报告是日常生活与学习的常见记录方式，报告有着明确的格式。在实际工作中，我们怎么样正确编写报告呢？以下是小编整理的关于《凭祥综合保税区报告》，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
第一篇：凭祥综合保税区报告
广西凭祥综合保税区近期建设情况汇报
中共崇左市委员会崇左市人民政府
广西凭祥综合保税区建设指挥部( 2 0 10 年7 月16 日)
2010 年4 月23 日，广西凭祥综合保税区建设工作第三次协调会议以来，在自治区北部湾办及各联检部门的支持配合下，市委、市政府、指挥部、凭祥市及北投集团，积极落实第三次协调会议精神，以2 沮0 年12 月底前实现封关运作为目标，全力以赴，扎实推进一期建设各项工作，各项工作有序开展，进展顺利。现将近期工作情况汇报如下：
一、主要工作进展情况
(一)工程进度
一期建设共14 个项目，其中一期非经营项目12 项，估算总投资91496 万元。指挥部与北投集团采取倒排工期，责任到人，抓重点难点工作，截至2010 年7 月15 日，已累计完成投资38000 万元左右，占总投资的41 % ，项目总体进展顺利。
1 、专用通道工程
叫马山隧道二衬已全部完成。水沟、电缆沟完成400 米，剩余90 米，路面完成1 叨米，本月底可全部完工。左辅山大桥正在架设大梁，7 月28 日前完成整桥大梁架设，8 月27 日前完成整座桥的附属结构施工;叫马山大桥下构全部完成，8 月6 日前开始进行大梁架设，8 月27 日前完成，大梁架设，9 月25 日前 完成附属结构施工。
2 、联检大楼及配套服务用房
联检大楼已建至第四层，空调、电梯施工队伍入场施工，外墙石材正在采备中，室内精装修设计正在进行。计划7 月31 日前完成第五层主体，8 月24 日前完成大楼主体工程。配套食堂，32 根桩基已全部开孔，成孔28 根，浇注23 根。计划7 月31 前完成第一层主体，8 月29 日前完成主体工程。3 、给水工程
保税区内的给水管网设计已完成，材料已经进场。4 、排水工程
卡凤保税物流加工区。雨水管累计完成2100 米，占总设计量的83 % ;污水管累计完成2424 米，总设计量的79 %。排水沟本周完成2 叨立方米，累计完成3200 立方米，占总设计量的78 % ;浆砌片石护面墙累计完成3500 立方米，占40 %。
5 、卡凤保税物流加工区路网工程
底基层已累计完成40000 平方米，占设计69220 平方米的57 . 8 %。本周开始浇注水稳层。围网基础完成20 %。
6 、口岸区查验设施
经照会越南和广州军区批准，零公里场地扩展工程全部完成，增加面积18 亩，广州军区已批准左辅山开挖。卡口1 、查验平台于6 月28 日开始基础开挖，其中查验平台基础已经完成。检验区和卡口2 的基础6 月16 日开挖。口岸区场地硬化正在进行垫层施工。 7 、信，息平台建设
包括设备采购、软件开发在内的招标工作将于7 月27 日开标，其中地磅采购已经开标。 8 、供电供水
有关部门已提供接入方案，目前正在优化之中。
9 、通讯
已明确中国电信、移动公司进驻，两公司已提交建设方案。
(二)征地拆迁
部队营房搬迁。总参在7 月5 日向广州军区下达搬迁命令，7 月12 日下午边防三团接到书面命令，7 月13 日上午10 时30 分完成搬迁，当日下午营区移交指挥部，下午6 时祥发公司完成营房主体拆除。
卡凤村整村搬迁共涉及138 户，人口393 人，房屋110 间，建筑面积13042 平方米。经过艰苦努力，目前对影响围网的31 户村民搬迁安置工作取得突破性进展，已有23 户村民签订了搬迁协议，计划7 月底完成搬迁安置工作。新村建设7 ‘月20 日可交房41 套(包括装修), 7 月30 日可再交房40 套。
万泰宗地回收。台商采取了明显的拖延战术，多次失约，主要是对40 万元/亩的补偿价格不满意。。指挥部与凭祥市政府和土地、规划部门进行了回收方案的研究，计划在不能达成协议时将本月底前采取措施。
(三)协调工作
