票据业务流程图范文第1篇
2014年8月20日 13:22 阅读 75587
什么叫银行承兑汇票：就是A企业去银行开个账户，然后向银行申请说我们企业想开银承，你们银行的给我保证这票子到期那天肯定给下家付款，然后银行会在考察及评估A企业的实力后，让企业存一定量的保证金，然后无条件的在汇票到期那天给收款人付款。可以当现金以经过背书方式在市场上流通。
银行承兑汇票贴现是指远期汇票经承兑后，汇票持有人在汇票尚未到期前在贴现市场上转让，受让人扣除贴现息后将票款付给出让人的行为，或银行购买未到期票据的业务。负责帮企业贴现有银行，也有一些货币金融服务机构。通常在本地银行贴现费用比较高，考虑到贴现成本，于是衍生出由金融机构代理贴现。手续比较简便，贴现的利率低于本地银行。
银行承兑汇票贴现具体程序
1、查询验证企业已背书好的汇票;
2、我公司通过大额支付系统划款;
3、企业确定款到账;
4、收票;
5、交易完成。
需带物品：需贴现银行承兑汇票的原件及复印件，公司法人章，财务章，公司委派代人的身份证原件以及名片。
贴现业务受理
1、持票人向开户行申请银行承兑汇票贴现，银行市场营销岗位客户经理根据持票人提出的业务类型结合自身的贴现业务政策决定是否接受持票人的业务申请。
2、银行客户经理依据持票人的业务类型、期限、票面情况结合本行制定的相关业务利率向客户作出业务报价。
3、持票人接受业务报价后，银行正式受理业务，通知持票人准备各项办理业务所需的资料。其中包括：
申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件(首次办理业务时提供);
经办人授权申办委托书(加盖贴现企业公章及法定代表人私章) ;
经办人身份证、工作证(无工作证提供介绍信)原件及经办人、法定代表人身份证复印件;
贷款卡原件及复印件;
加盖贴现企业财务专用章和法定代表人私章的预留印鉴卡;
填写完整、加盖公章和法定代表人私章的贴现申请书;
加盖与预留印鉴一致的财务专用章的贴现凭证;
银行承兑汇票票据正反面复印件;
票据最后一手背书的票据复印件;
填写《银行承兑汇票查询申请书》;
由客户经理持银行承兑汇票复印件和填写完整的《银行承兑汇票查询申请书》交清算岗位办理查询。
4、清算岗位根据承兑行确定的查询方式，属本行的在系统内网上查询，属他行的填写银行承兑汇票一式三联查询书，通过交换向承兑行查询票据的真实性。如承兑行为民生银行、招商银行、交通银行、华夏银行、光大银行、中信银行、兴业银行、浦东发展银行、广东发展银行、深圳发展银行的，市场营销岗位客户经理则需另行填写特殊业务划拨申请书，向承兑行所属系统在本地的分支机构支付每笔30元的查询费用委托查询。
5、收到会计结算部门提供的承兑人查复书后，市场营销岗位换人进行电话复查，核对汇票的票面要素，复查无误后通知贴现企业，持贴现所需的资料和已背书完整的承兑汇票前来办理业务。
6、首次办理业务的贴现企业，需持开户资料(申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件)至银行会计部门办理开户(临时帐户)手续。
7、客户经理进行票面初审，检查银行承兑汇票背书是否完整;审核完毕后客户经理填写票据收执，陪同客户将银行承兑汇票移交给票据审核岗位;票据审核岗位在核对票据原件和票据收执后，在票据收执上加盖收讫章，交由客户保管。
8、客户经理对客户提供的票据交易文件进行初审，客户经理填妥《商业汇票贴现申请审批书》并签字，负责电话查复的客户经理在电话查复一栏中签字。营销主管进行复审并在审批书中签字确认。如有特殊情况，则需客户经理在特殊事项说明一栏中注明，并由营销主管签字确认。营销主管复审完毕后，客户经理交各项跟单资料至风险审核岗位，并办理交接手续。
资金申报
客户经理测算业务资金需求，提前向资金营运部门申报预约资金。
票据审查
票据审核岗位对贴现票据进行票面审查。审查完毕后，及时通知客户经理票据瑕疵情况和退票情况，由客户经理负责与客户进行沟通，商量对瑕疵票据是否出具说明。票据审查岗位在审批书中签字。
票据交易文件审查
风险审核岗位对票据交易文件和资料进行审查，并对企业贷款卡进行查询。查询完毕后，及时通知客户经理票据跟单资料瑕疵情况和退票情况，由客户经理负责与客户进行沟通，商量对跟单资料瑕疵的处理方法。风险审核岗位在审批书中签字。
数据录入、贴现凭证制作
客户经理在票据业务系统中录入贴现业务数据，并打印制作贴现凭证。
复核利息，计算实际划款金额
票据审核岗位剔除因票面因素和跟单资料因素无法办理贴现业务的票据后，对剩余的票据根据交易文件审核后均合格的票据的贴现凭证、经有权人签字确认的申请审批表等进行利息复核，并计算本次业务的实际划款金额。票据审核岗位在审批书中签字。
签批
客户经理将已填写完整的申请审批表交授权签批人或最高签批人签批。
合同盖章
客户经理填写用印单，将已填写完整的贴现协议书同已签批的申请审批表交风险审核岗位盖章。
支付流程
客户经理将依据填写完整并经过最终签批的申请审批表和贴现协议书一并提交资金调拨岗位，资金调拨岗位根据交易合同上的户名、开户行、帐号及申请审批表上的实际划款金额填写资金调拨通知书。
票据审核岗位向客户收回已加盖转讫章的票据收执，清算岗位根据资金调拨通知书填制会计凭证，并向客户划付资金。
业务办理完毕后，客户经理将已加盖转讫章的贴现凭证第四联和一份已填写完整的交易合同交给客户。
信贷台帐登记
业务办理完毕后，由风险审核岗位负责信贷台帐的登记和到期收妥资金后销账的工作。
贴现是指票据贴现机构以完全背书的形式购买企业持票人能证明其合法取得、具备真实交易背景、尚未到期的银行承兑汇票的业务行为。
在办理银行承兑汇票贴现业务时，一般情况下，银行及金融机构会审查下列文件，贴现申请人应予提供。
一、资格类文件
1、贴现申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件(首次办理业务时提供)。
2、经办人授权申办委托书。
3、经办人身份证原件及经办人、法定代表人身份证复印件、经办人介绍信或工作证。
4、贷款卡(原件或复印件)及其密码。
二、银行承兑汇票及其跟单资料
1、银行承兑汇票正反面复印件。
2、交易合同原件及其复印件。
3、相关的税务发票原件及其复印件。
4、企业应提供上经审计的资产负债表、损益表和即期的资产负债表、损益表，如通过贷款卡在银行信贷登记咨询系统中能查询到该企业上的财务报表，视同该报表已符合规定，即贴现申请人只需提供即期的相关报表。
三、银行承兑汇票贴现申请文件，由贴现机构制作统一格式。
1、贴现申请书。
2、贴现凭证。
贴现金融机构内部流传文件，由贴现机构制作统一格式
1、票据收执。
2、查询查复书。
3、贴现审批表。
4、贴现协议书
银行计算贴现利息
贴现利息是承兑汇票持票人以未到期承兑汇票向银行申请贴现，银行同意给予现款，但银行要根据贴现率和承兑汇票的剩余天数，计算并从汇票金额中先行扣收一部分款项，这部分被从承兑汇票金额中扣收的金额就是贴现利息。
