预算编制情况汇报范文第1篇
一、机构编制和实有人员基本情况
(一)机构编制和人员情况
1、机构设置
(1)行政综合办公室**个，即:党政办公室、经济发展办公室、社会事务办公室(挂计划生育办公室牌子)、村镇建设环境保护办公室、社会治安综合治理办公室，定编**人。
(2)财政拨款事业单位**个，即：农业综合服务站、财政所、计划生育服务站、文化广播电视服务中心、社区建设服务中心、便民服务中心，定编**人。
2、人员编制及实有人数
我镇共有编制***人(不含教育、卫生、国土、交通等系统驻乡镇机构)，其中行政编制**人，全额事业编制**人。
乡镇机关中层全面实行竞岗双选，我们按照人事制度改革要求，制定了科学的竞岗方案。通过竞争上岗，极大激发了乡镇机关、事业单位干部队伍的活力，干部队伍结构得到明确改善。党政办公室，核定编制编制**人，现有**人;经济发展办公室(挂安全生产监督管理办公室牌子)，核定编制**人，现有**人;社会事务办公室(挂计划生育办公室牌子)，核定编制**人，现有**人;社会治安综合治理办公室，核定编制**人，现有**人。农业综合服务中心，核定编制**名，现有**人;财政管理中心，核定编制
1 **名，现有**人;计划生育服务中心，核定编制**名，现有**人;文化广播电视服务中心，核定编制**名，现有**人;社区建设服务中心，核定编制**名，现有**人;便民服务中心，核定编制4**名，现有**人。
3、机构编制公示情况
20**年机构改革时，我镇根据上级的部署和要求，成立了机构改革工作领导小组，先后制订出台了《***镇党政机关事业单位机构改革人员选配竞争上岗的意见》等文件，特别注重操作过程的公开公正。按照文件要求，我们做到了九公开，即:编制数额公开、上岗人数公开、分流人数公开、资格条件公开、竞争人数公开、操作程序公开、笔试成绩和硬件考核得分公开、竞聘结果公开，自觉接受社会各界的监督。
4、党政群机关实行编制实名制管理情况
我镇在编制上认真落实实名制，做到了编制人数严格控制在上级下达的计划内，实际人数与上报人数保持一致，镇党委把编制情况作为组织部门政务公开的一项重要内容：一是做好单位申报工作，按照单位编制员额，对纳入行政编制管理的在职工作人员进行了逐一审核，填报了《***行政机关人员编制实名花名册》，并在使用行政编制人员名单上标明公务员登记情况，报县编办进行了审核。二是做好公示复核工作。凡按照人事编制管理规定配备的人员，姓名、性别、年龄、工作岗位、职务及所在机构性质、编制员额、经费形式等情况经县编办审核后，一律在镇政府院内进行两次张榜公示，接受社会监督。整个公示过程未出现任何问题。三是做好备案工作。公示完毕后均到县编办将登记情况做了备案。
(二)镇机构领导职数配备
2 领导职数按**人设置，党委设书记**名、副书记**名、纪委书记**名(党委委员兼)、委员**名;政府设镇长**名(副书记兼)、副镇长**名(党委委员兼职**名);人大主席**名，人民武装部**名(党委委员兼)。党政工作机构主要负责人由党政班子成员副职兼任，另设**名副科级副主任。
二、加强人员管理的主要措施
在行政人员的录用上，我镇坚持凡进必考的原则，严把入口关。20**年以来，在县委、县政府的统一领导和组织下，我镇新进公务员**名,其中经过全县公务员考试录用**名，省委组织部选调生**名，全县公开招考副镇级领导干部**名。同时，根据工作需要，把品德好、业务强、年轻有为的干部及时提拔到领导岗位上来，20**年以来提拔副科级干部**人。
在事业单位人员选配上，我们坚持凡进必考的原则，全面推行人员聘用制度，逐步建立适合各类岗位特点的选人用人机制。20**年，我镇教育和卫生系统通过统一招考新进工作人员**人，其中教育系统**人，使我镇机关事业单位的人员编制得到了有效地控制。除教育、卫生、国土、交通等驻镇机构外，镇直各部门未招聘过事业人员。
三、财政经费管理的基本情况：
我镇20**年末镇财政供养人员**人，占农业人口的**%。行政、全额事业事业单位人员工资全部纳入镇财政统发。
我们严格财经纪律，对干部公务消费实行严格控制。一是制订制度。按照税费改革要求，认真核实收费项目，全部纳入镇财政管理，坚决杜绝坐收坐支，围绕车、油、会、接待及采购等，制订了具体制度，对程序进行了明确规定。二是严格落实。对公务支出根据项目不同由相应的部门负责办理，对不符合程序要求
3 的坚决予以否决。三是强化监督。镇财政所对收支情况进行全面公开，纪委、组织、财政、经管等部门强化监督职能，加强对干部及部门的审计和监督，杜绝非正常性开支。四是纳入考核。分半年和年终两次召开主要领导和部门负责人述职述廉大会，对主要领导和部门负责人进行民主评议，将评议情况作为考核的重要依据，与干部评先树优、晋职晋级挂钩，对违反纪律、铺张浪费，造成不良影响的干部依据情况坚决进行处理。
四、机构编制管理中存在的问题及建议
(一)存在的问题
一是农村税费改革后，特别是农业税完全取消后，镇财政收入减少，运行困难，仅能保证部分工资发放。二是全镇事业单位在职人员专业技术人员所占比例不到**%。专业技术人员年龄和知识结构老化，技术人员匮乏现象更严重。三是由于专业技术岗位的限制，乡镇专业技术人员评聘工作很难开展。
(二)意见及建议
预算编制情况汇报范文第2篇
我受**市人民政府的委托，向大会报告XX年财政预算执行情况和XX年财政预算，请予审查，并请各位政协委员和列席的同志提出意见。
一、XX年财政预算执行情况
XX年，我市财政工作在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常委会的法律监督、工作监督和市政协的民主监督下，在各部门的关心支持下，紧紧围绕市委、市政府工作总体思路和目标任务，认真实施积极财政政策，不断深化财政改革，以抓财政收入为中心，调整优化支出结构，强化公共保障，全力保增长、保民生、保稳定，加强财政监督，通过艰苦努力，圆满完成了市八届人大四次会议确定的和市八届人大常委会第二十五次会议批准调整的财政收支预算任务，全力支持了我市社会经济的协调、平稳、较快发展，为推进我市可持续发展作出了应有贡献。
