证券市场风险防范论文范文第1篇
一、金融市场风险的主要成因
（一）金融体系改革缓慢滞后
近些年虽然我国整体金融市场面临着转型和改革的关键时期，金融市场的体系和机制正在不断的完善，但是整体金融体系的改革进程还比较缓慢和滞后，我国很多金融企业在发展过程中都缺乏创新和改革的意识，金融企业的整体业务量虽然得到了大幅度的提升，但是整体的业务质量和信用状况却没有得到有效的改善，不仅自身金融体系的机构管理混乱，在管理上盲目追求经济效益，没有正视金融风险因素，面对金融市场风险的灵敏度以及应对能力还比较薄弱，这极大地影响了我国金融市场的稳定运行，给金融风险的发生创造了契机。
（二）整体社会信用观念和意识薄弱
在我国市场经济建设过程中，无论是企业还是个人将过多的目标都放在了经济效益方面，整体的社会信用观念和意识还比较薄弱，金融企业在发展和建设中没有树立一定的社会信用意识，在业务服务过程中不负责任的现象层出不穷。同时立足于我国社会宏观发展的角度上来看，整体的社会信用建设也都相对滞后，缺乏系统完善的社会信用评价和等级制度，没有充分落实对金融企业以及金融主体的信用监管，不仅相关的金融主体的利益很难得到保障，同时在一定程度上也大大影响了金融企业的发展，给我国国内的金融市场增加较大的运行风险。
（三）融资方式和途径单一
目前我国国民经济的建设和发展正在稳步的前行，但是纵观国内金融市场的发展来看，企业的整体融资方式和途径还比较单一，目前企业的融资往往只能通过银行贷款、资本市场融资以及信托贷款等方式，融资方式和途径单一滞后极大地束缚了我国企业的发展，同时也增加金融市场发展的不确定因素。以中小企业融资为例很多中小企业的融资往往只能通过银行贷款和民间借贷来实现，不仅影响了中小企业的融资效率，同时也进一步加剧了我国商业银行的金融负担和风险，而民间借贷的方式我国又缺乏正规的监管，很容易引发民间借贷金融纠纷，影响着我国金融市场的稳定和规范。
二、国内金融风险的应对和防范策略
（一）促进国内实体经济的发展
目前国内金融市场的发展还存在诸多不确定性因素，为了更好地防范和应对金融市场风险，我国还需要积极促进国内实体经济的发展，尤其是带动加工制造业的发展，提升我国整体的经济发展效率和质量，更好地优化金融市场的资源配置。除此之外，需要积极培育优质的信贷金融企业、证券企业等中小金融机构，有效促进金融体系的创新和改革，为金融市场培育更多的新生力量，这不仅可以有效避免金融市场的泡沫经济，同时也大大提升了金融市场的发展路径，为众多金融企业营造稳定健康的金融发展环境。
（二）完善金融政策和机制
现阶段我国正处于金融体系改革和发展的关键时期，为了避免金融风险要素的影响，我国还是要立足于宏观发展的角度上进一步完善现有的金融政策和机制，完善现有的货币政策、税务政策以及财政政策等。例如:我国要鼓励中小金融企业的发展，减少对中小企业的税负压力。在财政政策上我国也需要积极保证汇率稳定，为我国进出口企业的贸易发展创造良好的市场条件。同时相关政府部门和金融机构要积极对金融产业进行有序的规划和调整，进一步优化现有的金融市场资源配置，提升金融市场的发展力从而更好地应对金融风险。
（三）完善社会信用建设
金融市场的稳定发展以良好的社会信用基础为前提，面对目前我国社会信用建设的缺失，还需要进一步强化对于社会信用的建设和管理。首先，我国相关金融部门要进一步加强对金融企业和金融主体的监管，树立社会信用意识，针对企业和金融主体构建多层次的社会信用等级。例如:商业银行可以根据金融企业和金融主体的信用等级来决定放贷的期限和具体金额等，这不仅可以更好地帮助我国商业银行等金融机构规避金融风险，同时也会大大提升我国整体的社会信用水平，为金融市场的发展提供保障。
结束语：
综上所述，我国金融市场在改革和发展的关键时期，要积极提升对于金融风险的关注和重视，采取有效的风险防范策略和应对机制，来促进金融市场发展的稳定。
摘要：新形势下在我国金融市场化发展的过程我国整体的金融体系正在不断的完善，金融市场自由化的发展具有众多的机遇，同时也面临着巨大的风险挑战，金融风险是影响我国金融体系稳定运行的关键因素，客观正视金融风险采取有效的应对和防范措施是保证我国金融市场稳定性的前提。本文围绕国内金融市场风险的应对与防范展开系统的论述和研究，明确目前国内金融市场风险的主要成因，在此基础上给有针对性的应对和防范策略。
关键词：金融市场,金融风险,应对策略
参考文献
[1] 陶雨彤.我国金融市场存在的风险及防范策略分析[D].2017,25(10):17.
