第一篇：出口业务中的风险防范
国际出口买方信贷业务风险及防范
摘要：近年来，随着我国金融业对外开放稳步推进，我国银行业综合金融服务能力和国际化水平显著提升。国际买方信贷是一种较为成熟的国际业务金融产品，被各国广泛应用于支持本国企业出口。在国际政治格局日趋复杂，国际贸易争端不断增加的背景下，中资银行开展买方信贷业务面临的风险越来越大。本文分析了买方信贷业务的主要风险，提出了风险防范措施。
关键词：买方信贷 国际贸易 风险防范
一、国际出口买方信贷概述
国际出口买方信贷是指境内银行向境外进口商或者进口商银行提供信贷支持，用于其购买本国的技术、设备或工程服务等。近年来，随着“一带一路”倡议得到世界各国的高度认同和积极响应，我国企业参与国际合作的深度和广度不断增加，买方信贷业务也呈现快速增长趋势。我国银行开展买方信贷业务，一方面能够支持我国企业“走出去”，另一方面帮助进口方解决资金困难，是一种互利共赢的金融合作模式。
二、国际出口买方信贷业务主要风险
(一)国家风险
各国在政治、经济、文化等方面存在巨大差异，各国关系错综复杂，使得国家风险成为买方信贷业务的主要风险之一。对于银行而言，国家风险主要包括政治风险、主权风险、宏观经济风险、战争风险、恐怖事件风险等。实践中应重点关注：一是主权豁免，主要是指一国财产不受他国立法、司法及行政管辖，可能会导致担保不能强制执行;二是外汇管制，特别是一些外汇紧缺国家，往往会采取一些强制措施，限制本国外汇流出;三是政府换届，现任政府出于自身利益，拒绝承认往届政府期间债务，或者不履行担保责任。
(二)行业风险
因行业发生重大不利变化，导致借款人整体经营业绩下滑，进而影响借款人偿还银行贷款能力。实践中应重点关注：一是行业周期，周期性行业有波峰和波谷之分，当行业处于过热时，应审慎进入。金融危机之前，船舶制造行业达到历史高点，船东的买船热情高涨，船厂的订单络绎不绝，部分银行忽视行业风险，盲目跟风，参与了大量船舶类买贷业务，近些年贷款风险集中暴露;二是行业竞争，过度竞争会导致行业内企业盈利能力不足，进而影响企业还款能力。
(三)信用风险
信用风险是指借款人到期不能按照合同履约的风险，主要影响因素包括借款人资信、经营状况、市场环境、管理层态度等。境内企业可以通过查询人行征信系统，了解企业的历史履约情况。买方信贷业务借款人一般是境外企业，获取企业完整履约历史较为困难。
三、国际出口买方信贷风险防范
(一)加强与出口信用保险机构合作
为鼓励本国企业出口，各国普遍都成立了官方的出口信用保险机构，比如中国出口信用保险公司(SINOSURE)、法国出口信用保险(COFACE)、丹麦出口信贷基金(EKF)等。出口信用保险能够提供政治险、商业险，收取一定金额的保费，赔付比例最高可达95%。?y行在开展高风险国家买方信贷业务时，一般会要求借款人购买保险。
(二)加强行业研究，提高对趋势的把握能力
当行业处于低谷时，最优秀的企业也难免受到波及。银行开展买方信贷业务应增强对相关行业的研究和研判，增强对行业运作规律的把握，在行业出现大幅波动时，应及时调整信贷政策和投向。同时，对于银行较为陌生的行业，要充分利用外部资源，聘请有关领域资深专家，提供专业的行业建议。
(三)构建完善的信用结构，落实有效担保
买方信贷业务除了要重视第一还款来源的可靠性，也要重视第二还款来源。具体实践中，首先要落实交易相关资产抵押、股权质押、保险权益转让等，其次要选择具备实力的境外主体提供有效担保，最后可要求国内出口商提供增信，构建共同风险分担机制。
(四)重视法律合同在国际争端中的作用
在国际贸易中，法律合同是记录交易内容、明确双方权力义务的唯一载体，银行应高度重视法律合同的起草和谈判。实践中，银行应聘请熟悉相关国家法律的律师事务所起草法律合同，谈判过程中要设置较为严格条款保障债权人安全，法律条文要能够准确表达贷款决策机构明确的贷款条件要求。
(五)组建国际银团，分散贷款风险
单独一家银行对风险的判断往往存在局限性，尤其针对境外企业更是如此。开展买方信贷业务时，可邀请银行同业组建银团。实践中，国际银团类项目的融资结构设计往往更加科学、严谨，对风险的把控更加准确，发生风险后也能够得到较好的处置。 参考文献
[1]周小川.出口信贷及其规则制定[J].上海金融. 2013(11).