经过耐心细致的工作，在各联检和相关部门的支持下，分别就口岸作业区规划、卡口建设、功能用房、设备采购、信息平台建设、联检楼分配、零公里场地拓宽、左辅山山体开挖、现有电子口岸前置查验区改造、边检营房改造等一系列重要问题达成一致。土地规划调整、征用报批也取得明显进展。北投集团与五洲公司已达成初步合作意向，已共同委托完成了前置核放区设施资产评估。
(四)招商工作
先后有中国外运、深圳华海国际货运、力帆、佳能、富士康、香港长达物流、越南华重汽车等几十家企业2 叨多人次来保税区考察。其中，中国外运集团、香港长达物流、广西有色金属集团、广西中集国际货运、海丰国际、深圳盐田港珠江物流等6 家企业明确表示了投资诚意，前4 家已提交投资计划书，海丰国际目前正在做项目前期工作，珠江物流表示将采取租赁方式开展业务。目前，指挥部正重点与中远物流、中外运、海丰国际、香港长达物流等大公司对接，但由于入区条件尚未明确，企业入区无实质进展。
(五)推进管理机构成立
自治区编办已形成专题报告报自治区编委领导。目前，崇左市正在跟踪推进这项工作。
(六)加强领导
自治区北部湾办领导经常到保税区进行检查指导并派出联络小组常驻保税区工作，赵乐秦书记两周到保税区检查工作一次以上，黄克市长经常深入现场解决难点问题，亲自入户做群众搬迁工作，市委常委、常务副市长蒋连生每周到保税区检查工作一次，市长助理、市北部湾办主任劳宁军常驻凭祥专职负责保税区日常工作。凭祥市委、政府全力以赴，成立专门工作组包干深入农户做好群众搬迁工作，确保各项工作有力推进。
二、当前存在的主要困难和问题
(一)村民搬迁工作依然滞后。
(二)资金缺口较大。
(三)招商工作尚无实质进展。
(四)地方供水能力不足。保税区属于凭祥边境合作区水厂供应范围，但该水厂目前仅有供水能力5000 吨/日，管网不配套。为保障保税区用水需要新建一个1000 立方米水池、3 公里管线和2 个加压泵站，总投资310 万元，而该水厂投资能力缺乏。
(五)进入7 月上旬开始出现商品混凝土供应不足问题。
(六)管理机构尚未成立，联检部门机构申报和人员编制申请工作进展缓慢。
三、下一步工作计划
为确保保税区年底前封关目标实现，继续强化对保税区工作的领导，重点抓好以下几项工作：
(一)加快村民搬迁工作，确保在7 月底前完成影响围网的31 户村民搬迁安置工作。
(二)确保施工顺利开展。一是解决施工商品混凝土供应跟不上的问题;二是继续理顺好北投集团与五洲交通的合作关系，确保口岸作业区正常施工;三是继续加强与部队的协调，尽快完成左辅山开挖;四是寻找新的弃土场，再容纳8 万立方米弃土堆放。
(三)继续协调好重要关系。一是继续理顺联检部门，解决建设中不断出现的新问题;二是与自治区湾办、国土资源厅、口岸办和联检部门研究一期超出国家批准红线问题。
(四)加快迎接国家验收准备工作。近期将组织指挥部、凭祥市相关审批部门赴钦州保税港区管委会和钦州市观摩学习联合审批、档案整理、接管验收等工作，整理验收需要办理种类手续和档案清单。
(五)加强宣传扩大影响。与市委宣传部及相关媒体，共同谋划开展一系列宣传报导活动，扩大广西凭祥综合保税区影响，提高知名度。近期计划在河内、南宁、凭祥召开招商说明会，计划沿南友高速公路、河内至谅山一号公路设立广告牌。
(六)统筹融资工作，确保资金需求。当前要尽快完成口岸作业区土地出让和已出让土地的颁证，以增强投资主体的融资能力。
(七)推进企业入区工作。
(八)成立保税区管委会并制定工作制度。
四、请求协调解决的问题
(一)请求协调自治区湾办、国土资源厅、口岸办和联检部门共同研究一期超出国家批准红线问题，拿出可行方案并及时赴北京国土资源部、海关总署汇报沟通，取得同意后上报保税区建设方案。友谊关口岸作业区超出保税区红线范围23 公顷(约345 亩)。去年以来，指挥部及国土部门分别到自治区北部湾办、口岸办、国土资源厅进行沟通汇报，对超出红线范围的问题也向海关总署、国土部相关司局进行初步沟通汇报。国土厅认为超出红线部分，可作为友谊关口岸用地范围，但保税区超出范围需要国土部同意;海关部门认为，要及时与国土资源部沟通协调，争取国土资源部同意;自治区口岸办认为，在保税区验收之前，友谊关口岸扩建工程要进行验收，让扩建部分合法化。目前各部门对超出部分意见不一，建议自治区协调各部门拿出统一意见，首先做通海关，曹署和国土部的工作，然自治区相关厅局对口做好参与验收国家部门的工作，确保验收顺利过关。
