电子支付相关法律法规范文第1篇
〔摘要〕移动支付由一个革命性概念变成迅速普及的支付方式，大有替代我国传统支付方式的趋势。由于能够适应支付市场客观需求，移动支付已成为支付清算领域创新与发展的重要推手。在不断释放内在价值的同时，我国移动支付也面临负外部性问题、无牌照机构取缔问题、行业规范及相关法律制度不健全问题和备付金管理问题等。确保移动支付产业链快速健康发展，促进支付市场良性运行，更好地服务于金融消费者与实体经济，亟待健全和完善相关的监管制度与监管体系。
〔关键词〕移动支付；发展前景；风险监管
〔
一、问题的提出
移动支付是金融业务与互联网技术、移动通信相结合的产物。一般是指用户使用平板电脑、手机和移动POS机等可移动通讯终端对其消费的商品、服务进行资金支付或转账的一种金融服务方式。简言之，是一种新型电子支付，本质是资金的转移或流动，其支付账户是核心，移动终端是介质。自移动支付兴起以来，国内外学术界进行的相关研究主要集中于：消费者接受、移动支付相关技术、移动支付战略和生态系统（Dahlberg，2015）三方面。〔1〕学者们从不同角度阐释快速发展的移动支付，以期指导其快速、健康发展；而迅速发展的移动支付实践也进一步助推了移动支付理论的深化。从目前实践来看，发达国家和发展中国家对于快速发展中的移动支付的回應虽有所不同，但总体而言均鼓励和支持移动支付的发展和创新。在相关政策支持下，我国移动支付产业发展非常迅速。据分析人士估计，2015年，中国人使用移动设备进行支付和转账的总额达到164万亿元人民币，约为2014年的2倍、2013年的12倍多。①另据中金公司《第三方支付综述篇：白银时代的生存攻略》报告显示，2016年我国第三方支付交易额达87万亿元，同比增长73%。其中，线下POS收单流水22万亿元，增长54%，占总交易额约1/4；互联网支付交易额达65万亿元，占总交易额约3/4，其中PC端增长36%，移动支付增长110%。中金公司开年重磅报告显示2016年移动支付增长达到110%.http：//finance.china. com.cn/roll/20170227/4114058.shtml.而艾瑞咨询的估计是2016年我国第三方移动支付总额达到38万亿元（约合55万亿美元），扩大2倍多。此外，福雷斯特研究数据则显示，2016年美国移动支付总额为1120亿美元，增长39%。中国移动支付何以领跑全球，http：//tech.hexun.com/2017-02-27/188303764.html.从移动支付交易规模可以看出，我国远远超过西方发达国家，一定程度上不仅成为引领全球移动支付的“风向标”，而且有力地推动了支付市场的创新与发展。但是，如果对其运行过程监管不力，蕴含的各种风险亦会相继爆发。确保我国移动支付健康、持续发展，亟待建立和完善相关监管制度和监管体系。本文就此展开研究。
二、我国移动支付迅速发展的成因
1.现代科技手段提供物质基础
根据技术接受模型（TAM），一项技术创新被应用后，消费者是否接受与使用主要取决于两个因素：技术的感知有用性与感知易用性。前者是指消费者使用该技术创新能感知可能为自己的生产生活带来效用的提升；后者是指消费者正常使用该项技术创新需要投入时间、精力进行学习的难易程度（Davis，1989）。〔2〕现代通讯技术、互联网技术和大数据技术的不断突破与发展是移动支付发展的物质基础，如绑定手机与手机密码、采用手机指纹等技术为移动支付的产生和被消费者迅速接受提供了物质技术条件。当前金融科技正致力于通过不同的技术手段改变人们的生产生活方式，只有当用户真正感受到技术进步带来生产生活的方便与易用才会逐渐接受并持续使用，比如伴随近场支付所需技术的不断突破和发展，在加密技术、数字签名技术与合适的APP帮助下，消费者只需一部手机就能轻松完成生活中的各种支付场景：付电话费、公交卡充值、水电煤气缴费、火车票订购、网上购物支付、线下购物支付、打车等。“手机在手，支付无忧”毫不夸张，移动支付因此呈井喷式发展态势，由一个革命性概念变成迅速普及的支付方式。
2.市场强大需求的助推
根据整合型技术接受与使用模型（UTAUT）对TAM模型与TAM2模型的拓展，综合分析一项技术创新被应用后给消费者带来的绩效期望、努力期望、社会影响与便利情况等（Venkatesh，2000）〔3〕，可以较为全面地分析消费者接受与使用移动支付为其带来的诸多效用，也能够表明移动支付的确迎合了市场需求。分布式支付场景的出现、电子商务的发展以及支付方式的多元化，要求支付系统24小时不间断运行，以满足广大消费者随时随地购物和支付的需求。移动支付自身的高效便捷性迎合了现代社会追求方便快捷的需求，填补了传统支付留下的效率空白，所以满足了国内支付市场客观变化的需求。与传统支付手段相比，移动支付缩短约10%-40%的交易时间成为各方追逐竞争的主要动因。对消费者而言，高效、便捷是实现体验式消费的有效途径；对商家而言，不仅缩短交易时间、增加交易额，更重要的是加快了资本循环与周转，提高了商家的经济效益与效率；对跨境支付而言，移动支付的优势更明显，全球支付市场都青睐效率高的移动支付。相对而言，传统商业银行基于其风险最小化原则设计支付系统，因灵活性不高，支付效率偏低，满足不了快速支付的需求。移动支付顺势而为，填补了传统支付留下的效率空白。
3.支付清算体系创新推动
根据创新扩散理论，创新具有相对优势以及复杂性、兼容性、可试验性与可观察性等特征，它们将直接影响用户采用新技术与否的态度。尤其是相对优势明显的创新项目，即新技术创新应用能够给用户带来降低交易成本并提升交易效率的好处（Rogers，1995）。〔4〕与其他支付方式相比，移动支付是创新性应用，顺应了当前我国支付清算体系创新与发展的需要。我国支付清算体系发展的关键在创新，创新不仅可以提升支付系统的效率和适用范围，促使非现金支付市场发生结构性变化，更重要的是创新可以使清算体系在金融体系中发挥更重要的作用。而在一些欠发达国家和地区，由于传统支付市场发展不足，很多人得不到银行服务或者金融机构本身服务能力不足，这为移动支付提供了巨大发展与创新空间。在整个亚洲市场，移动支付发展非常迅速，约占全球市场份额的60%左右，中国、韩国、日本等均呈现快速发展态势。
近几年来国内各大机构为了角逐移动支付这一支付蓝海纷纷投入巨资加大其研发力度，不断推出创新性产品以满足市场需求。比如不同类型金融支付机构相继推出了非接触式支付卡：中国工商银行与百盛集团共同发行了牡丹百盛信用卡等移动支付方式，以适应支付清算体系的创新需求。同时其平滑无缝的操作兼容性将支付与物流整合为一体，电商公司将购买、支付和送货整合为一次性完成，节省时间，提升用户购物体验，有助于用户对移动支付的持续使用，而且可以利用大数据分析消费者偏好，再向消费者精准推荐偏好产品与服务，既可以有效培育顾客对产品与服务的忠诚度，又可有效拓展自己的客源，增加消费者使用移动支付的频率；随着数据加密和唯一识别码技术的运用还能够有效地保护用户的隐私与资金安全，而且区块链和分布式总账技术将实现整个交易系统更安全。上述创新技术的运用极大地推动了我国移动支付的飞速发展。
4.政府重视与支持下的制度保障
良好的市场秩序是一国经济社会良性快速发展的前提，为此，需要政府制定完善的政策措施，提供良好的制度保障。为了加快供给侧结构调整与经济发展方式转变，我国出台了一系列政策措施促进现代服务业发展，尤其是普惠式金融、互联网、移动通信等新兴产业的发展。而移动支付制度创新有助于加快一国普惠金融、包容性发展、微金融发展及非现金支付的发展；移动支付在加快电子商务与网络经济发展的同时也有助于“大众创业、万众创新”，有效增加就业，进一步提升金融业服务质量与效率，更好地服务于我国实体经济，增强我国经济整体实力与竞争力。但是，隨着移动支付内涵向移动金融、互联网金融领域的不断延伸，在鼓励移动支付创新的同时，监管机构必须对其进行合理监管，适时界定移动支付的创新边界，推动移动支付产业健康发展。为此，2015年1月央行发布了《关于推动移动金融技术创新健康发展的指导意见》，规定自2015年6月1日起，境内符合条件的机构可以申请“银行卡清算业务许可证”；2015年7月18日，中国人民银行、工信部、公安部等十部委联合发布的《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》被称为互联网金融行业的“基本法”；2015年7月31日，中国人民银行公布了《非银行支付机构网络支付业务管理办法（征求意见稿）》；2016年3月18日，中国人民银行与发改委发布了《关于完善银行卡刷卡手续费定价机制的通知》，等等。