证券市场风险防范论文范文第2篇
（一）信用风险
伴随着跨境电子商务进入了快速发展时期，只要有条件懂基础知识的人就可以成为跨境电商从业者，踏入门槛低，信用体系不完善。但是仅目前看来，即使新媒体短视频加入到跨境电子商务中来，也仍然存在着的企业都是大型跨国电商企业并且还只是少部分，其余大多数中小企业或个人还存在信誉缺失的问题，表现为产品质量不过关、商品标识不清、视频中的商品与现实不符等使消费者产生误解等[1]。而且在近几年，产品质量问题源源不断的出现，其中造成的信用风险在一定程度上影响我国跨境电商的总体水平。
新媒体短视频的发展，我们还需要对新媒体工作者进行进一步的监督管理，从而来减少或消除在线交易双方存在的信用风险，以此来加快信用体系的建设。
（二）质量风险
经过查找资料发现，目前我国短视频的质量风险主要表现为同质化问题严重，它主要表现为视频同质化和平台同质化这两个方面。[2]而视频同质化主要表现在目前各个短视频APP平台上的短视频内容都大同小异，创新力不足。如果有优质视频的推出，则会吸引无数用户盲目跟风，以同样的动作，同样的音乐，同样的内容来“拍同款”。而平台同质化则是指，各个平台间的运营模式、风格定位、界面设计、推广内容等相互模仿趋于相似。近年来，各个短视频APP开始如雨后春笋般涌出，尽管各大平台都纷纷推出短视频区域，但它的形式仍是千篇一律。其运营模式皆是“发起挑战”“热门推荐”等为主，并没有创新的让人眼前一亮的内容。其分类也都以美颜、萌宠、美食、生活、鬼畜等，形式单一，主题类似。
（三）营销风险
短视频营销步骤的复杂程度不言而喻，只说生产方面就关系到了创意的提出、剧本的拍摄、表演等多个环节，它需要有多人合作，所以我们提到新媒体短视频，它就有多人合作性和复杂性的性质, 相对于其他的自媒体而言，短视频有着更高的进入门槛。但是就当前新媒体短视频产业发展还没有完全成熟，营销风险具体可以表现为专业水平参差不齐包括短视频营销创作团队以及短视频平台营销管理团队、专业广告公司的短视频业务规模还未完全成熟、素人团队自身创作和营销能力还不够等[3]。所以，新媒体短视频在有着低成本的前提下，还有这不容忽视的营销效果不稳定的缺点。
与此同时，伴随着新媒体短视频火爆，不论是日益增加的受众用户数量还是数量庞大的短视频作品，都让平台运用监管难度加大，尤其随着用户数量的增加，平台的审核管理工作会越来越难。而监管者如果想要做到对短视频一一进行把控，就需要投入大量的精力与人力，这其中需要投资的数额也是不容小觑的。
（四）盈利风险
短视频是我目前的大火行业，越来越多的优秀短视频创作者的出现，带动了越来越多的创作者和资本投入到这一行业中来。尽管短视频行业内一副积极向上的样子，但是它的问题仍没有得到有效解决。到目前为止，整个短视频行业都还没有解决掉盈利模式这一根本性问题。目前，短视频盈利主要靠投放广告，而用户获利主要依靠粉丝直播打赏。更甚有许多大V用户变现困难问题亟须解决。由此可见，短视频行业对于盈利模式还有很大的空间可以开拓。就目前而言，一方面不利于优质短视频的创作以及规模化，极大可能会出现抄袭泛滥的现象;另一方面，资本投入后，收益慢，这同样不利于新媒体短视频的可持续发展。
二、新媒体短视频应用于我国跨境电商市场营销风险的危害
（一）违法视频出现
作为短视频内容平台，每天都会有大量的短视频上传，然而因为目前短视频应用普遍存在营销和管理方面的缺陷，极易导致低俗化的内容的出现。现在很多短视频平台都出现了严重的泛娱乐化现象。所以目前的短视频平台需要有更多的社会责任感，不能盲目追求经济利益。否则，消费者们长时间观看之后，对短视频平台内容传播的套路渐渐了解之后，就会失去新鲜感。长此以往下去，用户自然会逐渐流失。
（二）用户黏性降低
短视频依靠视频加音乐的模式将创作内容传达给观众，依靠节奏强的音乐，有趣的内容来吸引观众。大量不同的题材给用户不断带来新鲜感，同样因为是短视频，时间短，不会让用户感觉到厌烦心理，使用户们产生上瘾的心理，从而在短视频应用上来花费更多的时间和精力。
但随着越来越多的优质视频推出，模仿甚至直接抄袭也越来越明显。众所周知，无论是在纸媒时代还是如今的新媒体时代，有创意的话题及内容才是吸引眼球的。没有优质的视频持续供给，消费者们会从降低使用时间到降低使用次数，最后再消费期望指数降为零，这也就是我们说的用户黏性降低的表现。
三、新媒体短视频应用于我国跨境电商市场营销风险的防范对策
（一）鼓励原创内容机制