[2]闫奕荣.中国出口信用保险分析及国际比较[J].国际贸易问题.2003(6).
第二篇：中国中小企业出口风险防范措施
一、当前中小型出口企业面临的主要风险
对于中小型出口企业而言，在经营过程中面临的风险主要有以下几种：
1、贸易壁垒风险
在世界经济发展速度放慢的条件下，各国为了自己的利益，纷纷采用各种各样的贸易壁垒来限制进口国外的产品。这些贸易壁垒多种多样且经常变化，中小出口企业如不能及时把握、了解和适应
这些壁垒，在出口产品时就会陷于被动。如进口限制是进口国为保护本国市场常用的措施之一，但进口国何时采用、对什么商品采用、对哪些国家采用等具有不确定性，中小出口企业对此较难预测，如企业的出口市场过于集中于某一国家或地区，则当这些国家实施进口限制措施时会对企业出口造成极大的影响。如6月，日本和韩国宣布暂停进口我国家禽肉及其制品，给以日、韩为主要外销市场的家禽肉以及制品的生产企业带来了巨大的损失。
2、面临进口国厂商或消费者起诉的风险
国际贸易面对较为复杂的法律环境，特别是发达国家的保护消费者权益的法律不同于国内法律。如在美国，即使产品没有造成实际损害，但根据其可能性就可以认定损害赔偿责任，而我国法律规则只对产品发生的实际损害承担赔偿责任。如，以前我国某服装制造商出口一批童装到日本，由于服装口袋内的断针刺伤了购买者的手指，该消费者通过消费者协会起诉，最终该服装制造商赔偿20余万元并花巨资购买了日本的检针设备才保住了日本市场。这些案例说明，如果出口产品由于质量问题遭到进口国消费者的起诉，出口企业就会陷入非常被动的境地，一旦损害赔偿责任成立，出口企业不仅要承担巨额损失赔偿，而且还可能失去原有的市场。
3、信用危机风险
信用危机是指由于某一突发事件而影响了出口企业的信用而造成的信任危机。对信用危机处理不当会损害企业的形象，降低顾客的忠诚度。由于没有处理好影响企业形象的突发危机而导致企业迅速衰败的例子时有发生。但同时也有许多企业通过危机管理妥当处理了危机事件，保证了企业的持续发展。
4、政策变化风险
政策是影响企业经营的重要因素。政府在制定政策时会考虑到其连续性，但对企业而言，政府制订政策的依据、何时制订以及制订什么样的政策则难以预测。一旦政府制订的政策不利于企业的经营，但由于政策执行的强制性就可能给企业带来危机。例如财政部等五部委发布广告，自2006年9月15日起将对纺织品出口退税从13%下调至11%，而服装的出口退税仍“按兵不动”，维持13%。出口退税2%的下调，对本来就饱尝“特保”之苦、处于微利时代的纺织企业来说，不啻为重重一击。
5、环境突变风险
企业的经营受环境的影响，环境的变化有的是渐进型的，如经济形势，可在一定程度上对其进行预测;有的是突变型的，事先无征兆，或有征兆但不能引起人们的注意。“9.11”事件是典型的突变危机，这样的危机对企业造成的影响往往是防不胜防的。美国在遭受恐怖袭击之后，迅速采取了空中管制措施，暂停了中美之间的航空运输，造成我国一些出口商品积压，部分外贸企业的出口受到严重影响。如山东某通讯设备有限公司向美国出口的价值120万美元的6000台激光打印机合同因此而被迫取消。
6、企业资源个人化风险
企业资源是指在广义的资源空间内，企业所能实际和潜在利用、占据的广义资源。例如，对于企业特别是对进出口企业而言，客户是企业最重要的资源之一。企业资源个人化是指企业的员工利用职务之便，由公司承担广义代价，将企业资源转化为个人所有。当掌握了企业资源的个人脱离原企业并带走客户时，不仅使原企业的客户流失，而且增加了十分熟悉自己的竞争对手。这会使原企业处于十分被动的境地，由此带来巨大的危机。