三、我国移动支付的发展前景
上述有利因素相互叠加共同推动了我国移动支付的快速发展，使之不仅成为支付清算领域创新发展的重要源头，而且成为引领全球移动支付的“风向标”，发展前景非常广阔。
1.移动支付多元化发展、业务持续性增长
移动支付产品多元化发展且业务持续性增长将成为我国移动支付市场的“新常态”。随着现代通信技术、互联网技术以及大数据技术的快速发展，移动支付产业在全球飞速发展，给人们生产生活带来极大便利。目前国内移动支付巨头如微信支付、支付宝、百度钱包等通过采取投入大量资金补贴用户与商家的办法争夺移动支付“蓝海”。2016年2月苹果公司的Apple Pay进入国内市场，引发华为、小米等手机巨头开启自身移动支付的公测。基于移动支付服务便捷、高效，顺应社会经济发展和支付市场发展需求的优势，国内移动支付产品从传统远程支付、二维码支付、NFC近场支付、蓝牙支付、声波支付到外接刷卡器等，基本形成了多元化格局。根据Gartner发布的数据显示，2012-2017年，全球移动交易总量和价值年平均增长率可达到35%，全球移动支付市场规模2017年将达到7210亿美元，用户数将超过45亿。①
我国早在2013底国内手机网民已超过5亿，同比增长20%左右，占总网民数的40%；手机支付用户达到125亿，同比增长126%，占手机网民总量的75%。2015年，我国大约有一半网民，接近358亿人使用移动设备进行支付，比2014年增加近70%。全球著名市场研究集团益普索（Ipsos）联合支付宝发布的《2013年中国消费者如何看待移动支付报告》显示，已有86%的受访用户尝试过移动购物，移动领域将成为支付与电商的核心市场。②中国人民银行发布的《2013年支付系统运行总体情况》则表明，2013年全国移动支付业务量达1674亿笔，交易额964万亿元，同比分别增长213%和318%。另据中国人民银行2014年提供的数据显示，全国移动支付业务量为4524亿笔，交易额达2259万亿，同比分别增长170%和134%。中国人民银行《2014年支付体系运行总体情况》.http：//b2b.toocle.com/detail-6232726.html.《2015年支付系统运行总体情况》提供的数据表明，2015年我国移动支付业务达13837亿笔，交易金额为10822万亿元，同比分别增长20586%和37906%。2015年中国支付体系运行总体情况.https：//wenku.baidu.com/view/958dcf1249649b6648d747cf.html.而根据比达数据中心发布的《2015年度我国第三方移动支付市场研究报告》，2015年第三方移动支付市场交易总规模达931万亿元，其中支付宝和财付通两家占据了移动支付90%以上市场份额。第三方支付：先清牌照再发展.http：//finance.sina.com.cn/money/bank/bank_hydt /2016-04-18/doc-ifxriqqx2917793.shtml.支付宝2017年1月4日发布的2016年中国人全民账单数据也显示：移动互联网已成为国人生活方式非常重要的一部分。2016年，使用了支付宝的实名用户有45亿，71%的支付笔数发生在移动端，有10亿多人次使用“指尖上的公共服务”。其中80后、90后是移动支付的主流人群，80后人均支付金额超过12万元，90后使用移动支付的人数占比高达91%。〔5〕
2.移动支付客户粘性将进一步提高
从数据分析看，移动支付客户粘性将进一步凸显，有替代传统电子支付的发展趋势。移动支付客户粘性也即移动支付客户持续使用问题，Oliver（1980）的研究认为，用户是否再次购买某种产品或持续使用某种服务的关键在于其对产品或服务的满意度。〔6〕移动支付在全球范围的快速发展，以及通过不断推出新产品满足客户体验式消费需求的模式，将助推移动支付客户粘性进一步凸显，从而有替代传统电子支付的发展趋势。在美国，移动支付虽然早期发展相对比较慢，但电子支付与移动支付领域的收益却占全部支付收益的35%左右，到2018年移动支付收益可能与传统支付收益平分秋色。而在发展中国家，消费的能力越来越强，消费更趋年轻化。年轻人热衷新技术，灵活求变，愿意体验全球支付的创新与服务，尤其偏爱移动支付带来的便利，智能手机的出现使“闪付”“当面付”等便捷支付方式受到青睐。
进入21世纪以来，我国移动支付机构、传统金融机构、银行卡清算组织以及互联网企业等参与各方适时推出了方便民众生产生活的支付服务，如与打车、商场、医院、旅游、餐饮等消费类行业的商户合作，引导消费者逐渐从传统支付方式转向移动支付方式。目前国内比较典型的支付方式是通过扫描二维码、绑定账号等以支付宝、微信进行支付，苹果公司最近也在中国市场推出了Apple Pay，这些方便民众生产生活的移动支付方式的迅速发展，将最终成为主流支付方式，提升消费者的忠诚度，进一步增加移动支付客户粘性。
3.移动支付正在成为一种全新商业模式
移动支付已经被电商、银行和支付机构等作为新商业模式，成为迅速占领市场的“利器”。根据情境理论分析，互联网、大数据及电商是一种全新消费情境，具有突破地理、时空限制等优点，极大地简化了消费环节，并在很大程度上解决了消费时信息非对称问题，提升了用户消费的可得性与时效性（Belk & Ajzen，1975）。〔7〕支付是资金流动的一种方式，而资金流动是经济活动最直接的反应。电商、银行、第三方支付机构等利用大数据技术分析资金流动，提高了精准掌握客户消费偏好和消费习惯的能力，有利于根据大数据分析结果进行精准营销。这意味着移动支付存在的意义不仅仅是提供资金往来流通服务，更重要的是，电商、银行等机构可以进一步深挖支付数据所蕴藏的其他信息，有针对性地提供其他增值服务。
从发展趋势上看，未来支付发展空间不在支付本身，更多的在于衍生业务，这也是电商平台为什么要大力推广支付业务的重要原因，因为电商可以借此打通购物、支付、邮递、金融等服务。移动支付作为支付行业最具有竞争力和潜力的支付方式，无疑成为电商、银行等机构大力推广与争夺蚕食的蛋糕。传统商业银行的数字化趋势明显加快，新型非银行支付中介也在快速银行化，二者都在角逐主导未来移动银行的地位。不管结果如何，未来主导移动支付的机构必是大量利用手机、大数据、云计算和实时支付体系的综合性机构，移动支付业务必然是新型金融生态体系的核心服务内容，谁在移动支付市场拔得头筹，都将拥有占领和开发的“利器”。
4.支付场景与服务成为未来移动支付主战场
未来移动支付发展的强有力引擎在其消费服务场景，市场竞争将逐渐转向支付场景与服务的争夺。国内早期移动支付的竞争主要是入口之争。2011年5月，中国人民银行正式实施了非金融机构支付业务许可证制度，首批发放27家第三方支付牌照。从每年发放牌照的数量看，2011-2015年发放的牌照数分别为101家、96家、53家、19家和1家，从中可以看出2011年与2012年是高峰期，之后明显放缓，2015年只发放了1家牌照。随着牌照发放的收紧，2016年以来，支付牌照收购案频发。2016年2月，小米科技6亿元左右购买捷付睿通65%股权；2016年5月，新大陆68亿元收购国通星驿；2016年8月，美的集团3亿元左右购买深圳神州通付50%股权，恒大集团57亿元收购广西集付通；2016年9月，唯品会4亿元左右收购浙江贝付；2016年10月，键桥通讯945亿元购买上海即富45%股权。经过几年的跑马圈地，国内移动支付入口之争基本告一段落，初步形成了我国移动支付的市场格局。