针对新媒体短视频可能存在的质量风险已经可能出现的用户黏性降低的危害，我们可以提出鼓励原创内容机制。其中包括在首页中设置特色标签如：猜你喜欢的和精选优质内容等之外，还可以对平台内的优质原创短视频给予奖励措施，通过现金奖励、给予流量推送等奖励原创者，以此来吸引优秀原创作者入驻平台，并且保障平台的短视频质量达到一定的标准。
除开对原创内容的重视，我们还要对版权意识给予相应的重视。现在大多数视频是采取音乐加短视频的形式，而歌曲的版权问题一直是最受争议的，特别是网络音乐版权问题更是成为了2017年中国版权的十大事件之一[4]，由此可见，版权意识越来越受到人们的重视了。所以平台在提供音乐之前，需要先解决好音乐版权问题，避免出现不必要的音乐版权的侵权问题。
（二）提高平台技术能力
在视频类APP中，视频的流畅度、画质和清晰度是用户最基本的需求，同时还有特效和美颜效果以此来增强用户体验等，这些无疑都需要有技术支持。只有掌握了用户的兴趣喜好，才能增强用户的吸引力。所以短视频APP最好借助大数据来分析每位用户的喜好，根据喜好来推荐相应的商品，同时还可以在推荐的基础上，率先筛除掉极度类似的视频，再利用大数据来智能推送相关内容给用户，从而优化用户的体验感受。
（三）提升平台管理能力
1、加强审核功能
针对平台的管理能力提神，我们首先可以增加平台自身的审核能力。我们要从电脑自动审核和人工审核两个方面下手，依靠技术来提升平台自动审核的能力。平台可以采取先审后播的形式，可以从源头上将不符合要求、不健康信息初步遏制住传播。与此同时加强平台的技术设施，对不符合要求的商品、视频内容、广告、评论等进行筛选检查，并及时下架。而对于那些没有被自动审核检查出来的，就需要进行到人工审核这一步了，需要加大人力物力，筛选要精细到每一句话，每一个关键词。共同创造一个积极、健康的网络环境。
2、完善用户维权机制
优化用户维权机制，高效处理平台的投诉和举报问题，从而更好地保障用户的权益，用户在观看短视频时，如果觉得违反了平台的相关规定，可以对视频进行投诉和举报。同样如果你通过短视频中，就可以采取直接举报反馈以及退换货处理。还有平台也可以鼓励用户对一些不良内容进行投诉举报，对于情节严重的可以进行封号处理。当然，平台还需要创立好举报和投诉的流程管理[5]，比如，提供必要的原因，相关截图证明等，以此来增加举报的可信度。
（四）创新平台盈利模式
到目前为止，短视频行业还没有找到最合适的盈利模式，市场还未完全开拓，针对短视频行业对于盈利定位的不清晰，因此我们创新平台盈利模式迫在眉睫。
1、通过直播盈利
通过直播盈利也很容易实现，你只需要拥有一定数量的粉丝流量之后，就能直接在平台申请直播盈利了。商家或者用户通过申请之后，就能开始通过直播中的流量和粉丝变现来获利。通过这种形式，能够有效解决目前很多用户变现困难的问题，与此同时，平台还能从中进行抽成获利，达到平台和用户的双赢效果。此外还能够吸引更多优质原创作者的加入。
2、开放广告位
提到微信微博，大家都已经十分熟悉了，它们已经成为国民社交软件，之后便吸引了各类的企业注册自己的官方账号，他们通过微信或者微博来进行产品营销与企业宣传。而随着短视频应用的火爆，我们也可以向企业开放广告位，通过短视频的方式来展示产品，进而同样达到宣传的效果。在合格企业入驻平台之后，平台在为企业开通广告位的前提下，我们必须要制定有关的入驻条件，严格把控每一家企业的入驻条件，确保条件符合之后，再在合理的情况下收取一定的入驻费用。企业入驻之后，可以在不违反入驻规则的前提下进行自身的宣传和营销。
总而言之，短视频应用的火爆，不仅仅是用于人民娱乐和宣泄情感，但它也为商家提供推广商品提供了渠道，将它运用到我国跨境电商之中，将会给我们带来新的生机与活力。然而我们在利用短视频这一工具来获利的同时，更加不能忽视它目前还存在的缺陷，通过对这些问题的研究与探讨，希望能打造一个更为完善健全的网络环境。
摘要：近几年来, 随着开始盛行各国保护贸易主义, 并且各国之间的摩擦也在日益增加。在这一背景下, 或许利用当下最为火爆的新媒体短视频来吸引国外消费者, 从而来促进我国的对外贸易亦是一个不错的选择。但在利用这一方法之前, 它当前还存在着一定的风险, 如何分析它并且选择到合适的防范对策是我们需要面临的重要问题。
关键词：新媒体,短视频,风险分析
参考文献
[1] 马佳丽.中国跨境电子商务风险管理研究[D].北京:首都经济贸易大学, 2018.
