱丙烷塔顶回流、压力、进料温度、进料位置、丙烯塔顶回流过程, 提高生产效率, 从而使企业的生产效益得到提高。
4 结语
随着石油化工科学技术的不断进步, 社会经济的不断发展, 石化产品生产企业之间的竞争越来越激烈, 石化企业应积极研究气体分馏装置的原理和工艺流程, 以增产和节能为目标, 积极进行气体分馏装置优化, 为石化行业的发展奠定基础。
摘要：本文主要阐述了气体分馏的原理, 详细介绍了气体分馏装置的工艺流程, 并简要探讨了气体分馏装置的优化。
关键词：气体分馏,原理,工艺流程
参考文献
[1] 徐林.气体分馏装置溴化锂吸收式热泵的模拟与优化[D].大连理工大学, 2012.
贸易的基本流程范文第6篇
关键词：国际贸易;业务流程再造;内部运营;路径;贸易类公司
本文索引：尹灏.<变量 2>[J].中国商论，2021(13)：-093.
现阶段由于经济全球化的不断发展，为贸易类公司的发展进步提供了广阔的市场以及良好的发展环境，但是就我国现阶段国际贸易类公司的业务流程模式来看，还有许多地方需要进行完善及健全，这就促使我国贸易类公司进行业务流程模式再造活动，只有这样才能够更好地促进我国国际贸易类公司的发展壮大，增强我国贸易类公司在国际市场中的竞争力。
1 业务流程再造的相关定义
业务流程再造也被称之为企业流程再造，主要指的是企业在实际的发展过程中，对自身的业务流程进行思考以及探索，根据自身的实际发展状况以及需求，进行彻底的重建，从而保障自身的业务流程能够更加符合自身的发展要求。在现阶段发展中，由于国际贸易活动的不断增加，对国际贸易类公司的发展要求提出了更高的标准，而在实际的发展中，除了存在着客户的应急性需求以外，贸易类公司在发展中的工作人员意识、工作方式、手段等都需要进行相应提升，这就要求国际贸易类公司的管理人员以及工作人员在实际发展中能够与时俱进，通过进行业务流程再造的方式促进自身更好地发展，提升自身的发展质量以及效率，同时这也是经济发展、社会进步以及企业发展的必然趋势，是企业优胜劣汰和市场竞争的必然结果。
2 现阶段我国国际贸易类公司的基本业务流程
就我国现阶段国际贸易类公司发展状况来看，其在进行基本业务流程制定的时候，大都是依靠自身公司已经存在的内部组织结构进行的，也就是说对于现阶段国际贸易类企业的基本流程制定来说，起着关键因素的就是内部的组织结构。
我国国际贸易类公司现阶段拥有的内部结构主要有以下几种：人力资源部、市场部、销售部、财务部等，这些部门在发展中相互促进相互依赖，不仅仅需要完成自身部门的工作内容，还需要与其他部门进行信息交流等。举例来说，国际贸易类公司的市场部门需要对市场的相关信息进行收集、整合以及分析，按照时间或者是类別等进行保存，并将这些收集到的信息传输到销售部门、供应管理部门等，而销售部在实际的发展中需要随时与供应管理部门以及生产部门等进行密切联系以及沟通，如果卖出去的产品需要售后或者是被退回，这就又涉及技术品管理部门等。
3 国际贸易类公司进行业务流程模式再造中存在的不足
3.1 现阶段国际贸易类公司缺乏健全的管理体制
就我国现阶段国际贸易类公司的发展状况来看，由于本身的发展时间不是很长，所以其在发展中缺乏健全以及完善的内部管理制度，这也是目前我国国际贸易类公司普遍面临的一个问题，主要表现在三个方面，分别是：(1)在新时代发展中，社会进步以及经济的发展，给国际贸易类公司的发展提出了更高的要求，但是公司的内部监管制度较为缺乏，公司在进行自身内部管理制度制定的过程中，大都是选择照搬照抄，并没有考虑到自身的实际发展状况，导致所制定的内部管理制度缺乏完善性、科学性以及合理性。(2)公司内部的管理理念存在着一定的差异，并没有形成统一的治理公司发展理念，就目前公司的发展状况来看，公司的基层人员、领导以及管理层等，在工作中所秉持的态度以及看法都存在着一定的差距。(3)相关管理人员的专业知识、水平以及综合素养还比较低，所能够发挥的管理能力以及作用并不能满足现阶段时代发展的要求，而且现阶段国际贸易类公司还会根据工作人员的业务能力，选拔优秀的员工进入到管理层，但是这些被提拔的干部并不能较好地适应自身的新身份以及角色，对于工作内容以及职责的改变并不能进行有效地转化。
3.2 缺乏完善的业务流程系统的支持
在我国国际贸易公司的实际发展中，还没有形成一个科学、合理的业务流程系统，这也是现阶段国际贸易类公司面临的又一个严重问题。而且公司不同部门之间很少进行交流以及沟通，导致部门之间的交融点结合度比较低。很多部门在实际发展中都是依靠以往的发展经验进行协调的，工作人员主要是根据自身的习惯以及权威等进行工作，并没有严格按照公司制定的规章制度以及系统进行，这也是现阶段影响我国贸易类公司发展的重点问题。
3.3 缺乏固化的科学管理模式
就我国现阶段国际贸易类公司的发展状况来看，很多企业之所以能够实现业务国际化的发展，主要是通过合并、合资或者是合股的方式进行的，并不是依靠自身能力使公司发展壮大的。这种直接转移而来的管理模式以及业务流程模式，并不适合公司自身的发展状况以及要求，会出现一定的水土不服现象。除此以外，现阶段我国国际贸易类公司在实际的运行中，不同执行部门之间的能力以及发展水平也参差不齐，具有较大的差距，这种各部门之间不平衡的发展状况，极大程度上限制了贸易类公司的前进脚步，所以相关公司在发展中一定要重视该问题的解决。
