中小企业信贷问题研究论文范文第1篇
建立合理有效的运营机制对推进中小企业业务的发展至关重要, 小企业信贷中心应全面改革中小企业运营机制, 根据近年来银行探索小企业金融服务的实践经验, 并结合小企业业务的特点, 建立与不断完善中小企业管理考核方案, 同时引入不同的考核机制, 激发中小企业专营机构及中小企业客户经理开展业务的积极性。
中心的激励机制应主要针对一线营销人员, 大致分为三个层次, 员工职业发展通道、绩效激励和劳动竞赛激励的方式, 总体上以正向激励为主。
员工职业发展通道的建设目的在于给一线营销人员建立非管理序列的发展通道, 通过半年一次的考核, 根据期间管护贷款平均余额、不良贷款率等考核维度确定员工的行员定级, 以此确定其全薪以及基本薪酬。职业发展通道的建立改变了一线营销人员只有通过进入管理层面才能提高行员等级的情况, 能有效地提高员工工作的积极性。同时如果考核达不到相应级别的要求, 员工也会降级。
绩效激励的原则按照营销人员的利率加权管护余额以及每月放款笔数确定正绩效, 按照不良比率确定负绩效。原则上相同余额, 每月放款笔数增加则绩效有相应增加。不良指标的考核旨在对不良容忍度范围之外增加的比率相应扣减绩效。总体上, 刚进入中心的新员工或维护量较小的员工按工作量 (即放款笔数) 考核, 达到一定维护量后, 按维护余额的存量和变量分别进行考核。
二、完善授权、审批机制
由于中小企业通常不具备竞争优势, 若针对单个客户采用传统的“三位一体”授信审批模式, 往往很难过关。因此, 审批流程根据中小企业授信特点设置, 减少环节, 注重时效, 按规定控制审批流转时间, 在有效防范风险的前提下提高决策效率。
中小企业授信审批制定详细的“授信标准”。如通过对客户违约率和预期损失的科学计量, 明确不同信用等级客户可接受的授信额度、担保条件、可使用的产品及定价等, 以便在具体项目发起、审查、审批时做到有标可依、有章可循, 避免审批的随意性和对经验判断的单纯依赖, 确保每个项目均能满足事先设定的风险偏好和资本回报要求。
具体而言, 可根据以下标准进行客户初选:企业经营一定年限;销售收入呈平稳或增长趋势;企业无不良信用记录;对民营企业而言, 企业主个人影响巨大, 因此其诚信程度、个人资产、经营能力和履历等情况也特别关注。
清晰明确的审批要点使高效审批成为可能。营销和审批人员共同遵守“授信标准”, 达成共识, 能够快速为客户核定授信额度、信用敞口、产品使用范围和担保条件, 逐步减少对经验判断的依赖。
中小企业业务实行独立的审查、审批机制, 中小企业信贷中心根据总行制定的中小企业授信管理办法、审查审批流程、授权办法等具体制度执行。同时对中小企业授信业务实行授权审批制, 有权审批人在授权范围内对经过尽职调查和授信审查等正常流程的中小企业授信项目拥有终批权。
三、拓宽贷款渠道丰富产品建设
小企业信贷中心应拓宽业务合作范围, 把产品开发与营销渠道建设结合起来, 全方位服务中小企业, 例如:
(1) 与专业市场、协会合作推广小企业贷款。由于中小企业不具有单体的竞争优势, 其生存往往依赖于一个群体, 即产业集群。产业集群的作用不仅在于解决中小企业“规模小“的问题, 而且有助于降低银行的交易成本、信贷风险, 小企业信贷中心应按照这一思路, 贴近市场, 贴近客户, 与专业市场和行业协会进行洽谈和合作, 推出批量贷款产品。
(2) 与担保公司合作推广小企业贷款。小企业信贷中心应携手国有、民营专业担保公司共同打造信用担保融资模式, 为经营良好暂不能提供, 或不能足值提供传统融资所需抵/质押的中小企业、个体工商户提供贷款。
(3) 与企业合作推广联保业务。中小企业联保是指若干借款人自愿组成一个联合体, 联合体成员之间协定贷款额度, 向银行联合申请贷款, 每个借款人均对其他所有借款人因向银行申请借款而产生的全部债务提供连带责任保证, 银行借此发放一定额度贷款。联保业务之所以能为中小企业获得更多的贷款和更低利率是由于它能减轻间接融资中存在的两大痛处:减少不良贷款的产生和降低信息不对称性。
四、优化风险分类管理, 加快不良资产核销
中小企业贷款的特点决定了其不良贷款率相对较高, 特别是中小业务条线, 在收益覆盖风险的前提下允许不良贷款的出现, 为保障权益, 应建立单独的贷款风险分类和拨备制度, 制定专门的不良贷款预警、清收、处置机制, 落实专人负责不良资产的管理工作以降低不良贷款率, 维护银行的利益。
中心应建立单独的小企业贷款风险分类和损失拨备制度, 制定专项的不良贷款处置政策, 认真做好小企业不良贷款核销、重组和减免工作;建立合理的快速核销机制, 按规定的条件和要求及时上报核销, 积极清收处置、短期内确实无法收回的小企业不良贷款, 加快小企业不良贷款核销进度。
摘要：长期以来, 中小企业在就业与经济增长方面做出巨大贡献, 但其生产经营所需资金的瓶颈问题却始终未得到根本解决, 中小企业发展中的资金问题也越来越受到各界的重视.商业银行信贷资金作为中小企业融资中外源融资的重要组成部分向中小企业合理投放是解决中小企业发展中资金约束的重要途径。商业银行建设一系列独立运行机制, 集产品开发、销售渠道建立、客户市场开拓、内部财务核算、授信审批、风险管理、不良资产管理和人力资源管理等职能于一身的中小企业专营机构, 专司对中小企业进行融资的方方面面有积极意义, 对于目前利润空间日益缩小的商业银行也有很强的现实意义.笔者对建立中小企业专营机构——中小企业信贷中心进行了一些思考, 提出了一些想法。
关键词：中小企业信贷中心,融资
参考文献
[1] 郑敏.关于中小企业融资难问题的银行解决方案[D].厦门大学, 2009.