[2] 贺洪花.国内网络直播平台内容生产模式的嬗变研究[D].长沙:湖南大学, 2018.
[3] 石慧.国内移动短视频发展的困境与出路[J].传媒, 2019 (294) :48-50.
[4] 陈怀志.音乐类短视频的传播策略分析——以抖音短视频为例[D].南宁:广西师范学院, 2018.
证券市场风险防范论文范文第3篇
摘 要：文章主要对企业合同法律风险防范中法律顾问的作用进行分析。具体是在对企业合同法律风险与法律顾问概念描述的基础上，认识到防控企业人合同法律风险的必要性，以及企业中法律职员在上述过程中体现出的现实价值，为相关企业中法律风险防范体制建设健全目标的实现注入能量。
关键词：企业合同法律；风险防范；法律顾问；作用分析
现代企业在发展运营过程中，合同法律风险在其签署、生效、执行、变换与转让、终止等系列性环节是经常出现的，其带有广泛性、不可规避性以及后果严重性等多样化特征，从而使合同受益方利益受到一定损害。由此可见做好企业合同法律风险防范工作是极为必要的，而法律顾问在其间发挥的作用是极为显著的。本文以法律顾问在企业合同法律风险防范中的作用为论点，做出如下论述内容。
1相关概念
1.1企业合同法律风险
企业合同法律风险，从字面上可以将其理解为企业之间合作过程中所签署的合同，该合同完善性缺乏，并且在法律程序上存在一些没有被弥补的缺陷，从而致使合同在执行环节中一方以法律缺陷为由对另一方提出质疑，产生利益矛盾[1]。现代企业合同法律风险特征通常是在以下几方面体现出来：一是相对客观性；二是其能够与他类风险共存并可以相互转化；三是分布的广泛性；实施带有可防、可控性。
1.2企业法律顾问
企业法律顾问，参照2004年6月1日颁发的《国有企业法律顾问管理办法》中的相关内容，将其理解为获得企业法律顾问执业资格，由企业聘请任用，专门从事企业法律事务工作的企业内部专员。上述规范中明确提出如下建议，即国有资产监督管理机构与企业应构建防范风险的法律体制，构建并完善企业法律顾问机制。
2企业法律顾问的工作职责
一是协助企业构建规章同时为领导层一些决策的编制提供建议，同时对监督部门工作发挥引导作用，从而使相关规章的贯彻落实得到切实的保障，维护现代企业各项业务运行的合法性；二是防范企业法律风险，维护现代企业的合法权益，具体体现在协助企业高层管理者与决策者再次审视绩效考核机制，重视运营成绩的同时，对经营风险进行深度解析，快速而有效的处理本企业和外界之间的经济纠纷与权利争议；三是全面处理企业法律纠纷事务。有效的处理了企业生产经营管理活动有关的法律事务，并作为代理人全程参与企业各类诉讼与非诉讼活动[2]。
二是合同签署。执行等系列性环节中法律顾问的工作内容具体包括以下几项内容：①对合同主体形式的审查。其又可以被细化为对合同文本的审查与对有关文件以及签章审查这两项内容。前者主要是对排头、正文以及双方履行职责清晰性的审查；后者是合同附件以及签章的审查，从而使企业合同的法律效益得到切实的保障；②对合同主体签约的资格审查。行业的专属资质其中务必涵盖法人营业执照、项目资格证、项目经营许可证等等资格证书副本。
3法律顾问在企业合同履行法律风险防范中的作用
3.1合同履行过程中可能出现的法律风险
存在交易或合作关系的企業若能够在安全的法律情景中签署相关合同条款，并且其在执行环节中能够体现出顺畅性特征，那么在上述过程中之中法律顾问的职责在于客观预测合同履行过程中会产生法律风险。法律风险涵盖的内容是多样化的，例如合同执行进程中合同签署的一方出现了不履行合约的行为；在合同项目运行完毕之后签署合同的一方在合同有效期内出现了违约行为。也就是说，在合同执行进程中所衍生出的法律风险不仅在项目履行环节上有所表现，同时在项目运营结束后期也有所体现。
3.2对合同履行过程中可能出现的法律风险的防范方法与对策
法律顾问面对合同实施进程中的法律风险，需要以客观的态度、清楚的思维以及专业素养去处理[3]。若合同签署一方在合同实行进程中有违约行为产出，就应该自体的角色关系发挥出来，快刀斩乱麻，在建议与要求合同另一方方终止项目履行环节上应该体现出时效性，特殊情况下终止合同约定，在化解合同双方矛盾失败的情况下可以借用诉讼与仲裁等法律利器，从而把本企业自体权利与利益受损程度降至最低水平。履行合同内容是签约双方应该承担的职责，但是若企业自体有特殊情况存在之时，无法依照合同条款运行相关事宜，此时法律顾问务必在最短的时间内与合同签署另一方取得联系，进行沟通，共同探究处理现实问题的一套方案，与此同时主动的接受违约责任风险，从而达到把对方利益损失量将至最低数额的目标。