(一)财政预算变动情况
从XX年开始，州财政按上级要求对补助收入提前预告，编入年初预算，所以，经市八届人民代表大会第四次会议审议通过的市财政XX年财政收支预算，上报州财政后根据补助内容进行了调整，经州财政调整后的年初预算已报市人大常委会备案。在预算执行中，今年10月，根据收支变化情况和州财政下达的目标任务，市八届人大常委会第二十五次会议批准对XX年财政预算又进行了调整。
(二)财政收入执行情况
XX年我市财政收入继续保持快速增长态势，收入质量有所提高，可用财力增幅较大。决算结果是：上划中央两税、所得税完成50,305万元，占年初预算(人代会审议通过，以下相关指标同)51,068万元的98.51%，占调整预算51,832万元的97.05%，同比增长24.41%;地方一般预算收入完成143,211万元，占年初预算136,034万元的105.28%，占调整预算143,196万元的100.01%，同比增长29.52%，占州下达工作目标任务140,000万元的102.29%，下达奋斗目标任务143,000万元的100.15%;地方政府性基金收入完成83,845万元，占年初预算80,942万元的103.59%，占调整预算82,744万元的101.33%，同比增长22.05%。一般预算总收入完成193,516万元，占年初预算187,102万元的103.43%，占调整预算195,028万元的99.22%，同比增长28.15%。上级补助收入完成100,506万元(其中：一般预算补助97,406万元、地方政府性基金补助3,100万元)，占年初预算45,998万元的218.50%，占调整预算68,401万元(其中：一般预算68,107万元、政府性基金294万元)的146.94%，同比增长5.72%。地方债券转贷收入3,000万元。一般预算在完成的中央和地方两级收入、补助收入和债券转贷收入中剔除上划中央收入50,305万元，加上年结余8,323万元，一般预算财力收入完成251,940万元，占年初预算182,032万元的138.40%;地方政府性基金收入加上级补助及上年结余，地方政府性基金财力收入完成87,738万元，占年初预算80,942万元的108.40%，占调整预算83,831万元的104.66%，同比增长23.11%。总体上全面完成了州、市确定的收入目标任务。
(三)财政支出执行情况
XX年地方一般预算本年支出完成242,389万元，占年初预算181,646万元的133.44%，占调整预算219,970万元的110.19%，同比增长18.88%;上解支出709万元，占年初预算386万元的183.68%，占调整预算709万元的100.00%;一般预算收支品迭后年终结余8,842万元(结转结余6,265万元、净结余2,577万元)。地方政府性基金支出完成84,471万元，占年初预算80,248万元的105.26%，占调整预算83,831万元的100.76%，同比增长20.87%;基金上解支出2,000万元;地方政府性基金收支品迭后年终结余1,267万元。全年实现财政收支平衡，结余略有增长。
(四)预算执行的有关说明
1、影响财政收支情况。
XX年我市财政收入规模较往年又有明显增大，大幅提高了民生、惠民、城乡建设等重点支出的资金保障。但是由于受经济大环境及州上第二批上划重点企业主体税收政策的影响，地方一般预算收入中税收占比由去年的71.14%下降为67.67%。
支出方面，由于兑现公务员第二步规范津补贴和同步提高义务教育教师绩效工资，卫生和计划生育系统实施绩效工资，改善学校办学条，一环路拆迁及安置房建设，湿<>
地公园、城乡基础设施建设，优美乡镇建设及城乡环境综合整治，生态市建设及创国家级森林城市建设等重点支出需财政投入大量资金，收支矛盾更显突出。
2、上级对我市专项补助和转移支付补助情况。一是一般预算专项补助45,480万元，比上年减少1,226万元，下降2.62%;二是基金专项补助3,100万元，比上年增加615万元，增长24.75%;
三是一般预算其他转移支付补助(不含专项补助)51,926万元，比上年增加6,047万元，增长13.18%。以上专项项目补助和转移支付补助都如数落实安排，并严格按规定用途使用。
3、部分重点支出预算执行情况。XX年我市重点支出得到了有力保障，其中:教育支出57,286万元，同比增长18.64%;城乡社区事务支出95,921万元，同比增长80.23%;农林水事务支出24,265万元，同比增长25.35%;社会保障和就业支出32,973万元，同比增长19.57%;一般公共服务支出25,203万元，同比增长0.33%;医疗卫生支出16,837万元，同比增长10.48%。
4、财政部代理发行地方政府债券收入及使用情况。XX年我市财政部代理发行地方政府债券收入3,000万元，已按批准的项目落实安排。
5、“民生工程”及“八大扶贫工程”资金拨付情况。在保证必需支出的前提下，积极筹措资金，投入民生工程，全年“十大民生支出”7亿元;按预算落实安排“八大扶贫”资金，及时掌握资金动态，确保项目资金的落实到位和安全有效。
6、预算超收及新增财力安排使用情况。XX年一般预算收入实现超收7,177万元，政府性基金超收2,903万元，补助收入增加51,408万元，债券转贷收入3,000万元，收回以往年度支出4,672万元，上级专项归垫市级财力以往年度已安排支出106万元，以上各项共计新增财力69,266万元。新增财力主要安排用于有明确规定用途的项目、公务员第二步津补贴调标及义务教育教师绩效工资同步增加、卫生(含计划生育)人员实施绩效工资、城乡建设、教育、农业、水利、社会保障等重点支出。