中小企业信贷问题研究论文范文第2篇
摘要：随着各项改革的不断深入，经济体制的巨大变化，中小企业在我国经济生活中扮演着越来越重要的角色，关于中小企业的理论研究和政策措施也动作频频。本文将从商业银行的角度去分析中小企业融资难的问题，试图去分析中小企业在信贷业务中的风险控制等问题。
关键词：中小企业，商业银行，信贷业务
基于中小企业自身因素、银行及政府的政策因素等客观原因，中小企业融资难的问题一直存在，在国民经济生活中占据特殊位置的中小企业的发展受到了一定程度的限制。如何做到既能使企业需求得到满足又能使金融安全得到保障，是解决中小企业融资难、银行突破性发展中必须面对的问题。从商业银行的视角，理性分析中小企业存在的信用问题、弥补银行自身在风险控制方面的不足，能为化解银企矛盾、实现合作共赢提供思路。
一、中小企业及其财务特征
1、中小企业的基本特征
中小企业由于企业规模小、市场份额小等原因，其自身特征比较明显。首先是中小企业的组织结构相对简单，在机构和决策上，基本上是企业所有者一人拍板，企业家的素质决定企业发展的好坏。二是从资本的角度看，中小企业的经营比较灵活，“船小好调头”。受经营环境的制约，中小企业受市场影响比较大，调整业务灵活性就成为生存的必要，因此对资本的使用格外谨慎，使用效率高。三是中小企业的生产规模小，区域特征明显。在生产方式上，中小企业比较灵活，呈现小量多类的生产特征；在产业选择上，中小企业发展的产业都适合于规模小、门槛低的地方性市场。四是中小企业由于资产薄弱，对抗风险的能力较差，在外部冲击面前应变能力查，生命周期短。[1]
2、中小企业的财务特征
中小企业在业务和生产上的不稳定性导致其发展必须充分发挥自身优势，因此在财务模式上就显示出与经济灵活性相匹配的特征。
（1）、财务灵活，资本流通性大
从投资周期上看，中小企业的短期经融负债的比率较高，而长期投资的比率非常小，
这是由其财务灵活性决定的，因为生产与生存要求，中小企业的资金要做到周转快、闲置资金少，能把更多的短期融资投入生产。因此中小企业的负债结构中短期负债占比最大，长期投资的比重很小。
（2）、获利能力突出
在单位资本获利能力方面，基于赢利模式的不同，中小企业由于弱化资本的盈利模式使得其获利能力要强过资本强化模式的大企业。在固定资产上的投资节约，导致单位销售中分摊的固定资产比率小于大企业，而劳动密集型的低资本投资又使单位销售中分摊的劳动成本大于大企业。
（3）、现金流生产能力差，财务脆弱
人工费用和利息高居不下、经济来源单一、税收开支等因素使中小企业创造现金流的能力低，甚至影响到扩大生产和再投资。另一方面，由于现金流生产能力差，中小企业的资金稳定性也较差，财务上存在较大的脆弱性。
（4）、贷款融资依赖短期贷款
由于中小企业的经营和财务特征，其对资产的周转要求是流动性非常强，使用流动资金的比率大于大企业。而自身资金的比重不足，导致中小企业的生产资金对银行的短期贷款产生了依赖性。这些特征在中小企业中大同小异，只是由于所处行业的不同存在差异。
二、中小企业信贷的风险
从商业银行的角度看，中小企业信贷有着资金规模小、贷款频率高、贷款需求迫切、担保困难等特征。由于中小企业自身经营和财务特征等客观因素，商业银行在为数量庞大的中小企业信贷客户群办理业务时，不仅要在最大程度上满足中小企业的发展要求，促进国民经济发展；还需要高度重视中小企业信贷的风险，保证信贷业务的良性发展。大体上来讲，中小企业信贷的风险主要包括以下几个方面：
1、经营管理风险
中小企业规模小、自有资金少，经营状况受市场影响大，其管理又受企业家的个人制约，外部环境波动或者企业家的决策失误就很可能导致中小企业信用破产。经营管理风险，其实就是要质疑中小企业的还款能力。
2、行业和市场风险
中小企业实力薄弱，对抗市场风险的能力查。资金问题制约着中小企业对市场的研究和品牌、渠道的建立和维护，整体上抗风险能力弱。
3、财务风险
中小企业财务制度混乱、不规范，财务报表有为了融资而虚增入账的嫌疑，在财务管理上出现的信息混乱影响银行对中小企业的信用评判。
4、信用和道德风险
企业家的个人素质决定中小企业的发展，也影响银行对其企业的信用评估。在财务上虚报谎报或编造、在归还贷款上的拖延、在贷款用途上的单方面违规等等问题，既考验中小企业的信用，也考验企业家的道德意识。
三、中小企业信贷风险的控制思路
要基本解决并逐步消除中小企业融资难的问题，需要政府、银行、中小企业的多方合力，使企业与银行建立长期的合作关系，互利共赢。当然，要实现这个目标，需要政府相关部门在政策上给及支持和推进，银行在信贷风险评估体系上进行改革，中小企业从生产经营上改进自强。
1、根据客户定位规避风险
银行对中小企业的选择，应根据不同的区域、不同特点合理定位，将支持的重点放在生产经营稳定，信用程度高，口碑和荣誉好的中小企业。再根据该企业的同行边界进行量化，确定信用等级、还款能力、抗风险能力等。这样才能做好前期的准入工作，合理有效地规避风险。