防范企业合同履行进程中产生的合同风险是一个循序渐进的过程。一是法律顾问要保存与备存项目合同的所有资料，这样若法律顾问另有人选，交接工作运行效率就会显著提升，维护了合同法律效益的连贯性，规避了法律纠纷事件出现的概率。同时法律顾问应该认识到要尽管企业合同已经签署并实施，并不能够证明企业双方务必依照按照企业合同的条款运行，所以给予企业合同执行过程高度重视是极为必要的[4]。例如某一房地产建设的工程项目施工单位执行合同正常施工，但是期间政府机关下达该工程周边重要项目建设的指令，这样施工单位就被迫紧急停止，此时就需承包方和投资方共同商议，调整合同或将某些备份添加至原合同中加以说明。此外在合同履行过程法律顾问和对方联系的环节中，应该具备娴熟应用传真与及邮件的能力，对相关沟通信息详实记录，若后续中产生违约问题可将直接把传真或邮件当作凭据呈现出来。
4结束语
企业合同若最在法律风险发生率的环境中被签署、执行与完成，那么法律顾问实用价值就会被达到削弱。合同的预设与签约一方面为相关项目履行提供基础性条件，另一方面对履行过程中起到约束与导向作用，且后者为侧重点，上述过程中也是对企业双方对合同条款履行情况的检测与审核，这就需要法律顾问将自体监督职责发挥出来。法律顾问也应该在实践中不断总结工作经验，从而为本企业可持续发展目标的实现贡献力量。
参考文献：
[1]刘敏.论企业合同法律风险的来源与防范措施[J].经营管理者，2015，19：221.
[2]吕静.企业法律顾问角色定位与发展[J].现代经济信息，2015，16：301.
[3]唐小媛.电力企业合同管理中的法律风险防范研究[J].低碳世界，2016，28：146-147.
[4]史淑娇.企业合同风险管理研究[J].法制博览（中旬刊），2014，11：252.
作者简介：
陈南华（1990～ ），男，广东雷州人，汉族，学历：硕士研究生，单位：中国政法大学民商经济法学院民商法学系。研究方向：民商法方向。
证券市场风险防范论文范文第4篇
关键词： 影子银行;风险;传染特征;防范[HJ175mm]
20世纪后，随着金融的发展以及计算机水平的提升使一般银行业务中的影子银行得到了快速的发展。尤其是二十一世纪以来，美国货币政策逐渐放宽，使影子银行得到了有效的发展，体系不断的扩张，已经具备与传统银行共同分享市场的能力，成为了金融业务中的主要参与者。但值得注意的是，影子银行体系的创新较为复杂，使金融机构之间的联系越来越紧密，且改变了金融体系的顺周期性，影子银行所存在的风险使得对其的监管难度不断提升，给整个金融体系的发展造成了一定的威胁。
一、影子银行概述
探究影子银行的风险传染特征及其防范措施，也需从相关理论概述入手，厘清影子银行的概念和特征。
(一)影子银行的概念
“影子银行”最早是在美联储年度会议中出现，一些学者指出“影子银行体系”是属于在监管体系之外的，与传统银行系统相对应的一种金融机构，主要是指结构性投资工具以及投资银行等非银行金融机构。但由于还未对“影子银行”的定义进行统一，一些经济学家纷纷开始对“影子银行”的概念展开研究。将国内外对于影子银行的定义结合起来，即可得出较为科学的定义，即影子银行具有与传统银行相似的功能，却不会受到银行的监管，具有融资代管中介功能的金融机构。在我国主要表现为银行与信贷合作业务等。我国的影子银行实际上体系较为分散，都是独立存在的，而国外的影子银行却是一个整体。
(二)影子银行的特点
与传统的银行相较，影子银行主要具有以下几个特点：
第一，风险大。由于影子银行很少受到银行的监管，因此利率的杠杆高，假如没有得到流动性的救助，就很容出现资金断裂的现象，由此引发的风险会超过商业银行，且这样的风险是无法预料的。
第二，资金的来源不稳定。影子银行的资金来源通常不是个人与企业的存款，而是融资，通过自有资金与各种投资形式等进行短期的融资，就能够获得一定的资金，但资金的来源会受到市场的影响，流动性较大，来源不稳定。
第三，不透明。影子银行的民间融资部分几乎是不透明的，不会将资料透露出去。由于影子银行没有受到正确的引导以及规范，一些长期处于融资领域灰色地带的地下钱庄以及非法集资等融资的规模根本无法计算。