7、总预备费3,000万元及收回以往年度安排支出，经批准后如数转为预算准备金，由市财政统筹安排，用于新增支出的的资金供给。
8、在预算执行中，由于收入结构的变化，支出预算的执行也随之进行了必要的调整。
9、基金上解2,000万元，是根据**市人民政府向州政府请示今年安排上解攀钢基地征用州农垦公司土地收入。
上述预算执行情况均为XX年12月31日预算执行结果整理统计数据，我们将在完成决算汇编并与州财政局办理结算后，再按程序向市人大常委会报告。
(五)XX年财政的主要工作
1、抓改革促管理，财政管理逐步精细化、规范化。
一是预算编制更加科学、规范，预算执行力度增强。我市部门预算按要求首次使用e财软件编制，基本支出在很**度上实现了按标准定额编制，编制范围、口径更加明确，根据市人大通过的总预算，落实下达部门预算，预算编制更加科学化、精细化，编制质量进一步提高，预算约束力明显增强;二是财政国库集中支付深入推进;三是开展财政支出绩效评价和财政投资评审工作，加强对项目资金管理，提高财政资金使用效率。在对项目资金进行财政支出绩效评价和投资评审的基础上，为进一步加强政府投资项目资金管理，今年我们又以西府发[XX]94号文件在项目立项、项目预算、资金拨付、资金管理、财务监督等方面作了进一步要求。选定67个项目进行财政支出绩效评价，涉及资金5亿元。财政投资评审工作今年以项目预算评审为重点，共完成561个项目评审工作，涉及项目资金241,360万元，审减金额17,647万元，平均审减率7.3%;四是加强非税收入管理力度，严格按规定实行“收支两条线”管理。
2、强化财政监督职能，确保财政资金安全。
一是今年在全市范围内开展了财政专项资金检查。二是加强账簿监管，规范各部门财务行为，依法进行建账监管和年检。三是按要求对家电、汽车摩托车下乡、粮食直补、综合直补等专项资金进行检查，经检查未发现销售网点套取财政资金的情况，大部份乡镇做到了专户管理。四是开展“小金库”专项治理自查自纠和“回头看”工作，收回违规违纪资金29.9万元，罚款5,000元。四是开展强农惠农资金专项清理检查工作，对发现的问题及时纠正和完善。
3、完善保障机制，加大社会保障资金投入，确保民生政策落实，促进社会和谐发展。
一是调整和优化财政支出结构，增加对公共服务领域的投入，重点加大就业、社会保障及民生重点投入;二是配合有关部门加强各项社会保险基金的征缴，加大对参保单位欠费清缴，积极协助社保部门开展扩面工作;三是加大对社会保障投入力度，农村低保、城市低保、城市医疗救助、农村医疗救助等社会保障投入明显增加，贫困群众生活得到保障，实现应保尽保;四是我市新型农村合作医疗制度已全面实施，现共有参合人员38.71万人，参合率达94.44%，农民个人筹资777万元，各级财政投入4,646万元;五是开展新型农村养老保险试点工作，已有45,501人直接受益;六是开展下岗职工小额担保贷款，已累计贷出资金108万元，小额担保贷款让一部份下岗人员实现了再就业。
4、加强国有资产管理，提高国有资产经营效益，发挥市国资公司对**经济建设的促进作用。
5、推进社会主义新农村建设，落实各项支农惠农政策，加强农业综合开发项目和资金管理，积极向上级争取农业综合开发资金投入，落实本级财政配套资金，保证今年我市开发任务的按时、按质、按量全面完成。
6、努力化解债务，清理乡村两级债务。
一是为了更有效地化解政府债务，根据我市的实际情况，今年我们切实加大政府债务清欠力度。二是清理核实锁定乡镇债务，经与审计部门配合，清理核实锁定乡村债务7,572万元，其中：乡(镇)级债务5,511万元、村级债务2,061万元。
XX年市财政工作虽然取得了突出成绩，但依然存在一些困难和问题。一是刚性支出和建设资金需求的大幅增加，支出压力也随之加剧，收支矛盾更显突出;二是税性收入占比不高，经常性收入的增速与地方财政收入的增速不能同步，势必影响财政收入的质量;三是支出的安排在较**度上依赖土地收入，在未来的几年还需这部份收入才能保证建设的资金供给;四是政府性债务规模的扩大，特别是公益性项目贷款的增加，形成潜在的隐形财政赤字;五是财政管理水平有待进一步提高，财政监管力度还需加强;六是财政干部队伍整体素质还有待进一步提高，以更好地适应我市经济、社会发展的需要。
二、XX年财政收支预算草案
XX年市财政根据市委、市政府的工作重点，按照积极稳妥、统筹兼顾、增收节支、留有余地的原则编制预算。收入预算安排是根据区域经济发展和上级对补助收入预告，按要求与地方收入一并编入年初预算。支出预算安排向公共领域倾斜，加大对民生、扶贫、教育、社会保障、公共卫生、生态环境、节能减排、城市建设等方面的投入，促进全市社会经济事业和谐发展。XX年财政收支预算建议安排如下：
(一)收入预算安排
根据我市XX年经济增长目标，建议XX年安排上划中央两税及所得税56,838万元，同比增长12.99%;地方一般预算收入170,020万元，同比增长18.72%;地方政府基金收入100,012万元，同比增长19.28%。一般预算总收入为226,858万元，同比增长17.23%。按照上级财政提前告知的转移支付指标，年初安排补助收入65,826万元。在安排的中央和地方两级收入中剔除上划两税、所得税、加上补助收入后，一般预算财力收入为235,846万元，地方政府性基金财力收入100,012万元，同比增长19.28%。
(二)支出预算安排
XX年支出预算根据《预算法》、上级关于编制XX年预算的通知精神和市委、市政府的地方经济事业发展规划，按照有“有保有压，突出重点”的原则，建议年初预算安排：一般预算支出235,050万元，上解支出796万元;地方政府基金支出100,012万元。支出的具体内容是：
1、一般预算安排基本支出110,267万元。