7、客户信用危机风险
出口企业如对客户资信的调查工作做得不够，选择了资信不佳的客户，在客户不能履约时，便会给企业带来损失。或者所选择的客户在签约之初就存心诈骗，但出口企业没有察觉，以致于合同签订后被客户骗走货物，造成经济损失。中小企业的规模本身就很小，如果一笔大额合同的货款不能按合同规定及时收回，势必影响其资金周转，导致经营困难。
二、产生风险的原因
1、出口市场过于集中
市场集中可以减少市场开发成本，降低出口费用，但同时也会带来风险。这种风险是多方面的，例如：出口市场过于集中会造成市场过早饱和，企业采取低价策略容易引起反倾销诉讼、企业赖以出口的市场环境因素如政策发生变化，都会影响企业的出口。因此，出口企业应在综合考虑市场开发成本和市场变化风险的基础上，综合考虑各国的经济发展水平、消费者习惯、距离远近等，实施市场多元化战略。
2、价格竞争导致部分企业产品质量下降
目前，我国大多数中小出口企业的竞争方式还停留在价格竞争上，通
第三篇：票据业务风险及防范
随着我国经济的迅速发展和金融改革的不断深化，票据作为金融服务的重要手段和支付结算的主要工具，在我国社会经济生活中已发挥着越来越重要的作用。票据业务的推广使用，拓宽了企业的融资渠道，缓解了企业债务拖欠，加快了资金周转，降低了融资成本，促进了市场经济的发展。同时，票据以其较高的流动性和稳定的收益，也成为国内商业银行踊跃竞争的焦点。票据市场的发展对完善货币政策传导机制，改善商业银行资产结构，拓宽企业融资渠道等起到了重要作用。但是，近年来金融票据诈骗犯罪案件的频繁发生，不仅严重破坏了国家正常的金融秩序和社会信用环境，而且也增大了银行票据结算的风险。如何采取有效措施防范票据业务风险已成为银行经营管理中迫切需要解决的重要问题。
一、我国票据业务风险凸显的原因
1、国内商业银行对票据市场的过度竞争是导致票据业务风险积聚的根本原因。目前，我国商业银行一方面存在业务扩张的需要，另一方面迫于降低不良资产比率的压力，在信贷规模受到存贷款比率等指标约束的条件下，票据贴现这一手续简便、风险低、收益高的融资业务，便成为银行扩大资产规模、稀释不良资产比率的重要手段，被各银行视为立竿见影的可行方法。同时，我国金融业内控机制不健全，特别是国有商业银行治理结构不完善，不能对风险实施有效的控制，导致票据业务风险不断积聚。
2、利益驱动导致用同笔资金滚动签发银行承兑汇票现象屡禁不止。银行向企业发放贷款，企业再把贷款存入银行作为保证金，开出银行承兑汇票，将银票贴现;贴现所得资金作为保证金，再次开出银行承兑汇票并将银票贴现……。这样一来，票据承兑、贴现业务就呈现出超常增长势头，而且银行信贷也被虚增放大。银行这样做的好处一是通过赚取利息和套利差，获取利润;二是可收取保证金，虚增存款;三是可扩大贷款，压缩不良资产，并获取利息收入。但是，这种滚动承兑、滚动贴现形式的承兑、贴现、保证金、再次承兑、再次贴现的操作方式，产生了巨大的信贷泡沫。
3、商业银行票据业务制度的不完善为票据“中间商”的滋生创造了环境。在南方已经出现了一些专门经营票据的包装公司、金融掮客，他们以合法公司为幌子，帮助企业进行票据包装，从中牟利。个别金融机构人员违规办理票据贴现业务，为中间商提供便利，使票据风险隐蔽性增大，加大了风险识别程度。
4、社会信用体系的不健全，企业恶意套取银行资金，导致银行信用风险加大。一些企业以50%保证金质押的情况下开取全额银票，然后到银行贴现，套取银行资金。票据融资中的信用泡沫不断加剧。