随着国内移动支付产业的快速发展，以及支付市场格局的初步形成，国内移动支付巨头正在将竞争重点逐渐从一开始的线上转向线下以及线上线下互动，大力拓展移动支付线下应用场景。国内居民日常生产生活中使用移动支付的场所也越来越多。进一步的，阿里巴巴在积极打造其商业生态圈的一个重要组成部分——场景化支付；支付宝正在积极布局线下移动支付场景，加强线下超市、便利店、餐厅等日常消费场景中移动支付的应用；为了抢占市场，支付宝甚至为线下商户免费安装扫码枪，费率也比其他传统线下支付工具更低；此外，支付宝还积极布局海外移动支付应用场景，适时推出了支付宝退税等便民服务，同时与万豪集团展开合作，开拓酒店移动支付场景，万豪集团分布于全球的多家酒店陆续推出了支付宝服务。国内移动支付的另一巨头腾讯金融也不甘示弱，积极布局移动支付场景与服务，2015年初腾讯金融与便利店品牌7-11开展合作；2015年6月，与中石油签署合作协议，双方在移动支付、互联网金融及O2O等业务领域开展大力合作；2015年7月，财付通宣布QQ钱包与滴滴打车合作，滴滴打车App正式接入QQ钱包支付，全国多数城市用户可使用QQ钱包支付打车费用。此外，京东支付等也在积极拓展自己的移动支付场景服务业务。
四、我国移动支付发展面临的风险与挑战
移动支付的发展一方面加快了我国金融深化进程，方便了民众的生产生活方式；另一方面移动支付尚属新生事物，在密码管理、通信安全，备付金管理、无牌照支付机构的禁止与取缔、相关法律法规完善等方面还存在一定不足，可能面临诸多风险，比如预授权冲正交易、预授权套现、跨境移机套现、各种套码造假行为不断升级、商户收不到结算资金等违法违规事件时有发生，使移动支付的安全与健康发展成为监管机构、第三方支付机构、消费者等利益相关群体共同关注的问题。
1.移动支付的负外部性凸显
负外部性主要是指某经济主体行为的活动给他人或社会带来损失，而且无需为此承担成本（刘越，2010）。〔8〕支付从来不是支付本身的事情，一方面消費者购买商品或服务后需以资金流动这一进程作为终结；另一方面支付又是商家、支付机构、银行等分析消费者行为的起点。纵观移动支付发展进程，与其他商品和服务市场相比，移动支付市场最显著的特征是其负外部性突出。一旦移动支付机构的风险增加，不但可以在支付系统本身快速传导与扩散，而且往往会迅速波及生产、消费等实体经济。目前我国的移动支付机构已经不是原来意义上的第三方相对中立的机构，为集团内部服务的趋势已愈加明显，这显示一定的“系统重要性”。如果风险累积一旦达到临界点后爆发，可能影响整个企业集团，严重的可能波及其他产业或全社会。科学、合理地监管移动支付，促进其健康有序发展，不但不是背离市场在资源配置中发挥决定性作用，而且是防控市场化风险的必要补充。
2.无牌照移动支付机构依然存在
支付业务顺利运转不仅是支付市场本身的内在需要，还关乎广大消费者的资金安全，乃至金融市场的稳定与秩序。根据感知风险理论，由于信息非对称与复杂的行为情绪等，用户很难准确预测消费行为对其带来的效用水平，可能出现用户实际消费效用低于预期的问题，若用户在消费决策时或消费过程中感知到这种风险的存在将影响其正常使用。Jacoby等（1972）将感知风险分为社会风险、绩效风险、经济风险、心理风险与身体风险五个维度。〔9〕目前我国监管机构对支付业务实行特别许可制度，只有符合《非金融机构支付服务管理办法》规定的机构方可获得支付业务许可证，开展支付业务。但事实上现实中一些没有取得支付业务许可证的机构也在开展支付业务，给移动支付市场的正常发展带来一定隐患，一些商务平台也曾经因为支付问题给客户带来风险。无牌支付机构由于无需遵循监管机构的监管要求，无需承担制度遵守成本，给正规持牌支付机构带来了不小的冲击，造成劣币驱逐良币效应，严重影响了我国移动支付市场的正常秩序，不利于其良性、有序、健康发展。由于没有监管机构对其监管，无牌支付机构在硬件设施建设和管理方面都可能不会有足够的投入，一旦出现问题，客户资金安全便存在很高的风险。如何取缔无牌照移动支付机构是当前我国移动支付市场亟待解决的重要问题。
3.行业规范及相关法律制度不健全
制度包括正式制度与非正式制度。制度可以保证良好的经济秩序，是经济社会健康发展的重要保证。作为我国金融业的一个新兴市场，到目前为止，全国尚没有统一的移动支付行业标准，以至于市场上有多种移动支付平台，浪费了大量资源，尤其是平台之间不能开展有效沟通与合作，阻碍了整个移动支付产业链的大规模有序拓展。而且移动支付涉及环节比较多，如支付企业、银行、手机运营商、软件运营商、电信运营商等，但多方参与者之间并未形成可持续、各方共赢的利益分配格局以及明晰的权责分担机制，造成业务拓展和竞争局限于低水平“跑马圈地”阶段，形成一条完整成熟的产业链的道路还比较漫长。
另外，相关法律法规不健全是我国移动支付市场监管面临的最大问题。法律由于没有明确规定移动支付交易中各方的权利与义务及交易中滞留资金的安全管理、证据确认和责任承担等，更没有建立良好高效的纠纷解决机制，消费者的隐私权、财产权、举证权等权利无法得到有效保护。
4.客户备付金安全事件频发
2015年底，我国第三方支付沉淀资金总量已经超过2000亿元人民币，比2014年增长60%。尽管中国人民银行发布的《支付机构客户备付金存管办法》规定：“任何单位和个人不得擅自挪用、占用、借用客户备付金、不得擅自以客户备付金为他人提供担保”，但是支付机构挪用客户备付金，造成资金链断裂的重大事件时有发生。对此，2015年12月28日，中国人民银行发布了《非银行支付机构网络支付业务管理办法》，表示将改革客户备付金存管制度，整顿支付机构参与银行间资金清算和各类跨业经营活动，切实保障客户资金和信息安全。
近期，监管机构根据中国人民银行现有规定，分别注销了部分违反备付金规定的移动支付机构，但如何有效管理备付金问题仍然没有从制度层面得到有效解决。目前，支付机构几乎都是同时与多家银行在备付金存管上进行合作，其中支付宝合作的银行多达24家，这既不利于风险控制也不利于监管。探讨备付金集中管理制度建设应是当下监管机构和移动支付业界需要共同考虑的重要问题之一。
五、健全移动支付监管体系的对策建议
1.在规范中发展，在发展中规范
可以预见，为了参与竞争以及进一步拓展市场，移动支付领域将不断开展业务创新并实现产品创新以吸引更多潜在客户。移动支付发展实践也说明，伴随移动支付的快速发展，有可能出现各种违法违规行为损害消费者利益，若不能采取有效措施控制势必制约移动支付的进一步发展。所以在大力鼓励移动支付创新的同时，监管机构也要严格履行职责，适时界定移动支付创新边界。2016年3月5日李克强总理在政府工作报告中提出要规范发展互联网金融，业内人士认为政府工作报告连续三年提及互联网金融并且态度不断转变，由“促进发展”到“规范发展”，显示了中央政府对发展与监管的高度重视。未来监管层在跟踪互联网金融发展一段时间后，应重点关注和推进行业规范发展，避免出现系统性风险或风险的大范围传导。
2.构建良好的监管制度，监管当局应有所作为
良好的移动支付监管制度的确立不仅不会抑制移动支付的创新和发展，而且可以确保移动支付健康、有序、可持续发展。对于移动支付这一新业态除了应给予必要的发展空间，还应做到金融风险可控，避免危及国内金融稳定与发展。对此移动支付的监管主体——中国人民银行和其他各金融管理当局应有所作为。移动支付行业提供的主要是资金支付结算和清算功能，其本身属于中国人民银行的法定职责范畴，所以应统筹协调监管职责，适当借鉴国外监管模式，细化各监管主体的监管职责，消解移动支付交叉业务的监管真空，对移动支付业务进行全面监管。其他各监管机构应充分利用大数据技术，实时连续跟踪监测移动支付类别、业务规模、违法违规事件等數据，从中分析总结移动支付的特征与发展趋势，为将来明确是否监管或如何监管提供充分的数据支撑。〔10〕
3.构建互联网金融监管框架体系与移动支付产业统一标准
为了规范我国互联网金融健康发展，相关法律制度已陆续出台。2015年7月18日，中国人民银行等十部委发布的《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》正式将互联网金融纳入监管框架，明确了各类互联网金融活动的边界，规定了互联网金融主要业态的监管职能分工，从而标志着我国互联网金融监管框架的初步形成。2015年12月又发布了《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法（征求意见稿）》，要求各省市地区金融办、工商局、公安局等相关机构加强对P2P网贷的监管力度。