2、根据风险定价
根据需求企业的特点，实行高风险高定价、低风险低定价的定价制度，再参考企业的生产经营状况、信用评估、还款能力等综合因素，对不同的企业进行差别化定价和对待。
3、担保创新
中小企业的信贷担保一直困扰着银行也困扰着企业自己，实行创新的担保制度来推进中小企业信贷的步伐不失为明智之举。在具体操作上，可借助政府力量建立担保性质的合作平台，也可以借助行业力量实行联保机制，方法多种多样。[2]
4、跟踪管理，风险预警
银行应及时跟进贷款客户的评价情况，对企业进行要素跟踪管理，推行进退并举的贷款原则，不断淘汰风险大的企业、选择发展好的企业，良性循环以保证企业的银行的可持续发展。
5、企业改善和改进经营管理，提高信用水平
银行在不断完善信贷风险控制体系的同时，中小企业自身也要从根本出发，改善经营、改进管理，增强自身实力以获得更高的还款能力和信用评价。从财务管理上，建立完善规范可靠的财务制度，规范财务工作，为信贷提供有效的科学依据。[3]
6、政府和社会的责任
政府在扶持本地中小企业发展的过程中，要积极出面干预中小企业的信贷问题。一方面严控严查，为银行把好关；另一方面多方联合，为发展良好、前景光明的中小企业提供寻找融资渠道。社会各界如行业协会、工商联合会等，也可以在中小企业的信贷问题上出谋划策，比如寻求专业金融中介机构的合作、联合担保等。
四、结语
中小企业在向商业银行贷款的过程中，信用风险涉及的问题需要双方共同的努力才能得到有效缓解。在求助银行的同时，中小企业最根本的发展之路还是不断强大自身，坚持发展才是硬道理的基本原则，在生产经营、财务制度、信用评级、道德风气等各方面强抓实干，才能打破融资难的僵局。
参考文献：
[2]管敏.对我国商业银行信用风险管理的分析[J]. 沿海企业与科技. 2012（03）
[3]梁冰.我国中小企业发展及融资状况调查报告[J]. 金融研究. 2010（05）
[4]崔武.浅议我国银行业信用风险的化解思路[J]. 新疆金融. 2011（03）
中小企业信贷问题研究论文范文第3篇
摘 要：以孟加拉乡村银行建立为标志，现代意义上的小额信贷发展至今已经有三十年的历史。我国将小额信贷作为“扶贫、创业、繁荣经济”的重要手段为我国引进和推行，对解决我国落后地区人口贫困问题和弥补我国扶贫政策的缺陷两大问题作了很大的贡献。但是随着小额信贷自身发展，法律缺位而引起的问题也越来越突出。因此，加强对小额信贷的立法研究，完善小额信贷立法已成为小额信贷顺利发展迫切需要解决的问题。主要探讨小额信贷的法律特点和法律关系基本法律问题。
关键词：小额信贷；法律特点；法律关系
1 小额信贷界定
1.1 小额信贷的定义及性质
由于各国国情和小额信贷模式的不同，国际上对于小额信贷的定义并没有一个统一的标准。中国银监会政策法规部主任黄毅在《小额信贷问题研究》中提出“小额信贷为贫困、低收入家庭以及微小企业提供一系列广泛的金融服务，包括存款、贷款、支付服务、汇款、担保、小额租赁、住房金融和其他非金融服务”。 笔者认为，他对小额信贷的定义符合世界小额信贷的现状。
通过对各国现代意义小额信贷的总结可以发现，小额信贷本身具有以下特点：（1）属于无抵押信用贷款；（2）贷款金额小；（3）以扶贫为首要目标，为家庭创造基本收入以维持生计、帮助企业生产发展，同时也包括对公益项目的支持，如（贫困人口的）医疗、教育。 不过，由于各国的经济模式和金融成熟度的不同，现在国际上对小额信贷提供产品的目的上有两种不同观点：一种认为小额信贷只用于生产，而不应用于消费；另一种则认为小额信贷不应当仅仅局限于生产型的经济活动，还应包括小额的消费信贷。
笔者更倾向于后一种观点，即小额信贷除了农村扶贫信贷，还应包括着眼于能够帮助自身发展的无抵押的个人消费信贷、助学贷款、创业贷款等。
首先，就小额信贷本身而言，顾名思义，它就是无抵押、金额小的信用贷款。而我国现有的贷款类型中，无论是农村扶贫信贷或是个人消费信贷，无论是助学贷款还是大学生或下岗职工创业贷款都具有前面所提到的特征，都属于小额信贷的范畴。
其次，就我国城乡二元化的现实国情而言，我国的小额信贷体系在城镇和农村面临着完全不同的状况，我们必须区别对待。
最后，就小额信贷专门法律规制来说，法律本身必须具备的稳定性决定了在制定该法律时必须考虑到小额信贷的发展趋势。如今，小额信贷机构市场准入资格和营业范围规制问题除了考虑扶贫性因素外，还应考虑商业性因素已经是一个共识。
1.2 小额信贷的法律特点
1.2.1 小额信贷属于无抵押和担保的类似项目融资的新型信用贷款
根据我国《贷款通则》和相应的法律法规，我们以贷款有无担保（或担保的方式）为标准，将传统贷款分为信用贷款、担保贷款。小额信贷，不论是扶贫型的还是发展型的，其服务对象都是传统信用评估中信用值较低的人群，因此，小额信贷虽与传统意义上的信用贷款从表面上看极为相似，但实质却完全不同。小额信贷以无抵押为其首要特征，显然也不属于担保贷款。小额信贷中的小组互助、互保的制度设计与法律中的“担保”不是同一个概念。我国《担保法》规定担保人属于第三人且必须具有大于借款数额的资产，而小组联保制度中的小组成员则均是借款人，同时也不具备一定大于借款数额的资产。