一是年初安排下达工资福利、津贴补贴、绩效工资、一次性奖金、社会保障缴费及其他工资福利支出50,571万元;离退休(职)费用17,234万元，住房公积金6,327万元，村社干部补助、一村一名大学生补助及其他生活补助2,942万元;补助新农**金600万元、城市低保320万元、农村低保260万元、城市医疗救助20万元、新型农村合作医疗612万元、农村医疗救助20万元、城镇居民基本医疗保险42万元;退役士兵安置156万元、流浪乞讨人员救助68万元、五保供养255万元、农村社会救济37万元，其他对个人家庭补助1,046万元。以上各项支出合计80,510万元。
二是预留补助事业人员津补贴、卫生、计生及其他事业人员绩效工资、正常增资进级及新进人员经费、住房公积金、生活补助、退休安家费、死亡抚恤丧葬费、城管局协管员节假日加班等未在年初下达的人员经费13,000万元。预留社会保障专项补助9,228万元。
三是安排各部门日常公用经费、车辆燃修及保险费、工会费、福利费及其他商品服务等支出7,529万元。
2、一般预算安排部门行政事业性项目支出36,736万元，其中：综治ww经费818万元，出版及印刷费237万元，民兵国防兵役征集200万元，党建经费147万元，设备购置2,074万元，接待费400万元，暖冬、春节及其他慰问经费510万元，人代会、政协会、党代会及其他会议经费377万元，艾滋病、霍乱、结核、血吸虫等各类疾病预防控制401万元，目督考核等奖励经费1,142万元，禁毒130万元，护林防火227万元，征收机关以奖代补资金5,000万元，行政性收费及罚设收入按政策安排支出6,000万元，教育转移支付对口安排支出6,780万元，部门事业经费2,016万元(含体育事业费66万元)，农业保险313万元，“家电下乡”补贴500万元，外事机构及外出考察费、各种办节经费、国家赔偿支出、职工教育、补助部门公用业务等支出9,464万元。
3、一般预算安排生产建设项目支出84,547万元，其中：城市维护支出1,300万元，防震救灾322万元，消防武警支出392万元，政府承贷款还本付息支出8,546万元，生态市建设节能减排支出4,177万元，科学技术支出582万元，教育建设资金7,411万元(含教育费附加支出4,044万元)，农业项目资金支出6,239万元，烤烟税返及其会议经费支出850万元，乡镇政权建设支出1,215万元，水利工程项目支出2,300万元，部门建设项目支出8,563万元，农村税费改革转移支付安排教育支出505万元，人民防空经费1,390万元，扶贫资金3,700万元(其中：八大扶贫资金3,000万元)，扶持地方经济发展支出3,000万元，安排以往年度建设资金缺口8,000万元，城乡建设(含新农村建设)项目资金预留26,055万元。
4、一般预算安排总预备费3,500万元。
5、一般预算安排上解支出796万元，其中：契税征收费上解396万元，“三代”手续费上解400万元。
6、地方政府性基金支出100,012万元，其中：地方教育附加支出589万元，残疾人就业保障金支出363万元，城市基础设施配套费支出2026万元，国有土地使用权出让金支出76,455万元(含上解州财政农恳公司土地收入)，农业土地开发资金支出144万元，国有土地收益基金支出3,668万元，其他政府性基金支出16,767万元。
地方政府性基金按规定用途安排使用，在预算执行中根据确定的项目落实下达。其中：今年的土地收入主要用于一环路安置房建设、城乡基础设施建设(含廉租房建设)等支出;地方教育附加支出与一般预算安排的教育建设资金整合计8000万元用于我市中小学建设;残疾人就业保障金支出用于残疾人事业;城市基础设施配套费用于城市公共设施及环境卫生支出。
7、对于年初预留未下达的预留资金，基本支出有政策规定的按政策规定执行，没有政策规定的按要求报批后执行，项目支出报市领导批准或市财经领导小组集体研究决定后落实安排。
三、XX年财政工作思路和措施
XX是“十二五”规划的开局年，我们要统筹兼顾做好各项财政工作，特别是要把用好管好财政资金放在更加突出的位置，集中财力支持办好教育、医药卫生体制改革、保障性住房、水利设施建设、保障困难群众基本生活等关系民生的大事、实事，大力支持解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。
(一)促进经济平稳较快发展
促进扩大消费需求，多渠道促进增加农民收入，落实义务教育学校、公共卫生和基层医疗卫生事业单位绩效工资政策，完善家电下乡和以旧换**策等。进一步优化投资结构，优先安排续建、收尾项目，控制新上项目。支持节能减排、环境保护和增加就业。
(二)加大强农惠农力度，推动农村发展，增强农业综合生产能力
以农田水利建设为重点，推进农业综合开发，支持新农村建设，支持现代农业产业技术体系建设，农业技术推广和科技成果转化，完善农业保险保费补贴政策，健全村级公益事业建设一事一议财政奖补制度等。
(三)实施积极财政政策，推动经济社会协调发展
一是抓住机遇，积极争取中央、省、州的项目支持;二是确保城乡重点建设项目的投入，加快工业园区建设，促进招商引资项目及时落实到位，培育一批能推动我市经济发展的实体。支持企业发展，提高企业的市场竞争力，进一步提高企业经济效益;三是加快发展现代农业，加大对优质特色农产品和农村基础设施建设投入力度，促进农业经济又快又好发展;四是加强城乡环境综合整治，改善城乡环境，提升城市形象，支持以旅游产业为主导的第三产业发展，从而增强财政收入的增长基础。
(四)进一步保障和改善民生，降低行政成本，确保民生等重点支出的需要