除此而外，应充分考虑我国移动支付发展的实际情况，在合理借鉴国外移动支付标准的基础上，制定适合我国移动支付的统一标准。该标准除了应涉及13.56MHZ SIM PASS和2.4GHZ RFID-SIM标准、安全标准、终端标准外，还应包括整个产业链上各环节的协调、管理、监督等。同时国家相关部门应联合移动支付产业各参与方建立统一的产业标准。在现有监管体系架构基础上逐渐完善行业监管，继续加大力度指导行业有序健康发展，合理解决支付市场违规问题，营造有序健康的受理环境，进一步加快形成助推移动支付产业升级的长效法律机制。
4.强化行业自律
移动支付行业管理协会是监管部门有效监管的补充，有助于实现对移动支付的全方位监管。一般而言，一个行业进入创新活跃期后，行业协会等自律组织是最初的市场秩序维护者，可以根据行业发展程度及出现的问题，自发发挥准监管职责，制定科学、及时、有针对性的行业标准，运用市场化手段约束并规范移动支付行业的创新行为。因此，行业自律组织应利用自身信息优势及时制定并逐步完善统一的行业标准。一旦形成统一标准，将大大减少行业发展中的欺诈、套利等乱象。除此以外，行业自律协会可以加大宣传教育力度，提升消费者对移动支付的认知水平，使消费者能够区分合法机构与非法机构，认识第三方支付机构与银行支付的差别；认识支付账户与银行账户之间的区别，知晓支付机构不是银行，第三方支付只是支付市场的补充者；认识获得第三方支付牌照的机构与非持牌支付机构的差别等。〔11〕
5.鼓励参与主体共同解决支付中存在的安全隐患
建立良好的移动支付生态环境只靠一两家参与主体是不现实的，只有所有的参与主体通力合作才有可能做大做强整个产业，实现互利共赢。目前我国移动支付产业链包括芯片厂商、银联、银行、电信运营商及第三方支付机构等，尚未形成完整产业链。各参与主体应加强自身建设，做好移动支付产业链上的每一个环节，进而利用大数据、云计算等技术优势实现资源共享，联手共筑安全防火墙，实现合作共赢。
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（责任编辑：张琦）
电子支付相关法律法规范文第2篇
摘 要：本文梳理了博弈的参与者、策略集合、信息、博弈次序、支付函数和博弈均衡等博弈要素，构建了相应的县域电子商务发展的博弈模型进行博弈分析，提出政府应该支持投资建设县域电子商务平台，农户也应该积极入驻政府建立的官方电商平台的县域电商产业发展策略。
关键词：县域电商平台 博弈
一、县域电商平台博弈的基本要素
博弈论最初由冯·诺伊曼和摩根斯坦在1944年共同著成的《博弈论和经济行为》一书中提出，具体阐明了通用的博弈思想，以及博弈方法在经济领域问题中的应用。在此基础上，纳什于1950年提出“纳什均衡”的概念，并证明了这一均衡的存在。随后泽尔腾提出了“完美子博弈”的概念，并将纳什均衡推广到动态行动的分析当中。海萨尼进一步在博弈论中引入不完全信息，运用“海萨尼转换”的思想推动不完全信息博弈求解的发展。克瑞普斯和威尔逊结合动态行动和不完全信息，对博弈论的发展做出重要贡献。
如今，博弈论已经被应用于发电商报价、电力系统、政策制定、生态环境等各个方面的研究当中。县域电子商务的发展是一个复杂的多轮博弈过程，涉及到多个方面的参与决策。
在博弈的各个阶段里，一方面，政府需要在建立本地化电商平台和借助现有电商平台两者中进行博弈取舍；另一方面，如果选择建立本地化电商平台，那么电商企业又需要在本地电商平台和外地电商平台的博弈选择中做出抉择。据此，本文试图构建县域电商平台发展的博弈模型，首先，针对完整博弈问题中一般包含的六个基本要素进行分析，即参与者、策略集合、信息、博弈次序、支付函数和博弈均衡。
本研究中，参与者是指政府以及从事电商经营的主体，即农户。政府和农户作为博弈的主体和决策制定者，都为了一个共同的目标和利益而参与博弈，因此，在这里将二者看做一个利益共同体。但是，政府和农户又都有着各自不同的策略集合，政府的策略集合包括自建平台和不自建平台；农户的策略集合则在于是否上本地平台。
在信息方面，主要是指虚拟政府和农户的行动选择信息、战略空间和战略组合下的支付函数。政府和农户所获得的信息的数量多少、质量高低、更新速度以及对信息的壁垒程度都是影响着博弈结果的重要因素。为方便研究，在本文构建的博弈模型中，支付函数采用效用来表示政府和农户的收益情况。
此外，由于县域电商平台的建设最初是由政府来推动的，必须先由政府作出决策，决定是否搭建本地电商平台，才可能发生农户是否入驻本地电商平台的行为选择。因此，政府首先做出是否搭建本地电商平台的决策，如果政府决定设立本地电商平台，再由农户作出是否入驻本地电商平台的决策。
综合上述五个因素，政府和农户作为博弈的参与者，在博弈过程中寻找给定对方策略的条件下，自己能够选择的最优策略，从而最大化自身利益。当政府和农户都选择了自己能够选择的最优策略时，就构成了最优策略组合，使得在给定对方策略的前提条件下，没有人有足够的动机来打破这种均衡，由此，得到本博弈的納什均衡，从而，试图发现县域电商平台的发展策略。
二、县域电商平台博弈的基本假定
在现实生活中，博弈主体的利益关系较为复杂，因此，在构建博弈模型时，首先要对博弈模型所分析的参与者之间的决策影响进行抽象化处理，提出博弈模型的前提假设，以此来简化现实中的复杂利益关系，使得有关博弈的分析更加清晰。
在本文有关县域电商平台博弈模型的设定中，有如下五个假定：其一，电商经营主体是理性人；其二，入驻本地电商平台与入驻其他电商平台是相互独立的；其三，产品销量与收入之间成正比；其四，农户入驻大型平台和本地平台的收益相同；其五，县域电商平台具备盈利能力。
首先，在县域电子商务发展的博弈中，作为参与者的政府、电商平台和农户都符合理性经济人的假设，其追求的目标都是最大化自身收益。政府的收益在于扶持本地电商产业发展、促进就业、推动地方经济增长以及提高财政收入；电商平台的收益在于吸引更多的消费者和商家，提高客户流量和电商交易规模；农户的收益则在于吸引更多的消费者从而推动农产品销售规模的不断增长。
其次，入驻本地电商平台与入驻其他电商平台是相互独立的。这一假设是针对现实生活中，绝大部分的农户和电商经营主体都会选择同时入驻不同的电商平台以增加销售渠道和销售机会，拓展销售市场的情况。本博弈模型中，为了简化利益关系，能够更好地理解农户对于电商平台的选择是如何影响政府和农户的福利，假定在博弈的过程中，入驻本地电商平台与入驻其他电商平台是相互独立的，即农户只能在大型电商平台和本地电商平台中“二选一”，不能够既选择在大型电商平台上开店，又入驻本地店商平台。
再次，本模型中假设产品销量与收入之间成正比。在现实生活中，产品销量和利润之间所表现出来的一般规律实际上大多呈现出非线性的关系，有时候，为了促销而降价销售可能会出现利润下降甚至亏本的情况，许多电商都是通过补贴消费者来增加顾客流量和提高“好评率”。但是，这里同样为了简化博弈参与者之间的利益关系，在分析博弈模型时，假定产品销量与收入之间成正比关系，认为销量越高，农户收入越多，政府和农户获得的福利改善越大。
然后，我们还假设农户入驻大型平台和本地平台所获得的收益相同。在实际经营过程中，大型电商平台和本地平台都各有优势和劣势。大型平台的确具有规模大，网上用户多，拥有更为广阔市场的优势，从平台导入流量和产生的交易额方面为县域电商提供更大的价值；但是，大型电商平台的繁琐规则，激烈竞争也在客观上束缚了尚处于发展起步阶段的县域电商。而政府相关部门建立的“官方平台”虽然在规模、网络流量等方面并不具备相应的优势，但是，其提供的优越软件、硬件环境同样能够促进县域电商的健康快速发展。因此，我们在博弈模型的分析中假定入驻本地电商平台与入驻其他电商平台农户获得的收益相同，均为3，而且不管农户选择入驻哪一家大型电商平台，其得到的收益都相同。此外，由于农户入驻两种类型的平台收益相同，因此在农户有选择的情况下，入驻两种类型的平台的概率均为1/2。
最后，本模型假设县域电商平台是盈利的。政府推动电商平台的建设需要付出的总成本为X，假定政府在电商产业发展中没有直接受益，那么农户入驻政府投资建设的电商平台所获得的收益为3，政府和农户获得的总收益为（3-X）。由于最理想的决策是农户入驻本地电商平台，假定在这种最理想的决策下，农户和政府的总收益是盈利的，即（3-X）>0。