实付贴现金额是指汇票金额(即贴现金额)减去应付贴现利息后的净额，即汇票持有人办理贴现后实际得到的款项金额。
按照规定，贴现利息应根据贴现金额、贴现天数(自银行向贴现单位支付贴现票款日起至汇票到期日前一天止的天数)和贴现率计算求得。
票据贴现利息的计算方式：
贴现利息=票据面值x贴现率x贴现期
带息票据的贴现
贴现利息=票据到期值x贴现率x贴现天数/360
贴现天数=贴现日到票据到期日实际天数-1
贴现利息公式：贴现利息=票面金额×贴现天数×日贴现利率
票面金额-贴现利息=买断实付金额
月贴现率=年贴现利率÷12
日贴现率=月贴现利率÷30
实际付款金额=票面金额-贴现利息
举例
汇票金额10000元，到期日2006年7月20日，持票人于4月21日向银行申请贴现，银行年贴现利率3.6%，则贴现利息=10000*90*3.6%/360=90元，银行在贴现当日付给持票人9910元，扣除的90元就是贴现利息。(注意：年利率折算成日利率时一年一般按360天计算，故要除以360)
贴现利率一般要比贷款利率低得多，而且贴现的办理手续比贷款简单，能满足企业资金急需时的融资要求，汇票也具有较高的流通性，银行也比较愿意办理贴现业务。
目前银承票据市场上，关于贴现方式出现很多术语，很多客户经常咨询操作方式，为了通俗易懂，现在只简单笼统介绍一下：
1、企业自贴票：申请贴现企业需在贴现行提供开户手续，购销合同发票等，当天出款，利率偏高。(主要作用企业自己直接拿到银行去贴现)
2、带票直贴：持票企业只需要提供一张真实有效的承兑汇票，利率优势，无需其他任何手续资料。比如今天下午5点钱，给合作伙伴发票面做查询，不管距离多远，只需要第二天票进银行，中午出款或者次日出款。。(主要作用于不急着要现金，但不想花太多利息的银行承兑汇票)
3、当天出款：提前先发票面，票进银行，票离不离手，不离视线，贴票公司做手续，全程银行柜台及银行摄像头下操作，当天一定出款。(主要作用于急着要现金，但又不想花太多利息的银行承兑汇票)
4、查复打款：查询回复后打款，回复即打，半个小时左右出款，不做手续，票不离手，占用直贴行资金，利率略高于前种方式。(主要作用于不是买票方与卖票方一起在银行看着银票在银行柜台开出来，已经在个人或企业逗留的银行承兑汇票。)
5、见票买断：银行或企业现金买断，根据票的情况查询或不查询，票不离手，款到交票，价格与查询回复出款基本持平或略高，急用钱谨慎客户选择。(主要作用于买票方与卖票方一起在银行看着银票在银行柜台开出来，没有在任何个人或企业逗留的银行承兑汇票。)
6、光票：有两种意思。第一种是指无购销合同，税票。第二种是指票据上面除了出票人与收款人没有第三方企业背书的票。
7、背书：是指转让过程中票据收益企业在票面反面背书栏加盖企业财务章与法人章的行为。
8、打三方：除了款打票面出票人(企业)与收款人(企业)，以外其它所有收款公司的行为都是打三方，不管有没有在票据上面背书。
瑕疵票的判断标准
1.微小瑕疵票据
(1)背书章和被背书章相符，但背书位置偏离，压框或完全出背书栏框外。
(2)背书公章和私章外框重叠。
(3)票据正面记载事项或背面被背书栏未使用黑色或蓝色。
(4)被背书书写不规范，辨认字迹困难，但无明显错字。
(5)刻制的背书人名称印章加盖时字样颠倒。
(6)票据正面非必须记载事项存在瑕疵，且未得到承兑行认可。
(7)粘单使用不规范。
①未使用两联式粘单，“背书人签章”字样印制成“被背书人签章”字样或无“背书人签章”字样。
②粘单未按照标准规格制作，造成骑缝章压框。
③没印“粘单”字样。
④印刷“粘贴单”字样。
2.一般瑕疵票据
(1)票据纸张缺乏完整性，缺边，缺角，但不影响票据正反面要素的验审。
(2)背书章，被背书位置进入相邻栏内超过1/4范围。
(3)背书印章或骑缝章色浅模糊
(4)粘单撕过重贴，但骑缝章与被背书连续且被背书无涂改现象。
(5)同一栏中背书章重复加盖或背书人名称重复书写。
(6)背书日期不符合逻辑规则，前后不连续或存在涂改现象。
(7)背书章与被背书不连续，票面已由原记载人在更改处签章做更改，但未由相关责任人出具证明。
(8)出具的承诺函不规范。
(9)粘单发生断裂，使用玻璃胶重新粘贴，未由相关责任人出具证明。
(10)票据记载事项为复写纸或机打非黑色或蓝黑色，且未由相关责任人出具证明的。
(11)金融机构背书无汇票专用章，且未由相关责任人出具证明的。
3.重大瑕疵平票据
(1)票据有污迹造成正面要素或反面背书难以辨认。
(2)汇票票面有破损或撕裂。
(3)被背书添加或涂改，有错字，漏字，自造字现象。
(4)背书或骑缝漏盖公章或私章。
(5)同一背书人连续重复转让背书。
(6)背书或骑缝章因叠章造成字迹难以辨认，或背书盖章存在模糊不清，缺损。
(7)骑缝章加盖未骑缝，且粘贴单上的第一记载人和前一手背书人都未出具书面承诺书。
(8)骑缝章与背书人签章有重叠。
(9)背书用章不规范，或银行未使用汇票专用章且责任人未出具承诺函。
(10)第一手背书章与收款人名称不符或背书人与背书章不符。
(11)被背书人名称简写。
(12)机打式票据因出票人或收款人名称过长，由经办人手写补全，且承兑行未出具书面承诺函。
(13)票据存在其他影响背书连续性的重大瑕疵问题。
4.不合格票据
(1)伪假票据
(2)无效票据
①票据要素缺失。
②出票人的签章与出票人名称不一致。、
③票据金额，日期，收款人名称书写不规范或有涂改现象。
④票面记载到期日早于出票日。
⑤大小写金额不一致。
⑥付款期限长于6个月。
(3)权利障碍票据。
①票据正面或背书人签章栏注明“不得转让”字样的票据。
②已做成“质押背书”的票据。
③已被人民法院公式催告的票据。
④票据正面加盖承兑银行结算专用章。
⑤背书栏已记载“委托收款”字样或加盖过银行的结算专用章。
⑥非付款人承兑的商业承兑汇票。
银行承兑汇票应注意事项
第一点出票方与收票方：全称与章印是否一致
第二点：出票日期与汇票到期日期
第三点出票日期与到期日期一定要是大写，一到十月前面一定要加零。
第四点：金额书写一低要大写并且书写规范。
第五点：票面所盖印鉴一定要齐全并且清晰规范。《财务章或者公章、法人章(盖章或者签名)
第六点：票面必须具备的要素：出票人和收款人全称，账号，付款行全称，收款人开户行全称。付款行行号和承兑协议编号一般应该必备，如果不写，也可以收。但是付款行行号票面如有，必须和汇票专用章上的行号一致。票面不得有任何涂改，与错别字。
第七点：票面要素必须填全，票号，出票人全称，出票人账号，付款人全称，
收款人全称，收票人账号，受票人开户行，行号，到期日，出票日，汇票金额的大小写及必须的印鉴。填写大写汇票金额时：首字必须紧贴在人民币大写字样，面必须加整。
第一点：背书必须连续。如果背书不连续，出票行又没有出证明的，那么票就是无效票。