通过对小额信贷要件和原则的研究，我们发现它实质上与项目融资担保贷款非常类似，项目融资担保是指仅以项目本身的资产和收益作为担保。 首先，两种贷款中，贷款人对项目本身以外的其它资产和收益都没有追索权。其次，两者所提供担保都是以借款所购财产进行担保，即以将来的财产设定担保，这一特点在农村小额信贷和创业小额信贷中更为突出。第三，虽然原因不同，但是项目融资担保的风险分担原则在小额信贷中也非常适用。项目融资担保的项目建设多需要大资金，承担高风险，且建设周期长，变现性不良好，因此，贷款人和借款人单方承担风险非常不现实。所以，为保证贷款人的债权，要求将与项目有关的各种风险要素以某种形式在借款人与项目开发有直接或间接利益关系的其他参与者和贷款人之间进行分配，没有任何一方单独承担其全部项目的风险责任，这就是风险分担原则。小额信贷虽没有明确提出这项原则，但是其运作却一直在该原则的指导下。借贷方作为贫困人口，他们的特殊性、脆弱性决定了他们不可能单独承担风险责任，小额信贷扶贫的目的也决定了小额信贷机构以及为小额信贷提供信用评估和项目评估的机构应当承担一定的风险责任。它从本质上将小额信贷与传统贷款区别开来。
但同时，我们也要认识到，小额信贷与项目融资担保贷款存在的巨大差别。项目融资担保是为了平衡债权人、债务人和担保人的利益，减轻政府和担保人的责任，避免发展中国家陷入债务危机的一种融资形式；而小额信贷是以扶贫为目标的信用活动。
因此，小额信贷是一种无抵押和担保的类似项目融资的新型信用贷款。
1.2.2 法律调整的相对独立性
从制度经济学的角度分析，小额信贷是金融创新和制度创新的产物，无论信贷产品和信贷方式都不同于传统的金融活动。 从法律角度分析，它的要件不同于传统贷款要件。因此，小额信贷发展较为成熟的国家一般都为小额信贷单独制定了法律。
1.2.3 许可经营范具有广泛性
传统法律理念中贷款是指金融机构依法把货币资金按约定的利率贷放给客户，并约定期限由客户偿还本息的一种信用活动。因此传统贷款的许可经营范围是局限在货币金融的范畴内的，而小额信贷的许可经营范围与传统贷款相比更具有广泛性。小额信贷机构向其客户提供的产品既包括传统贷款所提供的金融服务，也包括传统贷款所不具备的非金融服务，如提供项目评估、提供技术支持等等。
2 小额信贷法律关系
小额信贷法律规范应当是调整小额信贷关系的法律规范的总称，其调整对象是各种主体之间因小额信贷活动而产生的社会关系，即小额信贷关系。而小额信贷关系除了包括小额信贷领域内各种相关主体之间的小额信贷交易关系，还应当包括国家金融主管机关与各类主体之间的调控和监管关系，即小额信贷管理关系。
从法律性质上讲，小额信贷交易法律关系是平等主体之间的债权债务关系，就主体而言，贷款人是债权人，借款人是债务人；就客体而言，是指贷款人向借款人提供的、按合同约定的利率和期限还本付息的货币资金或者其他金融或非金融的服务；就内容而言，是贷款人对借款人享有债权，即依法到期收回贷款本息或收取其它服务费用的请求权，借款人对贷款人负有债务，即向贷款人归还本金、利息或对其享有的其他收费服务付费的义务。小额信贷之债和传统贷款之债一样，也是合同之债。贷款人与借款人作为平等主体之间的权利义务关系以借款合同来确定。
小额信贷管理法律关系则是国家或其授权的监管机关在对小额信贷机构、小额信贷业务及借贷市场实施监管过程中而产生的法律关系。具体包括：对小额信贷机构的主体资格的管理关系、对小额信贷业务行为的规制关系以及小额信贷机构违反法律的强制性规定所作出的处罚关系。由此可见，这是一种纵向的管理关系，属于经济法范畴， 应适用经济法的基本原则。
中小企业信贷问题研究论文范文第4篇
[摘要] 中小企业在国民经济中具有十分重要的地位，已经被越来越多的业内人士所认可，然而，中小企业融资难的情况并未随着人们对中小企业的重视而消失，本文在对我国中小企业信贷融资困难的现状、成因及现行政策分析的基础上，提出了一些关于完善相关政策的意见，试图以信贷融资为突破口，找到打开我国中小企业融资之门的途径。
[关键词] 信用环境 风险控制 扶持体系
国际上通行的界定中小企业的标准是：员工在2000人以下，年销售额3亿元以下，企业资产4亿元以下。
按上述标准我国中小企业数量达到3000多万户，它们对GDP的贡献以达到50%以上，提供了75%的城镇就业机会，对税收的贡献占到40%多，并连续5年对出口贡献率在60%以上。与此同时，中小企业在我国经济运行中的一些独特功能，如激活市场竞争、增进效率，促进经济增长；创造就业机会；增加农民收入、转移农村富余劳动力等等均为经济界人士所认可。但由于中小企业自身及中国当前独特的体制、机制和政策等因素制约，中小企业的发展尤其是融资面临着许多企业自身难以克服的经济、制度以及法律等方面的矛盾和问题。