三、县域电商平台博弈的模型构建
在县域电商平台的博弈模型构建过程中，我们首先需要确定博弈参与者在博弈模型中的选择次序，其次分析博弈参与者的策略选择，最后得到博弈模型的纳什均衡。
首先，政府和农户作为县域电商平台博弈模型中的两个行动主体，也是县域电商平台的直接利益相关者。政府需要选择是否投资建设本地电商平台，而政府的决策结果会为农户带来两种不同的选择，其一，如果政府支持和推动投资建设本地电商平台，农户则需要在入驻本地电商平台和不入驻本地电商平台之间做出选择；其二，如果政府决定不建设本地电商平台，农户则需要选择是否入驻其他电商平台，或者说是否进行电商贸易。在此基础上，得到如图所示的延展性博弈模型，图中括号中的第一个数字代表政府的收益，第二个数字表示农户的收益。
图中表明，如果政府决定投资建设本地电商平台，农户也选择入驻本地电商平台，则政府会获得3-X单位的收益，农户将获得3个单位的福利改善；如果农户选择不入驻本地电商平台，则政府在电商平台建设方面的投资打了水漂，会负担X个成本支出；而农户不入驻本地电商平台，农户也会面临着完全不入驻电商平台和入驻其他电商平台，前者福利改善为0，后者福利改善为3，由于入驻任何一种电商平台的概率均为1/2，则综合起来农户平均福利改善为1.5。如果政府决定不建本地电商平台，完全依赖传统的销售方式或者依靠外地电商平台，那么农户也会面临入驻大型平台和完全不入驻平台两种选择，对于前者，政府的福利没有改善，为0，农户的福利改善为3；对于后者，政府的福利改善为0，农户由于完全不入驻平台，福利改善为0。
接下来，进一步分析上图所示的博弈模型，我们可以看出，对政府而言，投资建立本地电商平台具有一定的风险，如果建立之后农户不入驻，将浪费大量的投资，从而造成一定的资源浪费。博弈结果表明，在政府投资建设电商平台的前提条件下，农户选择入驻本地电商平台的博弈收益为（3-X，3），选择不入驻本地电商平台的博弈收益为（-X，1.5）。由此导致了政府和农户出现了四个选择次序，其一，政府支持本地电商平台而且农户选择入驻本地电商平台，此时的总福利为6-X；其二，政府不支持建设本地电商平台而农户选择入驻大型平台，此时的总福利为3；其三，政府不建设本地电商平台而农户也不入驻电商平台，此时的总福利为0；其四，政府支持建设本地电商平台而农户选择不进入本地电商平台，此时的总福利为（1.5-X）。
据此，我们可以求出农户和政府博弈的解，即该博弈的纳什均衡。在这一均衡中，政府投资建设本地电商平台，农户也选择入驻本地电商平台。如果当地政府对本地电商平台和电商企业进行市场的财政补贴，将更加强化博弈参与者选择的第一种策略组合。这种补贴所获得的收益不仅仅是纳什均衡的福利改善，而且还能够增加提升本地电商的知名度，逐渐集聚和积累电商产业发展的人才、物流、电商企业等资源，通过规模的扩大逐步降低县域电商的经营成本，同时吸引更多的消费者。
综上所述，我们可以从博弈模型中发现，在本地电商平台建设决策中，农户和政府既是相互独立，又是相互影响的。对于农民而言，选择入驻本地电商平台为其改善销售模式、提升福利水平提供了保障，使得农户具有入驻电商平台的实际需求，而政府只有选择投资建设本地电商品牌而且吸引农户入驻本地电商平台，才能使得政府与农户双方都能够实现福利的改善，从而达到帕累托最优。在具体决策过程中，农户是本地电商项目投资成败的关键，因此，政府应当在资金、政策上给于扶持，积极支持本地电商平台的发展，并通过财政补贴、地域化产品推广、融资担保等方式吸引本地农户入驻本地电商平臺，营销本地电商产业的良好发展局面，从而实现双方的共赢。
四、结论
县域电子商务的发展策略是一个涉及多方面的复杂多轮博弈过程。本文通过对博弈的参与者、策略集合、信息、博弈次序、支付函数和博弈均衡等博弈要素进行梳理，构建了相应的县域电子商务发展的博弈模型进行博弈分析，找到政府和农户达成纳什均衡的最优解。
在本博弈模型的构建和分析中，本文的研究认为，政府应该支持投资建设县域电子商务平台，农户也应该积极入驻政府建立的官方电商平台。在本博弈的纳什均衡状态下，农民能够获得足够的保障来改善销售模式、提升福利水平，而政府通过给予资金和政策方面的扶持，通过财政补贴、地域化产品推广、融资担保等方式引导农户入驻本地电商平台也能够促进本地电商产业的良好发展，从而实现双方的共赢。
在有关县域电商平台发展策略的博弈分析中，本文的研究结果指出，为了达到双方的帕累托最优，政府应该积极支持本地电商平台的发展，投资建设本地电商品牌。本文有关县域电商平台建立与否以及县域电商平台如何发展的相关博弈结论为县域电商平台的发展奠定了重要的理论基础。
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（作者单位：北京大学光华管理学院、包商银行博士后科研工作站）
责任编辑：代建明
电子支付相关法律法规范文第3篇
摘 要：科技引发了各个行业的革新和高效化经营，在企业的经营发展中紧追时代的步伐，将网络电子技术应用于管理经营活动中，尤其是在电子商务的快速发展中对企业的财务管理产生了较为显著的影响，财务管理的方式和目标都呈现出更加多元的发展趋势，而且企业的财务管理的过程中也更加注重创新发展，为财务管理不断注入新的活力。本文对电子商务环境中的企业的财务管理状况进行说明，并且也对其风险进行了分类叙述，以及能够为其他企业的财务管理提供借鉴作用。
关键词：电子商务 企业 财务管理 风险
企业的经营发展一个很重要的因素就是资金的合理分配与有效利用，这需要企业中的财务管理部门保持与时俱进的发展观念和创新观念，在当今信息技术快速发展的时代，传统的财务管理方法和观念已经不能适应企业发展战略的要求以及社会发展的需求，在电子商务背景下企业必须紧紧抓住财务管理这个关键环节，创新财务管理的方式方法以及管理理念，使企业能够在激烈的市场竞争中获得一席之地，并且不断完善自我，更好更快发展企业自身，为我国的经济发展做出应有的贡献。
一、电子商务环境下财务管理的创新分析
1.财务评价指标体系趋向完善。企业的管理者要想准确、全面把握企业发展的方向和经营战略就必须有效了解企业的财务状况，投资者要想对某些企业进行投资，首先了解的也是该企业的财务状况，这些都要依据企业的财务评价指标体系来进行。财务评价指标体系能够使企业的管理者以及潜在的一些投资者对企业的财物状况有一个真实、准确的理解，进而对企业的财务管理带来正向的效果。要想完善企业的财务评价指标体系就要求企业的操作人员能够掌握扎实的专业基础，对指标体系有一个全面的认识，从而制定出规范化、创新化的评价指标体系。
2.财务管理费用日益降低。传统的财务管理工作需要大量的纸质材料，还需要工作人员投入大量的时间进行撰写、整理、存储。有些材料还要进行复印，或者通过邮寄的方式传递给目标单位，在有机的过程中很可能出现一些意外的问题导致有机内容丢失，造成不必要的损失，但是现在在电子商务环境下的财务管理摆脱了纸质化的办公方式，大部分的工作内容都可以通过计算机设备以及网络通讯设备来完成，在不影响工作结果的条件下还提升了工作的效率与成本。此外，电子商务给企业财务管理带来的一个变化就是财务管理中的责任、权利和利益更加明确，那么相应地在进行具体工作时，各员工的职责分配也会变得更加分明，各个部门之间分工合作，从而财务管理与其他部门或者其他的利益相关体之间建立联系，各个部门之间就可以合理优化自身发展的各种优势和局限性，从与其他部门的合作中吸取经验。
3.财务决策的准确度越来越高。在以往的财务管理工作中，决策者要想做出准确合理的决策就必须查阅大量的财务报表、财务记录以及各种相关的信息，由于这些资料都是人为记录，所以很有可能在记录的过程中出现失误或者保存不当导致材料遗失，这些都可能影响决策者的决定，导致决策失去可靠性。在电子商务环境下的财务管理工作中，决策者可以通过多种渠道获取信息，通过网络平台实现了信息的聚集，决策者获取更加全面、准确、及时的信息，在决策中统筹考虑这些信息，根据市场情况与企业特点做出具有针对性、高效性的决策。同时，电子形式的财务报表可以进行远程的传递、查账、监督等活动。财务信息通过网络传递也能够实现网上订货、销售等业务，便利了工作方式的同时，也能够顺应信息化经营方式的发展要求，实现企业的科学管理，提升企业的工作效率，增加成本性收入。