第二点：背书书写和所盖印鉴一定要清晰，正确，印鉴要齐全。名章与单位章不能重叠，压边，不能全部载边框外，背书书写一定要清楚，尽可能千万的不要连笔，最好事正楷，不然又的银行挑毛病认为是错字，不予兑现或兑付。
第三点：带粘单的背书特别要注意骑缝章，骑缝章一定要盖在骑缝处，千万不能一个章盖在骑缝处，另一个没盖在骑缝处，如果碰到汇票专用章是钢印的。背书印鉴应该尽量避开钢印处。
第四点：背书人与被背书人的章印印鉴一定要齐全。
票面或背书如出现错误，必须出具证明。否则票据无效。出的证明必须具备的要素：
1：所有证明必须加盖证明单位“行政公章”。
2：抬头填写票面付款行全称。
3：把票面要素填全：票号，出票日期，出票人全称，收款人全称，到期日，出票金额等。
4：出错原因：把出错的原因写清楚，措辞尽量委婉，谁出的证明，即使不是该单位出的错，也谢该单位出的错。
5：证明上必须由出具证明单位注有“如因此差错所引起的经济纠纷由我单位承担”字样。
6：如果是印鉴不清原因出的证明，除盖证明单位行政公章外，还必须加盖证明单位与票面所盖印鉴相同的印鉴。
收取汇票时主要应注意以下事项
票面必须注意的事项
第一点：汇票票面必须整洁，字迹无涂改，票面无破损。
第二点：票面及背书正确的盖章方式，是在票面及背书框中央空白处加盖印鉴章印，要清晰，印章内的字不得有缺损。
第三点：银行承兑汇票如因印鉴章模糊，需盖续章的，原则上续章仍需要盖在框内空白处，若因框内空白盖不下第二枚章，印鉴章超出框外，则印鉴章需与背书框的下框线相交，背书人印鉴章不得选育框外。
第四点：银行承兑汇票印鉴章不得盖在被背书人一栏，印鉴章不得超出上框线。
第五点：银行承兑汇票被背书人抬头必须书写正确，且字迹工整，并银行承兑汇票背书必须有连续性，就是说被背书人的抬头必须是下一个背书框中所盖财务章处的抬头。
第七点：如果承兑汇票带有后附证明的，不收。
其他需要注意的事项：
第一点受理票据业务
承兑汇票是否过期，承兑汇票是否挂失止付(在票据交易前，必须先了解该票是否已经被查询过，查询过几次，分辨票据的真假，什么时候出的票、什么时候到期，有无背书，几手背书，有无粘单，几张粘单，票据有无瑕疵，)
贴现金融机构产生的背景
关于兑现：银行承兑汇票在未到期，在银行走贴现流程中，贴现银行必须要求企业在该(贴现银行开具一般户)做贴现用，并授予一定的贴现额度以及提供真实贸易背景的(购销合同)与真实有效能证明贸易合同真实性的等值(增值税发票)，四者一不可。
贴现开户：去银行开户需要的时间在3到5个银行工作日左右，时间来不及。
税票合同：企业在贸易过程中为了降低要交纳的税额，一般都不会开税票(17%)因为不能提供税票，就算有贸易购销合同也没用
额度：银行在考察和评估企业实力后会授予企业一定的贴现额度，如果授信额度为1000万/每月，当超过这个额度时，银行就会终止予贴现。
而且因为企业贴现量不大的原因，贴现利息会很高。
综合以上原因于是就造成了贴现金融机构的产生，他们会在不同的银行开贴现户以保证足够的贴现额度，把分散的企业手中据集中到一起以量大的优势拿到银行优惠的贴现利率，有专用来贴现的公司来提供有效的购销合同与税票，解决了企业因为各种原因不能自己直接去贴或者降低企业直接去贴的时间与贴现成本。
票据业务流程图范文第2篇
七月，我行继续响应市分行号召，积极主动开展“激情仲夏，金彩生活”营销活动。今年以来我行加快实行零售业务转型，以打通三大渠道，即物理网点、电子机具、电子银行为主要抓手，提升对客户的多元化、多渠道、多维度的营销服务水平，并收到了良好的效果。
一、各项指标完成情况。
1存款完成情况
截至7月底，我行储蓄存款为19349万元，比上月增加45万元，较年初增加4670万元，完成全年任务的116.8%，对公存款余额为
161552万元，较上月减少7220万元，主要还是社保资金减少所致。
我行储蓄存款本月持续稳步增长，成绩喜人。众所周知，自我行迁址滨河区以来，储蓄存款的自然增长已不存在，同时一大批老储户由于迁址流失。面对此种情况，自今年一月起，我行迅速采取“抓大稳小”措施，大力发展贵宾客户，积极维护贵宾客户，对贵宾客户实施一对一服务模式，事实证明此次战略调整取得了较好成果，从而使我行的储蓄存款在过渡的艰难时期仍能保持稳定的增长势头。对公存款由于社保今年征收少，发放多。所以仍处于负增长状态。
2电子银行业务
现如今，电子银行的方便快捷已经得到社会的普遍认可，我行也认识到电子银行不仅能够给顾客带来足不出户的便利，同时对于减轻我行柜台压力，丰富我行收入渠道等方面也有促进作用。因此，我行下大力气推行网上银行、手机银行等信息化工具，并且帮助客户做功 1
能辅导，使客户熟悉电子银行的使用方法，力争将动户率达到100%。
截止七月我行共完成网银298户，其中企业网银18户，个人网银295户;电话银行244户，其中企业电话银行26户，个人电话银行218户。手机银行192户，企业电子银行完成全年任务1100%，个人电子银行业务完成全年任务的78.3%。
3中间业务收入情况
七月份我行共完成中间业务收入4.3万元，截止七月末中间业务收入共计30.8万元，完成全年任务的49%。其中卡收入为18.2万元，构成中间业务收入的主要部分。
中间业务是我行改善盈利结构的关键，在当前融资渠道多元化，利率市场化的市场环境下，利差空间不断缩小，经营陈本居高不下，各家银行吸存放贷稳赚利差的单一模式已经无法满足未来银行多元化的发展需求，因此中间业务创造的非利息收入已经成为或正在成为全行日益重要的利润来源。但是，由于业务开展单
一、业务规模较小等不利因素的限制，我行的中间业务收入相对较低，与既定目标还存在一定差距。
4代理业务收入
截止七月份，我行共完成财险18万元，完成全年任务的112.5%，人险78万元，完成全年任务的173.3%。保险任务始终是全行营销的重点任务，现在银行与保险业合作开辟的新市场，已经成为双方提高利润率的重要手段。我行在现有17名员工的基础上，通过仅有的柜台营销和亲友营销模式已取得了较好的成果。
二、存在问题
1中间业务发展仍是经营过程中的薄弱环节，有待进一步提高。 2证券股票市场的不稳定导致基金、定投等理财产品营销难。 3柜面业务服务质量有待进一步提高。
三、下一步工作思路
1促进理财产品持续营销
全体总动员，将“激情仲夏，金彩生活”的活动推向新高潮，力争完成市分行下达的营销目标。目前，我行正处于零售业务转型的关键时期，“安心得利”系列理财产品的推出，又给行金融产品又注入了一股新的活力，它以其时间短利润高安全系数大的优势，在同业同类金融产品中也占据较强优势，我行应紧抓时机，做好此项理财产品的宣传发售工作，并以此为契机，推动其他业务全方位发展。 2确保各项存款稳步增长
坚定不移的狠抓存款，积极落实一线员工的奖励兑现，同时要进一步发掘潜在优质客户，尽可能采集客户信息，使之发展成为我行的VIP客户，不断增加我行贵宾客户的数量，为我行存款带来更大的效益，确保全年储蓄存款在现有良好基础上，进一步稳步提高。
对公存款方面，由于去年年底社保转入的1.4亿，导致我行今年对公存款增长始终处于“填补”状态，就眼下而言，我行将尽量扭转对公存款负增长的局面。