(二)继续投入资金，确保项目建设。特别请求专项对供水项目给予水厂资金补助3 叨万元。请求协调发改、口岸、国土、水利等部门帮助策划项目，多渠道筹措资金。
(三)请求尽快批复成立广西凭祥综合保税区管委会。
(四)协调北投集团尽快研究制定具体的招商政策和准入门槛。我们认为，由于保税区一期土地十分有限，对入区企业必须严格把握，应选择有实力的知名企业入区发展。一期主要以租赁为主，同时对有实力的著名企业也可考虑出让少量土地，祥发公司也可以土地入股参与入区企业的经营，当前要加快研究仓储设施如何加快建设、仓储设施租赁期与租金收取的标准与办法、入区门槛、产业方向等具体问题，尽快选择一批符合入区条件的企业入区同步建设，保证有若干家企业在封关时入区发展。
第二篇：黑龙江绥芬河综合保税区有关政策
一、从境外进入黑龙江绥芬河综合保税区(以下简称综保区)内的生产性基础设施建设项目所需机器、设备和建设生产厂房、仓储设施所需基建物资;企业生产所需机器、设备、模具及其维修用零配件;企业和行政管理机构自用合理数量的办公用品免关税和进口环节税。
二、海关对综保区与境外之间进出的货物实行备案制管理，对从境外进入综保区的货物予以保税。
三、综保区与境外之间进出货物，不实行进出口配额和许可证件管理。
四、保税货物在综保区内存储无期限限制。
五、综保区内企业之间的货物交易及企业生产运往境外的产品不征增值税和消费税。
六、综保区内运往境外的货物免征出口关税。
七、综保区内销往国内区外的货物，应按照货物出区时的实际状态征收税款。
八、国内货物进入综保区视同出口，按规定实行退税。
九、综保区企业可开立经常项目外汇账户和资本项目外汇专用账户;区内企业对境外支付货款，无需办理进口付汇核销，向境外出口货物，在海关办理保税货物出境备案的，无需办理出口收汇核销;企业外商投资者的利润、股息、红利可汇出境外。
十、简化综保区内企业贸易信贷收付汇审批手续，对信誉好的企业提高预付货款付汇额度比例。
十一、对综保区内下列货物免于检验：未经加工的进境复出境应检物;入区时已办理检验检疫手续且符合有关规定的应检物;国内入区后复出区的应检物;区内企业之间销售、转移的应检物;境外进入区内自用办公用品。简化综保区中转或转口应检物的检验检疫程序。
十二、在综保区内设立的工业项目用地采取招拍挂方式供地，对于一次性交纳土地出让金有困难的工业企业，可采取租赁方式供地，出让金可分解为年租金分年缴纳。
十三、综保区内基础设施用地按划拨方式供给。
十四、在遵照中央关于因公出国(境)相关规定的前提下，为综保区管理人员办理因公出国(境)审批手续提供便利。
十五、综保区内外方投资者及其外籍员工，未在我驻外使、领馆申请办理签证的，我口岸签证机关可依据《中华人民共和国外国人入境出境管理办法》的有关规定，根据申请人提供的申请材料为其办理相应口岸签证。
十六、在综保区内设立的企业，在企业名称中允许使用表明其经营内容和经营方式的各类新兴行业用语作为行业表述予以登记。
十七、进入综保区的企业在符合法律法规规定的前提下，允许自主选择经营项目。允许跨行业设立加工、贸易、仓储、商品展示为一体的综合性工贸企业，灵活核定体现其行业和经营特点的经营范围。
十八、对综保区建设及入区企业，凡符合省和当地政府各专项资金支持范畴的，可以按照有关规定重点给予支持。
十九、省政府采取先建后补、以奖代补方式对综保区建设给予支持。
第三篇：财政部领导莅临曹妃甸综合保税区参观考察
财政部税政司副司长郑建新一行 到曹妃甸综合保税区视察
2012年5月8日，财政部税政司郑建新副司长带领税政司流转税处的主要领导及相关部门负责人到曹妃甸就综合保税区的开发建设工作进行了视察、调研、指导工作。 郑建新副司长一行首先在综合保税区施工现场听取了曹妃甸综合保税区的招商引资、封关基础设施工程建设以及在建项目情况的汇报。然后，在中共唐山市委常委、副市长吴海英;曹妃甸新区党工委副书记、管委会副主任杨洁及有关部门负责同志的陪同下到首钢京唐公司、首钢成品码头、矿石码头进行了参观考察。一路上，郑建新副司长一行仔细察看了曹妃甸的港口开发、岸线利用等方面的情况，共同研究如何扬优成势，进一步发挥渤海湾黄金口岸的作用。最后，到置业大厦参观了新区的沙盘室，仔细研究了解了新区整体发展规划。