一、我国中小企业信贷融资现状及存在的问题
1.中小企业融资渠道狭窄，其目前发展主要依靠自身内部积累，即中小企业内源融资比重过高，外源融资比重过低。这直接导致了企业资金成本过高，同时分散了企业的控制权。
2.中小企业普遍缺乏长期稳定的资金来源——不仅权益资金的来源极为有限，而且很难获得长期债务的支持。这使中小企业资金成本相对较高，筹集速度减慢，不能尽快地形成生产能力，也不利于财务杠杆的应用。
3.亲友借贷、职工内部集资,以及民间借贷等非正规金融在中小企业融资中发挥了重要作用，但由于各地经济发展水平及民间信用体系建设的差异，非正规金融在江浙、中西部地区发育程度差异极大。
二、我国中小企业信贷融资困境的成因分析
从中国中小企业信贷融资的现状可以看出，“贷款难”已经成为制约中国中小企业发展的严重“瓶颈”之一。而这种状况的形成主要是由中小企业自身弱点的内在因素和这些弱点与我国金融体系特点相冲突及中国体制转轨时期有关政策不深入、不完善等外在因素共同作用的结果。
1.从中小企业自身来看:(1)中小企业由于规模较小，管理经验不足，是市场规律作用下最易受到冲击的群体。一旦国际国内市场环境变化，中小企业对市场风险估计不足，极有可能蒙受较大损失，甚至面临倒闭的结果。(2)与此同时，中小企业发展的外部环境发生了重大变化，突出表现为市场变化和国家发展战略变化。市场出现结构性过剩，多年的卖方市场的格局转变为买方市场，国家在经济发展中更加强调经济、社会和环境的可持续发展战略，更加重视经济发展、社会稳定和资源环境之间的和谐统一。由于制度更新滞后，管理方式不科学，一部分中小企业不适应外部环境变化，经营出现困难，大量产品积压，利润水平下降，内部积累大幅度减少，外源补充资金的要求大幅度增加，于是对银行贷款需求大增。此外，由于许多中小企业财务信息不透明，信用意识淡薄，加大了银行贷款风险。
显然，这几个特点直接决定了中小企业融资是一种极为特殊的金融活动，进而中小企业融资难也就构成了一个普遍的经济现象。
2.从银行等金融机构来看:从银行角度来看，由于其缺乏相应的管理机制和贷款动力，造成了银行对中小企业“贷惜”或“不贷”的普遍现象。
3.从政府体制改革来看:主要是经济金融体制变迁过程中，市场经济体制的微观运行基础不完善所带来的制度摩擦。金融体制改革的不深入、不完善,使我国现行中小企业信贷融资促进政策仍存在较大的缺陷。
三、解决我国中小企业信贷融资困难问题的途径
融资难问题的产生是由中小企业自身的缺陷、金融机构机制运行的弊端和体制改革带来的制度摩擦所共同造成的，因此，我们也应从中小企业自身的完善、银行管理机制的改进和政策体制的完善上去找打开中小企业融资之门的途径。
1.完善中小企业制度，健全治理结构。当前，我国中小企业普遍存在财务制度不健全，财务报告真实性与准确性较低，银行利益难以保障的现象，这些往往都是企业治理结构不健全所致。而建立现代企业制度，提高自身素质是解决中小企业贷款难的重要途径。
2.培育良好的信用环境。中小企业信贷融资很难顺利开展，并导致信贷市场的低效配置，中小企业不良贷款比率大大高于大企业不良贷款比率。针对目前社会信用淡薄的问题，应尽快建立健全中小企业信用体系，加强信用文化建设。
3.银行信贷风险管理方法的改进。目前，一些银行发展了一些新型的信贷风险评估方法，其中最主要的是客户信用评分方法。客户信用评分是一种运用现代数理统计和信息技术对客户进行信用评分的方法这种方法是历史数据和统计方法的分离出贷款申请人的各种特征对为违约和不良行为的影响，通过计算贷款申请人的信用分数来预测起伪约或不良行为的概率。同传统的信用评估及其相应的贷款方式相比，这种方法借助于电脑几通信技术的帮助，可以在很大程度上实现贷款的自动化，大大简化贷款手续，具有成本低、时间省、效率高和客观公正的特点。
4.政策支持体系的完善。从制度角度着眼，中国中小企业融资体系的构建与完善并不仅仅在于出台一些旨在促进中小企业融资的政策，而需要以市场化为基本原则导向，对中国金融体系的许多传统领域进行深刻变革，构建一个有利的外部环境，即政策支撑体系。
四、结束语
打开信贷融资渠道对解决中小企业融资难的问题具有战略性的主导意义，这也是打开中小企业融资问题的关键所在，但由于中小企业的天然弱点和银行追求“低风险、高效益”的经营目标之间的矛盾制约了银行对中小企业贷款业务的开展。
总之，打开中小企业信贷融资之门，需要靠企业自身，银行和政府三方共同努力，积极地弥补各自的体制、制度或政策的缺陷，为中小企业创造一个畅通的融资渠道，促进中小企业的快速发展，进而带动整个国民经济健康、快速、持续地发展。
参考文献:
[1]王竞天李正友冯雪飞韩俊:中小企业创新与融资.2003
[2]陈晓红:中小企业融资创新与信用担保，2002
[3]纪敏:我国中小企业融资与金融体系完善，2003
中小企业信贷问题研究论文范文第5篇