4.财务管理创新带来了一些风险。电子商务技术是目前企业发展中应用最为普遍的一种技术手段，电子商务技术的应用能够代替一些人为的操作，但是以人为本的企业文化，强调人的作用，强调人们对于电子商务技术的运用和创新，从而为企业财务管理注入新的活力，同时也要求员工要不断提升自身的知识储备和技术技巧，能够熟练掌握财务管理系统，但是，我们也不得不承认在电子商务环境下不断创新的财务管理系统也面临着一些风险，比如说财务信息的安全性问题、投资风险、筹资风险以及用资风险等，这就要求企业要及时了解经济市场中的信息，并且做出预防措施，提升员工的专业水平，训练财务管理人员应对财务风险的能力，增强财务管理的稳定性。
二、电子商务环境下企业财务风险分析
1.企业财务信息泄露风险。由于网络信息技术的运用，企业财务信息可以借助一定的信息管理系统进行存储，使财务管理工作更加环保，也使员工操作起来更加便利，但是在一系列的便利背后，我们也发现了财务信息的安全漏洞。电子商务环境下的企业财务管理要在网络环境中运行，而网络环境中又存在许多不可控因素，比如说信息被监听、信息被盗、黑客攻击等问题，一旦企业的财务信息安全性遭到破坏，将会给企业带来巨大的损失，而且就目前我国的立法情况来看，针对电子商务方面的相关立法还不够完善，也缺乏成熟的技术支撑，因此，为了避免信息安全性风险的出现，我们首先应该加强对网络安全的监督和维护，更新计算机软硬件设备，聘请具有较强专业技能的人员进行操作，并且定期对其进行培训，使他们能够掌握最新的专业知识。
2.财务管理系统建设的投资风险。投资与风险是一体的，有投资必然会带来一定的风险，而且对财务管理系统的投资额度通常较大，需要一次性支付，无论是前期的建设还是后期的管理和维护，都要有较大的资金投入，这就说明它的收益需要一个相当长的时间。在投资风险中，无论是企业形象、技术等无形资产的投资，还是固定资产的投资需要的资金都较大，而且更新换代也快，企业需要不断根据电子商务大环境的需求来调整企业的设备、技术等方面的投入，而且还需要大量资金进行企业或者品牌宣传，增强企业的大众形象，但是这些项目的投资收益过程都非常漫长，因此企业要具有长久发展的战略目光。
3.财务管理的筹资风险。在电子商务环境下，企业财务管理系统的建立和完善需要不断的资金投入，如果仅仅依靠企业自身的资金投入，对企业来说压力非常大，而且也可能会出现资金链断裂的情况。企业如果借助发行债券等方式来进行籌资，也可能出现发行方面的问题，而且对于企业来说，如果企业形象没有树立起来，那么也很难得到投资商的信任，此外，如果企业选择贷款，则需要出具相关的抵押资产，这些都会造成企业的筹资风险，因此，企业在融资的过程中一定要审慎熟虑，考虑到各个方面可能出现的问题，然后才做相关的预防措施，或者集思广益，制定出更加合理的筹资方式。
三、结语
总而言之，在电子商务环境下的财务管理在我国获得了长足的发展，各个企业也一直践行着高标准、严要求的准则。企业应该时刻把握新时代下电子商务发展的脉络，牢抓技术核心，使其能够有效应用于企业财务管理的发展中，企业不仅要做到财务管理方式、理念、目标以及对象等方面的创新，而且也要对财务信息的风险性问题有一个整体全面的把握，树立长远的目光，不仅要看到企业现阶段的发展，而且也要考虑到企业长久的发展，在发展过程中不断更新技术、设备以及管理制度，在优化自身财务收支状况的同时，也要工作人员以及企业面向的顾客负责，保护员工和顾客的利益，实现双赢。
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电子支付相关法律法规范文第4篇
随着我国电子商务的迅猛发展，第三方支付业务产品层出不穷，在银行与第三方支付机构的合作中，代扣业务是我行与多家第三方支付平台普遍开展合作的业务之一。本文以我行与支付宝公司合作的“快捷支付”业务为例，分析此类业务模式中存在的法律风险并提供风险防范建议。
一、“快捷支付”业务概述
我行与支付宝公司合作的代扣业务即“快捷支付”业务，该业务模式为：首先，持有银行卡的个人客户需通过支付宝平台，输入身份证号、银行卡号等个人身份信息及手机短信数字验证码后，开通“快捷支付”服务;开通该服务后，客户每次在支付宝平台进行网上支付时，仅需输入支付宝支付密码即可完成付款，省去了跳转至网银页面操作的步骤。但是，就开通“快捷支付”服务后的每笔支付流程而言，支付过程又具体细分为以下两个操作环节：第一步是客户在支付宝平台输入支付宝支付密码后，提交付款指令;第二步是支付宝收到客户付款指令后向银行发送扣款指令，银行根据支付宝的扣款指令从客户的银行卡账户中扣划相应资金至支付宝。由此可见，“快捷支付”业务与传统网银支付方式的区别在于：“快捷支付”业务中客户的支付指令是发送给支付宝后再由支付宝把扣款指令发送给银行，相应的客户身份识别与验证也是在支付宝系统中进行的，支付宝仅验证客户在支付宝系统中预留的支付密码即可完成支付。而传统网银支付是客户直接向银行发送支付指令，由银行通过网银安全认证工具，包括USB Key、网银登录及支付密码等进行客户身份验证后方能支付成功。
二、“快捷支付”业务风险分析
“快捷支付”因其无需开通网银即可完成支付，在为客户带来便捷支付体验的同时，也存在着支付安全方面的漏洞，一旦客户的银行卡信息及相关个人信息被盗取，将面临着银行卡资金通过“快捷支付”被盗刷的风险。银行作为持卡人账户的开户银行，将可能介入此类账户资金盗刷的纠纷之中，客户以银行的扣款操作并非依据客户本人的真实意思表示为由向银行要求索赔，而基于下列原因，可能导致银行在此类纠纷中处于不利的局面甚至承担赔偿责任。
首先，在“快捷支付”业务的法律关系中，银行的扣款行为缺乏与客户之间的合同依据。银行直接依据支付宝的扣款指令即从客户账户中扣划资金，并未验证客户支付指令的真实性，也未事先取得客户同意银行执行支付宝扣款指令即进行资金扣划的授权，此种交易结构中银行仅与支付宝签订代扣业务合作协议，与客户间并没有任何协议约定彼此的权利义务。虽然客户在开通“快捷支付”服务时通过电子渠道与支付宝平台签订了相关协议，但因为扣款的行为是银行实施的，客户据此向银行索赔，而根据合同的相对性原则，银行并不能用支付宝平台与客户之间签订的协议内容对客户进行抗辩，一旦客户主张银行扣款行为并非其本人的真实授权，将导致银行承当相应的法律责任。
其次，根据消费者权益保护相关法律规定，银行作为金融服务的提供者，应当向客户(消费者)尽到必要的风险告知与提示义务。“快捷支付”业务因其安全认证措施与传统网银支付方式的差别，一定程度上扩大了客户账户资金盗刷的风险，对此银行有义务对客户进行相关风险提示，但在目前我行与客户签订的相关书面文件中并没有风险提示的内容，有可能因此在司法裁判中被认定银行存在过错而导致我行对客户的资金损失承担一定的赔偿责任。
三、完善“快捷支付”业务的法律建议
在当前网络经济迅猛发展的形势下，“快捷支付”作为一种新型电子支付模式，因其契
合了客户便捷、高效的支付需求而决定了其存在的市场价值。同时由于该模式在支付安全方面存在的漏洞，也对银行优化业务流程、加强风险防控提出了更高的要求。鉴于“快捷支付”等同类第三方机构代扣业务模式中存在的上述风险，目前我行与第三方支付机构签订的合作协议中一般都约定了第三方支付机构对客户争议款项承担先行赔付的责任，将银行可能面临的客户索赔风险转嫁给第三方支付机构，但该约定并不能从根本上解决客户直接将银行诉至法院，银行作为第一责任人先行向客户承担责任的风险，甚至还可能产生声誉风险。对此除了要加强相关的安全验证等风险管控措施外，还应在法律关系的层面加以完善，最稳妥的方法是要求客户在开通“快捷支付”渠道前先由银行进行客户身份验证并签订相关的授权扣款协议，但该做法在实际操作中难以满足当前对支付便捷性的市场需求，因此笔者建议在我行相关业务协议中增加关于此类新型电子支付方式的约定，可以考虑在我行与客户签订的相关账户开户协议中增加与第三方支付业务相关的内容，即如银行账户开通第三方支付平台支付渠道的，客户同意授权银行根据第三方支付平台的扣款指令从客户账户中扣划相应资金，由此产生的纠纷由客户与第三方支付机构自行解决，同时提示客户应当妥善保管本人身份证件号码、手机号码、通信地址等个人信息及银行账户信息，上述信息如有泄漏，可能发生账户资金通过银行之外的渠道(如第三方支付渠道)被转移或支付的风险。