在预算执行中要保证年初预算安排的教育、医疗、社会保障、环境保护、生态市建设、八大扶贫、社会治安、ww等民生项目的落实到位。为保证重点支出的需要，一是年初部门预算的日常公用经费继续在标准定额的基础上压缩5%;二是对部份项目经费因工作业务新增和范围扩大给予适当增加外，尽力压缩行政事业性项目支出，减少行政成本;三是继续加强项目投资评审工作，资金的安排要按确定的项目及工程进度供给资金，避免财政资金的闲置和浪费，杜绝虚报冒领，套取财政预算的支出;四是压缩行政机关办公楼修建和行政用车购置支出。
(五)加强财政科学化精细化管理，切实提高财政资金使用效益
完善基本支出定员定额标准体系，对项目支出实行项目库管理，强化预算管理，细化预算编制内容，提高预算年初到位率，进一步增强地方预算编制的完整性。
加强国有资产管理，充分发挥国资公司对经济发展的作用。市国资公司要认真履行代理政府经营管理国有资产的职能，在保证国有资产保值增值的同时，通过投融资平台，争取金融资金，减轻财政支出压力，帮助企业发展，弥补政府重点工程投入的资金不足，促进全市经济全面、快速、协调发展。
(六)强化财政监督管理，确保财政资金安全有效
进一步切实履行财政的监督检查职责，突出监管重点，做到事前审核把关、事中动态监控、事后重点检查，严肃查处截留、挤占、挪用、虚报冒领的违法行为，确保财政资金安全有效。
(七)深化财政改革，强化干部队伍建设，切实提高财政干部工作能力，提高财政运行质量和服务水平
一是要继续完善部门预算、国库集中支付、政府采购、“收支两条线”、财政支出绩效评价、财政投资评审等各项财政改革，提高财政运行质量和运行水平;二是要加强对财政性结余资金的管理;三是要抓好政府财政信息管理系统建设(大平台)，将全部财政资金、全部预算单位纳入系统管理，保证系统正常运行，信息完整、真实可靠。
预算编制情况汇报范文第3篇
摘要：电力企业注重全面预算管理工作开展，有利于其更好的适应外部市场环境，展现出现代化管理体系建设的卓越性。也就是说，电力企业提升对全面预算管理工具的重视程度，优化预算管理体系的框架结构，更好的推进电力企业进步发展。文章对全面预算管理在电力企业进行分析，以供参考。
关键词：全面预算;管理;电力企业
电力企业本身是提供电能的重要企业运营类型，关乎到社会生活活动的各个内容。电力企业主营业务活动就是提供电能，确保电力供应的持续稳定，因此，专注于企业自身的管理工作开展，进一步提升财务预算管理水平，以自身的实际经营状况为核心，选择设立与之相匹配的预算管理体系，更好的增强企业管理水平，确保电力企业获取持续稳定的动力支持。
一、电力企业实施全面预算管理优势
电力企业由于主营业务类型的特殊性，促使企業本身作为经营机构也凸显出个性化的特点。我国社会主义市场经济的宏观背景下，电力企业具有较强的垄断特征，关于成本收益之间的关系认知较为浅薄，市场中与之相抗衡的竞争企业较少，企业缺乏竞争观念，对自身成本收益的关注相对较少。因此，国家必须加强对电力企业的监督控制管理，提升企业内部的财务管理效率，优化企业财务管理方式选择，要求企业必须树立成本观念意识，增强市场内的竞争压力，尽可能的转变企业运营类型。电力企业开展全面预算管理工作，一方面有利于企业分析当前市场的环境特点，推算未来的企业发展趋势，完成企业运营战略目标制定。另一方面，企业的全面预算管理工作，包含多种方面的内容，可以更好的优化企业资源配置，实现科学合理的控制企业成本支出目标，协调企业资金利用效率，提供必需的管理制度保障。
二、电力企业运用全面预算管理的优势
电力企业注重全面预算管理工作开展，具有诸多优势，具体体现在如下四个方面。由于电力企业的资源相对有限，为更好的落实企业运营管理目标，通过全面预算管理的内容要求，实现资源的合理化配置，获取更为长远的效益。也正是如此，在电力行业内企业能够占据的市场份额有所提升，有利于控制电力企业的资源消耗，提升企业的市场竞争力。当然，电力企业注重全面预算管理能够保障经营计划制订的合理性，更好的发挥管理效用，维护企业运转的稳定持续。第三个优势就是当企业进行资金规划的过程中，确保现金流动的良性循环，有效防止资金链的断裂。最后，企业通过开展全面预算管理工作，进一步落实企业的监督控制成效，对经营目标制定进行综合评估，更好地满足市场环境的发展要求，增强企业的综合管理能力。
三、全面预算管理的执行特点
（一）全面性
全面预算管理并非单纯只关注预算方面的管理，是全方位涵盖企业日常经营活动开展的诸多方面，是贯穿企业全部经营活动始终的管理内容，所以具有整体企业工作执行的全面性特点。
（二）科学性
全面预算管理的科学性体现在能够更好的提高企业财务管理效率，开展高质量的资金分配。具体的方案规划过程都是依据科学的理论进行编制，同时，参照执行过程状况进行合理化调整，最终选用科学的指标内容进行分析和评估，继而判断全面预算管理的实施成果。
四、电力企业全面预算管理的问题分析
（一）对预算管理目标认知较差
电力企业存在为了应付上级管理，进行预算方案编制的现象，从而限制了企业预算管理工作开展的作用发挥。电力企业内高级管理人员思想存在局限性，单纯认为预算管理工作归属于财务部门的工作内容，未能充分且全面的认知预算管理工作。同时，企业高管对预算管理工作的重视程度不高，认为预算管理不能及时且高效的为企业发展带来帮助。这些都造成了电力企业对预算管理工作开展产生了错误的认知，继而忽略了预算管理所独有的功能效用，限制了对企业今后发展战略目标制定。
（二）预算方案编制本身不合理
电力企业预算方案编制是体现企业全面预算管理的重要组成部分，是其中最为基础且核心的内容。因此，关注电力企业预算编制方法选择，对后续编制完成的预算方案，在规划预算目标等方面都产生深远的影响。随着我国整体对于电能的需求有所提升，致使电力企业的预算标准相应抬高。但是可选择的预算方案编制方法有诸多类型，包含零基预算、项目预算等，都需要电力企业内部预算人员依据实际状况进行预算编制方式选择。具体而言，很多电力企业预算方案编制人员依旧采用传统的固定预算编制方式，该方式编制过程较其他方式来说更为便捷，但是却忽略了对于企业今后发展变化的考量，不利于电力企业开展全面预算管理工作。而对于成长势头较猛烈的企业来说，经营类目较多，经营业务活动开展的变化更为频繁，单纯应用固定的预算方法，不能展现全面预算管理工作的功能效用。同时，最终编制的预算方案不能贴合企业的实际经营状况，两者之间存在较大偏差。