3推进个人贷款不断扩大
我行目前贷款业务已如火如荼的展开，目前华气汽车贸易有限责
任公司前期准入已经获批，在完成市分行制定的个贷任务之后，我行将继续发展个人商用一手车贷款。力争做到调查真实、全面、到位，将风险控制在可控范围内。
4加强营业大厅安全保卫
票据业务流程图范文第3篇
一、煤炭企业票据业务管理的常见风险
票据管理在当前面临着一些全新的形势, 在大数据、云计算等信息技术的支持下, 票据业务实现了电子化发展。不仅如此, 基于互联网金融的发展, 票据业务也更加多元化, 参与的主体越来越多, 出现了互联网票据、票据理财等新兴金融形式。在当前的新形势下, 煤炭企业在票据业务管理这方面, 就产生了一些值得关注的风险。
(一) 市场风险
根据实际来讲, 信托和证券这两种金融手段可以满足煤炭企业的一部分融资需求, 但同时也存在一些值得关注的风险隐患。因为煤炭企业在票据业务流程这方面还存在一些不完善的情况, 票据贴现业务的后期管理有没有形成高效的模式, 导致水平不高, 提高了媒体企业的融资风险。不仅如此, 在票据业务这方面, 票据市场的监管还有待强化, 对于一些违法违规的行为打击力度较弱, 再加上没有形成可靠的信息共享机制, 无法对相关的风险信息实现共享, 从而降低了风险预警能力, 不能及时发现存在的风险问题, 这就防范工作跟不上, 从而引起其他问题。另外, 票据市场缺乏有效的监管机制, 对于相关违法犯罪行为的打击力度不够, 缺乏风险信息共享机制, 煤炭企业对于市场风险的鉴别能力不足, 缺乏防范意识, 相关防范机制同样也不完善。
(二) 业务不规范
煤炭企业票据业务会受到多方面的监管, 主要会受到内外两个大方面的控制, 再加上信贷规模紧张和一些其他与之相关的约束条件, 使得票据业务能够发挥出调节的作用。但是, 在实际操作中, 票据贴现往往被计入到贷款项目之中, 和转贴现余额一起构成了信贷统计项目, 这就增加了票据业务相关数据的水分, 对票据业务的发展存在不利的影响。统计数据不能有效反映真实情况, 那么自然就增加了票据业务的风险。虽然可以通过证券化手段来处理票据, 但同样难以有效摆脱风险。
(三) 其他风险
从票据业务开展的实际情况将, 会有民间机构参与到票据转让的环节中, 有时通过不背书的方式收票, 虚构贸易背景贴现, 则就可能引起资金纠纷出现, 而一旦出现纠纷, 往往就会将涉案票据暂时冻结, 无法周转。另外由于没有合理的信息平台, 导致一些不法分子通过其中漏洞进行违规操作, 增加了票据风险, 影响到了煤炭企业的票据权利。在票据转让链条当中, 有民间中介组织参与, 以不背书方式收票, 在虚构的贸易背景下贴现, 容易产生资金上的纠纷, 而涉及到资金纠纷案件的票据需要暂时予以冻结。由于缺乏统一的信息发布平台, 在催告信息公示时, 容易被一些不法分子抓住其中的漏洞并予以利用, 违规操作, 这会影响煤炭企业正常的票据权利。伪假变造票、票据审验与票据交易模式不适应等违规操作行为, 存在着恶意主张权利和恶意拖延支付现象, 无疑增加了道德风险和操作风险, 扰乱了票据市场的正常秩序, 进而产生票据风险。
二、煤炭企业加强票据业务风险管理的可行方法针对目前
存在的常见风险, 煤炭企业需要通过合理策略来加强票据管理, 最大程度降低风险, 保证煤炭企业的经济发展。
(一) 加强风险识别预警
要对风险进行管理, 那么风险的识别和预警就非常重要了。在票据业务中, 涉及到的环节和对象很多, 很多地方都可能出现风险隐患。因此, 要对这些风险隐患实现有效的控制管理, 就需要加强识别预警。首先, 需要加强信用审查, 强化票据信用管理, 确保票据不会出现较大的风险。其次, 要把握市场的利率波动, 对其进行合理的预测, 识别利率波动的影响, 做好风险识别。最后, 要加强信息联动, 构架风险信息共享体系, 通过大数据技术等进行风险分析与预警。
(二) 建立票据信用机制
要有效规避风险, 那么还需要从票据市场切入, 建立信用机制, 以此从源头上减少风险的存在。具体来讲, 票据信用机制可以确保票据业务的实效性, 同时提高票据业务的透明性, 让票据交易在更加公开对等的条件下进行, 减少风险出现的几率。同时, 在票据业务办理的过程中, 也要以信用机制作为基础支持, 从票据的收付、保管、托收、质押、贴现等环节出发, 加强信用审核, 尽可能减少错误和遗漏, 降低风险。
(三) 规范票据业务秩序
要避免票据业务风险, 还需要从业务秩序这个方面出发, 做好相应的管理工作。这就需要立足相关的政策制度, 对企业和金融机构的联系、沟通加强规范。与此同时, 在频繁的票据交易中, 需要对业务操作的流程依照相关的要求严格规范, 同时要对票据转移的真实性严格控制, 对票据保管环境存在的风险做好防范, 全面推进票据业务规范发展, 强化业务秩序。不仅如此, 还需要对一系列配套制度加强构建, 强化票据业务秩序。
结语
面对经济形势的改变、金融电子化、利率市场化以及票据业务多元化发展的影响, 市场经济形势的不断变化, 给煤炭企业发展带来了新的影响和变化。在票据业务这个方面, 煤炭企业也面临着一些风险问题需要引起关注。因此, 对相关人员来讲, 就要清楚把握这些常见问题, 通过合理的措施来对票据风险做好管理, 推动煤炭企业的可持续发展。
摘要：对于煤炭企业来讲, 加强票据业务的风险管理非常重要, 因为经济形势的不断变化, 以及相关制度的逐步完善调整, 让票据业务管理面临着一些新的问题和风险。对于财务部门的工作人员来讲, 票据业务管理已经成为一个新的重点。本文就针对票据业务管理面临的常见风险进行分析, 然后探讨了做好风险管理的具体措施, 希望可以给有关人士提供一些参考, 推动煤炭企业票据业务管理的不断成熟。
关键词：煤炭企业,票据业务,常见风险,管理措施
参考文献
[1] 付苗苗.浅析煤炭企业不同预期下应收票据贴现的账务处理[J].环球市场信息导报, 2011 (11) :28-28.
[2] 李丹, 朱学义.利用中期票据融资的会计处理:以煤炭企业为例[J].财会月刊, 2012 (7) :59-60.
[3] 王超.基于电子商业汇票对煤炭企业的影响研究[J].中国经贸, 2015 (2) :129-130.
[4] 姚学军.完善“票据池”建设提升金融服务水平——同煤集团财务公司“票据池”业务探析[J].山西财税, 2015, 05:35-37.
票据业务流程图范文第4篇
根据公司长远的发展需求，结合国家有关的产业政策，规划公司未来的发展前景，并明确公司阶段性的业务计划和经营目标及发展战略，不断增强企业的竞争能力，使企业在稳定中求发展，在发展中求提升，以促进公司持续发展和经营。
二.适用范围：
本程序适用于本公司短期的(1年)和长期(3年或3年以上)的业务计划。
三.定义: 短期业务计划：指公司根据每年实际的生产经营状况所制定的下一年的短期业务计划(包括经营目标)，其主要着重于跟上一相关生产经营状况的数值比，并根据短期业务计划中的相关内容制定出各相应的目标或指标，使公司全体人员都能围饶经营目标或指标进行工作。