随着社会经济迅猛发展，科技型中小企业对中国GDP的增长、科技发展、综合国力提升等方面都占据着不可忽视的地位，同时在构建和谐幸福的社会以及提高就业率等方面起到了重要作用。为了推进科技型中小企业的发展，国家出台多项扶持政策，提升科技型中小企业的创新能力。政府部门在财税上的政策扶持固然有效，但要想让企业获得长远发展，银行贷款成为此类行业解决资金短缺的主要途径。对于科技型中小企业来讲，因为普遍存在与贷款方信息不对称的问题，导致科技型中小企业信用贷款效率低下，贷款成功率极低，所以多数科技型中小企业依旧面临着重大资金困难。科技型中小企业不仅是推动我国人均收入稳定持续增长的重要力量，还在我国扩大就业、增加财政收入等经济活动中扮演重要角色。为了响应国家城镇一体化的号召，推进我国一体化工作的进程，对于扮演重要角色的科技型中小企业带来了新的挑战。只有对科技型中小企业进行信贷风险分析找出造成企业信贷风险的主要原因，并对其原因提出有利的防控措施，才能确保科技型中小企业持续稳定的发展，同时也有效降低了科技型中小企业信用贷款的风险，为相关部门的市场监督调控提供切实有效的数据参考。
一、科技型中小企业信贷风险成因分析
科技型中小企业出现信贷风险的来源不完全取决于企业本身的内部治理体系上，在一定程度上还取决于企业所处的外部环境。因此，科技型中小企业信贷风险产生的原因，主要可以分为企业自身因素和外部环境因素两大部分。
（一）企业自身因素
1.企业管理体系不完善。科技型中小企业普遍具有相当的高新技术产品的研究与开发能力，相较于同行业的其他企业而言有较大优势。但科技型中小企业通常规模较小、人数较少，比起大型企业而言，往往存在融资缺陷的问题，从而导致企业资金匮乏等一系列困难。在整个经济贸易过程中，科技型中小企业也会经常性出现内部治理体系的不完善等问题。因此，科技型中小企业相继出现了与员工的劳动纠纷、违规操作被起诉等多种内部矛盾，导致企业的自身风险加重，使得在整个行业中信用评级降低，成为贷款时的较大阻力，影响企业健康发展。
2.企业资产分布不均。造成科技型中小企业贷款风险增加的最主要影响因素之一就是企业违约，即出现企业的资产负债率高于正常水平。科技型中小企业在资产分布上不均匀，导致企业在经营过程中会出现资金链断裂的情况，从而影响生意合作的持续进行，致使企业被动违约，造成企业信誉度降低。同时企业资产分布不均也会导致企业在整个经营活动中支出和收入没有呈现出正比增长的趋势，加重企业违约的可能性，造成信贷风险增加。
3.企业资产周转缓慢。目前，我国科技型中小企业的发展情况不容乐观。由于科技成果转化率较低，从总体上来看，会使得科技型中小企业资金周转缓慢，从而进一步造成企业资金量不足。与其他企业相比，科技型中小企业所生产的高新技术产品研发周期长，风险大，给合作方交货时期随之延长，进一步影响企业在经营活动中回款时间长。周而复始，形成一个恶性循环，最终导致科技型中小企业在贸易中占据不良地位，使得企业信誉口碑急剧下降。
4.企业成本控制不足。我国企业广泛实行的传统的成本控制手段存在着诸多弊端，例如控制理念陈旧、控制意识薄弱等，这会造成科技型中小企业产品成本过高或者人工成本过高，销售费用增加等，进而导致企业毛利率低下，产品竞争力过低，不得已进行低价销售。这种盲目追求短期内的经济效益，会出现企业整体经营水平被拉低的情况，最终企业在偿还贷款时会因为资金不足的原因增加违约的风险。
（二）外部环境因素
1.企业信用体系建立不完善。完整的信用体系是联系企业和债权方的桥梁，是决定科技型中小企业诚信发展的关键因素。我国在信用体系建设方面还存在漏洞亟需完善。首先是体系建设的宣传力度不强，致使很多科技型中小企业忽视信用体系的重要性。其次就是我国的相关部门对企业信用情况的判定不明晰以及曝光度不够。我国没有明确的文件规定如何判定企业的信用额，以及对失信企业的曝光度太低，导致各相关部门难以实现对科技型中小企业的全面监管，预先做出告警判断。
2.治理违约企业法律不完善。中国是一个法治国家，个人或者企业发生的任何行为都要受法律法规的约束和监督。但是我国法律体系不够完善，在企业出现具体的失信行为时没有让失信违约企业得到应有的惩罚，从而助长企业失信违约的气焰，造成一种不好的社会风气。同时失信企业的失信违约行为也没有计入相应的档案中，无法遏制失信企业的再一次失信违约，形成一种恶性循环。
二、科技型中小企业信贷风险防控对策
（一）合理配置企业资源
为了降低科技型中小企业信用贷款风险，企业应当合理的配置资源，提高企业资产的利用率，主要从以下两点来考虑。第一，加强企业管理方面的学习，不断优化企业的组织结构和财务管理部门，提高运营绩效，实现不同部门间的最优配置。第二，密切关注企业与资金有关的财务问题，定期检查财务报表分析企业的发展现状，根据资源在不同时间段上的最优分布特征，实现资源开发利用最佳时段的控制与决策。同时，为了进一步提高企业的净利率，加强成本控制是企业现阶段最该解决的問题。具体的控制措施可以概括为以下三点。第一，学习借鉴其他优秀企业先进的经验和方法，改进并形成适合企业自身发展的经营方式。第二，建立成本管理保障措施，进行工作流程的整合，减少企业不必要的分工。第三，完善成本会计组织，增强全员成本意识和素质，做到利于成本与技术的结合，充分发挥成本控制的作用。
