一、融资担保公司现状
(一) 运营模式无法覆盖其经营成本
按风险与收益匹配的经济规律, 融资担保行业的高风险应与收益的高回报相匹配, 但统计数据反映, 融资担保行业平均收益无法覆盖出资人从银行等金融机构融资的成本。
(二) 担保信用狭窄
按2013年经济普查数据小微企业统计数量和2017年四川省融资担保行业2.5的平均放大倍数为来估算, 一个三、四线城市融资担保行业可释放的担保贷款额不足融资需求总量的三分之一。信用倍数过小, 担保覆盖面狭窄, 行业渗透度远远不能满足中小微企业的融资需求。
(三) 资金流动性弱
四川融资担保监管部门要求融资担保机构的资本金全额托管。合作银行为了控制风险, 要求融资担保机构开设的风险保证金账户按照银行内部账户进行管理, 未经银行同意不能任意划转。但锁定风险保证金用途后, 融资担保机构资本金被代偿大幅侵蚀, 实际可支配的营运资金逐渐收缩, 资本流动性枯竭无法支撑新增担保业务的需求。
二、融资担保公司面临的风险
(一) 外部风险
一是宏观环境。
(1) 国际环境。金融是国际经济环境的变化风向标。西方国家针对我国部分企业的反倾销诉讼、贸易争端或者金融危机等国际环境的变化, 对我国中小型企业有着致命影响, 从而增加了担保行业的代偿风险。
(2) 国内环境。 (1) 宏观经济环境。不同时期, 国家会出台不同的经济政策对某些行业进行规范与调整, 而导致一些竞争实力比较弱的担保客户出现经营问题, 引发担保公司担保项目的风险。 (2) 风险保障体系。从国外经验来看, 如日本在融资担保和信用保险的双重风险担保模式之上, 融资担保贷款额度由银行和融资担保机构一定比例进行担保风险分担。德国担保银行与承贷银行承担的贷款风险比例为8:2。但我国除农业信贷体系建立了地方政府、银行和融资担保机构的分担机制外, 其他政府融资担保机构、民营融资担保机构仍然以微薄的资本金承担100%的代偿风险。
二是微观环境。
(1) 担保合作银行。为避免银行利益受到侵害, 银行更愿意向有担保的企业发放贷款。而当银行不承担贷款收回风险, 往往会放宽贷款条件、向担保机构推荐风险大的项目, 帮助中小企业获得担保公司的融资担保。
(2) 担保客户。 (1) 财务数据不实。为取得银行贷款, 中小企业往往会通过财务造假等行为欺瞒融资担保机构, 骗取超过其负担能力的银行贷款。 (2) 经营风险。中小企业经营规模小、竞争力弱、生命周期短且有盲目扩张的野蛮冲动。一旦中小企业经营管理出现流动性不足、亏损甚至资金链条断裂无法偿还银行的贷款, 担保公司就将承担杠杆放大效应的代偿风险。
(二) 内部风险
一是客观原因 (硬件条件) 。
(1) 资本实力不强。我国的融资担保机构规模都比较小, 抗风险能力弱, 没有形成业务、财务和律师相配合的团队, 项目跟进滞后, 风险把控困难, 风控化解乏力。
(2) 流动资金不足。四川融资担保机构的担保保证金几乎全部锁定于银行内部账户不能使用, 再剔除担保公司正常运营的管理费用以外, 公司所剩无几的营运资金和入不敷出的担保费收入, 根本无法支撑业务拓展和风险代偿需要。
(3) 操作风险较大。融资担保公司本身就面临风险与收益不对称的难题, 一旦融资担保公司运作能力以及风险管理能力不过硬, 出现违规操作挪用客户的保证金、套现资本金、套取银行资金进行高风险投资或者非法吸收公众资金等情况, 不仅会给客户带来很大的损失, 担保公司自身面临生死存亡的巨大风险。
二是主观原因 (软实力方面) 。
(1) 风险识别能力低。多数融资担保公司为缺乏内部控制的理念, 经营管理权力集中在少部分的领导层手中, 经营决策存在很大的随意性、主观性和政府依附性。在实际经营中风控流程不严格执行, 风控制度形同虚设, 或者为了增加收益, 会铤而走险对没有进行风险评估的项目进行投资。
(2) 过于看中业务增量。为生存融资担保公司只有通过贩量式的业务营销增加收入, 但客户轻资产、少信用、无抵押的特性会累积大量潜在风险。在风控管理尚未建立健全, 没有做好项目审核的情况下, 担保的项目越多、业务量度越大, 只会反向增加担保公司的风险, 而不是获得更多利润。
三、加强担保项目风险管理的措施
(一) 打造全面风险管理文化