参观结束后，郑建新副司长与中共唐山市委副书记、曹妃甸新区党工委书记、管委会主任、中共唐海县委书记陈学军进行了会谈。在会谈中，郑司长指出，曹妃甸综合保税区拥有丰富的深水岸线，腹地资源广阔，可利用的空间巨大。这一优势是曹妃甸综合保税区有别于其他保税区的独特优势，曹妃甸综合保税区要切实提高认识，把港口资源作为曹
妃甸综合保税区对外竞争的优势用好、用足、用活，在加快曹妃甸赶超发展的同时，为拉动河北省对外开放水平贡献更大的力量。陈学军同志表示，财政部领导的具体意见对我们今后的工作具有深远的指导性意义，我们一定按照部领导的指示精神，加快曹妃甸综合保税区的建设、招商等相关工作，力争早日封关运作，为河北经济发展、为腹地的对外开发开放做出更大的贡献。
第四篇：国贸专业保税区与报关见习报告
保税区专业见习报告
前言
我们在2013年12月5日13:00—17:00参观了成都高新综合保税区双流园区、成都双流国际机场货站、四川物流航空港保税库。经过四个小时的参观，通过随行老师的讲解与答疑，对我所在的国际经济与贸易有了更加深刻的认识，对于国际经贸相关的机构和概念如中国海关、中国检验检疫局、机场货站、关务和保税等有了初步的了解，对国贸专业的就业方向和前景也重拾信心。这次专业见习最重要的是让我了解了想要成为一名合格的国贸生应当具备的能力与素质，不仅要学习国际经贸相关的理论知识，更要熟练掌握海关关务，能够报关、处理报价、跟单等，联系我们现实的学习课程，不难发现我们正缺乏者方面的训练与实践，需要我们在接下来的学习中不断了解与掌握。
一、保税区
成都高新综合保税区双流园区地处天府新区核心起步区，交通便利，总规模面积为15.48平方公里。其中，围网区区面积4平方公里，配套区面积11.48平方公里。在海关工作人员的带领下，我们参观了海关的工作大楼，一楼是楼为报关、报检大厅和银行配套服务区，采用电子报关，电脑控制自动取号与随机派单，保证公正与效率;二楼为驻区海关、检验检疫部门的计算机机房、监控指挥中心、视频会议室和办公用房，我们主要参观了监控中心，结合海关的建设要求，园区采用全方位、午死角的监控，多种监控设施和报警系统并用，可对整个双流园区海关监管区域的所有图像进行查看和回放，并且与高新园区监控中心通过专网链接，实现两个园区视频信号可看、可控，互为调用。双流园区采用“金属隔离网”方式设置隔离围墙，实行全封闭式物理围网。建成高3米、长8767米的不间断全封闭金属网状式永久性围墙。围网内、外直径5米内没有永久性建筑，无高度超过0.5米的灌木和其它植物。随后在工作人员的引领下，我们又参观了查验平台、查验仓库和通关作业区，见识了查验场地的面积之大，了解到所有的通关货物必须在此经过双人海关人员的检验，才可以提货。
双流园区投入使用不久，现有两家企业外资企业仁宝和纬创入驻保税区，而
保税区对于地区经济的发展有着重要意义。保税区中的“保税”有“暂缓纳税”的含义，具有进出口加工、国际贸易、保税仓储商品展示等功能，享有“免证、免税、保税”政策，实行“境内关外”运作方式，：国外货物入区保税，货物出区进入国内销售按货物进口的有关规定办理报关手续，并按货物实际状态征税;国内货物入区视同出口，实行退税;保税区内企业之间的货物交易不征增值税和消费税，可减缓企业资金流转压力。种种优惠可以吸引企业进入园区以利用当地的优势，有助于资源优化配置，又可增加就业岗位，有利于当地的经济发展，还可带动和推动面积上百万平方公里区域的经济发展，整个西部都会因此而获利。
(一)有利于更好地服务西部地区外向型产业，促进国际资本进入西部腹地;
(二)有利于进一步降低西部外贸物流成本，发挥区域性物流中心城市的作用;
(三)有利于西部地区共同突破地域局限，在产业和经济上更紧密地联系全球，在新一轮西部大开发和西西合作中发挥着重要的积极作用。
二、机场货站及报关