（二）完善信贷管理体系
科技型中小企业是我国经济发展的中坚力量，完善的信用评级体系以及法律规范文件对全国科技型中小企业的发展意义深远。政府以及相关部门应该从三方面展开行动：一是要加强对有失信行为企业的监督，让各企业的信用数据透明化，全民监督，完善信用记录;二是要制定规范的信用评级方案，让市场对企业的信用评级有规律可循，降低不良贷款的情况的发生，让我国的科技型中小企业健康发展;三是要建立完善的法律条文规范，让各单位有法可依，规范企业的行为准则，降低科技型中小企业的信用贷款风险。
（三）健全信用担保机制
科技型中小企业应当建立完善的内部治理体系，加强企业对违约发生前的风险预判及发生后的处理能力，做好防范措施，提高工作效率。同时，为了解决企业在贸易合作中出现短期资金匮乏向银行贷款难以及时获得审批的问题，科技型中小企业应当联合银行等单位共同构建信用担保机制。因为信用担保机制可以提高科技型中小企业的贷款能力，使科技型中小企业能获取更多资金。健全信用担保机制，主要可以从以下两方面着手：第一，企业提高自身担保能力，利用群体信用作担保，使银行信任该群体并愿意放贷;第二，银行为企业的贷款金额设立不同担保制度，缓解企业贷款压力，减少冗杂的审核程序以及保证金。
三、结论
为了支持我国科技型中小企业长期健康地发展，需要从一定程度上缓解企业信贷风险，为企业带来充足的资金支持。通过分析科技型中小企业信贷风险的相关理论及成因可以得出，造成影响科技型中小企业信贷风险增加的主要因素有，企业管理体系不完善、资产分布不均及周转缓慢、成本控制不足等内部因素，和企业信用体系建立不完善、治理违约企业法律不完善等外部因素，根据这些主要成因，进而提出了降低科技型中小企业信贷风险的解决策略。首先，需要合理配置企业资源，提高企业资产的利用率;其次，必须加快完善科技型中小企业的信贷管理体系及相关法律法规;再其次，应当建立健全科技型中小企业的信用担保机制，提高企业贷款能力，保证科技型中小企业能获取更多的资金。[基金项目：陕西学前师范学院教学改革研究项目（20JG011Y）;陕西学前师范学院科研基金项目（2020YBRS23）;学前教育发展研究中心基地项目（JD2020Y12）]
（作者单位：陕西学前师范学院经济与管理学院）
中小企业信贷问题研究论文范文第6篇
【摘要】本文从商业银行和中小企业两个方面出发，发现风险形成原因包括中小企业缺乏完善的治理结构，经营规模比较小，财务制度不完善，信用意识较低，信贷缺乏创新，信贷人员对贷款企业审查不严格，贷款风险定价困难。为了降低商业银行对中小企业的贷款风险，应该关注其经营者个人素质以及个人行为；切实加强其贷后管理工作；规范其财务制度，并从非财务因素判断风险；培养高度专业化的中小企业信贷员，建立起专业化团队。
【关键词】风险定价 治理结构 非财务因素 对策研究
因为中小企业经营状况不如大企业稳定，未来发展前景不明朗，所以商业银行常常不能精准地评价相应的风险。如何在响应政府关于支持中小企业发展的同时尽可能减少或降低风险，是目前商业银行面临的重大难题。本文首先从商业银行和中小企业两个方面，分析其中的各种因素，然后提出相应的对策。
一、中小企业角度的风险分析
（一）治理结构存在缺陷，管理水平不足
相比于大型企业而言，中小企业一般生产规模比较小，员工较少，而且很多中小企业还存在经营不善，股东纠纷，外部纠纷，实际控制人涉案等问题。相较于大企业，中小企业的员工整体综合素质偏低，跳槽的可能性更高，而且很容易出现企业恶意违规违约使用银行贷款甚至恶意拖欠贷款的情况，更有甚者恶意逃避银行债务。中小企业的还款来源于盈利，但中小企业在公司管理、发展规划、经营策略等方面存在着不足，导致了企业的偿债能力不强、抗风险能力较弱。
（二）经营规模较小，市场竞争力有限
在应对市场环境变化的风险时，相对大企业来说更加容易受到市场波动以及国家政策性调整的影响，这就使中小企业易出现销售收入不稳定的情况。部分中小企业的生产结构不合理，处在行业低端，所生产的产品大多数还属于初级的加工产品，并且所生产的产品质量很一般，甚至可以说很差。而且，中小企业缺乏被商业银行业银行接受的、可抵押的资产。土地、房屋等不动产是目前商业银行贷款投放中普遍认可和接受的抵押物，但中小企业通常资金实力较弱，土地和厂房等主要是租用，难以提供传统抵押物。此外，中小企业一般缺少高素质人才，拥有的专利和核心技术较少，从而导致其产品和服务与同行没有太大差异，缺乏市场竞争力。
（三）信息不透明，财务制度不完善