5、票据真伪查询手段落后，导致票据欺诈案件日趋增多。目前银行票据查询手段落后，缺乏全国统一联网的票据信息查询系统，查询效率低下。联行系统查询系统及其查询方式存在着局限性，无法完全识别票据的真伪，部分票据不能通过大额支付系统查询，只能采取自由格式报文的形式查复，而自由格式报文的缺点是查复的内容要素不全。查询手段的落后助长了票据欺诈案件的发生，成为票据业务风险增大的又一个因素。
二、防范票据业务风险的措施
票据业务的发展与防险要并重，为积极稳妥地开展票据贴现业务，针对上述问题。
1、要核实贸易背景。申请贴现人与直接前手之间必须有真实合法的商品或劳务交易关系，并且能提供双方签订的真实合法的商品或劳务交易合同及增值税发票原件。防止办理融资性贴现业务。
2、要查询票据真实性。会计部门在审核票面要素的同时，按有关规定向承兑银行进行查询，核实票据的真实性，并取得承兑行的书面确认。未经查询查复，不得办理贴现。坚决杜绝先贴现后查询、边贴现边查询、只贴现不查询的情况发生。
3、要加强对贴现票据各要素的审查，避免贴现票据出现要素不全、内容涂改、背书不连续等现象。防止假票、克隆票、问题票的出现。
4、会计部门支付贴现款项必须一笔直接划入贴现申请人帐户，决不允许将贴现资金分笔划入非贴现申请人帐户，包括贴现申请人的主管机构和下级分支机构。并且要对资金的流向进行监管，防止贴现申请人用贴现资金再次签发银票。从源头遏止用同一笔资金滚动签发银票、再贴现。
5、要对承兑行的资格进行调查。特别是中小银行，要掌握其资金实力，管理水平，保证到期承兑。原则上不办理信用社承兑的贴现业务。
6、完善商业银行法人治理结构，形成有效的内控机制。商业银行内部要明确分工，明确责任。贴现业务涉及到客户、信贷管理、会计等部门，要求各部门要明确分工密切合作，既要符合结算制度的规定，又要符合信贷部门审贷分离，相互制约的要求。完善内部制约体系，防范操作风险。
7、建立全国性的网络化、电子化票据查询系统。通过全国票据联网，建立新的票据查询方式，提高票据查询查复的效率，有效降低票据欺诈案件的发生率。
8、加强信用秩序建设，防范道德风险。优化票据业务发展的外部环境，建立社会征信体系，完善社会信用制度，规范社会各经济主体的信用行为，为银行全面、真实掌握客户的信用状况提供保证。加大对失信企业的联合制裁力度，发挥银行同业公会的作用，通过制定同业竞争规则，建立风险预警机制，防范道德风险。
9、加强培训，严防票据业务操作风险。从提高从业人员综合素质入手，强化对《票据法》、《支付结算办法》、《票据贴现业务管理办法》的培训学习，密切关注最新金融法规变化和票据市场动态及有关票据案例分析等，提高业务人员的风险防范意识和能力。同时，不断强化员工职业道德教育，增强自我约束能力，有效防范道德风险，提高员工综合素质。
第四篇：典当业务风险的防范
如今的典当行也已成为国民经济中的一个重要组成部分，作为金融行业的有益补充，特别是在对中小企业、个体工商户的服务上，发挥了越来越重要的作用。同时典当业在促进地方经济发展上也做出了贡献。但是典当业是一个政策法规性强，业务知识涉及面广的行业，在办理典当业务的过程中随时都可能出现各种各样始料不及的问题。这些问题都可能导致风险的出现，如何防范风险，一个鲜明的题目摆在我们面前。