长期业务计划：指公司根据长远的发展需求和未来的发展前景所制定的3年或3年以上的长期业务计划(包括经营目标)，其主要着重于引导和指明公司的经营方向和发展战略。
基准确定：指调查确定竟急对手或同类厂家的产品和过程性能水平，将其与本公司现有水平进行分析、比较，并明确其差距和制定赶超计划并付诸实施的活动。
四.职责:
总经理：负责制定公司中长期业务计划。
质保部：负责制定公司短期业务计划并对计划执行情况进行跟踪及效果验证和评价。
相关部门:负责业务计划的实施和执行。 各部门经理负责对业务计划进行评审。
1 五.业务工作流程和内容
5.1总经理根据公司长远的发展需求和未来的发展前景制定并颁布公司的基本经营方针，以表明公司基本的经营理念。
5.2总经理于每年结束前根据企业的发展目标、行业发展趋势、竞争对手或同类厂家的产品性能水平、市场风险评估、产品结构以及顾客当前和未来的需尔与期望组织各相关部门主管以行业竞争对手分析手法(SWOT)制定正式的、形成文件的全面的长期业务计划。
5.3人力资源部于每年结束前根据公司长期业务计划和当年实际的生产经营业绩(包括当年的公司级数据和资料的分析和使用)及各部门提供的相关资料组织各相关部门负责人制定正式的、形成文件的、全面的下一的业务计划，并将竟争对手或同类厂家的产品性能水平与本公司现有水平进行分析比较，然后明确其差距并制定赶超计划。
5.4业务计划(指短期业务计划和长期业务计划)的内容可采用以下客观的过程来确定信息范围和收集的频率及方法;
5.4.1与市场有关的问题(如：产品在市场的占有率、销售产值、销售额、销售利润、销售产品的种类、产品结构、市场调研、市场风险评估、市场开拓、汽车工业的趋势、目前相产产业的形势、竞争对手/或类厂家/世界级最佳公司的产品/过程性能水平的趋势、顾客当前和未来的需求与期望的信息资料进行整理，列入公司的短期业务计划或长期业务计划中。
5.4.1.1顾客当前和未来的需求与期望之信息收集工作由技术部门、销售部门人员于每季度一次针对顾客对本公司产品质量、交付、服务等反馈的信息(包括需求与期望)、投拆抱怨(包括顾客退货)、满意度调查的结果、市场调研报 2 告(包括市场的形势和产品在市场中的趋势)等进行，并对其进行统计、汇总，然后将其提交本单位负责人由其进行确认、审查后报综合管理部，由人力资源部于每结束前根据各单位每季度所统计、汇总的顾客当前和未来的需求与期望的信息资料进行整理，列入公司的短期业务计划和长期业务计划中。
5.4.2财务策划及成本(如：财务预算、采购成本、生产成本、质量成本{包括预防成本、鉴定成本、内部和外部不良质量的成本、销售成本等}，由财务部门每结束前根据以上内容负责收集、汇总、统计并提供给总经理。 5.4.3增长预测(如：利润增长预测、产量增长预测、产值增长预测、产能增长预测等)，由生产部门及财务部门每结束前根据以上内容负责收集、汇总、统计并提供给总经理。
5.4.4工厂/设施计划(如：机器设备投资计划、企业扩大再生产投资计划等)，由生产部门每结束前根据以上内容负责收集、汇总、统计并提供总经理。
5.4.5目标成本(如：销售目标成本、利润目标成本、质量目标成本等)，由财务部门等部门每结束前根据以上内容负责收集、汇总、统计并提供给总经理。
5.4.6人力资源开发(如：人员内训/外训项目开发、人员招聘来源开发等)，由人力资源部每结束前根据以上内容负责收集、汇总。
5.4.7研究与开发计划，预算及已有经费的项目(如：技术创新项目的研究与开发计划经费预算)，由技术和各相部部门每结束前根据以上内容负责收集、汇总、并提供给总经理。
5.4.8预期销售额(如：月度预期销售额、季度预期销售额、半预期 3 销售额、预期销售额等)，由每结束前销售部门根据以上内容负责收集、汇总。
5.4.9质量目标(包括：公司各部门的质量目标{如不良率、合格率、报废率、交货准时率、生产产值、销售额、质量成本、顾客抱怨/投拆等}等)， 公司总的质量目标(如合格率、交货准时率、顾客抱怨/投拆、质量成本等)由质保部门每结束前根据目标内容负责收集、汇总、统计(各部门负责于每年12月底提报)。
5.4.9.1公司质量目标(包括各部门质量目标)的统计由各责任部门主要负责人自行安排人员于每月度结束后5日内进行统计、汇总后，由质保部负责组织召开质量分析会进行评审。质量目标(包括各部门质量目标)如未能100%达成时各部门主管应对其进行原因分析，并提出纠正和预防措施对其进行改进，以便于下一步能达成其质量目标;对已达成或超过的质量目标，由各部门主管每半年一次分析其可再提高的可能性，重新确定其新的目标值，并制定执行措施，以确保达成新的质量目标从而实现对公司质量管理体系有效性的持续改进。
5.4.9.2公司质量目标(包括各部门质量目标)完成情况各部门必须在每次管理评审会议上进行提报和分析。
5.4.10顾客满意计划目标由采购计划部每年收集统计一次。
5.4.11关键内部质量及运行能力指标(关键产品的质量过程能力指标PPK或CPK、CMK、PPM等，由质保部门每结束前负责收集、汇总。
5.5业务计划(指短期业务计划和长期业务计划)和业务目标必须以对竟争对手产品的分析或汽车行业内同类厂家的产品性能水平的基准确定研究为基础。
4 5.6业务计划(指短期业务计划和长期业务计划)和业务目标经总经理审核批准后，按照《文件控制程序》进行分发、回收、归档等管理。
5.7业务计划分发后，各部门主管应根据短期业务计划中的相关内容和项目及指标结合本部门的实际生产经营状态将其转换成本部门计划和生产目标(必要时制定相关具体措施或将其落实到个人)，经部门主管审查、管理者代表核准后实施，并将其在本部门全体员工中进行贯彻和沟通，使本部门全体员工产生为实现该计划和目标而努力的积极性。
5.8各部门主管应于每季度针对本部门的计划进度目标进行追踪、总结，对未能达成的计划和目标进行检讨和原因分析并拟定纠正与预防措施，直到此问题得到有效处理。
5.9业务计划和业务目标经审核批准颁布分发后，总经理按将其在公司全体员工中进行贯彻，以确保该计划和目标在公司整个组织中得到适当的实施和沟通，使公司全体员工产生为实现其计划和目标而努力的积极性。
5.10为确保业务计划和业务目标在公司得到有效运作和实施及执行，总经理在每结束前至少一次对业务计划的运行进行追踪、总结和评审，对未能达成的计划和目标由相关责任部门进行原因分析并拟定纠正与预防措施，并由综合管理部针对相关责任部门拟定的纠正与预防措施作效果确认，直到此问题得到有效解决。
5.11业务计划经对其运行状况进行追踪、分析、总结和评审后，如对其相关内容及指标有进行调整、修改或更新。
5.12与业务计划有关的记录之保存，由相关部门依《质量记录控制程序》进行管理。
5
六.参考文件
《质量记录控制程序》 《纠正和预防措施控制程序》 《文件控制程序》
七 相关表单