(1) 树立战略风险管理意识。融资担保公司管理层应从风险容量出发, 通过分析风险管理运营、政策、道德以及法律风险, 制定近期、中期和长期风险管理策略。在战略发展方面, 积极探索与再担保机构、其他担保机构、银行以及地方政府风险共担等创新合作方式, 寻找化解风险的新方法。在经营发展方面, 在坚持融资担保主业的同时, 积极探索非融资担保、债券担保、投资、委托贷款等业务, 构建多元化、全功能的融资担保业务体系, 全面提高融资担保公司造血机能。
(2) 建立全面风险管理意识。融资担保机构应营造管理、控制和运营风险的经营环境, 健全风险监管和风险追究制度, 加强风险内控的检查和追踪, 对员工违反企业风险管理的行为进行追查和处理, 最大限度地降低其道德风险和操作风险。
(3) 加强风控人员的培训和提升。加强风险防范、识别、化解、处置的学习和培训, 加强项目评估、保后管理等培训和交流, 积极引导员工提升自我修养、业务素养和职业道德。
(二) 建立健全风险管理机制
一是加强风险识别。
(1) 建立风险预警机制。针对中小企业情况, 担保公司应建立风险数据库, 设置风险清单, 定期对纳入担保的中小企业的各项数据以及指标进行搜集、统计和分析, 并利用指标的选择以及临界值的设定等来对风险进行预防和控制。
(2) 建立双向资信评级制度。强化融资担保机构与银行的共赢合作关系, 健全融资担保机构和被担保企业的双向资信评级制度, 引导银行对评级较高的担保公司使用较低的贷款利率, 减轻被担保企业融资负担。同时, 获取公正的被担保企业资信情况, 根据评估情况降低或提高贷款的利率或反担保的要求, 进而管理好融资担保机构的经营风险。
(3) 发展关系型担保。担保机构可以对每一个来寻求融资增信的企业建立担保档案。发生担保业务时, 利用担保档案作为参考, 若信用记录较多且按时还贷的中小企业, 可适当降低反担保措施、或采用信用担保措施, 甚至考虑是否需要提供反担保。
二是完善风险应对措施。
(1) 强化反担保措施。为提高受保企业履约还款的概率, 融资担保机构应依据受保企业信用等级和项目评级确定反担保金额和方式的选择, 尤其在担保比例较高且不易变动时, 尽可能地使反担保品价值大于贷款本息和。
(2) 建立风险项目组合。合理设计项目组合, 降低担保业务风险。针对项目组合信用质量、变现程度等多层面进行规划制定, 依照每笔担保情况来测算担保的平均持续期限, 保持担保资金投资组合的平均持续期限与担保的平均期限相符合。
(3) 加强风险处置力度。抵质押资产覆盖风险大小、诉讼时间长短、资产处置是否及时、处置偿还顺序情况等关系担保公司风险处置效果, 因此加强风险资产管理, 加强与合作银行、诉讼法院和属地政府的沟通, 有利于担保公司在风险管理处于有利态势。
(4) 建全风险补偿机制。担保公司应建立科学的风险内部补偿机制, 如按规定计提未到期责任准备金、担保赔偿准备金、风险基金等。一旦出现代偿情况时, 可以利用风险准备金来弥补损失, 从而降低代偿风险对机构正常经营的冲击, 增加公司风险应对能力。
三是建立独立的风险监督考核机制。
(1) 设置风险管理组织。担保公司应设置风险管理委员会等管理与监督机构, 从整体上管理各业务及项目的风险。完善人力资源的培训机制、绩效评估机制, 提升员工业务修养和职业道德, 夯实融资担保项目的风险评估和保后管理的力量, 降低融资担保机构人力资源的运营风险。
(2) 独立风险监督。担保公司应设立监察小组对内控执行过程进行实时监控, 加强管理人员和职工的约束力, 防止公司内部出现影响公司运营秩序等违法乱纪现象, 确保公司运营的稳定性。同时, 根据监督结果建立相关的考核机制, 激发其责任意识, 提供担保公司内控管理效率。
(3) 进行风险绩效考核。对担保公司已经发生的存量风险和不良贷款, 建立从董事会到员工的风险绩效考核机制, 明确风险责任人、化解时间和时点任务, 对完成代偿追回目标的责任人进行适当奖励, 激励员工依法追偿, 合法维护公司权益。
摘要：随着社会经济由原本的增量扩融转化为减存量优增量的缓行调整, 经济发展期潜伏的各项风险开始顺周期爆发, 金融市场风险逐渐增大, 金融违约行为逐渐增多。探索如何将担保代偿风险控制在合理水平, 如何构建全面风险管理下的内部控制机制, 促进融资担保行业稳健持续发展成为当前最重要课题。
关键词：融资担保公司,风险,控制
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