下面就结合我个人在实际工作中遇到的问题，谈谈对房地产典当业务风险的防范。某客户因为生意周转，想用其姐姐所有的住房做抵押来我行典当，其姐本人同意并提供了相关证件、证明，当时的工作人员进行了核实并到该房产实地查看，并见到房产所有人本人，然后办理了房产抵押登记手续，发放当金六万元，当期3个月，到期后该客户又续当1个月，典当行收取了相关息费。然而再次到期后该客户即不来赎也不续当，我行多次联系也不露面，失去踪影。业务处于停滞状态，后到客户家中联系，意外的发现该客户所提供房产的所有人不是其姐，而是其母亲，问题变的严重了。
后经了解，该客户投资业务是一种类似传销的产品，因占压资金，故将家中房产证偷出，找人冒名顶替其姐，又用其母的名字伪造成其姐的身份证明，并趁其母不在家时带我行工作人员前去查验，从而蒙混过关。问题清楚后，我行一方面继续想方设法和该客户取得联系，一方面派工作人员到客户家中做工作。刚开始没有成效，我行工作人员不厌其烦的向该客户的母亲宣传了相关的法律、法规政策，晓之以理，动之以情，并承诺减免适当的利息，最后该客户的母亲同意回赎房产，交齐当金和相关息费，这笔典当业务总算圆满的划上了一个句号。
问题虽然圆满解决，但我们应该好好地总结和思考。这笔业务出现问题和当时经办工作人员的工作不到位，不严密是分不开的，主要分以下几点：
一、客户资料的审核
在对客户提交审核资料上不能只认不认人，尤其在对客户真实身份资料的核实问题上，不能只以证件和本人核对，因为现在社会上可谓是假证遍天下，而我们又没有鉴别的能力，所以对客户的资料收集审核我们最好实行全程陪同，如上述案例中我们可以陪同客户持身份证件到户籍所在地的公安机关开具户籍证明，从而确定证件的真伪性。
二、对房产的实地勘察
在对客户房产实地勘察时，不光只能看看房产的户型、装修，关键是房产的地址、房产所有人的核实。通过房产证与户口本、与门牌号码、地址坐落和对客户及周围邻居的交谈，这些都能比较准确的反映抵押房产的真实情况，为我们典当业务的正确决策打下基础。
三、对客户贷款用途的了解
在和客户交谈中，应尽可能的了解客户款项用途，以确定客户贷款的资料可行性和我们做典当业务的风险性。当然也要注意谈话的方式方法，不能太生硬，避免引起客户的反感和戒心。
所以作为典当行业的每一位工作人员，在工作中都要把风险防范时刻牢记心中，加强自身的责任心，严格按规章制度办事，不能心存侥幸心理，把问题解决在源头。
第五篇：票据业务风险防范课后测试
如果您对课程内容还没有完全掌握，可以点击这里再次观看。 观看课程
测试成绩：70.0分。 恭喜您顺利通过考试! 单选题
1. 应在背书第一格盖章的是? √
A 出票人
B 收款人 C 承兑行 D 贴现行 正确答案： B
2. 票据的哪个性质能够最大限度地保障和促进其流通? × A 要式性 B 有价性 C 文义性
D 无因性 正确答案： D 多选题
3. 票据基础关系具体是指票据的什么关系? √
A 原因关系
B 资金关系
C 预约关系 D 支付关系 正确答案： A B C 判断题 4. 基础关系优先于票据关系 √ 正确 错误 正确答案： 错误
5. 丢失票据的持票人在办理完“挂失止付”后就已经使票据权力得到了消灭 √
正确
错误 正确答案： 错误
6. 《票据法》规定了票据具有优先受偿权 √
正确
错误 正确答案： 正确
7. 贴现凭证的样式是由各家银行自行设计的 √
正确
错误 正确答案： 错误
8. 支付结算功能是票据业务最基本的功能 √
正确
错误 正确答案： 正确
9. 票据的原因关系存在于接受票据的当事人之间，但票据如经转手，其原因关系必然断裂。 ×
正确 错误 正确答案： 正确
10. 出票包括“开出”和“交付”两个环节 ×
正确
错误 正确答案： 正确