电子支付相关法律法规范文第5篇
一、国库集中支付管理电子化的价值
(一) 有效地提升了财政资金的安全性
在财政工作中, 财政资金的安全保障是非常重要的一项工作。国库集中支付实现电子化后, 一个互通的闭环业务系统将对清算、支付数据进行全面封闭, 这个由人行、代理行、财政以及预算单位构成的系统从根本上打破了传统靠人工验印安全的模式, 取而代之的是由数字签章、流程控制规范以及时间戳共同打造的防护网, 让财政资金的安全支付有了更加有力的保障。
(二) 有利于降低成本与工作人员的劳动强度
最近几年来, 国库集中支付逐步覆盖到全国范围, 集中支付的财政额度成倍增长, 如果采用传统的方式:手工签名、逐一打印凭证, 转交代理银行, 然后再由代理行逐笔验印、确认, 最后再向不同银行传递进行清算, 不仅劳民伤财、效率低下, 而且增加了出错的概率。支付管理电子化之后, 数字签章、电子单据和数据的网络传递代替了纸质单据和人工传递的传输链路, 不仅降低了劳动强度、提高了支付效率, 还大大降低了出错的概率。
(三) 能够健全国库集中支付制度
对于国库集中支付而言, 实现电子化管理需要以制度为基础, 其核心和关键是电子凭证安全控件, 是各参与方以网络信息为依托, 以共同规范为依据一起构建的电子支付安全支撑系统, 这个系统具有的高效性、便捷性和安全性的优势, 正是新时期对国库支付制度自我发展和自我完善的要求。
(四) 有利于我国财政监督的强化
国库集中支付实现电子化以后, 传统管理模式的半自动化、半手工化升级为管理的一体化, 资金支付程序不仅相互牵制, 而且环环紧扣。加入了监督规则的系统让资金的自动监督和资金支出的自动约束成为可能。
二、国库集中支付电子化的主要问题
(一) 软件系统亟待完善, 工作效率亟待提高
网络信息软件是国库集中支付之必须, 但既有网络的完善还有很长一段路要走, 仍需要通过问题的不断发现和解决, 不断更新和维护系统, 来满足不断增长、变化的支付需要。人行、财政和代理行之间的衔接还不够及时、通畅, 工作效率一时仍不能从根本上得到提高, 所以需要进行改造, 使之更臻完善。
(二) 实施的标准化不够安全意识亟待加强
在实施电子化的过程中, 各项由人行和财政部制定的标准和规范落实到预算单位时存在着打折和变通的现象, 增加了系统出现漏洞的可能性, 严重危害了资金的安全性。作为一把双刃剑, 在集中支付方面引入电子化管理, 尽管能够获得便利, 却滋生了一定的安全隐患。如果维护措施不到位, 整个系统很有可能瘫痪, 甚至出现信息外泄等严重情况。
(三) 业务流程设计缺乏规范性
支付电子化管理包括财政授权支付与财政直接支付, 在对业务进行设计与规划的过程中, 和现存指导与规则产生矛盾的现象时有发生, 这是造成岗位重叠、错化以及出现安全漏洞的主要原因。
(四) 财务人员的水平亟待提升
当前预算单位的财务人员存在着良莠不齐的问题, 在理解实际工作中的问题上存在着不足, 在执行过程中偏离了方向, 严重影响了正常支付。
三、国库集中支付电子化规范管理的建议
(一) 代理银行应重视支付电子化管理
事实上, 国库集中支付电子化管理并非仅停留在技术层面, 其还涉及大量的具体控制措施, 其将给管理体制、管理理念等都带来不同程度的影响, 而且这种影响将会越来越凸显出来。其中, 财政、代理行以及人行之间对账方式的改变将是最显著的表现形式。传统的对账方式是单位之间两两互对, 不仅时间长、过程繁杂, 而且极易出现错误;而在系统支持下, 电子化支付管理让自动支付和实时对账成为可能, 这样一来, 不仅让对账进程、对账时间大大缩短, 还加速了财政部门工作的进程。在国库集中支付电子化管理模式下, 代理银行与金融部门之间互利互惠的战略伙伴关系, 通过优势互补实现双赢。基于此, 作为国库集中支付重要环节的代理银行, 理应加大对电子支付管理的重视程度, 将此认定成为与央行、财政部门等合作的新起点。在全面推行电子支付管理时, 应有效地发挥自己的资源优势、人才优势和科技优势, 加大资金投入, 协调好各部门之间的关系, 为电子化支付管理提供大力支持。
(二) 对代理国库业务的监管需要进一步加强
加强对代理国库业务的监管, 是支付系统安全的有力保障。首先, 中国人民银行要进一步加大对代理行的检查力度, 对银行集中支付业务和资金流动的监管要更加严格, 把财政资金管理落到实处, 为金融资金的合理使用提供保障, 促进资金得到更好地运用, 确保整个支付系统始终处于安全状态下。其次, 应建立科学的应急预案, 为资金安全提供一道保险。应急预案的建立可以从以下两个方面入手:
一是建立国库突发事件应急预案, 在第一时间解决国库运行中突发的诸如系统故障之类的事件, 为国库运行的稳定提供保证。相关的财政部门官员, 应争取在极短的时间内有效地控制整个势态, 最大限度地降低财政损失。
二是做好财政人员的培训工作, 令培训成为常态化, 促进他们突发事件的处理能力不断提升, 让他们尽快适应现代化的需要, 同时增强在突然状况下手工开展各项财政业务的能力。
三是相关工作人员不但要从整体上对集中支付电子化管理有一定认识, 还要在操作方面做到熟练, 能够有效区分普通存款和金融存款。增强支付系统的安全性和稳定性是代理国库业务监管的首要目的, 并在此基础上促进国库支付电子化管理水平的提升, 让电子化管理迅速进入快车道。
(三) 循序渐进地推行支付电子化管理
国库集中支付实现电子化是一项复杂的工程, 其涉及的内容非常多。在引入电子化管理的过程中, 不能过于冒进, 要从国库集中支付的过程和需要出发, 对电子化支付管理展开科学的战略规划, 令支付电子化得以稳步实现。一是从技术层面入手, 令显性业务能够实现电子化管理;二是扩大电子化管理的覆盖范围, 令各项业务均能够实现电子化管理;三是加大科研力度, 持续优化电子技术;四是深入分析电子支付管理, 对其实施过程进行细化, 令各项具体工作获得预期成效。首先, 对现有的支付业务和流程进行合理调整, 要集中资源, 加强支付系统的电子化管理改革, 实施支持控制的电子化管理。应选择一些机构和预算单位配合电子支付管理模式的改革和业务的验证。中国人民银行的主要工作是:根据支付电子化管理的实际需求, 不断优化网络工作, 提高支控绩效, 并根据支付电子化管理的安排, 及时更新核心业务工作体系, 保证电子管理设备的性能满足工作强度的要求, 为支付电子化管理提供技术保障, 是支付电子化管理的核心工作。其次, 推进电子支付管理的深入, 提供高效优质的技术支持, 深化内部电子管理模式创新, 优化国库集中支付业务流程, 尽量减少非必要的业务环节和业务文件。同时, 在社会进步中不断进取, 促进更高效、更安全的财政资金电子化支付业务得以实现。
四、结语
国库集中支付电子化在提高效率和金融部门工作质量的同时, 也让财政资金使用更趋合理。支付电子化管理从某种意义上来说是对传统国库支付模式的革命, 无论是从管理模式、管理理念还是支付概念、具体流程来看, 都是具有里程碑意义的。因为与国库集中支付电子化相关的内容较为繁多, 所以不能违背电子化管理的基本原则, 否则就会造成不堪设想的后果。
摘要：国库集中支付以云计算、大数据等技术为支撑逐渐走向电子化, 这要求我国必须进一步加快财政体制改革。当前, 支付电子化在全国的推进正逐步深入, 其便捷、高效、安全等优势得到了更多的认同和关注。实施国库集中支付管理的电子化是提高国库集中支付管理水平的重要基础性工作。在相关部门的大力推动下, 收效还是十分显著的。尽管如此, 实际工作中存在的问题仍然较多, 不容忽视。在这样的历史背景下, 本文在简要论述国库集中支付电子化管理的意义、认识以及当前所面临的主要问题的基础上, 从管理规范化层面阐明了观点。
关键词：国库集中支付,电子化管理,规范化管理
参考文献
[1] 戚赛.国库集中支付电子化改革发展路径探析——以华中地区某市为例[J].现代商贸工业, 2018 (22) .
[2] 向梁欢.对中央预算单位国库集中支付电子化改革后加强监控问题的探讨[J].科技经济市场.2018 (6) .