（三）预算方案执行过程不严谨
大部分电力企业在开展全面预算管理工作前期已做好充分的准备，但是，在预算方案的执行过程中依旧存在诸多问题，从而制约着电力企业全面预算管理工作的执行效果。电力企业未能依据预算管理要求创建设立专业的管理部门，缺乏相应的人员落实企业编制的预算管理方案，致使电力企业的全面预算管理工作缺乏具体实践。又或是电力企业在执行预算管理时，总是“亡羊补牢”，过于依赖事后控制的工作效果，与开展全面预算管理工作目标相违背。
五、电力企业如何提升全面预算管理质量
（一）提升全面预算管理认知
电力企业通过实行全面预算管理，能够确保集约化管理目标达成，促使企业的预算管理工作更为全面，涵盖企业经营业务的全部细节内容。因此，必须注重增强电力企业的全面预算管理意识，提高相关工作的认知程度。首先，电力企业高层管理层级对全面预算管理有清楚地认识，关注预算管理工作的全面性特点，积极将企业内各部门都划入预算管理工作内容。通过整合处理企业内各部门的策略建议，确保企业预算编制的科学性效用发挥。当然，电力企业应当选择混合的方法进行预算方案编制，按照分级编制的要求完成逐级汇总，确保电力企业高层下达预算指令的落实到位。企业管理层级预先对经营指标进行规划，依据企业当前的经营状况，编制预算管理文件，以便于各部门执行预算方案时有参考的标准，强化电力企业全面预算管理工作开展。
（二）建立预算考核评估体系
电力企业在制定预算方案时必须充分考虑企业当下的经营状态，明确企业的运营管理目标，增强预算方案编制与企业实际运营形势两者之间的关联性。在企业内部设立科学合理的预算考核评估机制，以此达成企业预算方案的考核评估目的。通过构建的预算考核评估体系，逐步拓展预算管理工作的渗透范围，更好的协调企业预算管理工作。预算部门需要将企业内预算目标按照逐级的方式进行分解，落实到谨小细微之处。同时，对企业内各部门岗位都制定相应的预算目标，更好的落实企业预算方案执行的控制监督。当然，企业可以将岗位薪资管理纳入预算考核评估体系当中，从而有利于调动企业内部员工参与预算控制的积极性。
（三）细化预算编制考核内容
电力企业进一步加强预算编制方法的合理性，需要加大对参与预算编制的人员培训，促使其更好的了解预算编制工作的相关内容，充分展现预算人员的专业性职能效用。将员工利益与企业运营能力向管理倾斜，促使员工主动性的参与预算管理工作。对处于不同发展周期的企业，按照实际企业运营状况完成合理化预算编制，更好的增强预算编制方案实用性。同时，可以借助信息技术，建立电力企业的业务预算模型，有效的节省预算编制时间，更好的完成预算编制的查漏补缺，展现预算方案编制的科学性特点。还需要对企业的业务活动进行预算定额控制，细分电力企业的预算初始目标，严格按照预算实施办法，比较执行结果与预算目标之间的差异，形成数据分析报告，为之后的预算编制工作提供借鉴。
（四）优化创新预算编制办法
电力企业对现有的预算编制方法进行创新，确保全面预算管理编制工作更贴合企业的动态经营状况。企业财务人员需要转变自身选用的预算编制方式，选择多种预算方法相结合的手段，更好的展现预算编制体系多元化的特点，以便于满足电力企业不同的管理需求，发挥预算编制模式的优势效用。当电力企业更关注预算编制的合理性时，通过对优化的预算指标进行分析，形成完善的预算编制体系结构，更好的应对企业难以预估问题，增强预算编制工作的严谨性，实现企业资源的优化配置。
六、ERP系统下电力企业预算管理的应用措施研究
做好基于战略的预算管理目标确定工作，在正确的战略目标的引领下，才能实现企业价值。全面预算管理可以在财务管理体系中纳入企业短期数据，助力企业战略目标的实现。第一，基于电力体制深化改革，电力企业应该对当下的国家政策、行业特性、市场环境加以充分考虑，并在与自身条件相结合的基础上对企业受各种变化因素的影响程度进行有效分析;第二，企业在执行完成战略目标后，应该从ERP系统汇总将历史数据进行提取，以便清楚的了解年度趋势。然后，在国网企业制定的经营考核指标的基础上，进行利润的管控，并结合电网企业自身实际，制定经营战略，使其与战略、预算目标有效对接;第三，企业还应该注意本企业的各项目标都应该在预算方案中有所体现这一点，只有把握好这一点，真正融合预算与企业战略，从而才能使预算的作用得到充分发挥;第四，年度预算属于一种短期预算，企业预算部门在制定预算计划时会综合考虑长期与短期，所以短期预算的完成质量与长期预算的调整息息相关。企业战略目标的实现短则十五年、长则二十年，因此企业管理层应该有长远的眼光。为了使长远目标更具可行性，应该重视借助预算管理对企业的各项行为加以调节。
七、结语
综上所述，企业必须充分关注全面预算管理工作的开展状况，特别是对于电力企业来说，加大对该工作的资源投入，以便于更好地发现存在的问题并有效解决，增强电力企业的预算管理工作质量。在确保电力供应持续稳定的同时，进一步增强电力企业的可持续发展能力，展现高水准的企业全面预算管理效益。
参考文献：
[1]杜清兰.全面预算管理在电力企业经营管理中的应用浅析[J].财经界（学术版），2019（35）：24-25.
[2]刘武.电力企业全面预算管理现状及优化策略研究[J].财会学习，2019（33）：97-98.
[3]刘小敏.浅析电力企业全面预算管理现状及优化策略[J].财经界·下月刊，2019（11）：89.
[4]张丽君.电力企业全面预算管理问题与对策[J].中国市场，2019（33）：144-145.