票据业务流程图范文第5篇
——库存业务管理
大客户事业本部—EAS产品市场部
2008年7月
目 录
第1章 前言 ........................................................................................................................... 1 1.1. 适用范围 ................................................................................................................... 1 1.2. 方案的编写目的 ....................................................................................................... 1 第2章 金蝶EAS库存业务管理系统 ................................................................................. 2 2.1系统概述 ........................................................................................................................ 2 2.2系统结构 ......................................................................................................................... 2 2.3库存业务管理主要功能 ................................................................................................. 3 2.3.1基础数据 ...................................................................................................................... 3 2.3.2库存初始化 .................................................................................................................. 3 2.3.3入库业务 ...................................................................................................................... 4 2.3.4出库业务 ...................................................................................................................... 4 2.3.5库存盘点 ...................................................................................................................... 4 2.3.6库存转移 ...................................................................................................................... 4 2.3.7特殊业务 ...................................................................................................................... 5 2.3.8库存分析 ...................................................................................................................... 5 2.3.9库存计划 ...................................................................................................................... 5 2.4内部交易管理 ................................................................................................................. 6 2.4.1要货申请 ...................................................................................................................... 6 2.4.2多方调拨 ...................................................................................................................... 6 2.4.3发货通知 ...................................................................................................................... 7 2.4.4调拨出库 ...................................................................................................................... 7 2.4.5调拨入库 ...................................................................................................................... 7 2.4.6应收结算 ...................................................................................................................... 7 2.4.7应付结算 ...................................................................................................................... 7