电子支付相关法律法规范文第6篇
摘要：本文以我国老年人作为分析对象，使用文献综述、案例分析、定性分析的研究方法，通过对我国老年人电子商务支付现状的SWOT分析，找出了我国老年人电子商务货币支付中存在的问题以及导致这些问题的原因，包括现阶段国家的法律法规还不完善，老年人自身的认知不足，技术本身存在着漏洞等。最后得出结论并从国家政府、社会、老年人自身等三个方面提出合理的建议。
关键词：电子商务;老年人;货币支付;诈骗
1.引言
人口老龄化是一种社会现象，是人类社会发展到一定阶段的必然产物。百度创始人张彦宏很早就预言：未来电子商务平台将成为老年人的天地，未来老年人产业具有很广阔的发展前景，因此大力发展老年人产业已成为我们全社会的焦点。随着互联网的普及，电子商务货币支付平台的使用已不再局限于年轻人，其成本低、便捷、流程简单等优点受到了越来越多老年人的青睐。但于此同时，老年人在使用电子商务货币支付的过程中也出现了很多的问题，如何让老年人能更好的使用电子商务货币支付？老年人怎样快速地识破其中的骗局？成了社会关心的话题。
2.我国老年人电子商务货币支付的现状及主要支付方式
电子商务货币支付是指从事电子商务交易的双方利用网络媒介，在大数据的背景下将各个数字有机的关联起来，形成数字链，采用数字化的方式达到资金正常运转的目的。我国老年人电子商务货币支付方式主要具有5个特征：方便性，普遍性，整体性，安全性，协调性。我国老年人电子商务货币支付方式以网上支付，电话支付，销售点终端交易，自动柜员机交易为主，另外还有利用银行卡办理包月订阅、非银行卡在线支付、银行卡托收等。
目前我国电子商务货币支付主要有四种类型：（1）企业与消费者之间的电子商务（Business to Customer，即B2C）。消费者可以利用互联网直接参与经济活动，类似于商业电子化的零售商务[1]。如图1所示，中国网上零售B2C市场规模及预测是呈上升的趋势，因此B2C模式还有很大的发展空间;
（2）企业与企业之间的电子商务（Business to Business，即B2B）。企业利用互联网就可以找到合适的合作伙伴，达成合作，完成从开始订购到结算的整个交易过程。
（3）消费者与消费者之间的电子商务（Consumer to Consumer 即C2C）。C2C商务平台就是为了买卖双方方便交易而提供的一个线上交易平台，具体流程如图2所示。
（4）消费者对企业（customer to business，即C2B），C2B模式的核心是聚集眾多的用户形成一个采购团体，让他们享受从大的批发商处购买到单件商品的优惠价格，目前国内很少有生产商完全采用这种模式。
我国的电子商务在与发达国家相比起步比较晚，但经过了十几年的发展正走向成熟。许多的电商看到了其中的盈利点，不断地促进企业转型升级。如我国的电子商务天猫，已连续举办了11年双十一购物狂欢节，其增长交易额走势图如图3所示，从图可以看出，天猫双十一交易额是大幅度增加的，因此我国电子商务正在迅猛发展，日益成为拉动我国消费需求、发展现代服务业的新引擎。
我国网民的数量突破9亿，庞大的群体为经济的发展提供坚实的用户基础。据《报告》显示，截至2020年3月，我国网民规模为9.04亿，互联网普及率达64.5%，庞大的网民群体拉动中国经济的蓬勃发展，也为数字经济发展打下了基础。
老年人电子货币支付有许多优点，首先，它改善了老年人的生活质量，行动不方便的老人们不需要专门去超市购物，只需要打开手机选好商品下单即可。看病时手机扫一扫就可以完成支付，省去了银行排队，打破了传统、时间等因素的局限性[2]。其次，支付更加安全，之前以现金交易为主，携带大量的现金出门往往让老年人成为诈骗分子和小偷的重点“关照”对象。生产假币的技术升级让老年人容易收到假币，而电子商务货币支付采用电子转账和输入密码的方式，在一定的程度上可以避免这些问题。最后，纸币因流通会接触到各类人群，进而接触到细菌和疾病，老年人的免疫力相对较弱，使用纸币不利其身体健康，而电子商务货币支付采用虚拟货币交易，这对老年人来说更加绿色和健康。但是电子货币支付也不可避免的存在一些缺点，包括由于电子商务货币对智能手机的需求以及支付界面复杂而导致的推广难度大，老年人对新技术的接受能力弱等困难。
我国老年人电子货币的发展是机遇与挑战并存的。2019年天猫双十一的数据显示60以上的银发族增速高达30%。通过表1所示，淘宝、京东带“老人”关键词商品，可以看到老年人使用电子商务货币支付的购买力渗透各个领域。消费观念的转变为发展老年人电子商务货币支付带来了新契机。
另外，从网络发展到现在，许多传统老年人行业也在转型升级，电子商务货币支付已成为了一种趋势，被商家广泛的应用;国家对于电子支付方式的发展也给予了政策支持，防疫期间，为了防止病毒通过人民币的传播，国家鼓励老年人多采用电子商务货币支付的方式等非接触性的方式进行支付;一些产品受地域的影响，在当地无法购买到，只能通过网络电子商务货币支付来够得，所以商品的稀缺性给老年人电子商务货币支付带来了发展机遇。同时，也存在着一些阻碍电子商务货币发展的现象，如诈骗手段的不断升级，网络传销组织采用他们诈骗的高科技以及消费返利、团队奖励等手段蒙蔽当事人，实施诈骗行为。而在这一过程中，中老年人由于对互联网新技术的学习和接受程度相对有限，知识储备不够，防范网络风险能力相对薄弱成为各类网络骗局的目标人群。
3.我国老年人电子商务货币支付存在的问题及原因分析
我国老年人电子商务货币支付存在的问题可以概括为5种类型。第一是技术问题，电子商务货币支付的运作，需要较高的专业知识和专业性。第二是安全问题，不仅包括信息的安全还有交易的安全，诈骗分子冒用IP地址欺骗，将自己伪装成知名的银行、信用卡公司和零售商等可以信赖的品牌，老年人就容易泄露自身的信息[3]。交易安全的出现是由于一些非法中介结构通过网上虚假交易套取现金或以刷卡消费的名义直接套取现金。第三是经济问题，老年人电子商务货币支付与传统的金融活动一样都存在经济周期性波动风险的影响。第四是法律问题，虽然我国在2018年出台了《电子商务法》，但并未对整个电子商务的法律体系构建完善[4]，同时我国老年人电子商务货币支付业务没有相应的管理机构，由此容易出现监管不到位的情形，纵容违法行为的发生。第五是信用问题，由于是在虚拟空间内实现资金与物权的转移过程，信用问题就非常的重要。如果其中一方存在信用风险，就会导致电子商务货币支付在交易的过程中不能完成交易。
对我国老年人电子商务货币支付的问题分析，主要有5个方面的原因。首先是在电子商务货币支付在前期研发过程中，需要耗费的成本比较的高，投入量较大，且不同支付方式不能兼容，不能支付成功，无法在互联网上完成交易活动。其次是老年人理财知识的缺乏，老年人群体不仅对社会上的信息摄入太少，而且还有自我满足的心理，面对一个对自己关怀备至的人，心理防线就很快被攻破，落入电子商务货币支付的骗局大网。缺乏主观思考，从众，轻信亲戚朋友们的宣传买“神奇”保健品，陷入购买保健品的大潮之中。经济周期的波动也会导致电子商务货币的不稳定，造成混乱。从宏观上来分析，我国针对电子货币支付的法律体系还不健全，政府监管依然有很大的困难。市场经济中，信用是交易成交的前提保障。当前，在老年人电子商务货币支付的这一领域，信用体系法律法规不够完善。
4.对策建议
作为子女，要经常回家看看父母，在精神和生活上给予父母更多的关爱。当发现父母和骗子有联系，应该阻断与骗子之间的一切联系，骗子的阴谋无法得逞，他们自然也就放弃了;通过媒体推广宣传，提高老年人对电子商务诈骗的辨识度，针对诈骗案高发地区，社区可以开展预防诈骗宣传活动，引导老年人快速地识破骗局，减少财产损失;针对老年人的消費实际，我们可以开发适合我国网上支付的技术[5]，做一些贴心的设计和改进，如加大屏幕的字号，简化使用流程，采用人脸识别等技术完成注册，利用大数据、人工智能等手段，提高对网络的监管，采用层层的加密技术来保证老年人电子商务货币支付中信息安全;国家政府部门应该出台具体有效的法律制度，进一步完善《中华人民共和国老年人权益保护法》，加大对老年人实施诈骗犯的打击力度，切实维护老年人的合法权益;国外在这一方面有值得我们借鉴的地方，如美国退休者协会基金会推出了一种“防范诈骗手册”，他用来提醒老人在遇到各种类型诈骗场景时应采取的对策，还有一些国家政府采取措施来保护老年人权益，如日本政府免费给老年人安装电话录音机，当系统识别出号码是诈骗电话时，老人就会听到警报声;相关部门和社区可以在为老人开展培训课的同时开展知识抢答、竞赛、讲座等活动，让更多的老年人参与到其中，增强老年人防范意识。
对于上述这些安全隐患的存在，通过宣传等方式，加强培训;政府要加强监管，打击违法犯罪行为;不断改进电子商务货币支付所存在的漏洞。利用当地有限的资源建设电子商务货币支付的条件，同时，也给予山区老人一定的政策支持，帮助老年人安全、放心、更大范围的使用电子商务货币支付，需要全社会共同的努力。
参考文献：
[1]黄荻，疏斌.我国移动支付的发展现状及问题探究[J].江西通信科技，2018（02）：6-8.
[2]张建锋.网络金融投资风险的有效防控探讨[J].全国流通经济，2019（26）：178-179.
[3]赵培琨.电子支付及其网络安全研究[J].计算机产品与流通，2019（09）：69.
[4]童操.电子商务中网上支付及法律问题探讨[J].营销界，2019（33）：246+249.
[5]任文华.网上支付存在的问题及对策研究[J].现代国企研究，2018（10）：133-135.