大部分中小企业的内部财务管理制度不规范，提供给金融机构的财务资料可能存在严重不实，市场竞争力较低。凡事以利益为先，大多数中小企业忽视财务工作，甚至为了节省成本，其财务工作是由不具备财务工作资格的人员担任的，或者直接由企业管理者本身来兼任财务工作。
（四）信用意识较低，诚信意识缺失
中小企业内部的道德风险主要体现在两个方面。一是企业主只借不还或者故意逃避债务。市场经济给企业带来了更多的利润，而为了追求更高利润，一些企业的经营者道德、信用意识缺失，频繁出现恶意违约使用贷款甚至恶意拖欠贷款的现象。二是在获得贷款后，改变贷款用途。
二、商业银行角度的风险分析
（一）信贷产品缺乏创新，信贷风险防范措施滞后
有关中小企业的信贷产品多数被设计成短期贷款，但在中小企业实际经营中，更多的是需要扩大生产规模，增加固定资产，建造厂房、购置先进的硬件设备等经营性质的活动，往往需要超过一年的中长期资金。但是，实际情况是商业银行为了降低流动性风险，提供的主要是一年以内的短期融资业务。
（二）信贷人员对贷款企业审查不严格，信贷风险专业人员匮乏
对于商业银行而言，针对中小企业的信贷业务主要依赖于信贷人员，通过信贷人员与贷款企业的实际负责人和财务人员的接触，以及企业提供的相关财务报表、合同书和资质文件等来进行信用风险的评估。支行信贷人员背负着业绩考核的压力，更加注重信贷业务的数量，忽视了信贷资产的质量。此外，在风险控制的措施上，因为个人对差异管理风险的能力差异较大，导致相关业务的发展与风险控制未能及时同步。目前我国商业银行从业人员流动性很大，大多数银行员工会在从业3～5年选择跳槽或者更换行业，因此普遍缺乏具有相关从业经验的高素质人才。信贷业务团队的整体工作水平还有待进一步提高，而且很少有员工接受到真正专业化的培训。所以客户经理本身会在处理具体案件的时候起到至关重要的作用，但是正如上文所说，他们所拥有的专业水平还有待进一步提高，并且其工作能力也严重不足。尽管他们在发放贷款的过程中还没有因主观而导致重大错误，但是目前还不能完全履行应有的职责和义务，特别是对于需要借贷的企业的基本情况了解还不够充分和详尽。
（三）贷款风险定价困难，贷款流程复杂，效率低下
商业银行本身经营因为没有制定可操作性强的战略意图和发展规划，没有依据当地经济发展状况和地方特点制定详尽的差别化的政策，只注重短期利益，忽略行业发展前景和未来可能的发展前景。中小企业，往往处于行业低端或者发展的起步阶段，公司发展中的很多资料都不完善，从而导致银行很难获取详盡可靠的资料。这一点，和大企业区别重大。因此，商业银行在设计信用评分模型时，不能完全按照大企业的标准套用在中小企业信用评级的中作中。针对中小企业要设计更符合其特点的模型，但目前绝大部分商业银行都未能针对性地解决这一问题。
三、中小企业信贷风险的防范对策
（一）关注经营者个人素质以及个人行为
不同于大企业有稳定的治理结构，中小企业往往更加更加依赖其经营者的个人素质和能力。换句话说，经营者的个人行为很可能对企业的发展起到决定性的作用，因此商业银行应该高度重视经营者的的个人素质、个人能力和个人行为。企业的实际经营者如果有不良嗜好，比如赌博，将会使公司经营风险增大，从而导致商业银行对企业的信贷风险增大。此外，如果经营者夫妻关系不好，也有可能加大违约风险。这方面，可以借助一些公共信用评价，比如个人资信档案。同时，应关注当地媒体和网络信息等，综合判断企业经营者的综合信息。
（二）切实加强贷款发放后的管理工作
切实加强贷后管理工作，包括对贷款的实际用途进行持续的跟踪监控和持续关注企业在行内的结算量，严防信贷资金被占用或挪用，并且在必要的时候适时退出。简单来说，构建了贷后管理、风险分类和重大风险事项处理兼顾的资产质量监控体系，重点对经营风险和到期贷款管理等加强风险管控。
（三）规范财务制度，并从非财务因素判断授信风险
财务制度不完善，是我国大部分中小企业的共同特点。因此，除了进一步规范我国中小企业的财务制度，银行还应该在分析财务报表的前提下，主动从非财务因素判断授信风险，主要是通过企业的生产经营信息来判断该企业的实际运营情况。尤其要重视中小企业每年的纳税情况，中小企业为了更多盈利，往往会采用一些创新手段进行合理避税。这就导致实际经营情况要好于报表信息，从而保证对信用评价的准确性。
（四）培养高度专业化的中小企业信贷员，建立起专业化团队
我国的金融系统是以银行为主导的。长期以来，银行在金融系统中处于至关重要的作用，因此其贷款主要面向规模大、利润稳定的大型企业，相应的我国信贷员普遍只熟悉面向大型企业的信贷流程。但是中小企业和大型企业的经营管理、发展状况、财务制度都有一定的差距或不同，所以应该区分对待。当下，经济下行的背景下，银行的利润被支付宝等新兴金融机构挤兑严重，所以银行有必要加大中小企业信贷力度，培养经验丰富、高度专业化的针对中小企业的信贷员团队。
基金项目：高校学科（专业）拔尖人才学术资助项目（gxbjZD02）。
作者简介：李凯凯（1993-），男，安徽阜阳人，安徽大学经济学院硕士研究生。