[5]袁媛.全面预算管理在电力企业中的应用探究[J].商讯，2019（13）：68-69.
[6]梁文海.电力企业全面预算管理的原则和思路[J].納税，2018，12（36）：245-246.
[7]凌玉芳，蔡正宜.全面预算管理在电力企业经营管理中的应用[J].企业改革与管理，2018（23）：172+174.
[8]康菁菁.全面财务预算管理在电力企业中的运用[J].企业改革与管理，2017（23）：154.
[9]张锐.全面预算在电力企业财务工作中的应用[J].时代金融，2017（30）：08.
[10]陈芳.电力企业基于风险内控的全面预算管理[J].中国国际财经（中英文），2017（16）：48-49.
（作者单位：国网山东省电力公司安丘市供电公司）
预算编制情况汇报范文第4篇
【摘 要】本文主要工程预算编制的重要性，从而进一步针对影响工程预算结果准确性的因素进行了分析，最后提出了做好工程预算编制工作的有效措施。
【关键词】建筑工程；预算编制；重要性；影响因素；措施
引言
建筑工程预算是在工程设计、施工等阶段用于确定建筑工程预算造价的经济文件。工程预算编制是一项综合性很强的工作，在企业的管理和考核工程成本方面也起着十分重要的作用。随着科技水平的飞速发展，新材料、新技术、新设备在建筑工程中不断得到应用，行业的标准和管理体制也逐渐发生了变化，工程造价的标准化管理将被动态管理逐步取代，为此，也对工程预算编制结果的准确性提出了更高的要求。
1 工程预算编制的重要性
工程预算编制在工程管理中扮演着重要角色。所谓工程预算编制是指在施工前，建筑工程企业对该工程在未来一定时间内的收入和支出做的阶段性计划。工程预算编制是建筑企业安排一系列筹备与施工活动的参考和依据，是建筑工程企业管理的基础。重视工程预算编制工作水平的提高对建筑工程企业发展有重要意义。
（1）合理的工程预算编制能够有效指导工程招标报价和投资计划工作。建筑工程企业的行业特殊性决定了工程项目建设是一项投资量大同时风险也较高的投资活动。在建设工程企业内部，为了有效控制投资风险，常常需要对市场做详细深入的调查。工程预算编制是建立在对市场充分调研的基础上采用科学财务方法计算出来的预算方案。通常情况下项目工程的预算编制就是项目开发商招标的重要依据。从投资的角度来说，准确性极高的工程预算编制反映该项目从立项到交付使用过程中所需要的投资金额。作为投资商是否有足够的资金保障项目的顺利开展，以及投资开发商及时协调企业的财务调动资金都需要工程预算编制做参考。
（2）准确性较高的工程预算编制能够有效的控制工程造价、提高企业投资效益。在工程施工建设过程中，原材料市场价格不断波动，施工过程可能面临实际情况与当初设计情况不一致等等各种问题。也正是这些不可控的因素导致了工程建设单位在工程造价控制方面面临了许多问题。制定科学准确性较高的工程预算编制一方面有效预计了可能出现的施工突发状况，提高了编制对实践的指导价值。另一方面，准确性的预算编制一定程度是项目施工的标准。这样预算编制就真正实现了对工程造价的监管，将工程造价控制在合理范围内，提高投资收益。
2 影响工程预算结果准确性的因素
建筑工程中，结算价格超过预算价格的现象普遍存在，反映出工程造价管理仍存在较大问题，体现在工程预算编制中，影响其结果准确性的主要因素有以下几个方面：
2.1 编制人员水平有限
工程预算编制需要具备很强的综合能力，编制人员在专业知识、法规政策、材料成本等任何方面存在盲区都可能出现漏洞或错误，同时，对于定额和工程量规则缺乏了解也会造成错误计算等问题。此外，工程设计难免会发生变更，对工程预算编制人员的能力也提出了更高的要求，如果预算编制人员对定额或工程量计算等信息缺乏及时的了解，那么很容易出现错误的计算。
2.2 工程量套价动态变化大，缺乏精确性
工程建设过程中，消耗的材料、设备以及人工等费用随着市场价格的变化而动态发生变动。在工程预算编制时，只能依据当时的市场信息价对工程量进行套价，而在施工开始后可能由于供求量发生变化导致这些子项目的价格也随之发生变动，这种实际消耗费用的具体价格的滞后性使得工程量套价难以精确。另一方面，工程量的套价需要对不同类型的项目进行归类，也就是划分定额子目，有些工程量的标准并不明确，其类别模棱两可，如果选择的定额子目不准确，也会产生于实际情况相违背的现象。这两种工程预算编制的局限性难以有效的予以消除，只能依靠信息的实時更新以减小误差。
2.3 工程设计变更较大
受施工技术、现场条件、地质勘探资料、施工机具等多种因素的影响，建筑工程设计并不能保证一次成型，如果设计人员对以上信息缺乏全面的了解或实时动态的更新，或者设计不满足国家相关的规定，那么工程设计过程中难免存在较大的变更，尤其是建筑工程设计人员能力水平较差的情况下，这种变更的情况也将比较频繁。工程预算的编制无疑是以工程设计为依据的，无论什么样的设计变更都会导致预算结果的不准确。同时，工程预算编制人员并不能预测这些设计变更的发生，这也增加了预算编制的难度。
3 做好工程预算编制工作的有效措施
根据以上分析，导致工程预算编制结果出现错误的主要因素在于工程设计的准确性和材料、设备、人工等工程消耗成本的准确性，因此，为了保证工程预算编制结果的准确性，工程造价管理人员需要做好以下几个方面的措施：
3.1 加强工程预算编制的审核
工程预算编制工作结束后，工程造价管理部门要对其进行严格审核，这也是非常必要的。 审核过程中，对工程量定额子目的划分是否合理、工程量套价的参考价是否符合市场实际情况、各项取费标准是否符合现行规定等信息要格外注意，同时检查是否存在漏算和重复计算的问题。审核制度可以在很大程度上确保工程预算编制结果的准确性。