在成都双流国际机场货站门外，太平洋物流公司的袁经理介绍了货站的基本情况，大致讲解了报关的基本流程。出口报关的基本流程：外商付定金，我司安排结汇，付给委托方; 委托方收到钱后备货; 委托方制作发票，箱单，交给我司，办理出口申报流程; 我司根据发票箱单制作报关单据;核销单、发票、箱单、提单，报关制单交由出口口岸申报; 报关完毕后进仓; 进仓后等待装运。进口报关基本流程：首先是要得到国外客户的提单，发票、箱单;拿提单到运输公司去换提货单;提前做商检的进口货物，还要到商检局做商检;填好进口报关单给货代进行报关，报关所要用的资料是：发票、箱单、从船公司换回的提货单、报关委托书、进口货物报关单、如果需要商检的还有商检证，后缴费取货。在整个过程中，对商品的归类十分重要，这涉及到所使用的税号和相关费用的多少。还介绍了其他关于贸易和进出口的知识，在一般情况下国家鼓励出口，出口商品不征税，但是对于国家某些特殊商品稀缺资源人就征税，比如稀土等，进口商品时都要交税，虽有部分零关税商品，但只是无关税，仍然要缴纳增值税。
三、保税仓库
四川物流航空港有限公司位于成都航空港物流园区核心位置，现已建成国际标准现代物流仓库逾30000平米，办公物业逾8000平米，项目仓库内部配套位居西南地区一流水平，配备顶级大型装卸平台、液压升降机等。此处的保税仓库是针对从国外进口的货物，清关以后进行仓储，需要提货时即可提取。普通仓库面积广大，仓库内堆放了许多来自国内外的货物，堆放井然有序，并且有立体叉车搬运货物。
四、对国贸专业的认识
随着我国经济的发展，贸易额也在不断增长，四川省成都海关所辖关区为四川省行政区域，面积48.5万平方公里。成都海关下辖绵阳海关、乐山海关、攀枝花海关、机场海关、驻自贡办事处、驻泸州办事处以及正在筹建的驻宜宾、南充办事处等8个隶属单位。成都海关虽属内陆海关，但业务门类较为齐全，涉及除海上查私以外的所有海关业务，业务量总体上与四川对外开放、外向型经济的发展水平相适应，主要业务指标每年都以超过10%的比例增长。就此看来国际经贸具有良好的就业前景。海关在国家经济生活中具有重要作用，调节进出口，保护国内的民族工业，而且其税收占据约国家财政收入的三分之一，而国贸人员在贸易实务中必须要熟悉关务，与海关接触，因此必须对中国海关有必要的了解。
国际经贸学生就业方向的企业类型：
(一)进出口贸易相关的外资企业;
(二)具有进出口权的中国外贸公司;
(三)国际物流公司，如UPS、FedEx;
(四)报关行和报检行。随行老师给我们介绍的就业方向，让我对国贸专业增添了一份信心，让我更加明确自己以后的方向。
总结
经过短短四个小时的见习，收获颇多。而这种收获正是源于自身专业知识的缺乏，在这次实践中得到了极大的补充，获得相关的感性认识，了解综合保税区与海关、报关等知识。从这次见习中，我了解到我自己和周围的同学们对国际经济与贸易相关基础知识的空白，如什么是物流，知名快件公司有哪些，与现实经济生活脱轨。
虽然这与我们现在所在的学习阶段有一定的联系，还未涉及到部分专业知识，但是有些作为常识，也应在日常生活中有所了解。因此，我认为我们应通过各种方法加强自己对经济、贸易的认识。观看财经新闻、视频，阅读财经报纸等，关
注经济动态并结合所学知识多多思考;实地参观物流公司、贸易公司等了解相关贸易实务、法规和惯例;积极参与模拟贸易的活动、讲座，举行相关比赛等等。充分掌握马克思主义经济学和国际经济、国际贸易的基本理论和基础知识，在经济学、管理学的基本训练，在不久的将来成为具有理论分析和实务操作的基本能力的国贸专业人员。
第五篇：保税科技内控评价报告
保税科技：2013年内部控制评价报告
公告日期 2014-01-30 张家港保税科技股份有限公司
2013 年内部控制评价报告张家港保税科技股份有限公司全体股东: 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司 2013年 12 月 31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
(一)内部控制评价的范围
内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的主要业务和事项,纳入评价范围的单位包括: 股份公司,从事港口码头、保税物流项目的投资;生物高新技术应用、开发;高新技术及电子商务、网络应用开发及其他实业投资。
张家港保税区长江国际港务有限公司,为本公司全资子公司,从事区内管道装卸运输、仓储、货物中转、装卸;危险化学品的批发;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