4 国际贸易类公司进行业务流程模式再造的相关路径
4.1 促进新产品技术开发流程向着渐进式的方向发展
随着科学技术的发展，信息技术在各行各业中得到广泛的应用，国际贸易类公司也是如此，在我国国际贸易类公司的发展过程中，新产品技术的开发水平在极大程度上决定着公司的市场竞争力以及占有率，这就要求贸易类公司一定要加大对新产品技术开发流程的重视程度，促进新产品技术开发流程向着渐进式的方向发展。为此我国国际贸易类企业可以从以下几方面进行考虑：(1)技术管理部门应该根据市场的需要状况，进行开发计划的制定以及提出，经过公司内部的讨论以及重要领导人决定，判断计划的可行性，并形成相应的报告。(2)供应管理部门根据制定出来的生产计划，进行第一阶段的试生产，并记录相应的数据报告，判断该计划是否能够进行大规模生产。(3)在新产品研发成功之后，供应部的管理部门应该与相关工作人员进行有效的配合，一同完成批量试生产计划。(4)技术管理部门按照相关的规定以及要求，对比工作进度进行相应的内部研发信息和技术文档的制定。(5)技术管理部门在生产了一些新产品的基础上，与相关专家进行探讨，从而判断新产品是否能够通过最后的审核。只有一步步认真完成上述流程，才能够保障新产品技术开发的高效性以及质量，促进我国国际贸易类公司更好地发展壮大。
4.2 促进客户退货处理流程向着无障碍的方向发展
一个公司不论是进行生产、产品研发、销售还是售后，都是为了能够将产品卖给客户，可以说客户的体验感以及对产品的认同感在很大程度上决定着企业的发展以及壮大，而有些客户在购买完产品之后并不满意，就会选择退货处理，这就要求贸易类公司在实际发展中不断促进自身客户退货处理流程向着无障碍的方向发展，这样才能够提升客户的体验感，为此公司可以从以下几方面进行考虑：首先，公司的销售部门在接收到代理商的退货申请以及意见的时候，应该立刻组织相关部门以及工作人员对供应商提出退货的原因进行分析，然后产品退货责任部门根据分析出来的结果，进行产品退货处理意见以及实施方案的制定。其次，供应管理部门在接收到市场部门对退货信息做出的处理决定之后，将退回的产品进行接收，并通知技术品管理部门对收回的产品进行质量以及数量的检查，而技术品管理部门在此基础上按照公司的相关规定对退回的产品进行抽样检查，得出抽样结果并形成书面报告，报告中应该详细标明退回产品的质量检查结果。最后，财务部门根据其他部门对退货品的检查以及处理意见，与代理商进行协商以及交流，讨论相应的退款事宜。
4.3 促进供货流程向着落点式的方向发展
对于任何一个企业来说，供货环节在其发展中都有着重要的作用，其能够直接决定一个公司以及企业的市场形象以及客户忠诚度，客户只有感受到了良好的服务，才能对公司产生信任并购买其产品，所以我国国际贸易类公司在实际的发展中，应该不断促进供货流程向着落点式的方向发展，为此其可以从以下几方面进行实施：(1)公司的营销人员应该根据客户的实际需求状况，以及公司自身的实际发展路线和发展理念，制定合适的销售合同。(2)供应管理部门在此基础上完成后勤保障工作，在代理商发货之前，与技术品控制部门一同对需要发出的产品进行质量检查，只有保证相关物品符合相关规定、质量达标之后才能够将其对外发出，然后市场部工作人员在此基础上，向代理商发出货物运行通知，也就是说市场部门相关工作人员主要是负责与代理商进行联系以及沟通，然后公司的销售部门以及财务部门一同协作，保证款项能够按时到达，从而促进公司更好的发展。
4.4 促进客户投诉处理流程向着流水式的方向发展
客户在购买到产品之后可能会由于各方面的原因，导致客户的消费满意程度不是很好，从而发起客户投訴，而贸易类公司为了有效促进自身的发展，应该对这些客户投诉进行妥善地处理，为此公司可以从以下几方面进行考虑：(1)公司的市场部门在实际的发展中应该对市场进行详细调查，查找客户的投诉原因，为此可以从自身的物流运输、商务问题、技术问题、质量问题、意外事件等几个方面进行考虑，从而对客户投诉原因进行一个定性的分析。(2)对客户的投诉按照实际的内容等进行分类，并在此基础上联合相关部门进行系统的分析以及调查，并对分析调查的结果进行定量分析。(3)将定性以及定量分析的结果上交到管理层，经过公司经理以及管理部门进行判定之后，市场部进行制定，从而做好客户投诉的后续处理，其中包括后续的处理、反馈、存档等工作，在这一过程中一定要形成一个流水式的处理流程，这样才能够在较大程度上提升客户投诉处理的效率。而对客户投诉进行流水式的处理，符合现阶段发展中CRM系统的基本思路，与此同时，这种处理模式也是未来发展的必然趋势，所以在贸易类公司的发展过程中，一定要重视客户处理流水式的发展。
5 结语
通过上述内容我们能够知道，在现阶段国际贸易类公司的发展对我国经济有着重要的影响，但是其在实际的发展中业务流程模式的再造方面还存在着一定的不足。这些不足限制了我国国际贸易类公司的发展以及竞争力的提升，所以其在发展中一定要采取有效的措施，不断促进自身业务流程模式的再造，提升公司的国际竞争力以及发展力，保障国际贸易类公司在国际市场中站稳脚跟。
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