3.2确保招投标的公平公正，优选施工单位
招投标是选择最佳施工单位最有效的方式，但必须在确保公平公正的情况下才能公平竞争。通过招投标竞选，招标单位可以在参与投标的各个施工单位中选择报价合理、管理制度完善、经验丰富、技术水平先进的单位，适合施工条件、满足施工要求，从而保质保量的完成工程建设任务。这是保证工程造价不超预算的基本保证。
3.3建筑工程造进行全面控制
在工程开始前，设计人员要进行充分、详细的现场和市场调研，明确、完整的将施工要求罗列出来，在此基础上，设计单位不必过于局限于时间的限制，要以优质优化为目标，保质保量的完成工程设计图和施工图，达到要求的设计深度。设计完的图纸要经过严格的审核， 对于是否满足相关部门的规定、是否符合招标单位的建造意图、是否存在错漏等方面要格外注意，确保图纸能够准确落实，杜绝施工开始后的设计变更。
3.4 减少不必要的设计变更
为了保质保量的完成建筑施工任务而又不影响施工进度，招标单位应聘用管理水平较高、 技术人员能力素质较强的监理单位， 保证工程建设能够按照既定的设计方案进行施工， 从而避免不必要的设计变更。同时，监理工程师在施工过程中也要注意以下几点：1）时刻关心国家的相关法规和政策，对于有关的设计规范、施工规程要求要特别注意，这些因素的变化可能导致某些材料或设备的禁用或淘汰，进而导致工程设计发生变更，因此，一旦发生变化要及时向招标单位和设计单位反馈；2）加大工程设计阶段的质量控制力度，对设计图纸的审核要严格把关，从源头上避免设计变更；3）如果施工单位提出设计变更要求，在综合考虑后要及时反馈给建设单位， 调整相应的施工计划， 尽量减少设计变更带来的不利影响。
4 结束语
总之，提高工程预算编制准确性能促进工程招标和投资工作的开展，将工程造价控制在合理范围内，提高建筑单位经营管理水平，增加建筑施工企业的经营利润。可见，提高工程预算编制的准确性是建筑工程企业非常重要的管理内容。准确定位建筑材料的市场价格、工程的工程量和施工工艺对提高预算编制的准确性有保障作用，重视相关专业人才的引入和培养也是非常关键的。
【参考文献】
[1]赵志倩.浅议建筑工程造价管理中概预算编制的运用[J].中华民居（下旬刊）， 2012（11）.
[2]杨宁宁.浅析如何提高预算编制质量及有效控制工程结算[J].广东科技，2011（14）.
预算编制情况汇报范文第5篇
第一必须较为彻底的了解各部门的运作情况,特别是各个部门的费用支出情况,在进行预算之前应对前期发生的费用统计分析,找出费用开支的一个中间点,允许上下浮动,然后编制一个预算明细表,显示出各部门的具体支出.第二将编写的预算初稿交各部门主管阅读,发现其不足和有效的东西,集中信息进行重新编制,上交总经理,并做详细的解释,由总经理批准费用合适的控制标准,当然较前期费用有所降低,而浮动比例在5%-10%.
第三对公司员工进行公开化,可以让员工知道公司在进行成本费用的控制,避免以后超支报销造成的不愉快,也可培养他们节约的品质.
第四正式执行阶段应认真把握,使财务起到监督作用,即时发现成本可节约与其中遇到的一些不足,在下月进行调整,实际发生的与预算对比,象前面各位所说的进行总结分析.
总之,一切费用的节约都应通过上层领导认为可以通过为前提,才不至于影响正常的工作,且在实施中的一些副面影响不会完全归结于财务部,便于以后财务的执行从而得到大多数人的支持.
1、年初为严肃预算的编制,须由公司总裁/副总级成立预算委员会,评审把关预算的编制,并授权财务部进行预算的控制;
2、年度预算须时间上细分到月,项目上可考虑按核算科目详细程度细分;
3、年初制定预算时就固化预算的控制和修改流程,在流程中体现财务部的预算控制作用,违背流程的一律不予通过;
4、年初预算编制时明确预算编制人,需和部门预算审核人一致,最好是部门经理,并给以其预算执行考核指标,发挥其预算控制主动性,从前端控制住预算;
5、财务部每月及时提供预算执行情况分析给各预算控制人及预算委员会;
6、财务部在付款前先审核是否有预算,超预算的支出一律不予放行,只有各部门先增补预算,交由预算委员会级别审批通过(提高审批级别,以加强威摄力)后财务部才予以开支;
预算编制情况汇报范文第6篇
本预算根据武都区城关镇上黄家坝-深岩沟坪农村公路施工图设计工程数量编制。
2： 编制依据：
(1)交通部交工发【1992】65号《公路工程预算定额.》;
(2)交通部交公发【1996】612号《公路基本建设工程楷算、预算编制办法》，以下简称《编制办法》;
(3)交通部交工发【1996】610号《公路工程机械台班费用定额》﹔
(4)甘交规划[2002]228号文件附件《甘肃农村公路工程投资估算及概预算编制办法》，以下简称《农村编办》。
3:人工、材料及有关费用取定：
(1)人工工日单价：8.89元∕工日。
(2)依据《农村编办》的规定，有关材料供应价格按甘肃省公路工程定额站发布的《二OO四年第一期甘肃省公路工程一类外购材料调查价格》、《二OO四年第一期甘肃省公路工程二类外购材料及装卸费、运费综合价格》取定。自采加工材料场价格采用预算定额分析计算。材料运距10公里及以上时，汽车运费按《价格》取定0.5元∕公路，装卸费按4元∕吨计算，材料运距10公路以下时，运费和装卸费采用预算定额分析计算。依照《农村编办》中的规定，计取施工辅助费、临时设计费、现场管理费中的基本费用和主副食运费补贴、企业管理费、建设单位管理费中的所有费用、勘测设计费。其余费用不计。税金综合税率为4.74﹪。
4:预算结果：
人工(工日)26091
炸药(t)5.858
钢钎(t)0.97
预算金额(元)313690.00