金蝶软件
金蝶EAS库存业务管理系统功能说明书
第1章 前言
1.1. 适用范围
本内容适用于售前项目进行中，客户为了了解金蝶EAS集团库存业务管理系统的业务功能模块或为了制作标书或时，进行提交的产品功能列表清单。
所有功能模块是从业务角度进行总体说明，从产品功能角度进行详细说明。希望能够给客户介绍系统全面功能。
温馨提醒：本内容不建议轻易提交给客户，防止流传到对手的受到攻击或与客户的业务符合度有差异。
1.2. 方案的编写目的
让售前人员能够快速提交给客户产品功能模块列表; 为售前人员制作标书或投标方案提供具体内容; 方便售前人员快速、全面、系统的学习产品业务和功能。
©金蝶软件,版权所有
金蝶EAS库存业务管理系统功能说明书
第2章 金蝶EAS库存业务管理系统
2.1系统概述
EAS系统的库存管理是基于集团应用而设计的。金蝶EAS 库存业务管理系统是EAS 产品中供应链管理的核心业务模块，为集团企业的集中采购、集中销售、集团内部多方交易的调拨处理等集团供应链业务，提供多元化的物流处理流程;包括：出入库、盘点、调拔和库存特殊业务;并与采购、销售与分销、存货核算、应收、应付系统、HR 系统等业务系统以及总帐系统、现金管理系统等财务系统一体化集成，保障物流信息与商流、资金流信息的协同与一致性，为企业管理和决策层提供实时的物流管理信息。
2.2系统结构
金蝶EAS 库存业务管理系统与采购管理、销售管理模块都紧密集成。对生产管理的领料出库、成品入库等功能，也在库存管理模块中完成。目前EAS没有提供生产管理相关功能，未来增加生产管理模块，库存仍是其核心集成业务模块。对于物料在库内的管理，EAS库存模块支持盘点、组装拆卸、形态转换、批次管理等功能，并能够根据客户行业性质，选择物料的多辅助属性、批次、保质期等管理要素。其整体流程如下：
图表
金蝶EAS库存业务管理系统流程图
©金蝶软件,版权所有
金蝶EAS库存业务管理系统功能说明书
2.3库存业务管理主要功能
2.3.1基础数据
基础数据用来定义库存管理过程中，所用到的仓库信息、库位信息、库存管理的业务类型、库存的物料状态和与库存管理相关的事务单据。包括五大信息，分别是：仓库、仓库设置、库存类型、库存状态、事务类型。
仓库定义：用来定义库存组织下属的仓库信息，仓库信息的正确设置和管理，则是库存管理的基础。在仓库定义中，可以设置所定义仓库是否支持库位管理; 仓库设置：对启用后的仓库进行使用授权的分配、定义库位、进行可使用库存组织的物料的存放分配三个功能项;
库存类型：是库存管理中库存要素之一，系统预设了七种库存物料在业务交易来源或用途的类型，用来区分库存物料的业务属性;
库存状态：定义了库存物料在库存管理范围内的可使用状态;
事务类型：是库存业务管理的核心基础数据，它把其他的基础数据如库存类型、库存状态和单据类型、业务类型等有机的集成在一起;所有库存基础数据和业务数据都要围绕事务类型为轴心，表达了库存事务处理过程中最明细的信息。
2.3.2库存初始化
库存初始化的功能包括：在库存初始化单中针对库存组织和仓库录入初始化单元，在库存的系统初始化期间的期初库存余额，修改、查询初始化的库存余额，审核初始化的库存余额;初始化库存余额与总账进行对帐;对已经完成了库存初始余额的录入和初始化对账的初始化单元进行结束初始化操作;成功结束初始化的初始化单元，就可以开展正常的出入库等库存业务了。
此外，库存初始化还支持初始化对账功能。即用户在录入和审核了库存初始化单的库存初始余额数据后，可以对某个财务组织下的所有物料的库存初始余额转换成物料对应的科目余额，与总账系统相同科目账户余额进行对帐;该功能在供需链的实现能够完善系统之间的联系、进一步加强财务业务一体化管理、提升软件整体功能协作效应。
©金蝶软件,版权所有
金蝶EAS库存业务管理系统功能说明书
2.3.3入库业务
库存业务管理的入库业务包括采购收货、采购入库、生产入库、调拨入库、其他入库等。 采购收货、采购入库：与供应管理系统中的功能完全相同;
生产入库：EAS没有生产管理系统，只能手工录入生产入库单，并手工在单据上录入生产任务单号、物料等信息;不能关联上游单据生成;
调拨入库：根据仓库调拨单进行的入库业务处理，支持分别按照异价和成本价进行的不同库存组织间的调拨、不同仓库间调拨的入库业务处理;
其它入库：除以上四种入库类型外的、无订单入库的处理，如盘盈入库。
2.3.4出库业务
库存业务管理的出库业务包括销售出库、领料出库、调拨出库、其他出库等。
销售出库：和销售与分销管理系统中的销售出库功能完全相同;
领料申请：EAS没有生产管理系统，只能手工录入领料申请单，并手工在单据上录入生产任务单号、物料等信息;不能关联上游单据生成;
领料出库：EAS没有生产管理系统，但可以关联领料申请单生成领料出库单进行领料出库;
调拨出库：依据库存调拨单处理公司内的调拨出库处理，作为出库核算的凭证;支持分别按照异价和成本价进行的不同库存组织间的调拨、不同仓库间调拨的出库业务处理;
其它出库：除以上四种出库类型外的、无订单出库的处理，如盘亏出库。
2.3.5库存盘点
EAS系统提供了完整的盘点管理功能，包括盘点策略、盘点范围设置、盘点、盘点调整等，盘点方式有周期盘点、循环盘点、不定期盘点、抽盘及分批盘点。另外盘亏盘盈通过其他出入库单进行调整处理。
2.3.6库存转移
库存转移包括库位间的物料移动管理，以及仓库间的物料调拨管理。
©金蝶软件,版权所有
金蝶EAS库存业务管理系统功能说明书
库位移动：是指同一仓库的物料，在不同的库位上进行调整。系统通过库位移动单来完成，包括库位移动单的生成、查询功能。使物料与库位的对应关系，在盘点、出库、调拨、形态转换等各种应用方面，能够记录;
库存调拨：是指在公司内的仓库之间或库存组织之间的调拔(相同财务组织下)，支持在跨库存组织调拨和跨仓库调拨时，区分为“异价”和“成本价”两种调拨业务类型;
2.3.7特殊业务
库存业务管理的特殊业务包括库存状态调整、组装拆卸、批次调整、组合拆包、借入借出等。
库存状态调整：库存状态调整：是指存放在仓库内的物料，由于物料的保质期而过期或者报废等原因或者由于预留等管理上的原因对物料的库存状态进行调整。功能包括库存状态调整单新增、库存状态调整单查询;
库存拆包：是对库存中的物料进行包装单位的拆包装和打包装处理;从而改变了物料的包装形态和计量单位，以便为出库或者存储、拣货、发运作好准备。功能包括拆包单新增、拆包单查询;
2.3.8库存分析
库存分析包括库存查询和库存报表两部分内容。