第四，利率较高。影子银行产生的利率通常是由借贷双方共同决定，正是由于借贷利率较高，促进影子银行业务范围不断的扩大。在我国，民间借贷利率最高，这也促进了影子银行的规模得到了的扩张，影响了传统银行的发展。
二、影子银行风险传染特征
(一)影子银行的风险传染大，流动性强
对影子银行而言，其一般通过发行短期抵押债券或是回购协议的方式在货币市场融得短期资金，并将融到的短期资金投资于长期资产，在资产负债期限上存在着严重的不匹配。当市场流动性紧缩时，这种期限结构极其容易导致流动性不足，进而引发投资者挤兑。在2008年以来的全球金融危机中，许多投资银行、私募基金、对冲基金等机构就是在这种类似商业银行的资产挤兑中破产。
证券市场风险防范论文范文第5篇
摘要：中小筹资风险指企业因借入资金而产生的丧失偿债能力的可能性和企业利润的可变性。中小企业在筹资、投资和生产经营活动各环节中无不承担一定程度的风险。企业承担风险程度因负债方式、期限及资金使用方式等不同面临的偿债压力也有所不同。因此，筹资决策除规划资主需要数量，并以合适的方式筹措到所需资金以外，还必须正确权衡不同筹资方式下的风险程度。本文针对中小企业筹资风险过程中遇到的问题提出防范的具体措施。
关键词：中小企业；筹资风险；防范措施
现阶段，随着现代经济的快速发展，中小企业已经成为我国经济增长和社会发展过程中不可缺少一部分。中小企业筹集资金的目的是为了扩大生产经营规模，提高经济效益。假如投资项目达不到预期效益，就会影响企业获利水平和偿债能力的风险。相反，如果企业决策正确、管理有效，就可以实现其经营目标。因此，筹资风险的管理与控制已经成为企业财务风险管理的重要内容。
一、中小企业筹资风险现状分析
（一）中小企业自身缺乏的竞争力意识
中小企业往往在市场开发和培育阶段的操作，与大企业相比，还普遍较弱，不能很好地抵御各类风险。比如在筹资，技术，人力资源和信息方面，就会遇到更大的困难。但是中小企业并没有意识到市场竞争所带来的压力和挑战，表现在筹资管理和风险防范方面，明显缺乏科学的资金战略规划。与大企业的发展还存在一定的差距，主要原因来源于中小企业自身还缺乏一定的竞争意识。
（二）中小企业决策者缺乏正确的筹资计划安排
在筹集资金的管理过程中，中小企业筹资受人员规模和质量的限制影响。因为，在一般情况下，库存，现金和账户之间的企业信用评估不足的应收账款的回收机制，造成大量的应收账款无法收回，形成呆帐，死帐。如果你做的会计欺诈，错误的帐户。企业决策者无法通过资金的信息及时，正确和全面的了解企业的经营状况。这样会造成企业决策者不能有效防范和控制筹资风险，导致态势恶性发展。
（三）债务期限的安排不合理
负债筹资是现代业务流程毛巾的方式主要资金之一。企业的发展依赖于筹款。许多中、小企业债务规模过大，盈利能力有限，经营收入不稳定。债务比例太高、资产负债率较高，导致企业财务杠杆的增加，增加股东回报率的变化。同时，如果债务期限结构安排是不合理的，将会增加企业筹资风险的力度。因此，当你听到到期的债务安排和债务的方式选择在同一时间时，负债规模，债务期限的安排是合理的。不然，将会给企业筹款带来巨大的风险。
二、中小企业筹资风险的防范措施
（一）树立中小企业筹资风险意识，增强企业信誉
信誉市场经济高度发展的产物。是企业谋求生存争取发展极其重要的条件和手段。我国中小企业间虽然局部存在差异，但根本利益是一致的。讲究信誉是我们社会主义生产目的和企业社会主义性质的根本体现。企业经营管理等企业各项素质的综合体现。只有树立和提高自身的信誉，才能取得扎实的经济效益和竞争能力的长期性。企业必须建立一套资金风险管理体系，以适应社会主义市场经济。还要根据负债的情况制定出还款计划。如果举债不当，经营不善，到了债务偿还日无法偿还，就会影响企业信誉。因此，企业利用负债经营加速发展，就必须从加强管理、加速资金周转上下功夫，努力降低资金占用额，尽力缩短生产周期，提高产销率，降低应收账款，增强对风险的防范意识，使企业在充分考虑影响负债各项因素的基础上，谨慎负债。
因此，这就要求企业必须树立自身形象，提高企业防筹资风险的能力，中小企业要提高风险管理和资金预测，控制的预测能力，以确保资金的有序流动。因此。提高他们的筹资和风险管理理念，以提高企业应对风险的能力。直接筹资的风险承担的后果，是金融改革的目标之一，是市场经济的必然要求。
（二）合理安排筹款方法和渠道