张家港保税区外商投资服务有限公司,为本公司控股子公司,从事涉及外商投资、建设、生产、经营、管理全过程中的相关服务;及土地开发、基础设施建设;生物高新技术应用、开发;高新技术及电子商务、网络应用开发;转口贸易,国际贸易;参与项目投资;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
张家港保税区扬子江物流服务有限公司,为本公司全资子公司,从事与物流有关的服务,自营和代理各类商品及技术的进出口业务;纺织原料及产品、化工原料及产品、文体用品、建材、五金交电、电子产品、金属材料、橡塑制品、机械设备、矿产品的购销。
张家港保税物流园区扬子江化学品运输有限公司,为本公司全资子公司,从事普通货运、货物专用运输(罐式)(限按道路运输许可证所列项目经营)。
张家港保税区华泰化工仓储有限公司,为本公司全资子公司,从事沥青的仓储和销售、自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 99.72%,所有者权益合计占公司合并财务报表所有者权益的 99.96%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 99.60%,利润总额合计占合并财务报表利润总额的99.75%;重点关注的高风险领域主要包括公司整体层面内部控制、财务报表的编制流程、筹资与投资流程、销售与收款流程、在建工程流程、安全生产流程等方面。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。
(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下:
1、财务报告内部控制缺陷的认定标准 (1)定量标准
从定量的标准看,如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致公司财产损失金额小于税前利润的 1%,则认定为不重要;如果超过 1%小于 3%认定为重要缺陷;如果超过 3%则认定为重大缺陷。
除重大缺陷、重要缺陷以外的其他财务报告内控缺陷应当认定为一般缺陷。 (2)定性标准
具有以下特征的缺陷,应认定为重大缺陷: A、该缺陷涉及高级管理人员舞弊; B、该缺陷表明未设立内部监督机构或内部监督机构未履行基本职责; C、当财务报告存在重大错报,而对应的控制活动未能识别该错报,或需要更正已公布的财务报告。
如果发现以下的缺陷符合以下任何一条,应当认定为财务报告内部控制重要缺陷: A、当期财务报告存在依据上述认定的重要错报,控制活动未能识别该错报。
B、虽然未达到和超过该重要性水平,但从性质上看,仍应引起董事会和管理层重视的错报。
2、非财务报告内部控制缺陷的认定标准 (1)定量标准
从定量的标准上看,如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致公司财产损失金额小于税前利润的 1%,则认定为不重要;如果超过 1%小于 3%认定为重要缺陷;如果超过 3%则认定为重大缺陷。
除重大缺陷、重要缺陷以外的其他非财务报告内部控制缺陷应当认定为一般缺陷。 (2)定性标准
具有以下特征的缺陷,应认定为重大缺陷: A、缺乏民主决策程序,如缺乏重大问题决策、重要干部任免、重大项目投资决策、大额资金使用(三重一大)决策程序; B、决策程序不科学,如重大决策失误,给公司造成重大财产损失; C、严重违反国家法律、法规; D、关键管理人员或重要人才大量流失; E、媒体负面新闻频现; F、内部控制评价的重大缺陷未得到整改; G、重要业务缺乏制度控制或制度系统失效,给公司造成按下述定量标准认定的重大损失。
如果发现的缺陷符合以下任何一条,应当认定为非财务报告内部控制重要缺陷: A、公司因管理失误发生依据上述定量标准认定的重要财产损失,控制活动未能防范该失误; B、财产损失虽然未达到和超过该重要性水平,但从性质上看,仍应引起董事会和管理层重视。
(三)内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
张家港保税科技股份有限公司 2014 年 1 月 28 日