库存查询：包括即时库存查询、全局库存查询和状态库存总揽;
库存报表：库存分析报表提供了超储短缺分析报表、保质期分析报表、物料收发存汇总报表、物料收发事务明细、物料调拨分析报表等。
2.3.9库存计划
库存计划是为了方便物控人员及时解决B、C类物料的补充和供应问题，确保企业生产经营的顺利进行，同时也可大大减轻物控人员的工作量。库存补货一般分周期性补货和订货点补货，周期性补货一般用于周期消耗比较稳定的物料，订货点补货一般适合物料耗用比较均衡的B、C类的物料，最好是日消耗量起伏不大的物料。
再订货点法：当该指定库存组织或仓库的物料消耗到一定的库存水平(再订货点)之下，©金蝶软件,版权所有
金蝶EAS库存业务管理系统功能说明书
启动库存补货程序，编制库存补货计划;并在库存补货计划中确定采购日期或交货日期、补货数量等。
补货计划生成后保存到计划订单中，经审核后可分别转换为采购申请单和要货计划，进入采购或要货流程。
2.4内部交易管理
集团内部交易是集团本部、下属企业之间由于供需关系所必须的内部商品关联交易，包括采购物料的调拨、销售商品的调拨等内部交易业务。库存调拨通常由调拨订单开始，由其下推调拨入库和调拨出库、调拨结算等一系列单据，处理的调拨类型为“财务组织间调拨”，会引起调拨交易结算及应收账款、应付账款。
2.4.1要货申请
EAS要货申请管理内容有：要货申请新增、要货申请查询。要货申请单用来处理机构部门及上下级机构之间产品的需求与供应情况的沟通，以平衡供需矛盾。要货申请的来源有三种：
一、库存的补货计划(再订货点计算结果);
二、客户的需求(销售预订单);
三、下级单位的要货计划;要货申请经审批确认后可根据实际需要转换为调拨订单、采购申请单、销售订单等。
2.4.2多方调拨
EAS内部交易功能支持集团内两方，三方及四方交易的调拨管理。
二方调拨：集团内两机构间调拨交易，调出方可通过调拔单生成销售出库单，再同销售一样进行核算处理;调入方可通过调拔单生成采购入库单，同采购一样进行核算处理。
三方调拔：集团及其下的两个公司之间的调拔，都通过集团进行统一的结算，发货方可根据调拔订单生成销售出库单，并自动生成供应方的采购入库;收货方可通过供应调拔订单生成采购入库单，并自动生成供应方的销售出库单。
四方调拔：二个子集团下的两个公司之间的调拔，都通过各自集团总部进行统一的结算，可以是有权限的供应方、需求方、或第三方(如集团总部)的操作人员制单，发货方可通过调拔单生成销售出库单，并自动生成供应方的采购入库和销售出库;©金蝶软件,版权所有
金蝶EAS库存业务管理系统功能说明书
收货方可通过调拔单生成采购入库单，并自动生成需求方的销售出库和采购入库。
2.4.3发货通知
包括发货通知新增、发货通知查询两个功能。发货通知可由销售订单、调拨订单或手工生成。发货通知下推生成销售出库单。
2.4.4调拨出库
与销售出库单相同，区别是此处仅用于集团内部销售处理。处理逻辑是：若调拨单的调拨类型为 “财务组织间调拨”，调拨单审核生效后系统转入内部销售流程处理，发货方根据发货实际情况由调拨单推式或拉式生成销售出库单，以完成发货处理
2.4.5调拨入库
包括调拨入库新增、调拨入库查询两个功能。与采购入库单相同，区别是此处仅用于集团内部交易处理。处理逻辑是：若调拨单的调拨类型为 “财务组织间调拨”，调拨单审核生效后系统转入内部采购流程处理，收货方根据收货实际情况由调拨单推式或拉式生成采购入库单，以完成收货处理。
2.4.6应收结算
与销售结算中的应收管理相同，区别是此处仅用于集团内部销售应收处理。具体功能包括应收单新增、应收单查询;
2.4.7应付结算
与采购结算中的应付管理相同，区别是此处仅用于集团内部交易应收处理。具体功能包括应付单新增、应付单查询;
票据业务流程图范文第6篇
授课人：*** 课时：1课时
教学对象：高一(1)班
教学目标：掌握插入图形的方法，掌握流程图的美化，掌握艺术字的使用，页面及段落的相关设置。
知识目标和能力目标：熟悉图形的对齐和分布，熟悉连接符的使用，熟悉三维效果样式的设置。
情感态度目标：能够熟练应用前面学过的知识点绘制流程图，提高学生学习计算机应用的兴趣。
教学重点：掌握插入图形的方法，掌握流程图的美化，掌握艺术字的使用，页面及段落的相关设置。
教学难点：图形的对齐分布设置，三维效果样式设置，连接符的使用。 难点突破：课堂讲解，任务驱动 教学地点：3楼新机房
学生分析：通过前面的学习对word已经不陌生。高一(1)班的学生女生占多数，学生上课认真，思维活跃，但计算机水平和知识迁移能力参差不齐。 教学过程：
情境导入：
在日常工作中，为了表达某个业务的过程或流程，常常需要绘制流程图。我们可以使用比较经典的流程图绘制工具，比如Visio;也可以使用Word自带的流程图绘制工具。使用图形表示流程是一种极好的方法，因为千言万语不如一张图。 展示本节课要绘制的流程图。
详细步骤讲解：
步骤一： 页面和段落的设置
选择菜单“文件→页面设置”命令，打开“页面设置”对话框，在“页边距”选项卡中，设置上下边距为“1厘米”，左右边距为“2厘米”
步骤二：制作流程图的标题
用矩形工具绘制标题背景，填充颜色，设置边框线条颜色为无。往矩形背景插入艺术字. 调整矩形框大小，输入“毕业论文写作流程图”文字，并将其字体设置为“宋体”、“小二”、“加粗”，对齐方式为“右对齐” .
毕业论文写作流程图 步骤三：绘制流程图框架
1.从“自选图形”——“流程图”里选择相应形状绘制流程图框架，如下图所示，并输入文字，如果觉得流程图里的文字的位置过于靠近底部，则可以适当调整它的段前距为0.5行。
按Shift键依次选中左边第一列图形，单击窗口底部“绘图”工具栏上的“绘图”按钮，依次选择“对齐或分布→水平居中”命令，将所有选中的图形“水平居中”对齐：
2. 同样的，同时选择“正式论文”和“打印上交”图形，执行“对齐或分布→垂直居中”命令，让它们“垂直居中”对齐。
3.设置每个图形内的文字为“粗体”。 步骤四 设置三维效果。
1.按住Shift键，同时选中所有的图形，单击底部工具栏上的“三维效果样式”按钮，在弹出的列表中“三维样式1”：
2. 在所有图形保持被选中的状态下，再次单击“三维效果样式”按钮，选择“三维设置”命令，打开“三维设置”工具栏，按下图设置其“深度”为“12磅”：
1. 为同一种形状的图形设置同一颜色。
步骤五：添加连接箭头
1. 从“自选图形”按钮的列表种依次选择“连接符→直箭头连接符”分别将对象连接起来：
步骤六：添加折线连接符和说明性文字 1. 选择窗口底部的“自选图形”按钮，在弹出的列表依次选择“连接符→肘形箭头连接符”
先在“与指导教师讨论”图形左侧的连接点点一下，按住鼠标左键不放，在“毕业论文选题”图形左侧的连接点上点一下即可。完成后可以看到连接线上有一个黄色的小点，利用鼠标拖动这个小点可以调整肘形线的幅度
2.在小黄点处画一个矩形框，添加文字“未通过”，设置该矩形框的线条颜色为“无线条颜色”，制作效果如下：