俗话说，万事预则立，不利则废。对于我国中小企业筹集资金来源而言，可分为内部筹资渠道和外部融资渠道。筹资是根据自己的实际情况的影响而决定的，企业筹资风险问题更是要求一套科学、合理的筹资战略体系。在企业运行中，要严把审批关和资金按需要使用，禁止擅自改变资金用途。并且在企业筹资管理中，要加强现金管理，现金是的企业资产中最具流动性的资产管理。制定筹资风险防范的目标和计划是中小企业应该注意的问题。
（三）要根据企业具体情况确定筹资风险的关键点
筹资风险的关键点是指营业收入和销售收入，企业利润等于零时，合理利用，以避免企业风险，促进发展。如果使用不当，超过临界点的风险，那么最终的结果可能是违背企业的初衷。这样做不仅没有实现风险管理的目的，而且造成了巨大的损失，甚至导致企业血本无归。
（四）、创造筹资环境，拓宽筹资渠道
为了实现创新融资手段，中小企业要以市场为基础，为筹资创造一个健康的发展环境和良好的条件，进一步增加了债权人的信心。而且为中小企业的创新发展建立创业筹资基金，试图把社会闲散资金集中起来，形成一定规模的投资风险。逐渐探索建立健全风险投资管理机制。目的就是以鼓励中小企业引进要求开展金融互助与合作。
（五）建立风险预测和预防系统
企业必须根据市场经济发展的要求，建立一个全面的风险防范机制和资金的信息网络。而且，为规避风险的实际情况，企业要制定合适的、合理的资金结构，以分散风险。
三、结束语
总之，在市场经济条件下，中小企业必须独立承担风险,勇于面对筹资所带来的各种风险，同时，用慧眼认清每次风险所带来的危机和机遇。中小企业树立正确的风险意识，提前预防风险的发生，以便防范风险的发生，不断增强企业的市场竞争力，利用机遇提高自身的经济效益。
参考文献
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证券市场风险防范论文范文第6篇
【摘要】企业内部审计是防范企业经营风险的重要环节。内部审计部门只有全面地了解审计风险，及时分析和研究导致这些风险的因素，采取相应措施有效规避审计风险，从而最大限度地减少企业各种内外部经营风险，促进企业管理水平的提高，为企业经济效益和各项管理工作的提升奠定良好的基础和提供有力的保障。本文通过分析企业内部审计的现状问题，提出了内部审计风险的防范措施，以供参考。
【关键词】企业；内部审计；现状问题；风险防范措施
作为企业的重要组成部分，内部审计部门的审计风险是国家监督管理委员会的重点监察对象。若要促进企业的经济发展，保证企业的长期处于良好的运营状态，首先要做到对内部审计风险的控制。
一.企业内部审计现状问题
当前，我国企业内部管理水平和治理方式，已经具有赶超国际的水平。但反观我国整体的宏观经济背景，企业在垄断经营的前提下，其内部的审计工作也具有一定的缺陷，例如公平性和独立性的欠缺。也可以说，企业内部的审计部门，只是用来评价企业内部的财务和会计工作是否具有独立性，操作是否规范，以便于及时发现问题，解决问题。
1、企业内部审计机构缺乏独立性。企业设置的审计机构在本单位负责人的领导下开展工作，在审计过程中不可避免地受到本单位利益的限制，面临着单位领导层和各部门之间的关系，审计过程及结论必然涉及到具体部门和个人利益，难以客观公正、公允独立地开展评价工作。这种内部审计管理模式难以保证内部审计的主体地位和独立性，内部审计部门发表的审计意见首先要考虑企业的经济利益，服从企业大局，一定程度影响了其客观性，无法为外部所认同，减弱了内部审计在企业经营管理中的作用。
2、企业内部审计方法问题。企业内部审计的对象主要是会计报表、账本、凭证及其相关资料，工作大都集中在财务领域的表面层次；审计方法也采用传统方法，基本上是对会计科目进行逐笔审查，局限于“就帐查帐”，审计效率低；在审计内容及范围上对经济责任审计、内部控制审计不重视；审计手段还主要停留在手工收集资料，审计效率低。近年来，伴随着ERP系统在企业的推广应用，财务管控、物资管控等相应的管控系统相应配套使用，但是由于这批系统数据平台不统一，数据标准不统一，使审计技术和审计手段仍然不能有效实施。
3、审计人员的素质问题。审计人员的素质的提高与企业发展有很大差距。审计人员素质参差不齐的问题比较突出，业务精通、经验丰富的审计人才稀缺。面对繁重的审计任务，审计人员偏少、专业结构单一的矛盾比较突出。由于在思维上审计还停留在“查错纠弊”的职能上，部分企业在审计人员的配置上着重于懂财务知识的人才，而掌握管理学、计算机、法律、工程学等方面知识的费财经类专业人才相对缺乏。近几年来，整个行业对内部审计人员的配置也在向多元化发展，各种专业培训、以审代培等不断开展，对审计人员专业素质的提高起到了积极的作用，但既懂审计又精通计算机、工程管理、管理学等的复合型人才依然稀缺。
二、企业内部审计的风险防范措施
1、完善内部审计监督制度。提高审计质量，不仅要建立相关的工作保障制度和规定，还必须建立相关的工作监督制度，通过建立《内部审计项目质量控制办法》、《审计质量责任追究制度》、《内部审计人员培训制度》、《月度审计工作例会制度》、《监督部门联席会议制度》等内部审计业务控制制度，约束审计行为，规范审计程序。此外，建立一套科学、合理的质量考核评价体系，对审计管理和审计业务质量进行综合考核评价，是提升審计质量的有效工具。建立审计质量内部自我评价体系应采取定性和定量相结合的评估方式，首先对内部审计机构质量、审计项目质量、被审计单位和其他部门对审计工作的意见及利用外部专家服务方面的内容制定科学的评估标准。而且，对需要评价的各个项目分别以百分制评分，按照制定的评估标准确定每一项目具体内容所得分数，汇总得出每个项目的分数，按照重要性原则，分别赋予每个项目权重，用各项目所得分值分别乘以该项目所赋予的权重，即可得到质量考核应得分数，最后根据考核标准认定审计质量的高低。
2、提高审计人员素质，强化对审计人员的培训监督。审计既是一种专业和技术性都很强的职业，也是一种高层次、综合型的经济监督。对大多数审计项目来说，审计风险的识别、评价、预防等，大都依靠审计人员的经验研判。对内部审计人员要进行有限的风险管理和现代信息技术的培训，一方面，采取送出去深造，专题办班授课、强化网络培训、深入基层互动交流等方式，另一方面，充分利用审计项目机会，做到以审代培、以审促培、审教结合，努力提高其专业素质和各项技能，使审计人员能利用企业现有的信息平台，采用各种网路手段、审计技术防范和抵御各类风险。同时，在内部审计过程中，要进行适当的监督和指导，将风险管理能力和复合技能作为考核评价内容，确保内部审计人员的风险意识和审计工作质量逐步提高。
3、整合审计资源、开展审计集约化工作。审计集约化内涵是指以资源共享为基础，以项目为纽带，以业务领导为核心，以信息化手段为支撑，已审计垂直化管理为目标，实现省市县三级在项目安排、人员布局、时间进度、处理口径、信息披露、经费保障在内的审计一盘棋概念，把省市县三级审计部门的审计资源和审计力量整合起来。其目标是充分挖掘审计人员的潜能，通过人力资源的合理利用、审计信息资源的联网对接、技术手段资源的优势互补、环境资源的统筹规划等有效整合资源的各种形式的综合运用，使审计资源得到更加充分的利用，协调一切有利因素，推动审计工作由传统审计向现代审计全面转型，为企业提供最为优质的服务。此外，应有效利用社会审计资源，积极引进外部审计机制，弥补内审自身的缺陷，这不仅能促进内部审计的发展，还能促进内部审计活动的有效增值，提高工作效率，扩展审计领域。
4、做好审计项目沟通工作、提高内部审计工作效率。内部审计沟通工作很重要，要做好有效沟通，内审人员除了要具备审计专业知识外，还应善于与被审计单位和部门进行有效沟通。对沟通中的重要事项要形成书面记录，同时沟通记录经对方签字认可才能形成审计证据，记录于工作底稿。审计人员在沟通结束前要提醒对方，这是因为一方面进行必要的补充可以防止疏漏，另一方面充分的沟通有助于加深双方对某一事项的理解和认同。沟通结束时，除感谢对方的真诚合作外，还要向其说明下一步可能会进行的工作，给被审计单位或部门有充分的时间做准备。此外，在整个沟通过程中要注意识别被访谈者接受和抗拒的非语言讯号，适应场面气氛调节谈话内容。
结束语
随着企业的飞速发展及管理水平的提高，企业对内部审计的重视程度也相应提高。内部审计由于在企业内部控制工作中占有核心位置和重要推动作用，逐渐成为企业风险管理的有效必备手段，正在引起企业高层管理人员越来越多的重视，已经成为现代企业各种战略措施中不可或缺的组成部分。
[1]郑敬枝.当前企业内部审计质量控制存在的问题与完善对策[J].现代商贸工业，2010，22（15）：15-18
[2]中国内部审计协会.内部审计在治理、风险和控制中的作用.北京：中国财政经济出版社，2004.
[3]中国内部审计协会.内部审计程序.北京：中国财政经济出版社，2003.
[4]中国内部审计协会.内部审计程序.北京：中国财政经济出版社，2003.